DEUDA, LA COMISION EVALUADORA DE DEUDAS (INTEGRADA POR JITSEL ARGOTE, ORLANDI VILLA, ETTY HUAHUACHAMPI, SAUL SUAREZ Y MARIO ORCOSUPA), luego de recibir la conformidad o validación de deudas 2014 por parte de las áreas usuarias, presentó informes a la Gerencia Municipal con las listas de los expedientes aptos para ser reconocidos.
SE PRESENTO 03 BLOQUES QUE VAN EN LOS INFORMES: INFORME N° 185-15-OPP-MDST, INFORME
N° 248-15-OPP-MDST, INFORME N° 358-15-OPP-MDST, además se han emitido el INFORME N° 715- 15-OPP-MDST, donde al finalizar el año 2015 se remite a la Gerencia Municipal, la relación de expedientes de deuda observados. Asimismo se han remitidos otros informes, levantando observaciones que realizó la Oficina de Asesoría Legal a los expedientes de deudas 2014. 2.- DENTRO DE LAS DEUDAS DEL AÑO 2014 DE LAS OFICINAS DE PRE INVERSION (QUE UTILIZAN LA META DE ESTUDIOS DE PREINVERSION), LAS UNICAS QUE SE TRAMITARON POR LA VIA REGULAR SON LAS QUE SE ENVIARON PARA SU VERIFICACION A LA OPI, CON MEMORANDUM N° 76-15-OPP-MDST.
PARA EL TRAMITE DE RECONOCIMIENTO DE DEUDAS DEL AÑO 2014, LA COMISION EVALUADORA
DE DEUDAS DEL AÑO 2015 (INTEGRADA POR JITSEL ARGOTE, ORLANDI VILLA, ETTY HUAHUACHAMPI, SAUL SUAREZ Y MARIO ORCOSUPA), ENVIO EL 100% DE LOS EXPEDIENTES DE DEUDAS A LAS AREAS USUARIAS PARA QUE REALICEN UNA VERIFICACION DEL INGRESO DE BIENES O PRESTACION REAL DE SERVICIOS. CADA AREA USUARIA, REFRENDO U OBSERVO LOS EXPEDIENTES DE DEUDAS MEDIANTE INFORMES (PREVIA VERIFICACION EN SUS ACERVO DOCUMENTARIO, MOVIMIENTO DE ALMACENES, CUADERNO DE OBRAS, ENTRE OTROS). CON ESTOS INFORMES, LA COMISION RECOMENDO EL RECONOCIMIENTO DE DEUDAS A LA GERENCIA MUNICIPAL, PARA SU POSTERIOR AUTORIZACION DE PAGO MEDIANTE ACTO RESOLUTIVO. 3.- PARA EL TRAMITE DE RECONOCIMIENTO DE DEUDA, LA COMISION EVALUADORA DE DEUDAS (INTEGRADA POR JITSEL ARGOTE, ORLANDI VILLA, ETTY HUAHUACHAMPI, SAUL SUAREZ Y MARIO ORCOSUPA), PREVIO REVISION DOCUMENTARIA, DERIVO A CADA AREA USUARIA LOS EXPEDIENTES DE DEUDAS PARA SU VERIFICACION IN SITU EN OBRA, CUADERNO DE OBRAS, MOVIMIENTO DE ALMACENES, ENTRE OTROS.
ESTOS DOCUMENTOS SE HAN DERIVADO CON MEMORANDUMS DE LA OFICINA DE PLANEAIENTO Y
PRESUPUESTO, SE ADJUNTAN PARTE DE ESTOS DOCUMENTOS PARA QUE SIRVA DE EVIDENCIA Y MUESTRA, QUE PARA TODO EXPEDIENTE RECONOCIDO, CUENTE CON ESTOS ANTECEDENTES ASI COMO EL INFORME DE CONFORMIDAD DEL AREA USUARIA.
