FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS

PRIMERA ENTREGA
PROYECTO: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD

TUTOR
SANDRA MILENA VALENCIA MONTOYA

Michael Javier Romero Say 1421989318

Mario Leonardo De la Hortua Quiroga 1321070987
Mayra Carolina Sáchica Patiño 1321980437

Bogotá

1/10/2017
 TABLA DE CONTENIDO

IDENTIFICACIÓN DEL PROYECTO ....................................................................... 3

OBJETIVO GENERAL ............................................................................................... 4
Objetivos Específicos ................................................................................................................................... 4

MARCO CONCEPTUAL ............................................................................................ 5

MARCO LEGAL .......................................................................................................... 7
JUSTIFICACIÓN ........................................................................................................ 8
ELABORACION DE PRESUPUESTOS DE IMPLEMENTACION DE LA LOMBRICULTURA
IDENTIFICACIÓN DEL PROYECTO

La sociedad GTV EN CIA ubicada en el municipio de Funza, Cundinamarca es

una empresa agrícola dedicada al cultivo de Romero. En estos momentos la
empresa no cuenta con una planeación organizacional, ni una producción
parametrizada, lo que trae como consecuencia que no haya una proyección de
las ventas y por tal motivo exista desperdicio del sobrante de la producción.

Los Estados Financieros de la sociedad reflejan una pérdida operacional, que

indica que los ingresos obtenidos durante el periodo no cubrieron las expectativas
que se tenían para invertir en la ampliación del cultivo y la obtención de nuevos
canales de mercado.

El punto crítico de la empresa se encuentra en la adquisición de nuevos clientes,

ya que en la actualidad solo cuenta con uno. Este producto por ser una planta
aromática, no tiene un ciclo de vida largo y se convierte en un producto
perecedero, que necesita ser comercializado en un periodo corto de tiempo, por
tanto, este proyecto busca plantear mecanismos que permitan la adquisición de
nuevos clientes para ampliar las ventas.
OBJETIVO GENERAL

Desarrollar estategias enfocadas a la ampliación de clientes en GTV en CIA, por

medio del diagnostico y analisis de la situacion problemica planteada.

Objetivos Específicos

 Diagnosticar de manera efectiva la situación problema, fundamentados

en el contenido temático del curso.
 Identificar los canales de comercialización del producto, para conocer las
posibles maneras de abordar el mercado.
 Desarrollar técnicas para la solución de la problemática relacionadas con
herramientas como: estrategias de mercadeo, implementación de
alternativas de cultivo.
 Analizar y evaluar la efectividad de las técnicas propuestas.
MARCO CONCEPTUAL

Las hierbas aromáticas en nuestro país se empezaron a seleccionar, producir y

comercializar industrialmente en Colombia a comienzos de la década de los
noventa, empresas como Mountain Fresh Herbs, Morenos Ltda. y Agroaromas,
entre otras iniciaron el camino de este nuevo renglón de la agricultura.

Existen investigaciones como la del proyecto productivo HIERBAS AROMATICAS

de la Facultad de la Universidad Nacional de Colombia, sede Bogotá, que desde
su inicio hace seis años ha venido realizando investigación y extensión con el
objetivo de profundizar y afianzar cada día más este novedoso renglón de la
agricultura en el país. La implementación de un sistema intensivo de producción
de las hierbas frescas con calidad de exportación, bajo el impacto ambiental y
respetuoso de las normas de certificación de los procesos en el ámbito mundial,
ha sido su meta constante.

El buen manejo de las exportaciones, pero en especial la ampliación de la base de

compradores en el ámbito mundial, podría impulsar un incremento de las áreas
sembradas, las cuales no pueden crecer para ofertar de manera desorganizada,
sino que deben ser cuidadosamente planeadas con base en demandas reales.

Realizando estudios de producción y costos con el objetivo de posesionarse en el

mercado nacional e internacional ofreciendo un producto de excelente calidad,
bajo un esquema de agricultura limpia de acuerdo a las normas internacionales
que cada día refuerzan la importancia de producir comida sana.

