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Instituto IACC
Usted tiene una empresa dedicada a la exportación de frutas de temporada. En este sentido,
ha conocido y hecho negocios con un importante grupo de agricultores de la VII Región del
Maule.
Pedro es un pequeño agricultor que, debido a una mala cosecha de frambuesas ha tenido
serios problemas para cumplir con sus obligaciones financieras, es por lo anterior, y con el
fin de pagar los sueldos a las temporeras y trabajadores, que ha recurrido a usted para
solicitar su apoyo financiero. Él necesita un préstamo a un año plazo (hasta su próxima
cosecha). Usted evalúa la situación y accede al préstamo, sin embargo, considera un interés
de un 10%.
Pedro no está muy al tanto de lo que significa este interés, por lo que usted decide
explicarle claramente los factores que afectan el valor del dinero en el tiempo y el porqué
del cobro de este interés.
Aprovechando la instancia y con el fin de aclarar aún más el concepto de interés, le explica
las definiciones de interés simple e interés compuesto.
Finalmente, y con el fin de transmitir su experiencia, decide asesorarlo respecto de lo que
significa el concepto spread bancario.
Estimado Pedro:
Al momento de solicitar un crédito, préstamo o apoyo financiero como se desee llamar, debemos
tener en cuenta que abarcan una serie de variables en el ámbito financiero partiendo desde el
valor del dinero el cual es afectado a través del tiempo hasta los tipos de interés que se cargan
por el mismo motivo. A continuación explicare los conceptos que debes conocer a través del
Si bien al préstamo que me has solicitado con plazo de un año le aplicaremos el interés del 10%
esto se debe a que de acuerdo a la cantidad X de dinero que me has solicitado al día de hoy y al
que yo procederé a presta, el valor de aquí a un año nos será el mismo por lo que se aplica el
interés para que así ambas partes queden en conformidad al momento de saldar la deuda. Todo
periodo, produciendo la pérdida del poder adquisitivo del dinero. Por otra parte el costo de
oportunidad se denomina el valor máximo que se sacrificara al tomar una decisión económica.
Pedro en ejemplo si me solicitas 5.000.000 con 10% de interés anual en un año me estarás
cancelando 5.500.000 en total interés incluido y si bien decides retrasar el pago el interés ira
C= $ 5.000.000 + 10%
C= $ 5.500.000
Utilizamos la letra C debido a que se denomina capital al dinero que debe cancelar el cliente.
Como ya te había comentado pedro existen causas las cuales explican la valoración del dinero en
el tiempo entre ellas, el riesgo de tener dinero hoy y no saber el valor del dinero en el fututo,
inmediatez en la satisfacción la mayoría de las personas desean tener el dinero ya en sus manos
salvo que los impuestos dicten lo contrario y finalmente las oportunidades de inversión puede
resultar más valioso tener el dinero hoy e invertirlo ya para así obtener una suma mayor en un
Interés Simple: la tasa de interés es simple cuando los intereses que obtenemos al vencimiento
no se suman al capital para poder generar nuevos intereses. El interés simple se calcula siempre
sobre nuestro capital inicial. Por tanto, los intereses que vamos obteniendo no se reinvierten en el
Interés compuesto: el interés compuesto, los intereses que conseguimos en cada período se van
sumando al capital inicial, con lo que generan nuevos intereses. Aquí a diferencia del interés
simple, los intereses no se pagan a su vencimiento, porque se van acumulando al capital. Por eso,
el capital crece al final de cada uno de los periodos y el interés calculado sobre un capital mayor,
también crece.
Spread bancario:
entre el precio que cobran los bancos a quienes adquieren préstamos y lo que pagan a los
depositantes. Sin embargo las tasas de interés no tienen una forma única de cálculo es por eso
aquella parte de los depósitos y captaciones que el banco debe mantener como reserva de
En conclusión el spread bancario es la diferencia entre los tipos de interés de los activos y los
pasivos. Por ejemplo, el spread a los bancos, es la diferencia entre la tasa de colocación y
captación.
Bibliografía: