DISTRI - AUTOS & CIA

KARDEX - CONTROL DE EXISTENCIAS

PRODUCTO: Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 COSTO: Promedio Ponderado

FECHA DESCRIPCION VALOR ENTRADAS SALIDAS

UNIT. CANT. VALORES CANT. VALORES
Dia 07 Compra según factura No. 32007 205,000.00 450 92,250,000.00
Dia 08 Venta según factura No. 001 205,000.00 310 63,550,000
Dia 12 Dev. Ventas Fra. 001 - N- Créito 205,000.00 10 2,050,000.00
Dia 13 Devolución en Compras Fra. 32007 - N. Débito 205,000.00 10 2,050,000
Dia 15 Venta según factura No. 002 205,000.00 42 8,610,000
Dia 18 Compra según factura No. 20850 210,000.00 250 52,500,000.00
Dia 20 Venta según factura No. 003 208,591.95 170 35,460,632.18

ELECTRO - HOGAR
KARDEX - CONTROL DE EXISTENCIAS

PRODUCTO: Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 COSTO: Promedio Ponderado

FECHA DESCRIPCION VALOR ENTRADAS SALIDAS

UNIT. CANT. VALORES CANT. VALORES
Dia 07 Compra según factura No. 32007 48,000.00 300 14,400,000
Dia 08 Venta según factura No. 001 48,000.00 190 9,120,000
Dia 12 Devoluciones en Ventas Doc. J-001 48,000.00 5 240,000
Dia 13 Devolucion en Compras Fra. No. 12501 48,000.00 5 240,000
Dia 15 Venta según factura No. 002 48,000.00 60 2,880,000
Dia 18 Compra según factura No. 20850 45,000.00 180 8,100,000
Dia 20 Venta según factura No. 003 45,652.17 150 6,847,826

DESCRIPCION DE LOS PRODUCTOS CUENTA CONTABLE UTILIZADA SALDO VALORIZADO

Saldo a fin de mes 201_ 143510 INVENTARIO LUBRICANTES Y LLANTAS
 SALDO C. PROM.
CANT. VALORES
450 92,250,000 205,000.00
140 28,700,000 205,000.00
150 30,750,000 205,000.00
140 28,700,000 205,000.00
98 20,090,000 205,000.00
348 72,590,000 208,591.95
178 37,129,368 208,591.95

SALDO C. PROM.
CANT. VALORES
300 14,400,000 48,000.00
110 5,280,000 48,000.00
115 5,520,000 48,000.00
110 5,280,000 48,000.00
50 2,400,000 48,000.00
230 10,500,000 45,652.17
266 12,768,000 45,652.17

SALDO VALORIZADO
49,897,367.82
Monto de la deuda 40,000,000.00
Número de períodos 6
Tasa periódica 1.20%
CUOTA FIJA $ -6,949,449.76

DEUDA ABONO A ABONO A

CUOTA No CUOTA FIJA
INICIAL INTERESES CAPITAL
1 40,000,000.00 6,949,449.76 480,000.00 6,469,449.76
2 33,530,550.24 6,949,449.76 402,366.60 6,547,083.15
3 26,983,467.09 6,949,449.76 323,801.61 6,625,648.15
4 20,357,818.94 6,949,449.76 244,293.83 6,705,155.93
5 13,652,663.01 6,949,449.76 163,831.96 6,785,617.80
6 6,867,045.21 6,949,449.76 82,404.54 6,867,045.21
DEUDA FINAL
33,530,550.24
26,983,467.09
20,357,818.94
13,652,663.01
6,867,045.21
-
 Conceptos
Base UVT Base pesos
Procedimiento tributario 2015

Compras generales (declarantes) 27 764,000

Compras generales (no declarantes) 27 764,000

Compras con tarjeta débito o crédito 0 100%

Compras de bienes o productos agrícolas o pecuarios sin

92 2,602,000
procesamiento industrial

Compras de bienes o productos agrícolas o pecuarios con

27 764,000
procesamiento industrial (declarantes)

Compras de bienes o productos agrícolas o pecuarios con

27 764,000
procesamiento industrial declarantes (no declarantes)

Compras de café pergamino o cereza 160 4,525,000

Compras de combustibles derivados del petróleo 0 100%

Enajenación de activos fijos de personas naturales (notarias y transito son agentes

0 retenedores)
100%

Compras de vehículos 0 100%

Compras de bienes raíces cuya destinación y uso sea vivienda de

habitación (por las primeras 20.000 UVT, es decir hasta 0 100%
$549.700.000)
Compras de bienes raíces cuya destinación y uso sea vivienda de
habitación (exceso de las primeras 20.000 UVT, es decir superior a 20,000 565,580,000
$565.580.000)
Compras de bienes raíces cuya destinación y uso sea distinto a
0 100%
vivienda de habitación

Servicios generales (declarantes) 4 113,000

Servicios generales (no declarantes) 4 113,000

Por emolumentos eclesiásticos (declarantes) 27 764,000

Por emolumentos eclesiásticos (no declarantes) 27 742,000

Servicios de transporte de carga 4 113,000

Servicios de transporte nacional de pasajeros por vía terrestre

27 764,000
(declarantes)
Servicios de transporte nacional de pasajeros por vía terrestre (no
27 764,000
declarantes)

Servicios de transporte nacional de pasajeros por vía aérea o

4 113,000
marítima

Servicios prestados por empresas de servicios temporales (sobre AIU) 4 113,000

Servicios prestados por empresas de vigilancia y aseo (sobre AIU) 4 113,000

Servicios integrales de salud prestados por IPS 4 113,000

Servicios de hoteles y restaurantes (declarantes) 4 113,000

Servicios de hoteles y restaurantes (no declarantes) 4 113,000

Arrendamiento de bienes muebles 0 100%

Arrendamiento de bienes inmuebles (declarantes) 27 764,000

Arrendamiento de bienes inmuebles (no declarantes) 27 742,000

Otros ingresos tributarios (declarantes) 27 764,000

Otros ingresos tributarios (no declarantes) 27 764,000

Pagos o abonos en cuenta gravables realizados a personas naturales

95 2,687,000
clasificadas en la categoría tributaria de empleado

Pagos o abonos en cuenta gravables realizados a personas naturales

128.96 3,544,000
clasificadas en la categoría tributaria de empleado (tarifa mínima)

Honorarios y comisiones (personas jurídicas) 0 100%

Honorarios y comisiones personas naturales que suscriban contrato o

cuya sumatoria de los pagos o abonos en cuenta superen las 3.300 0 100%
UVT

Honorarios y comisiones (no declarantes) 0 100%

Servicios de licenciamiento o derecho de uso de software 0 100%

Intereses o rendimientos financieros 0 100%

Rendimientos financieros provenientes de títulos de renta fija 0 100%

Loterías, rifas, apuestas y similares 48 1,357,000

Retención en colocación independiente de juegos de suerte y azar 5 141,000

Contratos de construcción y urbanización 0 100%

Salario Mínimo 2015 644,350

Auxilio de Transporte 2015 74,000

Unidad de Valor Tributario 2015 UVT 28,279

Tarifas

2.50%

3.50%

1.50%

1.50%

2.50%

3.50%

0.50%

0.10%

1%

1%

1%

2.50%

2.50%

4%

6%

4%

3.50%

1%

3.50%
 3.50%

1%

1%

2%

2%

3.50%

3.50%

4%

3.50%

3.50%

2.50%

3.50%

Art. 383 ET

Art. 384 ET

11%

11%

10%

3.50%

7%

4%

20%
 3%

2%

44,350

74,000

28,279
 ELECTRO - HOGAR
NIT. 860.101.102-7
CRA. 85 No. 15-80
TEL. 6214874

NOMBRE DEL EMPLEADO CONTRERAS ESPERANZA

CELULA DE CIUDADANIA: CC. No. 12.012.223 DE BOGOTA D.C
CARGO ADMINISTRADOR
TIPO DE CONTRATO: A TERMINO INDEFINIDO
FECHA DE INICIO DEL CONTRATO 01 Mes de las Operaciones de 201_
FECHA DE FINAL DEL CONTRATO INDEFINIDO
FECHA DE CANCELACIÓN DEL CONTRATO SIN JUSTA CAUSA Mes Siguiente 06 de 2015
DIAS 36 DIAS
SUELDO 3,210,000
H.EXTRAS Y REC. PROMEDIO 0
COMISIONES PROM 0
BONIFICACIONES PROM. 0
TOTAL DEVENGADO DEL MES 201_ 3,210,000

SUELDO
SUELDO 06 DIAS DEL SIGUIENTE MES 201_……………………………………………………………………………
DESCUENTOS SALUD 4 %
DESCUENTO PENSION 5 %
TOTAL SALARIO MES DE CABCELACION CONTRATO

CANCELACION DEL CONTRATO DE TRABAJO SIN INDEMNIZACIÓN

LIQUIDACION PRESTACIONES SOCIALES

CESANTIAS: 3,210,000 * 36 =
360

INTERESES A LAS CESANTIAS: 321,000 * 36 * 12% =

360

PRIMA DE SERVICIOS: 3,210,000 * 36 =

360

VACACIONES: 3,210,000 * 36 =
720

TOTAL PRESTACIONES SOCIALES ………………………………………………………………………

LIQUIDACIÓN INDEMNIZACION
DIAS INDEMNIZADOS………………………….. 0
VALOR INDEMNIZACIÓN A PAGAR…………………………………………………………………………

TOTAL A PAGAR: SUELDO + PRESTACIONES SOCIALES

CONSTANCIA: Se hace constar expresamente lo siguiente:

1. Que el patrono ha incorporado en la anterior liquidacion, lo pertinente, la totalidad de los valores
correspondientes
2. Se hace constara salarios, horas extras,
por las partes que conrecargos
el pago por
de latrabajo
suma nocturno,
de dinero descansos
a que haceremunerados,
referencia lacesantias,
presente
liquidacion, queda transada cualquier diferencia relativa al contrato de trabajo que ha quedado terminado, pues ha
Lugar y fecha de esta liquidacion BOGOTA D.C, 06 Mes Siguiente de 201_

EL TRABAJADOR EL EMPLEADOR
____________________________ ______________________________
Nombre y Apellido: Nombre y Apellido:
CC: CC:
Mes Siguiente 06 de 2015

642,000
25,680
32,100
584,220

DEMNIZACIÓN

LIQUIDACION PROVISION AJUSTE

321,000 267,393 53,607

3,852 32,087 -28,235

321,000 267,393 53,607

160,500 133,857 26,643

806,352
 0

1,390,572

otalidad de los valores

remunerados,
ce referencia lacesantias,
presente
edado terminado, pues ha
ELECTRO- HOGAR
Novedades de Nomina Adminstación
Mes del Taller Guía de 2015

Contreras Esperanza

Sueldo Básico 3,210,000

Dias trabajados 30

Comisiones 0
Auxilio de Transporte 0
DESCUENTOS
Salud 4 % ? 128,400 Saludcoop Cesantias Colfondos
Pensión 4% ò 5 % ? 160,500 P. Horizonte
Retefuente ? 0
Libranzas Colsubsidio 525,000 CONCEPTOS Y BASES DE LIQUIDACION SALARIAL
EMPLEADO EMPLEADOR APORTE TOTAL
APORTES SALUD 4% No 4%

Peña Suaza Maria APORTE PENSION 4% o 5% 12% 16%

Sueldo Básico 1,251,000 APORTE A.R.L No 0.522% 0.522%

Dias trabajados 30 CAJA COMP. FAMILIAR No 4% 4%

Bonificaciones 0
Auxilio de Transporte 74,000
DESCUENTOS

Salud 4 % ? 50,040 Cafesalud Cesantias Colfondos

Pensión 4 % ò 5 % 50,040 P. Porvenir
Libranzas Colsubsidio 117,000
Responsabilidades Pendientes 0

Rojas Jimenez Andrea

Sueldo Básico 918,000

Auxilio de Transporte 74,000 Sueldo Basico X Factor X No. Horas
HORAS EXTRAS Y REC. =
Días trabajados 30 240