Fertilidad física de suelos para verificar la capacidad que tienen las propiedades
físicas de brindar u ofrecer a través de los diferentes factores físicos de
crecimiento, la disponibilidad de un medio adecuado para que las raíces de las
plantas, puedan tomar o extraer de él, el agua y sus nutrimentos para lograr un
alto y buen desarrollo y así obtener una producción rentable y sostenible.
Cobertura Plástica para acolchado como alternativa en los cultivos de hierbas
aromáticas. La creciente demanda de productos cada vez más limpios, por parte
de comercializadores y consumidores, ha generado el cambio de las formas
tradicionales de producción agrícola. Estos cambios implican una mayor eficiencia
y racionalidad en el uso de todos los factores involucrados en los procesos
productivos, suelos, semillas, manejo fitosanitario, mano de obra, post-cosecha,
etc.; para lograr productos limpios , competitivos que mantengan los márgenes
mínimos de rentabilidad económica.

Empaquetamiento de especies aromáticas, el cual busca un sistema de

empaquetamiento para la exportación de hierbas aromáticas, para la protección en
el transporte, conservación y consumo final de las hierbas.

El proyecto de la Universidad Nacional lo relacionamos con la problemática de la

sociedad GTV CIA, ya que con todas investigaciones realizadas por la Universidad
se pueden mejorar los procesos productivos del cultivo del romero, los canales de
distribución, el manejo de costos, la apertura de mercados a nivel nacional e
internacional, el cultivo con estándares internacionales de calidad, con los cuales
se pueden mejorar los rendimientos económicos de la sociedad.
MARCO LEGAL

RAZÓN SOCIAL E IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA

Razón social: GTV Y CIA

NIT. 830.256.365-4
Domicilio Principal. Funza (Cundinamarca)

CONSTITUCIÓN Y EXISTENCIA DE LA EMPRESA

La sociedad GTV Y CIA fue constituida en la notaria 13 de Bogota del 24 de Mayo

de 1990, Inscrita el 7 junio de 1990, bajo el No 296479 del libro IX. Con un capital
y socios de $15.000.000.

Es una sociedad en comandita formada por una familia, dedicada al cultivo de

romero “Aromática” en el municipio de Funza Cundinamarca ya que este sector
es de tierra fría y se presta para el cultivo de romero. Gracias al sector la sociedad
quiere ampliar sus cultivos de aromáticas a varias clases.

GTV Y CIA se ha caracterizado por ser una empresa que cuida el medio
ambiente en la plantación de su cultivo de Romero “aromática”, por métodos de
producción utilizados a lo largo de su existencia, obteniendo como resultado una
alta calidad de sus productos.
JUSTIFICACIÓN

Este proyecto será desarrollado para mejorar la situación económica de la

sociedad GTV Y CIA, una empresa dedicada al cultivo del Romero que viene
generando perdidas en su Estado Financiero. A raíz de esta situación se ha
identificado las posibles causas que han generado que la empresa se encuentre
en esta situación; estableciendo soluciones viables que puedan ayudar a
minimizar el comportamiento actual de la empresa y generando así un ambiente
de tranquilidad debido al crecimiento en ventas y al reconocimiento en el mercado.

El cultivo de aromática tiene una gran oportunidad en los mercados extranjeros,

GTV Y CIA quiere incursionar en estos mercados para que la empresa se vuelva
más competente y al obtener reconocimiento en el mercado nacional, este
enfoque se hará más alcanzable.
ELABORACION DE PRESUPUESTOS

IMPLEMENTACION DE LA LOMBRICULTURA

La implementación de la agricultura Orgánica es muy importante para el cultivo de

aromáticas ya que nos ayuda producir una aromática fresca y libre de químicos
para exportación.

Cuando hablamos de fertilidad física del suelo, se refiere a la capacidad que

tienen las propiedades físicas de brindar u ofrecer a través de los diferentes
factores físicos de crecimiento, la disponibilidad de un medio adecuado para que
las raíces de las plantas, puedan tomar o extraer de el, el agua y sus nutrimentos
para lograr un alto y buen desarrollo y así obtener una producción rentable y
sostenible.

