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ADMINISTRACION PETROLERA
INTEGRANTES:
EDUARDO SUÁREZ
CHRISTIAN SUAREZ
JEFFERSON SANCHEZ
EDUARDO CABRERA
Están compuestas por dos matrices que son el FO y la DA, que es el análisis comparativo
de las fortalezas internas del proyecto, con las oportunidades que ofrece el entorno del
mismo, y el análisis comparativo de las debilidades internas con las amenazas que
provienen del entorno.
DEBILIDADES AMENAZAS -
(ENFRENTARLAS) (EVITARLAS)
S= Sobresaliente 10, 9
MB = Muy Bueno 8, 7
B= Bueno 6, 5 OPORTUNIDADES
R= Regular 4, 3
M= Malo 2, 1
La matriz nos permite ver con claridad cuales son nuestras fortalezas y si estas son
suficientes para alcanzar y conquistar a las oportunidades que se nos presenta.
S= Sobresaliente 10, 9
MB = Muy Bueno 8, 7
B= Bueno 6, 5 AMENAZAS
R= Regular 4, 3
M= Malo 2, 1
En este punto analizaremos las debilidades y las amenazas, para de esta manera estar
preparados para enfrentar las debilidades y evitar las amenazas.
petroleros.
7 0.09
5. Intereses de terceros.
FORTALEZAS
2 Octanaje
3 Opciones de Gasolina
4 Rapidez y eficiencia
5 Tecnología de primera
6 Costos Moderados
DEBILIDADES
7 Financiamiento
8 Infraestructura
9 Transporte
10 Sitio estratégico
11 Interés de Terceros
Como podemos observar los resultados de la matriz, genera cumplir con los derechos del
consumidor ya que se vuelve aun más complejo la satisfacción del cliente, al cumplir con
cada uno de los requisitos, sin dejar de lado la responsabilidad que se debe manejar al
operar con los combustibles fósiles. Por tanto hay que tomar en cuenta que se debe
mejorar la calidad del servicio porque no solamente se debe contar con los recursos
necesarios que llevan al logro de los objetivos o mantener un nivel de producción,
financiero, de personal y operativos, sino que además, debe expresarse un credo que
manifieste el propósito social, los valores de la empresa, el examen del ambiente y el
perfil de competencia.
2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1. EL CONSUMIDOR Y LAS DEMANDAS DEL MERCADO
Las características de los mercados donde las empresas reflejan sus intereses, deseos,
necesidades para identificar la relación con los bienes que desea poseer o adquirir han
identificado una gran demanda del servicio al lugar de labores. Actualmente existe una alta
demanda y una gran cantidad de usuarios requieren el servicio de una estación de combustible.
Las Empresas Petroleras cubren la demanda y solicita a la vez que le proporcionen una mayor
calidad cumpliendo rigurosamente con estándares, ya que nuestra empresa sólo estará a cargo
de la distribución, mas no de la refinación desde la extracción del crudo en sí.
CUADRO 6
En investigación el 80% de las empresas contratan el servicio de catering, a excepción del 20%
que se encarga de su propio catering como es. La Compañía Urazul y Caves CIA Ltda. Ney
Barrionuevo y Occidental.
2.2.1 PREFERENCIAS, CARACTERÍSTICAS DE CONSUMO, HABITOS DE CONSUMO,
MOTIVACIONES DEL CONSUMIDOR
2. 7. ANÁLISIS DE LA OFERTA
Las empresas que se dedican al servicio de comida abarcan un campo extenso pero a nivel de
ciudad. Pocas son las empresas que proporcionan servicio de catering al sector petrolero,
actualmente las empresas que ofertan servicios al sector petrolero constituyen un 35%. El
pensamiento mercantil de la época se basa en la idea de incrementar las ventas, al mismo
tiempo que controlar los costos y, por ende, la maximización de las utilidades.
Afortunadamente las innovaciones tecnológicas y los avances científicos han originado
modificaciones en la conducta del comprador y del empresario; estos últimos han vuelto la
mirada hacia el cliente, enfatizando la calidad de los servicios prestados en función de las
expectativas del propio consumidor.
