Intecplan V.1.

0
Índice de Tablas

N Nuevo proyecto

1 Estudio de Mercado

1.1 Identificación del producto

1.2 Segmentación del mercado
1.3 Demanda
1.4 Oferta
1.5 Tamaño del mercado
1.6 Precio
1.7 Comercialización y Canales
1.8 Promoción
1.9 Presupuesto de Ingresos

2 Estudio Técnico

2.1 Materiales
2.2 Localización del proyecto
2.3 Especificaciones del producto
2.4 Proceso
2.5 Tecnología
2.6 Capacidad del Proyecto
2.7 Programa de Producción
2.8 Maquinaria y Equipo
2.9 Instalaciones
2.10 Capital de trabajo
2.11 Inversión diferida
2.12 Presupuesto de Inversión
2.13 Recursos humanos
2.14 Presupuesto de Costos y Gastos
2.15 Impacto Ambiental
2.16 Propiedad Intelectual

3 Estudio Financiero

3.1 Flujo de Efectivo Relevante

3.2 Evaluación Financiera
3.3 Estructura de capital
3.4 Plan de Financiamiento
3.5 Presupuesto de Efectivo
3.6 Estados Financieros Proforma
3.7 Evaluación Económica

4 Estudio de Organización

4.1 Organización para la operación

4.2 Organización para la ejecución del proyecto

A Auditoría
R Resumen
E Estimación Teórica
U Datos de Usuario

C Copyright
Nuevo Proyecto

Entorno del Proyecto

País: México

Industria: Agroindustria

Vida económica

Vida Económica 5 Años

TABLA 1 Descripción de la empresa

EMPRESA
Nombre Biogas-Mex
Ser una empresa de clase mundial que proyecta y ejecuta soluciones energéticas
ecológicamente sustentables que logre la mayor participación en el mercado
manteniendo siempre…
Ante el cliente: El compromiso de brindar las mejores solucio nes en energía del
mercado, generando valor a un precio justo y competitivo cumpliendo a tiempo
100%.
Ante el colaborador: El
compromiso de ser el mejor remunerado del mercado y de otorgar seguridad en su
Misión trabajo ayudando así al desarrollo personal y profesional que permita lograr su
objetivo de vida.
Ante los accionistas: El
compromiso de lograr el mejor retorno sobre su inversión que permita el
crecimiento de la empresa hacia nuevas oportunidades de negocio.
Ante la comunidad: El
compromiso de ayudar a elevar el nivel de vida con responsabilidad
medioambiental, coadyuvando a mejorar el nivel educativo y de conciencia
ecológica creando también, un ambiente que mejore la seguridad.

Llegar a ser una empresa reconocida a nivel local, distinguiéndonos

Visión
por la atención y servicio que brindamos a nuestros clientes.

Compromiso de ayudar a elevar el nivel de vida con responsabilidad

Objetivos medioambiental, coadyuvando a mejorar el nivel educativo y de conciencia
ecológica

Estrategias
Establecer metodos estratejicos dirigidos a cierta poblacion que sea de su interes.

Imagen corporativa

PRODUCTO
Nombre Biorreactores
Producto de consumo Tanques
Descripción Tanques para hacer digestion anaerobia
Peso Indefinidos
Características Tanque con instrumentacion y control de procesos
Presentaciones Depende da la aplicación.
Uso Para el tratado de residuos organicos.
Mantenimiento Preventivo y correctivo
Normas de Calidad ISO 9001:2015

æ
Segmentación del mercado

Producto o Servicio Instalacion biorreactores

Producto para (empresa, persona, grupo, etc.) Industria-Sector
Unidad de medida del producto o Servicio Piezas
Área geográfica del mercado Estado Guanajuato

Segmentos de mercado más importantes para el producto

(a quien dirigimos el producto de forma principal)

Nombre Características Cantidad

del Segmento (Industria-Sectors)
toda aquella que tenga decechos
Industrias de alimentos organicos 20
Emplea digestores para la
Sector agricola (SAGARPA) produccion de biogas 65

Utiliza reactores anaaerobios y

Tratado de aguas aerobios para el tratado de aguas 10

Otros
Total 95

FUENTE: INEGI. Conteo de Población y Vivienda 2005.

