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GRUPO NO.
GRUPO NO.
DATOS DE LOS INTEGRANTES D DATOS DE LOS INTEGRANTES D 102004_160 PARTICIPANTES (Apellidos y nombres) Ronald

DATOS DE LOS INTEGRANTES D

DATOS DE LOS INTEGRANTES D

102004_160

 

PARTICIPANTES

(Apellidos y nombres)

Ronald David Castro Ruiz

 
 

Yaneth Velasquez Muñoz

 
 
   
 
   
 
   
 
   

DATOS DE LOS INTEGRANTES D

DATOS DE LOS INTEGRANTES D

EL EQUIPO EL EQUIPO DOC. DE IDENTIDAD CEAD 1128416801 Medellín 1117510400 Florencia EL EQUIPO EL EQUIPO
EL EQUIPO
EL EQUIPO
DOC. DE IDENTIDAD
CEAD
1128416801
Medellín
1117510400
Florencia
EL EQUIPO
EL EQUIPO
INSTRUCCIONES INSTRUCCIONES DEL SIMULADOR SIMULADOR 1 A A continuación continuación en en la la hoja hoja

INSTRUCCIONES INSTRUCCIONES DEL DEL SIMULADOR SIMULADOR

INSTRUCCIONES INSTRUCCIONES DEL SIMULADOR SIMULADOR 1 A A continuación continuación en en la la hoja hoja
INSTRUCCIONES INSTRUCCIONES DEL SIMULADOR SIMULADOR 1 A A continuación continuación en en la la hoja hoja
  • 1 A A continuación continuación en en la la hoja hoja TALLER TALLER encuentra encuentra una una serie serie de de contabilizaciones contabilizaciones con con las las cuales cuales deben deben realizar realizar el el ejercicio. ejercicio. Lo Lo invito invito a a que que revise revise el el videotutorial videotutorial que que está está en en el el entorno entorno práctico práctico y y en en la la hoja hoja de de apoyos apoyos

  • simulador. simulador.

Con cada una de las transacciones de la empresa deben empezar a

Con cada una de las transacciones de la empresa deben empezar a

contabilizar contabilizar en en la la hoja hoja de de cálculo cálculo denominada denominada DIARIO DIARIO en en este este mismo mismo

3
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En la hoja de DIARIO se sugiere contabilizar una transacción a la vez y hasta

En la hoja de DIARIO se sugiere contabilizar una transacción a la vez y hasta

que no esté cuadrado las sumas de los débitos y créditos, no continuar.

que no esté cuadrado las sumas de los débitos y créditos, no continuar.

Importante registrar la fecha, número de documento, código de la cuenta,

Importante registrar la fecha, número de documento, código de la cuenta,

concepto, igualmente el débito o crédito según corresponda.

concepto, igualmente el débito o crédito según corresponda.

Revise Revise en en el el campo campo ESTADO ESTADO DEL DEL ASIENTO ASIENTO CONTABLE CONTABLE el el registro registro está está

cuadrado, en caso contrario valide el error.

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cada cuenta mayor como por ejemplo de la 1105 CAJA, 1110 BANCOS etc, como de créditos.
cada cuenta mayor como por ejemplo de la 1105 CAJA, 1110 BANCOS etc,
como de créditos.
como de créditos.
BALANCE.
BALANCE.
Una vez termine de registrar las transacciones en la hoja de DIARIO debe ir a
Una vez termine de registrar las transacciones en la hoja de DIARIO debe ir a
la la hoja hoja de de BALANCE BALANCE DE DE COMPROBACION, COMPROBACION, allí allí automáticamente automáticamente se se vienen vienen
En este campo de BALANCE se debe hallar el saldo ya sea débito o crédito de
cada cuenta mayor como por ejemplo de la 1105 CAJA, 1110 BANCOS etc,
En este campo de BALANCE se debe hallar el saldo ya sea débito o crédito de
4
registrando los movimientos de la hoja de DIARIO. El único campo a trabajar
registrando los movimientos de la hoja de DIARIO. El único campo a trabajar
Al final de la hoja valide que el resultado sea sumas iguales tanto de débitos
Al final de la hoja valide que el resultado sea sumas iguales tanto de débitos
en esta hoja es el de BALANCE.
en esta hoja es el de BALANCE.
tomando la información del campo SALDOS, recuerde que la diferencia entre
tomando la información del campo SALDOS, recuerde que la diferencia entre
débitos y créditos de las subcuentas se traslada a la cuenta dentro de este
débitos y créditos de las subcuentas se traslada a la cuenta dentro de este
5
5