EN LA UNIDAD FORMULADORA Y OPI, EN LOS MESES ENERO A JUNIO, SE ENCONTRABAN COMO
JEFES LA ECON. Hermelinda Minaya Alegría de OPI, y como Jefe de la UF el Econ. Tito Soto Escobar. 4.- PARA EL TRAMITE DE HABILITACION DE ENCARGOS DE FONDOS Y REEMBOLSOS, SE HA DETERMINADO COMO PROCEDIMIENTO, LO SIGUIENTE: HABILITOS: las áreas usuarias solicitan habilito de fondos por encargos y lo presentan a Gerencia Municipal (el mismo que tiene registro en el control de ingreso documentario o documentos recibidos), la Gerencia Municipal deriva con proveído la solicitud a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto para la emisión de certificación de crédito presupuestario (el mismo que tiene registro en el control de ingreso documentario o documentos recibidos), la Oficina de Planeamiento y Presupuesto, previo a la certificación presupuestal deriva la solicitud a la Unidad de Logística para que emita el informe técnico sobre posibilidades en el mercado local para proveer los bienes o servicios solicitados en los encargos de fondos, la Unidad de Logística emite informe a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto (el mismo que tiene registro en el control de ingreso documentario o documentos recibidos), la Oficina de Planeamiento y Presupuesto emite informe otorgando certificación presupuestal para cubrir la solicitud del área usuaria y lo remite a la Gerencia Municipal (el mismo que tiene registro en el control de ingreso documentario o documentos recibidos), la Gerencia Municipal emite Resolución de Gerencia Municipal autorizando la habilitación de encargo de fondos, derivando la Resolución y los actuados a la Unidad de Contabilidad para su trámite y giro de cheque en Tesorería.
REEMBOLSOS: El área usuaria, solicita reembolso para el reconocimiento de gastos
efectuados por actividades u otros gastos que previamente hayan sido autorizados por la Gerencia Municipal (se debía adjuntar documentación de autorización de la Gerencia Municipal junto con las boletas o facturas, reconocer gastos de viáticos por algunas capacitación o reunión de trabajo en la ciudad de Cusco o Quillabamba que previamente era comunicado a la Gerencia Municipal, para la autorización de salida de la institución, presentando el OFICIO con la invitación a dicha reunión, en el desarrollo de actividades en la institución, se excedía los gastos por encima de los montos habilitados, por lo que se solicitaba autorización al Gerente Municipal, sobre el gasto adicional a ejecutar), la solicitud era registrado en la Gerencia Municipal en sus cuadernos de documentos recibidos, luego era derivado a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto con proveído (el mismo que tiene registro en el control de ingreso documentario o documentos recibidos), la OPP emitía el documento a la Unidad de Contabilidad para su verificación de los comprobantes de pago (se cuenta con registros en cuadernos de salidas o documentos emitidos), la Unidad de Contabilidad posterior a la verificación (visado de cada comprobante de pago), devuelve solicitud a la OPP, la OPP emite informe otorgando certificación presupuestal para cubrir la solicitud y lo remite a la Gerencia Municipal (el mismo que tiene registro en el control de ingreso documentario o documentos recibidos), la Gerencia Municipal emite Resolución de Gerencia Municipal autorizando la habilitación de encargo de fondos, derivando la Resolución y los actuados a la Unidad de Contabilidad para su trámite y giro de cheque en Tesorería.
REMITO ALGUNOS EJEMPLOS DE LOS INFORMES REMITIDOS CON CERTIFICACION PRESUPUESTAL.
5.- DURANTE EL AÑO 2015, NO SE REALIZABAN LOS REGISTRO DE INGRESOS RECAUDADOS ADECUADAMENTE, ESTO POR CONVENIENCIA DE LA UNIDAD DE CONTABILIDAD QUIEN A PESAR DE TENER LA LABOR DE REALIZAR ARQUEOS A LOS INGRESOS Y DEMAS DE TESORERÍA, NO LO INFORMABA NI REPORTABA DE LAS FALENCIAS. ESTO GENERABA INCONVENIENTES A LA OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO, YA QUE LA DEMANDA POR CUBRIR GASTOS CORRIENTES ERA CRECIENTE, Y SEGÚN EL SIAF, NO SE CONTABA CON INGRESOS PROPIOS RECAUDADOS, POR LO QUE LAS CERTIFICACIONES EMITIDAS CON LA FUENTE DE FINANCIAMIENTO CON RECURSOS RECAUDADOS, NO SE PODIA EJECUTAR SEGÚN LA UNIDAD DE CONTABILIDAD PORQUE NO SE CONTABA CON RECAUDACION.
SE ADJUNTAN ALGUNOS DICUMENTOS REITERATIVOS, SOLICITANDO REGISTRO DE INGRESOS
RECAUDADOS ADECUADAMENTE A LA UNIDAD DE TESORERÍA CON CONOCIMIENTO A LA GERENCIA MUNICIPAL.