Demanda
Algunas tablas están protegidas contra escritura
(excepto en las celdas amarillas) para evitar que
accidentalmente borre las fórmulas, pero puede quitar
Producto o Servicio Instalacion biorreactores la protección con seleccionando
Producto para (empresa, persona, grupo, etc.) Industria-Sector Herramientas>Desproteger>"Desproteger hoja" en el
menú de Excel ®
Unidad de medida del producto o Servicio Piezas
Área geográfica del mercado Estado Guanajuato

Demandantes potenciales Demanda

Segmento de mercado Cantidad Consumo/año potencial Características de la demanda
(Industria-Sectors) (Piezas) (Piezas)
industrias que se dediquen a la produccion, conservacion y
Industrias de alimentos 20 26.0 520
venta de productos deshidratados.
Sector agricola (SAGARPA) 65 30.0 1,950 productores agricolas de grano.
Tratado de aguas 10 36.0 360 secado de hiervas medicinales o especias.

Otros

Total 2,830
Oferta

 Esta tabla tiene gráficas, seleccione la cejilla 1.4-G cuando complete la tabla
Competidores directos actuales

Producto o Servicio Instalacion biorreactores

Unidad de medida del producto o Servicio Piezas
Área geográfica del mercado Estado Guanajuato

Ventas/año Participación
Producto o Servicio del competidor Empresa Ubicación en área mkd En el Mkd Ventajas Desventajas
(nombre comercial) oferente (Piezas)
1 Biorreactores anaerobios Bioworks Mexico 15 45% Obtencion de metano precios no accesibles
2 Biorreactores anaerobios Ceprolab Mexico 18 55% Obtencion de metano precios no accesibles
3
4
5
6
7
8
9
10

X
Total 33 100%

_
_

Factor de concentración para una empresa 45%

Factor de concentración para cuatro empresas
Factor de concentración para diez empresas
 7/55

Oferta
GRÁFICOS

Participación de mercado

En todas las gráficas, a la

derecha, encontrará los
"Datos de origen", que son
vínculos desde la tabla
anterior. Estos "Datos de
origen" le facilitarán, si lo
desea, personalizar las
gráficas

0%

Biorreactores
anaerobios
45%

Biorreactores
anaerobios
55%

Concentración de mercado

Concentración de mercado

100%

45%

1 empresa 3 empresas
Tamaño del mercado
Balance Oferta-Demanda

Unidad de medida del producto o Servicio Piezas

Área geográfica del mercado Estado Guanajuato

Demanda Oferta
Producto o Servicio potencial actual Déficit TENDENCIA PARA EL FUTURO
actual
Es una alternativa gracias a que en el precente año entro en vigos una reforma que
1 Instalacion biorreactores 2,830 33 2,797 99% obliga a las empresas a consumir hasta el 20% de su energia de fuentes renovables.

Propuesta previa de producción con base en la demanda estimada

(esta tabla no se vinculará a la producción)

Año 1 Año 2 Año 3

% % % % % %
Producto o Servicio UNIDAD del déficit del mkd producción del déficit del mkd producción del déficit del mkd
principal y complementarios que tomará que tomará (unidades) que tomará que tomará (unidades) que tomará que tomará
1 Instalacion biorreactores Piezas 1% 6% 16.0 1% 6% 16.0 1% 6%
2 --- --- --- --- 0.0 --- ---
3 --- --- --- --- 0.0 --- ---
 9/55

Tamaño del mercado

GRÁFICOS

El tamaño del mercado

Tamaño del Mercado

Origen de los datos

Tamaño del mercado
Compara la oferta con la dem
1.5.1. Mercado
Demanda Potencial
2,830
2,830 2,797
Oferta Real 33
Déficit 33