Una Una vez vez termine termine de de hallar hallar el el BALANCE BALANCE debe debe ir ir a a la la hoja hoja de de RESULTADO, RESULTADO, para para

validar validar que que el el resultado resultado del del ejercicio ejercicio sea sea $2,644,824.oo $2,644,824.oo y y adicionalmente adicionalmente en en

las conclusiones deben mencionar si este resultado es una utilidad o perdida.

las conclusiones deben mencionar si este resultado es una utilidad o perdida.

  • En En la la hoja hoja de de INFORME INFORME DE DE PARTICIPACIÓN, PARTICIPACIÓN, se se debe debe desarrollar desarrollar la la
    autoevaluación autoevaluación y y coevaluación. coevaluación.

7
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En En la la hoja hoja de de CONCLUSIONES CONCLUSIONES Y Y BIBLIOGRAFÍA BIBLIOGRAFÍA cada cada estudiante estudiante debe debe dar dar

mínimo una conclusión una recomendación y la bibliografía.

mínimo una conclusión una recomendación y la bibliografía.

INSTRUCCIONES INSTRUCCIONES DEL DEL SIMULADOR SIMULADOR

DOCUMENTOS DOCUMENTOS Las cuentas contables en Contabilidad usualmente se afectan por el crédito o por el

DOCUMENTOS DOCUMENTOS DEDE

Las cuentas contables en Contabilidad usualmente se afectan por el crédito o por el d la contabilidad se hace completamente indispensable saber en qué casos debemos afecta para ello a continuacíon encuentras una tabla con un resumen de la naturaleza de las cue ingresos y egresos, igualmente existen algunas excepciones

Pero para profundizar en algunos conceptos que pueden se invitamos a ver los siguientes

CLICK SOBRE EL VIDEO PARA REPRODUCIRLO REPRODUCIRLO
CLICK SOBRE EL VIDEO PARA
REPRODUCIRLO
REPRODUCIRLO

CLICK SOBRE EL VIDEO PARA

A continuación realizamos un ejemplo de como podemos inte primer punto del simula

APOYO APOYO ébito, sin embargo, para entender el funcionamiento global de r las cuentas contables y
APOYO
APOYO
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r las cuentas contables y de qué forma lo debemos hacer
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NTAS A rpretar la naturaleza de las cuentas en el dor
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TALLE TALLE
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Se constituye la sociedad XYZ Ltda. El 2 de Marzo de 2018, en la notaria 2 de Bogotá, D.C., co

Se constituye la sociedad XYZ Ltda. El 2 de Marzo de 2018, en la notaria 2 de Bogotá, D.C., co

 

escritura publica 18357774, bajo el numero 296709 e inscrita en la cámara de comercio median

escritura publica 18357774, bajo el numero 296709 e inscrita en la cámara de comercio median

matricula mercantil A525601; con un mil cuotas de interés social con un valor nominal de $ 20.0

matricula mercantil A525601; con un mil cuotas de interés social con un valor nominal de $ 20.0

c/u.

c/u.

El socio A. aporta en efectivo $2.000.000, un cheque por un valor de $1.000.000 y una camione

El socio A. aporta en efectivo $2.000.000, un cheque por un valor de $1.000.000 y una camione

 

cuyo valor es de $24.000.000.

cuyo valor es de $24.000.000.

El socio B. aporta muebles y enseres por valor de $15.000.000 al igual que un equipo de cómp

El socio B. aporta muebles y enseres por valor de $15.000.000 al igual que un equipo de cómp

valor de $3.000.000.

valor de $3.000.000.

El socio C. aporta una oficina por valor de $22.000.000.

El socio C. aporta una oficina por valor de $22.000.000.

 

Se Se utilizara utilizara para para inventarios inventarios el el sistema sistema permanente permanente y y el el método método promedio promedio ponderado. ponderado.