La fertilidad física puede ser natural, es decir, desarrollada por el hombre

mediante los diferentes sistemas adecuados del uso y manejo del suelo.

En la preparación de suelo se adiciona materia Orgánica, esta mejora el alto

grado, la estructura del suelo una vez incorporada en el, ya que forman capaz que
ayudan que el suelo no se degrade, y da una mejor estabilidad estructural y
mejores condiciones de humedad aireación para la siembra de cultivos.

Para la fertilidad física de nuestro suelo vamos a realizar el proceso de

lombricultura.

El proyecto del Lombricultivo es una estrategia que pretende contribuir a la

incorporación de la cultura del reciclaje en la comunidad .La lombriz roja (Eisenia
Foetida) es una fábrica de vida que produce HUMUS y recupera la tierra a un nivel
que es bueno para las actividades agrícolas. Sólo requieren humedad, la
temperatura adecuada y comida. La lombriz roja californiana se alimenta de
desechos orgánicos y virtualmente todo lo que descompone incluido el estiércol.
Puede vivir 16 años; come el equivalente a su peso en un día y excrementa un
60% de lo que come (humus).

Objetivos

Mejorar el suelo en una forma económica, natural y efectiva.

Prevenir la contaminación de las aguas, al usar materia orgánica como alimento

para las lombrices.

Mantener una producción constante tanto de lombrices como de humus de una

manera ecológica, eficiente y racional.

Hacer avances en materias tales como el desarrollo de la investigación a nivel

pedagógico y científico para el bienestar y el progreso de la institución.

Utilidades

Descompone los desechos orgánicos y las basuras biodegradables.

El abono orgánico que produce es tan rico como uno de los mejores suelos.

Ventajas

Recircula e introduce gases, especialmente, oxigeno en la tierra.

Descompone y recicla desechos orgánicos, así como materia biodegradable.

Produce HUMUS gran fertilizante sin componentes nocivos para la nutrición de la

tierra.

Mejora y facilita el aire en el suelo.

LA IMPLEMENTACIÓN DE LA LOMBRICULTURA

El del montaje inicial del lombricultivo se distribuirá de la siguiente forma cuatro

módulos, cada uno de dos cajones verticales. El cajón inferior tendrá como base el
suelo, mientras el cajón superior estará a una altura de 1.20 del suelo y tendrá
como base en piso de guadua esterillada.
Este sistema de construcción tiene tres ventajas;

Costos de materiales económicos

Utilización del espacio vertical

Utilizar los cajones superiores para recoger los líquidos (lixiviados) que escurren
del proceso de humedecer el sustrato que le sirve de alimento a las lombrices y
por un proceso más tecnificado, recoger el humus líquido resultante de humedecer
el estiércol de la lombriz. (Lombrinaza o humus de lombriz).

Producción de 4 toneladas de humus de lombriz al año.

Materiales:

CAJONERAS EN GUADUA ESTERILLADA:

Laterales del cajón: 16 tramos de 3 metros.

Frenteros: 16 tramos de 1 metro.

Piso: 12 tramos de 3 metros.(Para los cajones elevados, los inferiores tiene como
piso el suelo)

Bases: 24 tramos de 1.20 mts. (Sin esterillar)

Total: 148 mts de guadua o 21 Guaduas de 7 mts de largo.

COBERTIZO:

4 bases de 2.50 mts.

6 tramos de bambú de 4.20 mts.

12 tramos de bambú de 1.20 mts.

Total: 2 guaduas x 7 mts. Y 39.6 mts. De bambú.

Costos de construcción y de los insumos para la lombricultura.

Valor Valor total *

Producto Cantidad
unitario $ $

Construcción

Guadua 21 x 7 mts. $ 3.150 66150

Alambre de amarre 2 Kilos $ 2.500 5.246

Puntilla de 2” 2 Libras $ 1.700 3.570

Polietileno negro calibre 6” 32 mts. largo x 67200

$ 2.000
Para cubrir 8 cajones 2 mts ancho.