Los precios del mercado por persona diario que se encuentran vigentes tiene una variación
entre un costo mínimo que va desde los $ 10 hasta un costo máximo de $ 21 dólares, la
demanda se puede observar que mientras más económico el producto, existe una mayor
cantidad de pedido del producto por parte de la empresa.
2.8. LA COMPETENCIA
Los competidores que predominan principalmente el mercado del Oriente, con presencia en
algunas ciudades de la Sierra y esporádicamente el mercado en Quito.
Entre las empresas que proporcionan servicio de Catering tenemos:
El Costo fijo y el costo total definen el punto de intersección de la función con el eje vertical y
representa un monto susceptible a cambios ante diferentes volúmenes de producción. Los
costos variables define la pendiente de la función y representa el costo de producir cada
unidad, por el número de unidades para producir.
2.14.1 Almacenamiento:
- Estará dotado de depósito de almacenamiento de ingredientes.
- Cámaras frigoríficas de carnes, pescados, verduras, conservas y congelador.
- Los centros deberán reunir las condiciones higiénicas, acústicas, de habitabilidad y de
seguridad, exigidas por la legislación vigente y disponer de licencia municipal de apertura como
centro de formación.
2.14.2 Transporte:
- Se controlará la temperatura del transporte del producto que será objeto de producción.
- Se seleccionará los envases y recipiente idóneos, según la naturaleza del producto requerido.
2.14.3 Acondicionamiento:
- El acondicionamiento eléctrico deberá cumplir las normas de baja tensión y estar preparado
de forma que permita la realización del producto.
- Manipulaciones permitidas en la preparación y acondicionamiento de alimentos.
- Actitud hacia el control del acondicionamiento de carnes, pescados, verduras.
2.14.4. Distribución del producto
- Por realizarse en los propios comedores del establecimiento el servicio se realizará en
menaje (vajilla, vasos de vidrio, cubertería)
Adicionalmente se mantendrá una página Web donde se especifica la especialidad del servicio.
Además del medio de Internet, se utilizará el medio más utilizado como el comercio; Y las
relaciones con los clientes directo en su lugar de trabajo, considerando que las oficinas
matrices o centrales se encuentran ubicadas en la ciudad de Quito.
3. ESTUDIO TÉCNICO
ESTIMACIÓN DEL TAMAÑO
3.1. TAMAÑO DEL PROYECTO
Existen diferentes variables que determinan el tamaño del proyecto: demanda, demanda
insatisfecha, disponibilidad de insumos, plan estratégico comercial etc. La situación básica del
tamaño es aquella en la cual la cantidad demandada sea superior a la mayor de las unidades
productoras de instalar.
Determinando la demanda insatisfecha; consideramos un tamaño y capacidad de producción de
nuestro proyecto para 700 personas diarias en el servicio de alimentación “catering”. Obtenida
la cantidad de demanda en el servicio de catering que el cuadro nos representa:
TABLA # 12
3.2) LOCALIZACIÓN
Hemos seguido 2 pasos principales
1) Seleccionar el sitio preciso de la ubicación del proyecto (Microlocalización)
2) Escoger el área geográfica (Macro-localización)
3.2.1) MICROLOCALIZACION
La planta matriz se ubicara e instalará en la ciudad de Quito, la que se encuentra distribuida
por los respectivos departamentos Administrativo, Financiero, Producción, Marketing, y
Servicios. Los mismos que se encargarán de realizar las diferentes actividades que competen a
su finalidad.
El estudio para su ubicación depende de varias variables que han sido analizadas como la
infraestructura socio-económica, y de servicios.
a) Infraestructura socio-económica
1. La disponibilidad de medios de transporte, para llevar la materia prima de su lugar de
abastecimiento a la planta.
2. La disponibilidad de que la oficina matriz consiga a la brevedad posible la mano de obra
(ejecutivos, administradores, personal de trabajo en general) proporcionando información
adecuada mediante la correcta dirección de calle, transversal, números, y números telefónicos,
para que la gente ubique fácilmente las oficinas.
3. La disponibilidad de prestar servicios a la comunidad o a los demandantes del servicio de
catering.