 
 

ESTA

   

L

 

CONTABILIZACION PROPUESTA

DÉBI

 

CRÉD

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

SI

 

110505

Caja general

 

$3,000,000.00

 

154005

Autos, camionetas ,camperos

 

$24,000,000.00

 

3115

Aportes socio A

$27,000,000.00

   

152405

Muebles y enseres

$15,000,000.00

 

X

152805

Equipos de procesamiento de datos

$3,000,000.00

 

X

3115

Aportes socio B

 

$18,000,000.00

X

151610

Oficinas

$22,000,000.00

 

X

3115

Aportes socio C

 

$22,000,000.00

X

 

SUMAS IGUALES

$67,000,000.00

$67,000,000.00

 

2. El 3 de Marzo de 2018 se pagan gastos de constitución en efectivo así:

 
 

ESTA

   

L

 

CONTABILIZACION PROPUESTA

DÉBI

 

CRÉD

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

SI

 

511025

Honorarios

 

$500,000.00

 

514005

Notariales

 

$200,000.00

 

514010

Matrícula

 

$814,000.00

 

514015

Trámites

 

$300,000.00

 

110505

Caja general

$1,759,000.00

 

x

236515

Retencion x honorarios 11%

$55,000.00

 

x

 

SUMAS IGUALES

$1,814,000.00

$1,814,000.00

 
  • 3. El 4 de marzo de 2018 se hace apertura cuenta corriente en el Banco con el saldo exist

 

ESTA

   

L

 

CONTABILIZACION PROPUESTA

DÉBI

 

CRÉD

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

SI

 

111005

Bancos

$1,241,000.00

x

110505

Caja general

$1,241,000.00 x

 
 

SUMAS IGUALES

$1,241,000.00

$1,241,000.00

  • 4. El 8 de Marzo de 2018 el banco emite Nota Debito, por concepto de venta de chequera

 

ESTA

   

L

 

CONTABILIZACION PROPUESTA

DÉBI

 

CRÉD

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

SI

 

530505

Gastos bancarios- chequera

$350,000.00

x

111005

Bancos Moneda Nacional

$350,000.00 x

 
 

SUMAS IGUALES

$350,000.00

$350,000.00

  • 5. El 9 de marzo de 2018, se compra papelería a crédito a la comercializadora Dina, para

del 2,5%.

 

ESTA

   

L

 

CONTABILIZACION PROPUESTA

DÉBI

 

CRÉD

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

SI

 

519530

Útiles y papelería

 

$1,600,000.00

 

2408

Iva descontable 19%

 

$304,000.00

 

236540

Retención en la fuente compras 2,5 %

$40,000.00

   

233595

Costos y gastos por pagar- otros España

$1,864,000.00

   
 

SUMAS IGUALES

$1,904,000.00

$1,904,000.00

 
  • 6. El 10 demarzo de 2018 se adquiere póliza de seguro a la aseguradora Colmetros, contra

 

ESTA

   

L

 

CONTABILIZACION PROPUESTA

DÉBI

 

CRÉD

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

SI

 
  • 513025 Seguro Incendio

 

$900,000.00

  • 233555 Seguros Aseguradora Roma

$900,000.00

 

SUMAS IGUALES

$900,000.00

$900,000.00

 
  • 7. El 11 de marzo se gira cheque a la aseguradora Colmetros de la transacción del punto 6

 

ESTA

   

L

 

CONTABILIZACION PROPUESTA

DÉBI

 

CRÉD

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

SI

 
  • 111005 Bancos

$900,000.00

  • 233555 Seguros Aseguradora Roma

 

$900,000.00

 

SUMAS IGUALES

$900,000.00

$900,000.00

 
  • 8. El 12 de marzo de 2018, se compra un producto gravado con IVA del 19% de papelería,

 

ESTA

   

L

 

CONTABILIZACION PROPUESTA

DÉBI

 

CRÉD

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

SI

 

1435

Producto gravado papelería

 

$9,000,000.00

 

2408

Iva descontable 19%

 

$1,710,000.00

 

236540

Retención en la fuente compras 2,5 %

$225,000.00

   