33
Demanda Potencial Oferta Real Déficit
 10/55

Precio

PASO 1. Comparativo de precios de competidores directos

(entorno de competencia) Escriba sólo los productos principales -no incluya presentaciones- este es una análisis general para seleccionar sus precios

Bioworks Ceprolab
Producto / Servicio Precio Ventajas Desventajas Precio Ventajas Desventajas Precio Ventajas Desventajas Precio Precio Precio Ventajas Desventajas
$/pza principales principales $/pza principales principales $/pza principales principales $/pza $/pza $/pza principales principales
Biorrector 15,000.00 15 Precios elevados 20,000.00 18 Precios elevados
Segundo producto
Tercer producto

PASO 2. Análisis del precio de los sustitutos -opcional-

(entorno de competencia)

Sustituto 2 Sustituto 3 Sustituto 4 Sustituto 5 Nuestra Empresa

Producto / Servicio Precio Ventajas Desventajas Precio Ventajas Desventajas Precio Ventajas Desventajas Precio Precio Precio Ventajas Desventajas
$/pza principales principales $/pza principales principales $/pza principales principales $/pza $/pza $/pza principales principales
Nuevo en el
Biorrector $ 3,200 Diseño mercado
Segundo producto
Tercer producto

PASO 3. Determinación del precio definitivo, o diseño del sistema de precios.

(con estrategias de precios para aprovechar las oportunidades de mercado)

Precio Base Estrategias de precios

Producto / Servicio Precio Incluye No incluye Descuentos Precios por Diversas Otros
por volumen región Crédito presentaciones descuentos
Variable según la
cantidad que se
Biorrector $ 3,200 0 instalacion 5% consuma No No
Segundo producto
Tercer producto
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
 11/55

Precio
GRÁFICOS

Comparativo de precios

$25,000

$20,000
$20,000

$15,000
$15,000

$10,000

$5,000

$- $-
$-
Bioworks Ceprolab 0 0

intecplan®
Comercialización y Canales
Distribución y Márgenes

Canal de comercialización: Internet

Ventas a través de este canal 25 Unidades al año aproximadamente
Precio
Participantes al que compra Margen Condiciones Negociación Mercado Ventajas Desventajas
el participante participante
Son la mejor opcion
contrato $550 Publico en general para la procmocion de
redes sociales $ 500 45% nuevos productos.

Consumidor final $ 500

Decisión respecto al canal:

Canal de comercialización: Local

Ventas a través de este canal 20 Unidades al año aproximadamente
Precio
Participantes al que compra Margen Condiciones Negociación Mercado Ventajas Desventajas
el participante participante objetivo
ya que estan
directamente en
contacto con el
vender directamente
Contrato $3,200 cliente, puedes saber
con los clientes
cuales son sus
opiniones sobre el
Local $ 4,000 65% producto

Consumidor final $ 4,000

Decisión respecto al canal:

Canal de comercialización:
Ventas a través de este canal Unidades al año aproximadamente
Precio
Participantes al que compra Margen Condiciones Negociación Mercado Ventajas Desventajas
el participante participante objetivo

Consumidor final
Decisión respecto al canal:

Canal de comercialización: nombre(1palabra) descripción

Ventas a través de este canal Unidades al año aproximadamente
Precio
Participantes al que compra Margen Condiciones Negociación Mercado Ventajas Desventajas
el participante participante objetivo

Consumidor final $ -
Decisión respecto al canal:
 13/55

Comercialización y Canales
GRÁFICOS

El Margen del Productor

Margen del Productor

Origen de los datos

Margen del productor, Canales principales
Muestra el % para el productor
1.7.1. Márgen del productor
Canal Margen productor Margen otros participantes
Internet 45% 55%
65% Local 65% 35%
45%
Si tiene menos de 4 canales, puede ocultar los renglones
sobrantes de esta tabla para que en la gráfica sólo se muestren
Internet Local los canales que consideró
Canal de comercialización (lo mismo aplica a las siguientes tablas, ya que, en estas gráficas, los datos
se muestran y grafican por renglón)