4. Facilidad de encontrar sitios adecuados para obtener la materia prima para la preparación
del producto, tales como mercados, ferias, supermercados, mayoristas, minoristas etc.
b) Infraestructura de Servicios
1. Encontrar las características apropiadas del terreno.
2. Oportunidad de poseer todas los servicios de agua, luz, teléfono.
3. Tipos de vías de fácil acceso a la empresa (pavimentación y alcantarillado afirmado etc.)
3.2.2) MACROLOCALIZACION
Tratando de estar cerca de los principales centros de ubicación de los consumidores que
requieran el servicio de alimentación se definirá la zona, región, provincia o área geográfica
donde funcionaran las unidades de producción para tratar de reducir los costos totales de
transporte.
En este caso será: las distintas provincias del Oriente. Y en caso de que requieran el servicio
en la ciudad misma.
TABLA # 13
2. EQUIPOS, MATERIALES Y MAQUINARIA
Al estimar el tamaño del proyecto para la empresa Catering para Petroleras, consideramos
estimar un calendario de reinversiones en equipos, materiales, muebles, maquinaría. De acuerdo
a la vida útil de cada rubro.
3. TECNOLOGÍA
4. PERSONAL
2. Materia Prima (detalle de la materia prima necesaria para la producción, sitios donde se
puede adquirir: mercado mayorista, proveedores, centros minoristas, comerciales). Se
mostraran algunos de los productos necesarios.
3.4.2. DIAGRAMA DEL PROCESO DE ALIMENTO
3.4.3.TIPO DE SERVICIO
El servicio que proporcionaremos será de acuerdo al requerimiento del consumidor, por lo
general este servicio es SELFSERVICE. Donde cada persona selecciona lo que desea consumir
de acuerdo al menú diario.
3.5. COSTOS DEL PROYECTO
La determinación de los costos surge como consecuencia lógica y fundamental del propio
estudio técnico y nos permitirá estimar y distribuir los costos del proyecto en términos
totales y unitarios, con lo cual se estará determinando la cantidad de recursos monetarios que
exige el proyecto en su vida útil.
A continuación detallamos los costos:
3. COSTOS DE VENTAS.- Son aquellos gastos que incurren para vender la producción, En
ocasiones el departamento es llamado mercadotecnia, lo que implica una actividad mucho más
amplia, ya que pueden abarcar actividades de investigación de mercados y desarrollo de nuevos
consumidores, la publicidad.
4. LOS COSTOS FINANCIEROS.- Son los intereses que deben pagar en relación con los
capitales obtenidos en préstamos.
5. LOS COSTOS CONTABLES; estos costos son fundamentales para determinar la magnitud
de los impuestos a las utilidades. Para fines tributables.
Un elemento de costo que influye directamente sobre el gasto en imprevistos es la
depreciación, Los terrenos y el Capital de Trabajo no están sujetos a depreciación, ya que no
se produce un desgaste derivado de su uso.
Puesto que el desembolso se origina al adquirirse el activo, los gastos por depreciación no
implican un gasto en efectivo, sino uno contable para compensar, mediante una reducción en el
pago de impuestos.
3.5.2 CLASIFICACION DE LOS COSTOS
Hemos visto conveniente clasificar los costos en fijos, variables y mixtos a partir de los
cuadros generales de costos.
3.6. PUNTO DE EQUILIBRIO ECONOMICO
Una vez obtenidos los costos procedemos a elaborar el punto de equilibrio económico para
estudiar la relación entre los costos fijos, costos variables y los beneficios que nos
proporcionará el proyecto.
En el gráfico el valor de n corresponde al máximo de producción factible. Por medio de este
gráfico también se puede apreciar el valor relativo de utilidades y pérdidas de la empresa para
diferentes valores productivos.
Nuestra capacidad de producción es dar servicio de “catering” a 700 personas (trabajadores)
diariamente, de acuerdo a las características del tamaño del proyecto y capital de trabajo.