2205

Proveedores nacionales Proveedor ABC

$10,485,000.00

   
 

SUMAS IGUALES

$10,710,000.00

$10,710,000.00

 
  • 9. El 13 de marzo de 2018 se compra un producto gravado con IVA del 19% de papelería a

 

ESTA

   

L

 

CONTABILIZACION PROPUESTA

DÉBI

 

CRÉD

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

SI

 

1435

Producto gravado papelería

$120,000.00

 

x

2408

Iva descontable 19%

$22,800.00

 

x

2205

Proveedores nacionales Proveedor La Pepita

 

$142,800.00

x

 

SUMAS IGUALES

$142,800.00

$142,800.00

 

10. El 15 de marzo de 2018 se gira cheque por compra de mercancía del numeral 9.

 
 

ESTA

   

L

 

CONTABILIZACION PROPUESTA

DÉBI

 

CRÉD

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

SI

 

2205

Proveedores nacionales Proveedor La Pepita

 

$142,800.00

 

111005

Banco

$142,800.00

   
 

SUMAS IGUALES

$142,800.00

$142,800.00

   
  • 11. El 16 de marzo de 2018 se venden mercancías (papeleria) por valor de $13.042.472

 

ESTA

   

L

 

CONTABILIZACION PROPUESTA

DÉBI

 

CRÉD

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

SI

 

130505

Cliente nacional Miscelania la mundial

$15,194,479.88

 

x

135515

Retención en la fuente ventas 2,5 %

$326,061.80

 

x

2408

Iva generado 19%

 

$2,478,069.68

x

4135

Comercio al x mayor papelería

 

$13,042,472.00

x

 

SUMAS IGUALES

$15,520,541.68

$15,520,541.68

 
  • 12. El 16 de marzo dd 2018 se contabiliza el Costo de la mercancia vendida a la Miscelania

 

ESTA

   

L

 

CONTABILIZACION PROPUESTA

DÉBI

 

CRÉD

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

SI

 

6135

Costo Producto gravado de Papelería

$4,995,648.00

1435

Producto gravado papelería

$4,995,648.00

 

SUMAS IGUALES

$4,995,648.00

$4,995,648.00

 
  • 13. El 20 de marzo de 2018 se recepcionan los recibos de servicios públicos así: teléfono

$663.000.

 

ESTA

   

L

 

CONTABILIZACION PROPUESTA

DÉBI

 

CRÉD

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

SI

 

513525

Acueducto y alcantarillado

$258,000.00

 

x

513530

Energía eléctrica

 

$225,000.00

 

513535

Teléfono

 

$180,000.00

 

233550

Costos y gastos por pagar- servicios públicos

$147,000.00

   
 

SUMAS IGUALES

$405,000.00

$405,000.00

 
  • 14. El 21 de marzo de 2018 se cancelan los servicios públicos del punto 13.

 
 

ESTA

   

L

 

CONTABILIZACION PROPUESTA

DÉBI

 

CRÉD

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

SI

 

233550

Costos y gastos por pagar- servicios públicos

$663,000.00

 

x

111005

Bancos

 

$663,000.00

x

 

SUMAS IGUALES

$663,000.00

$663,000.00

   
  • 15. El 29 de marzo de 2018 se causa la nómina de sueldos así: sueldo gerente $1.500.00

$40.000 y los de salud y pensión correspondiente

 
 

ESTA

   

L

 

CONTABILIZACION PROPUESTA

DÉBI

 

CRÉD

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

SI

 

510506

Sueldo

$1,500,000.00

 

x

510515

Horas Extras

$50,000.00

   

237025

Embargos Judiciales

 

$40,000.00

x

237005

Aportes a salud

 

$60,000.00

 

238030

Aportes a pensión

 

$60,000.00

 
 
  • 2505 Salarios por pagar

 

$1,390,000.00

 
 

SUMAS IGUALES

$1,550,000.00

$1,550,000.00

   
  • 16. El 30 de marzo de 2018 se cancela nómina del punto 15.

