PRÁCTICA DE CONTABILIDAD INTERMEDIA I

En base a la siguiente información, se solicita efectuar la conciliación bancaria.

MAYOR DE BANCOS
Fecha Concepto Debe Haber Saldo
Saldo inicial 5.675,00
01-ene-13 Depósito de fondos 10.000 15.675,00
03-ene-13 Ch.056 Pago a
6100 9.575,00
proveedores
06-ene-13 Pago de clientes 8953 18.528,00
12-ene-13 Ch.057 Honorarios
2500 16.028,00
profesionales
14-ene-13 Ch.058 Nomina quincenal 10300 5.728,00
16-ene-13 Ventas de contado 6900 12.628,00
20-ene-13 Ch.059 Renta del mes 6500 6.128,00
24-ene-13 Pago de clientes 7895 14.023,00
24-ene-13 Aportación de socios 20000 34.023,00
26-ene-13 Ch.060 Compra de activo
12000 22.023,00
fijo
28-ene-13 Retiro inversión a 30 días 20000 2.023,00
30-ene-13 Pago de clientes 10256 12.279,00
31-ene-13 Ventas de contado 6100 18.379,00
31-ene-13 Ch.061 Nómina quincenal 10300 8.079,00
31-ene-13 Ch.062 Honorarios
2500 5.579,00
profesionales
31-ene-13 Ch.063 Reposición de caja
2000 3.579,00
chica
 EXTRACTO BANCARIO
Periodo del 01-01-13 al 31-01-13
Saldo anterior 5,675.00
Depósitos / Abonos 64,004.00
Retiros / Cargos 69,095.00
Intereses 350.00
Comisiones 60.00
IVA cobrado 9.00
Saldo actual 865.0

Descripción del
Fecha Retiros Cargos Depósitos Abonos Saldo
movimiento
01-ene-13 Abono transferencia 10.000,00 15.675,00
06-ene-13 Abono transferencia 8.953,00 24.628,00
08-ene-13 056 cheque pagado 6.100,00 18.528,00
14-ene-13 058 cheque pagado 10.300,00 8.228,00
16-ene-13 Abono transferencia 6.900,00 15.128,00
24-ene-13 Abono transferencia 20.000,00 35.128,00
26-ene-13 Abono transferencia 7.895,00 43.023,00
26-ene-13 Cheque devuelto 7.895,00 35.128,00
26-ene-13 057 cheque pagado 2.500,00 32.628,00
27-ene-13 060 cheque pagado 12.000,00 20.628,00
28-ene-13 Retiro inversión 20.000,00 628,00
31-ene-13 Abono transferencia 10.256,00 10.884,00
31-ene-13 061 cheque pagado 10.300,00 584,00
31-ene-13 Pago de intereses 350,00 934,00
31-ene-13 Comisiones del mes 60,00 874,00
31-ene-13 Retención RC-IVA 9,00 865,00

Datos complementarios

1. El cheque devuelto, corresponde al depósito efectuado por los clientes, el 24/03/2013 (en
libros), según información del Banco, el cheque rebotó por falta de fondos.
2. El depósito por Bs. 6.100,00 del 31/01/2013 aún no ingresó en la cuenta bancaria, sino
hasta el 07/02/2013.