Margen del productor y ventas totales

Origen de los datos

Márgen del Productor y Ventas Totales Ventas totales
Muestra el volumen de ventas comparándolas con el margen para el productor
30 70% 1.7.2. Ventas totales para el productor
25 65%
25 60%
20
20
50% Datos de la tabla 1.7.1 ventas totales Precio
estimadas
45%
40% 25 500
15
30% 20 4000
10
20%
5 10%
0 0%
Internet Local
Canal de comercialización

Ventas totales e Ingreso esperado del productor Origen de los datos

Ingreso esperado por el productor
Muestra el ingreso de productor, es decir, ventas-márgenes del canal, y lo compara con las ventas
Ventas Totales e Ingreso del Productor 1.7.3. Ingreso

30 $60,000
$52,000
25 25 $50,000 Datos de las tablas 1.7.1, y 1.7.2

20 20 $40,000

15 $30,000

10 $20,000

5 $5,625 $10,000

0 $-
Internet Local
Canal de comercialización
Promoción

Presupuesto
Medio de Promoción Ventajas Arranque Anual (costos) Objetivos
en el caso del proyecto (inversión diferida) fijo % ventas de alcance

Publicidad
Imagen corporativa facil de
reconocer y que inspire
Diseño de imagen confianza $ 2,500 $ 1,000 30.0% Facil de recordad
Periódicos $ - 0.0%
Revistas $ - 0.0%
Radio $ - 0.0%
Televisión $ - 0.0%
Exteriores $ - 0.0%
Diseño de página internet $ - 0.0%

Con ayuda de las redes

sociales, hacer que la
empresa sea mayormente Facil acceso a la informacion
Publicidad por internet reconocida por las personas. $ 800 $ 8,000 30.0% de la empresa
mejor comprencion de lo que Conocer las necesidades del
Ventas personales el cliente necesita $ 1,000 $ 5,000 20.0% cliente
Promociones $ - 0.0%
Dar testimonios de éxito con Demostrar lo rentable u util
Muestras otros clientes. $ - 0.0% que es el producto

El repartir informacion escrita

Folletos es una manera muy viable $ 1,500 $ 2,000 10.0%
Otros $ - 0.0%
Otros $ - $ - 0.0%

SUBTOTAL PUBLICIDAD $ 5,800 $ 16,000 90%

Relaciones Públicas
Patrocinio $ - $ - 0.0%
Informacion relevante paa la
Capacitación empresa $ 5,000 $ 5,000 10.0%
Exposiciones $ - 0.0%
Artículos e información $ - $ - 0.0%
Eventos y exposiciones $ - $ - 0.0%
Otros $ - $ - 0.0%
Otros $ - $ - 0.0%

SUBTOTAL R.P. $ 5,000 $ 5,000 10%

TOTAL PROMOCIÓN $ 10,800 $ 21,000 100%

 Presupuesto de Ingresos
15/55

vínculos a otras tablas (ejem. 1.1.) desproteger la hoja seleccionando

Presupuesto de Ingresos Los títulos en "azul" son tablas que envían o reciben Herramientas>Desproteger>"Desproteger hoja" en el
vínculos a otras tablas (ejem 1.9) menú de Excel ®