 
 

ESTA

   

L

 

CONTABILIZACION PROPUESTA

DÉBI

 

CRÉD

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

SI

 
  • 2505 Salarios por pagar

$1,390,000.00

  • 111005 Bancos

$1,390,000.00

 

SUMAS IGUALES

$1,390,000.00

$1,390,000.00

 
  • 17. El 30 de marzo de 2018 se recibe cheque de nuestro cliente Miscelania el Lapicito abo

 

ESTA

   

L

 

CONTABILIZACION PROPUESTA

DÉBI

 

CRÉD

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

SI

 
  • 130505 Cliente nacional Miscelania la mundial

$5,000,000.00

  • 110505 Caja general

 

$5,000,000.00

 

SUMAS IGUALES

$5,000,000.00

$5,000,000.00

 
  • 18. El 30 de marzo de 2018 se consigna cheque del punto 17.

 
 

ESTA

L

CONTABILIZACION PROPUESTA

DÉBI

CRÉD

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

SI

 
  • 111005 Banco

$5,000,000.00

  • 110505 Caja general

$5,000,000.00

SUMAS IGUALES

$5,000,000.00

$5,000,000.00

 
 

TALLE

TALLE

R R n n te te 00. 00. ta ta uto por uto por BIEN OS

RR

n

n

n n
 

te

te

00.

00.

ta

ta

uto por

uto por

BIEN

OS

TOS O

CONTABILIZACION

ITOS

NO

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

X

110505

Caja general

$3,000,000.00

 

X

154005

Autos, camionetas ,camperos

$24,000,000.00

 

X

3115

Aportes socio A

 

$27,000,000.00

 

152405

Muebles y enseres

$15,000,000.00

 
 

152805

Equipos de procesamiento de datos

$3,000,000.00

 
 

3115

Aportes socio B

 

$18,000,000.00

 

151610

Oficinas

$22,000,000.00

 
 

3115

Aportes socio C

 

$22,000,000.00

   

SUMAS IGUALES

$67,000,000.00

$67,000,000.00

 

BIEN

OS

TOS O

CONTABILIZACION

ITOS

NO

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

x

511025

Honorarios

$500,000.00

 

x

514005

Notariales

$200,000.00

 

x

514010

Matrícula

$814,000.00

 

x

514015

Trámites

$300,000.00

 
 

110505

Caja general

 

$1,759,000.00

 

236515

Retencion x honorarios 11%

 

$55,000.00

   

SUMAS IGUALES

$1,814,000.00

$1,814,000.00

ente en caja.

 

BIEN

OS

TOS O

CONTABILIZACION

ITOS

NO

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

 

111005

Bancos

$1,241,000.00

 

110505

Caja general

$1,241,000.00

 

SUMAS IGUALES

$1,241,000.00

$1,241,000.00

por $350.000.

 

BIEN

OS

TOS O

CONTABILIZACION

ITOS

NO

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

 

530505

Gastos bancarios- chequera

$350,000.00

 

111005

Bancos Moneda Nacional

$350,000.00

 

SUMAS IGUALES

$350,000.00

$350,000.00

consumo interno, por valor de $1.600.000 más IVA del 19% y retención en compras

BIEN

OS

TOS O

CONTABILIZACION

ITOS

NO

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

x

519530

Útiles y papelería

$1,600,000.00

 

x

2408

Iva descontable 19%

$304,000.00

 

x

236540

Retención en la fuente compras 2,5 %

 

$40,000.00

x

233595

Costos y gastos por pagar- otros España

 

$1,864,000.00

   

SUMAS IGUALES

$1,904,000.00

$1,904,000.00

incendio cuyo costo de la prima es de $900.000.

 

BIEN

OS

TOS O

CONTABILIZACION

ITOS

NO

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

x

513025

Seguro Incendio

$900,000.00

x

233555

Seguros Aseguradora Roma

$900,000.00

 

SUMAS IGUALES

$900,000.00

$900,000.00

.

BIEN

OS

TOS O

CONTABILIZACION

ITOS

NO

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

x

111005

Bancos

$900,000.00

x

233555

Seguros Aseguradora Roma

$900,000.00

 

SUMAS IGUALES

$900,000.00

$900,000.00

al proveedor La Rueca por valor de $9.000.000, obteniéndose un crédito a 30 días.