Horas Extras diurnas 10 47,813

Horas Extras Nocturnas 5 33,469
Recargo Nocturno 10 13,388
138,657

Horas Festivas 2 13,388

H. Extras Fest. Diurnas 4 30,600
 13
H. Extras Fest. Nocturnas 0 0
H. Ord. Festivas Nocturnas 0 0
DESCUENTOS

Salud 4 % ? 42,266 Saludcoop Cesantias Colfondos

Pensión 4 % ò 5 % 42,266 p. Porvenir
Libranzas Colsubsidio 93,000
LIQUIDACION RETEFUENTE EN SALARIOS
UVT 2012 26,841
SUELDO BASICO 3,210,000
COMISIONES 0
TOTAL DEVENGADO 3,210,000
Menos 25 % excento 802,500
Menos 4 Pensión 128,400
Menos 1% F. Solid,Pensi 32,100
Menos 4 % Salud 128,400
Ingreso Lab. Gravado 2,118,600 78.931 En UVT
Retefuente -3.053 En UVT
Retefuente $ 0
SALARIAL
BASE DE LIQUIDACION
TOTAL DEV. - AUXL TRANS
TOTAL DEV. - AUXL TRANS
TOTAL DEV. - AUXL TRANS
TOTAL DEV. - AUXL TRANS
ELECTRO- HOGAR
Novedades de Nomina Adminstación
Mes del Taller Guía de 2015

D E V E N G A D O
Días H O R A S EXTRAS Y RECARGOS
Nombre y Apellidos Sueldo Bàsico Trabajados Auxilio
Básico H. e. Fest.
Transp. H. E. DIUR H. E. Noct. Rec. Noct. H. Fest. Diur.
Contreras Esperanza 3,210,000 30 3,210,000 0 0 0 0 0
Peña Suaza Maria 1,251,000 30 1,251,000 74,000 0 0 0 0
Rojas Jimenez Andre 918,000 30 918,000 74,000 47,813 33,469 13,388 13,388 30,600
TOTALES 5,379,000 5,379,000 148,000 47,813 33,469 13,388 13,388 30,600
CUENTAS CONTABLES UTILIZADAS

1 Paso:
Causación de la Nomina Comprobante L-003 C. Nomina
VALOR
CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA D/C Contreras Esper Peña Suaza MarRojas Jimenez Andrea
510506 Sueldos D 3,210,000 1,251,000 918,000
510527 Auxilio Transporte D 0 74,000 74,000
510518 Comisiones D 0 0 0
51051501 Horas Extras diurnas D 0 0 47,813
51051502 Horas Extras Nocturnas D 0 0 33,469
51051503 Recargo Nocturno D 0 0 13,388
51051504 Horas Festivas o Dominicales D 0 0 13,388 138,656
51051505 Horas Extras Fest. O Dom. Diurnas D 0 0 30,600
51051506 Horas Extras Fest. O Dom. Nocturnas D 0 0 0
51051507 Horas Ordinarias Fest. O Dom. Noct. D 0 0 0
510548 Bonificaciones D 0 0 0
23700501 Cxp a Saludcoop E.P.S C 128,400 0 42,266
23700502 Cxp a Cafesalud E.P.S C 0 50,040 0
23803001 Cxp a P. Horizonte C 160,500 0 0
23803002 Cxp a P. Porvenir C 0 50,040 42,266
23703002 Cxp Colsubsidio C 525,000 117,000 93,000
236505 Retefuente Salarios C 0 0 0
237025 Cxp Embargos Juddiiales C 0 0 0
 250506 Salarios Por Pagar Febrero C 2,396,100 1,107,920 953,124

2. Paso
Pago de la Nómina Comprobante C-001 Nota Crédito
CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA D/C Contreras Esper Peña Suaza MarRojas Jimenez Andrea
250506 Salarios Por Pagar Febrero D 2,396,100 1,107,920 953,124
11100501 Bancolombia Cta Cte. No. C 2,396,100 1,107,920 953,124