En el punto de equilibrio nos da una cantidad de 150 personas diarias, esto representa el 21.39
del 100% del total de la capacidad total. Este margen indica las ventas mínimas que debemos
tener diariamente para no incurrir en pérdidas.
b) Impuestos Tributarios
1. Impuesto a la renta y al patrimonio
2. Gastos provisionales y de salud
3. Impuesto al Valor Agregado I.V.A.
4. Pago IESS (Prestación Social)
Tabla # 24
4.6. INVERSIÓN FIJA Y CAPITAL DE TRABAJO
El capital de trabajo está compuesto por un conjunto de recursos que, al ser absolutamente
imprescindibles para el funcionamiento del proyecto (y por tanto no estar disponible para otros
fines) son parte del patrimonio de los inversionistas y por ello tienen el carácter de
recuperables.
El capital de Trabajo es un recurso necesario que debe estar disponible para la operación
normal durante el inicio y funcionamiento del Proyecto, además de la inversión en edificios,
equipos y mobiliario, será necesario invertir en capital de trabajo un monto tal que asegure el
financiamiento de todos los recursos de operación que se consumen en el ciclo productivo. En
este caso será posible determinar cómo ciclo productivo el tiempo promedio de elaboración del
producto y la recepción del pago y consumo del mismo. Si el proyecto considera aumentos en el
nivel de operación podemos requerir adiciones al capital de trabajo ya sea por cambios
estaciónales, aumentos y disminuciones en distintos períodos por consumo etc.
Se requiere un total de inversión de $ 463.431.51.
$107.487.00 Mensuales como inversión de la materia prima, que constituye el 100%. Del mismo
estimado como capital para la adquisición de la materia prima, estimaremos con un 40% ($
47.410.71) adicional al capital que será considerado capital circulante como cuenta por cobrar
de acuerdo a nuestro sistema de crédito a los consumidores; además se incluye gastos de la
puesta en marcha de la organización de la empresa. Por tanto nuestro capital de trabajo será
de $150.481.50.
Esta inversión en efectivo dependerá de tres factores: el costo de que se produzcan saldos
insuficientes, el costo de tener saldos excesivos y el costo de administración del efectivo.
• El costo de saldos insuficientes (deudas o interés)
• El costo de saldos excesivos (pérdida de utilidad por mantener recursos ociosos)
• El costo administrativo del efectivo (Costos de gestión) (remuneraciones al personal) de los
recursos líquidos y los gastos generales de oficinas)
Tabla # 25
4.7 FINANCIAMIENTO
La búsqueda de la forma de financiar un proyecto de inversión nos puede dar como resultado
una variedad bastante importante de operaciones diferentes, al evaluar el proyecto debemos
buscar la mejor alternativa de financiamiento. Cada una de estas alternativas tendrá
características diferentes; por tanto serán distintas cualitativa y cuantitativamente, por las
condiciones de plazo, tasas de interés, forma de amortización y garantías requeridas.
Deberán analizarse las características cualitativas en torno a los trámites que deberán
cumplirse, las exigencias de avales, el período que podrá transcurrir desde el inicio de la
solicitud de la operación de crédito hasta su concesión definitiva
Entre las fuentes de financiamiento externas, sobresalen los créditos, los préstamos bancarios
de corto y largo plazo, estas fuentes generan distintos tipos de crédito con diferentes tasas
de interés, períodos de gracia, riesgos y reajustabilidad.
Una de las variables que más influyen en el resultado de la evaluación del proyecto es la tasa de
descuento empleada en la actualización del flujo de caja. (La tasa de descuento del proyecto o
tasa de costo de capital es el precio que se paga por los fondos requeridos para cubrir la
inversión).
4.7.2 BANCOS
Los préstamos solicitados se harán en: Banco A, Banco B.
El costo de la deuda simboliza Kd y representa el costo antes de impuesto.
Dado que al endeudarnos los intereses de los préstamos pagaremos de las utilidades y
permiten una menor tributación.
El costo de la deuda después de impuestos será: 12
Kd (1-t)
Los préstamos obtenidos serán al 18% anual a 5 años
Tabla # 26
Tabla # 27
5. ENTORNO FINANCIERO
Dónde:
Y = flujo de ingreso del proyecto
E = egresos
I = inversión inicial en el momento cero
I = tasa de descuento
Cuando el VAN es igual a cero significa que los beneficios del proyecto alcanzan tan solo a
compensar los costos de oportunidad de sacrificar otras alternativas de inversión. Un Van
negativo quiere decir que con los beneficios generados por el proyecto no alcanzan a
compensar los costos de oportunidad. Y si se tiene un Valor Neto positivo significa que el
proyecto arroja un beneficio aún después de cubrir el costo de las alternativas.