BIEN

OS

TOS O

CONTABILIZACION

ITOS

NO

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

x

1435

Producto gravado papelería

$9,000,000.00

 

x

2408

Iva descontable 19%

$1,710,000.00

 

x

236540

Retención en la fuente compras 2,5 %

 

$225,000.00

x

2205

Proveedores nacionales Proveedor ABC

 

$10,485,000.00

   

SUMAS IGUALES

$10,710,000.00

$10,710,000.00

l proveedor El Remo por valor de $120.000.

 

BIEN

OS

TOS O

CONTABILIZACION

ITOS

NO

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

 

1435

Producto gravado papelería

$120,000.00

 
 

2408

Iva descontable 19%

$22,800.00

 
 

2205

Proveedores nacionales Proveedor La Pepita

 

$142,800.00

   

SUMAS IGUALES

$142,800.00

$142,800.00

 

BIEN

OS

TOS O

CONTABILIZACION

ITOS

NO

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

x

2205

Proveedores nacionales Proveedor La Pepita

$142,800.00

 

x

111005

Banco

 

$142,800.00

   

SUMAS IGUALES

$142,800.00

$142,800.00

más IVA del 19%, y retención en la fuente del 2.5% a nuestro cliente Miscelania el

BIEN

OS

TOS O

CONTABILIZACION

ITOS

NO

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

 

130505

Cliente nacional Miscelania la mundial

$15,194,479.88

 
 

135515

Retención en la fuente ventas 2,5 %

$326,061.80

 
 

2408

Iva generado 19%

 

$2,478,069.68

 

4135

Comercio al x mayor papelería

 

$13,042,472.00

   

SUMAS IGUALES

$15,520,541.68

$15,520,541.68

el Lapicito del punto 11. = $4.995.648.

 

BIEN

OS

TOS O

CONTABILIZACION

ITOS

NO

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

x

6135

Costo Producto gravado de Papelería

$4,995,648.00

x

1435

Producto gravado papelería

$4,995,648.00

 

SUMAS IGUALES

$4,995,648.00

$4,995,648.00

$180.000, energía $225.000, acueducto y alcantarillado $258.000. para un total de

BIEN

OS

TOS O

CONTABILIZACION

ITOS

NO

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

 

513525

Acueducto y alcantarillado

$258,000.00

 

x

513530

Energía eléctrica

$225,000.00

 

x

513535

Teléfono

$180,000.00

 

x

233550

Costos y gastos por pagar- servicios públicos

 

$663,000.00

   

SUMAS IGUALES

$663,000.00

$663,000.00

 

BIEN

OS

TOS O

CONTABILIZACION

ITOS

NO

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

 

233550

Costos y gastos por pagar- servicios públicos

$663,000.00

 
 

111005

Bancos

 

$663,000.00

   

SUMAS IGUALES

$663,000.00

$663,000.00

0, horas extras $250.000, se le practica las siguientes deducciones: embargo judicial

BIEN

OS

TOS O

CONTABILIZACION

ITOS

NO

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

 

510506

Sueldo

$1,500,000.00

 

x

510515

Horas Extras

$250,000.00

 
 

237025

Embargos Judiciales

 

$40,000.00

x

237005

Aportes a salud

 

$70,000.00

x

238030

Aportes a pensión

 

$70,000.00

x

2505

Salarios por pagar

 

$1,570,000.00

   

SUMAS IGUALES

$1,750,000.00

$1,750,000.00

 

BIEN

OS

TOS O

CONTABILIZACION

ITOS

NO

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

x

2505

Salarios por pagar

$1,570,000.00

x

  • 111005 Bancos

$1,570,000.00

 

SUMAS IGUALES

$1,570,000.00

$1,570,000.00

nando $5.000.000 del total de la deuda.