Guadua: estructura techo

2 x 7 mts. $ 3.000 6.000
cobertura módulos

Bambú: estructura techo

40 mts. $ 10.000 10.000
cobertura módulos

Polietileno negro calibre 6” 16 mts. largo x

$ 2.500 40.000
Para cobertura 3 mts ancho.

Subtotal 198166

Insumos (Cantidad para 1 año)

Lombriz roja californiana 60 kilos. $ 5.000 300.000

Estiércoles 2 Toneladas $100.000 200.000

Total inversión estimado 1

698.166
año
proyección financiera

La proyección financiera se hizo tomando como base el año gravable

2.017. los parámetros a tener en cuenta son los siguientes:

Cultivar 2 hectáreas más, para una totalidad de 4 hectáreas

sembradas, divididas de la siguiente manera: Las primeras tres
hectáreas estarán sembradas de Romero, por ser este el producto
principal y convirtiéndose en el enganche para comenzar a
comercializar otros productos aromáticos. La cuarta hectárea se
destinara para la siembra de otras aromáticas, dependiendo la decisión
gerencial, que resulte del estudio realizado ha almacenes de cadena,
procesadores y comercializadores de este tipo cultivo.

Para el manejo del mercado nacional es aconsejable sembrar manzanilla

y hierbabuena, ya que tienen una gran acogida en este mercado. Por
la ubicación de la finca en la sabana de Bogota, (Funza, Cundinamarca)
el clima se presta para producción.

Si el mercado a manejar son las exportaciones, estudios revelan que la Albahaca y el

Tomillo son los productos más apetecidos en el mercado internacional.

Para la proyección financiera se estima incrementar la mano de obra a seis

trabajadores, ya que se pretende duplicar la producción. Se proyecta un aumento de
un cinco por ciento (5%) del IPC para el año 2016, según las estadísticas, lo cual se ve
reflejado en las cifras del estado de Resultados.

Para el aumento de los ingresos se proyectara la siembra de treisnta mil plantas en las
cuatro hectáreas, distribuidas como antes lo mencionamos.

Para lo cual se implementaran las propuestas de planeación estratégica, manejo de

formatos, agricultura Orgánica*, Lombricultura* y la diversificación de cultivos, con
lo cual se espera tener un mayor control de la empresa, reduciendo costos materiales
y suministros.

Otro aspecto importante es el recurso humano donde su bienestar se vera reflejado en

la productividad

Se espera que al implementar las propuestas expuestas se obtenga un

resultado positivo, generando una ganancia proyectada de
28.165.990,75 en el año 2.018
 RELACION INGRESOS - GASTOS AROMÁTICAS

PROYECCION DE ENERO A DICIEMBRE DE 2.018

INGRESOS 116.218.660

VTA ROMERO 87.163.995

VTA OTROS 29.054.665

EGRESOS

GASTOS DE PERSONAL

SUELDOS 32.013.314

HORAS EXTRAS Y RECARGO NOCTURN 2.441.447

AUXILIO DE TRANSPORTE 951.615

CESANTIAS 2.805.388

INTERESES CESANTIAS 305.550

PRIMA DE SERVICIOS 2.768.638

VACACIONES 1.385.767

APORTES ARS 256.244

APORTES EPS 2.905.955

APORTES FONDOS 4.230.240

APORTES CAJAS DE COMPENSACION 2.857.680

TOTAL 52.921.838

GASTOS VARIOS

ASISTENCIA TECNICA 4.427.257

TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS 4.714.500

CELULARES 210.000

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 87.150

UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 63.000

COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 640.973

PEAJES 51.870

MATERIALES Y SUMINISTROS 76.650

IMPUESTOS ASUMIDOS 134.354

ENERGIA 5.283.699

MATERIALES Y SUMINISTROS 13.050.685

MANO DE OBRA 6.390.695

TOTAL GASTOS VARIOS 35.130.832

TOTAL GASTOS 88.052.669,25

GANANCIA APROXIMADA 28.165.990,75