1. El resultado del flujo de caja es: $ 878.288.90 a una tasa pactada del
25% y 30% anual compuesto.
Tabla # 28
Al término de un año se tendrán los $ 878.288.90 más $ 165.624.43 de utilidad sobre la
inversión. Es decir tendremos $993.746.6
Las utilidades son: $ 993.746.6
La recuperación de la inversión será: en 4 años 3 días.
El interés sobre la inversión es con un 20%
Como podemos observar la inversión en un 20% como tasa de retorno nos da una rentabilidad
del 34% para el año primero.
De esto podemos definir que el proyecto es rentable.
CONCLUSIONES
Sobre la base de esta exploración de estudio de la investigación para la implementación y
organización de una Empresa de Servicio de Catering se concluye:
El Servicio de Catering en las Empresas Petroleras, indica una gran
Demanda creciente y la oportunidad para especializarse en ofertar este servicio por la
aceptabilidad que tiene el producto en su consumo ya que todas las Empresas de esta
naturaleza utilizan el servicio de alimentos y bebidas “Catering” haciéndolo imprescindible en
su totalidad.
En el estudio de Mercado se analizó que la demanda está concentrada en pocas empresas
oferentes del servicio, y esto no permite dar un servicio más eficiente y personalizado. Es el
caso que algunas empresas brindan el servicio a un número mayor de 1.000 hasta 3.000
personas.
Dentro del campo petrolero se debe tener un mercado asegurado para que sea viable y
técnicamente factible el proyecto, solamente participando en la cantidad de demanda
insatisfecha por servicio observada ya en estudio, se puede generar vida laboral al proyecto.
La viabilidad técnica nos ha permitido conocer las posibilidades materiales, y físicas que
produce la elaboración del bien o servicio para garantizar la capacidad de producción, y así
saber si son o no convenientes desde el punto de vista de su rentabilidad económica.
La instalación del proyecto se puede instalar en cualquier lugar del país, ya que las alternativas
de servicio de demanda del servicio nos permite brindar donde el cliente lo requiera, y ese es
parte de nuestro compromiso empresarial.
El estudio de la viabilidad de gestión es el que normalmente recibe menos atención, a pesar de
que muchos proyectos fracasan por falta de capacidad administrativa para emprenderlo. El
estudio de nuestro proyecto nos define que existen las condiciones necesarias para garantizar
la viabilidad de la implementación, tanto en lo estructural y en lo funcional.
La viabilidad económica para este tipo de empresa nos ha indicado el monto de inversión que se
requiere para su implementación. Convirtiendo la inversión inicial en una cantidad fuerte, pero
su rentabilidad permite la recuperación inmediata de tal inversión.
RECOMENDACIONES
Si bien toda decisión de inversión debe responder a un estudio previo de las ventajas y
desventajas asociadas a su implementación, la profundidad que se realice o implemente
depende de los resultados que genere la rentabilidad que produce el proyecto.
El estudio de la implementación y organización para empresas petroleras tiene aceptabilidad en
su consumo y uso. Y es rentable en los resultados obtenidos del proyecto. Por tanto se
recomienda la implementación del mismo.
La rentabilidad que arroja en términos del VAN en un 20% de utilidad, y en un 345 como tasa
de recuperación de la inversión, lo hace apetecible para aquel inversionista que vaya a
implementar este tipo de negocios.
Pero siempre debemos tomar en cuenta aspectos que e presentan en la marcha del proyecto,
como son en términos generales que se derivan del proyecto los estudios particulares que
deben realizarse al evaluar lo comercial, técnico, legal, de gestión y financieros, ya que
cualquiera de ellos que llegue a la decisión ya sea positiva o negativa determinará que el
proyecto se lleve a cabo o no, aunque razones estratégicas, humanitarias u otras de índole
subjetiva podrían hacer recomendable la viabilidad en su operación en algunas restricciones de
carácter legal que impedirían su funcionamiento.
Llegando a una conclusión optima se puede llevar a cabo el proyecto de
Servicios de Catering para Empresas Petroleras.