 

BIEN

OS

TOS O

CONTABILIZACION

ITOS

NO

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

x

  • 130505 Cliente nacional Miscelania la mundial

 

$5,000,000.00

x

  • 110505 Caja general

$5,000,000.00

 

SUMAS IGUALES

$5,000,000.00

$5,000,000.00

 

BIEN

OS

TOS O

CONTABILIZACION

ITOS

NO

CUENTA

DETALLE

DEBITO

CREDITO

  • x 111005 Banco

 

$5,000,000.00

  • x 110505 Caja general

 

$5,000,000.00

 

SUMAS IGUALES

$5,000,000.00

$5,000,000.00

RR

FECHA: NOMBRE DE LA EMPRESA SOCIEDAD XYZ LTDA Fecha documento Código CUENTA 3/2/2018 1 110505 CAJA

FECHA:

NOMBRE DE LA EMPRESA SOCIEDAD XYZ LTDA

Fecha

documento

Código

CUENTA

3/2/2018

1

110505

CAJA GENERAL

3/2/2018

1

154005

AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS

3/2/2018

1

3115

APORTES SOCIALES

3/2/2018

1

152405

MUEBLES Y ENSERES

3/2/2018

1

152805

EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS

3/2/2018

1

3115

APORTES SOCIALES

3/2/2018

1

151610

OFICINAS

3/2/2018

1

3115

APORTES SOCIALES

3/3/2018

2

511025

ASESORIA JURIDICA

3/3/2018

2

110505

CAJA GENERAL

3/3/2018

2

514005

NOTARIALES

3/3/2018

2

514010

REGISTRO MERCANTIL

3/3/2018

2

514015

TRAMITES Y LICENCIAS

3/3/2018

2

236515

HONORARIOS

3/4/2018

3

111005

MONEDA NACIONAL

3/4/2018

3

110505

CAJA GENERAL

3/4/2018

4

111005

MONEDA NACIONAL

3/4/2018

4

530505

GASTOS BANCARIOS

3/9/2018

5

519530

UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS

3/9/2018

5

2408

IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR

3/9/2018

5

236540

COMPRAS

3/9/2018

5

233595

OTROS

3/10/2018

6

513025

INCENDIO

3/10/2018

6

233555

SEGUROS

3/11/2018

7

111005

MONEDA NACIONAL

3/11/2018

7

233555

SEGUROS

3/12/2018

8

1435

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA

3/12/2018

8

2408

IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR

3/12/2018

8

236540

COMPRAS

3/12/2018

8

2205

NACIONALES

3/13/2018

9

1435

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA

3/13/2018

9

2408

IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR

3/13/2018

9

2205

NACIONALES

3/15/2018

 
  • 10 2205

NACIONALES

3/15/2018

 
  • 10 111005

MONEDA NACIONAL

3/16/2018

 
  • 11 NACIONALES

130505

 

3/16/2018

 
  • 11 135515

RETENCION EN LA FUENTE

3/16/2018

 
  • 11 2408

IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR

3/16/2018

 
  • 11 4135

COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

3/16/2018

 
  • 12 6135

COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

3/16/2018

 
  • 12 1435

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA

3/20/2018

 
  • 13 513525

ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO

3/20/2018

 
  • 13 513530

ENERGIA ELECTRICA

3/20/2018

 
  • 13 513535

TELEFONO

3/20/2018

 
  • 13 233550

SERVICIOS PUBLICOS

3/21/2018

 
  • 14 233550

SERVICIOS PUBLICOS

3/21/2018

 
  • 14 111005

MONEDA NACIONAL

3/29/2018

 
  • 15 510506

SUELDOS

3/29/2018

 
  • 15 510515

HORAS EXTRAS Y RECARGOS

3/29/2018

 
  • 15 237025

EMBARGOS JUDICIALES

3/29/2018

 
  • 15 237005

APORTES AL I.S.S.

3/29/2018

 
  • 15 238030

FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES

3/29/2018

 
  • 15 2505

SALARIOS POR PAGAR

3/30/2018

 
  • 16 2505

SALARIOS POR PAGAR

3/30/2018

 
  • 16 111005

MONEDA NACIONAL

3/30/2018

 
  • 17 130505

NACIONALES

3/30/2018

 
  • 17 110505

CAJA GENERAL

3/30/2018

 
  • 18 111005

MONEDA NACIONAL

3/30/2018

 
  • 18 110505

CAJA GENERAL

       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
Thursday, May 10, 2018 LIBRO LIBRO DIARIO DIARIO PLAN DE CUENTAS CONCEPTO APORTE SOCIO A APORTE

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