3. Paso Comprobante L-004 C. Parafiscales

Comprob. Parafiscales
CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA D/C VALOR
51056901 A Partir del 01-01-2014 No se Paga D 0 BASES DE REFERENCIA
23700501 Esto se cubrira con el Aporte del C 0 TOTAL DEVENGADO 5,665,657
51056902 9% del Impuesto de Renta para D 0 T.D MENOS A. TRANSP 5,517,657
23700502 La Equidad el CREE C 0 BASE P. HORIZONTE 3,210,000
51057001 Aportes a P. Horizonte 12% D 385,200 BASE LIQ. P. PORVENIR 2,307,657
23803001 Cxp a P. Horizonte 12% C 385,200
51057002 Aportes a P. Porvenir 12 % D 276,919
23803002 Cxp a P. Porvenir 12 % C 276,919
510568 Aportes a A.R.P 0,522% D 28,802 CONCEPTOS APORT. EMPAPORT. EMPR
237006 Cxp a A.R.P 0,522 % C 28,802 SALUD 4% 8.50%
510578 Aportes a cCajas de Comp. Fam. 4% D 220,706 PENSION 4% O 5 % 12%
237010 Cxp a Cajas Comp. Familiar C 220,706 RIESGOS LAB. 0.522%
510575 Aportes a I.C. B.Familiar 3 % D 0 CAJAS COMP. 4%
237010 Cxp a I.C.B.F C 0
510578 Aportes a SENA 2 % D 0
237010 Cxp a SENA C 0

4. Paso Comprobante L-005 C. Provisiones Sociales

Comprob. Provisones Sociales

CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA D/C Contreras Esper Peña Suaza MarRojas Jimenez Andrea CONCEPTOS
510530 Aportes Cesantias 1/12 ò 8,33 D 267,393 110,373 94,184 CESANTIAS
261005 Provisión Cesantias C 267,393 110,373 94,184 INTERESES CE
 510533 Aportes Int. Ces. 1 % D 32,087 13,245 11,302 PRIMA SERVI
261010 Provisión Intereses a Cesantias C 32,087 13,245 11,302 VACACIONES
510536 Aportes Prima Serv. 1/12 ó 8,33% D 267,393 110,373 94,184
261020 Provisión Prima Servicios C 267,393 110,373 94,184
510539 Aporte Vacaciones 4,17% D 133,857 52,167 44,063
261015 Provisión Vacaciones C 133,857 52,167 44,063

Empleado Total Dev. Aux. Tran. T.Dev. - A. T

Contreras Esperanza 3,210,000 0 3,210,000
Peña Suaza Maria 1,325,000 74,000 1,251,000
Rojas Jimenez Andre 1,130,657 74,000 1,056,657

CONCEPTOS Y BASES DE LIQUIDACION SALARIAL

EMPLEADO EMPLEADOR APORTE TOTAL BASE DE LIQUIDACION
APORTES SALUD 4% No 4% TOTAL DEV. - AUXL TRANS
APORTE PENSION 4% o 5% 12% 16% TOTAL DEV. - AUXL TRANS
APORTE A.R.L No 0.522% 0.522% TOTAL DEV. - AUXL TRANS
CAJA COMP. FAMILIAR No 4% 4% TOTAL DEV. - AUXL TRANS
D O D E D U C C I O N E S
RECARGOS Total Salud 4 % Pesnión 4 o 5 %
Devengado Respons.
Comisiones Bonificac.
H. e. Fest. Noct. H. Ord. Fest. Pendientes
Noct. Saludcoop Cafesalud Horizonte Porvenir Colsubsidio
0 0 0 0 3,210,000 128,400 0 160,500 0 525,000 0
0 0 0 0 1,325,000 0 50,040 0 50,040 117,000 0
0 0 0 0 1,130,657 42,266 0 0 42,266 93,000 0
0 0 0 0 5,665,657 170,666 50,040 160,500 92,306 735,000 0

160,500
354000
514,500
APORTE. TOTAL BASE LIQUID.
12.5% T.Dev. - A. T
16% T.Dev. - A. T
0.522% T.Dev. - A. T
4% T.Dev. - A. T

PORCENTAJE BASE LIQUID.

8,33% O 1/12 Total Dev.
12% Cesantias
8,33% O 1/12 Total Dev.
4,17 O 1/24 T.Dev. - A. T
 Total Neto a Pagar
Deducido

813,900 2,396,100
217,080 1,107,920
177,533 953,125
1,208,513 4,457,145