Vida Económica 5 Años

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Producto / Servicio Unidad precio venta ingreso precio venta ingreso precio venta ingreso precio venta ingreso precio venta
de medida $/unidad unidad $ $/unidad unidad $ $/unidad unidad $ $/unidad unidad $ $/unidad unidad
1 Biorractor Pieza $18,000 0 $ - 18,000.00 33 $ 594,000 18,000.00 24,500 $ 441,000,000 18,000.00 25,000 $ 450,000,000 18,000.00 25,500
2 0 $ - - $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0
3 0 $ - - $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0
4 0 $ - - $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0
5 0 $ - - $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0
6 0 $ - - $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0
7 0 $ - - $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0
8 0 $ - - $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0
9 0 $ - - $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0
10 0 $ - - $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0
11 0 $ - - $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0
12 0 $ - - $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0
13 0 $ - - $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0
14 0 $ - - $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0
15 0 $ - - $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0

Total 0 $ - 33 $ 594,000 24,500 $ 441,000,000 25,000 $ 450,000,000 25,500

 Presupuesto de Ingresos
16/55

Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

ingreso precio venta ingreso precio venta ingreso precio venta ingreso precio venta ingreso precio venta ingreso precio venta ingreso
$ $/unidad unidad $ $/unidad unidad $ $/unidad unidad $ $/unidad unidad $ $/unidad unidad $ $/unidad unidad $
$ 459,000,000 18,000.00 25,500 $ 459,000,000 18,000.00 0 $ - 18,000.00 0 $ - 18,000.00 0 $ - 18,000.00 0 $ - 18,000.00 0 $ -
$ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ -
$ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ -
$ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ -
$ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ -
$ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ -
$ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ -
$ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ -
$ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ -
$ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ -
$ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ -
$ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ -
$ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ -
$ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ -
$ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ - - 0 $ -

$ 459,000,000 25,500 $ 459,000,000 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ -

 17/55

Presupuesto de Ingresos
GRÁFICOS

El ingreso total

Ingresos

$800,000
695,000
661,500675,000680,000
$700,000
$600,000
Ingreso ($)

$500,000
$400,000
$300,000
$200,000
$100,000 22,000
0
$-
2018 2019 2020 2021 2022 2023

Año

El ingreso y el incremento anual en el ingreso

Ingreso e Incremento anual

$800,000 3500%

2907% 675,000
661,500 680,000 695,000
$700,000 3000%

$600,000
2500%
$500,000
2000%
$400,000
1500%
$300,000
1000%
$200,000

$100,000 500%
22,000
0%
0 0% 2% 1% 2%
$- 0%
2018 2019 2020 2021 2022 2023
Materiales
(USO CONTINUO)

Requerimiento Requerimiento
Insumo, material Unidad Precio anual anual Descripción Disponibilidad Abastecimiento Factores importantes que
de medida Unidades $ o Especificación afectan el abasto
$/Unidad (aproximado) (aproximado)
dias festivos y accidentes de
Taladro $ 1,600.00 $ 4,800 Para la fijacioin de partes siempre probedor de confianza
pieza 3 trafico
Es la materia prima principal dias festivos y accidentes de
siempre probedor de confianza
Tanques pieza $ 520.00 100 $ 52,000 para el biorreactor trafico
Son los encargados de hacer
Equipos de las mediciones de pH, siempre probedor de confianza
dias festivos y accidentes de
instrumentacion pieza $ 15,000.00 100 $ 1,500,000 trafico
temperatura, etc.
Para una correcta dias festivos y accidentes de
siempre probedor de confianza
Equipos de computo Piezas $ 17,000.00 3 $ 51,000 administracion trafico
Para el trasporte de los dias festivos y accidentes de
$ 500,000.00 $ 1,000,000 siempre probedor de confianza
Camionetas de transporte Piezas 2 biorreactores trafico
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -

$ 2,607,800
 19/55

Localización del Proyecto

Macrolocalización
(País, Estado, Ciudad)

Primera Opción Segunda Opción Tercera Opción

Irapuato Celaya Leon
Factores Críticos Ponderación Evaluación Puntos Evaluación Puntos Evaluación Puntos

Localización de Materias Primas 3 4 12 3 9 3 9

Abastecimiento de Materiales 4 3 12 3 12 3 12
Disponibilidad de Mano de Obra 3 3 9 3 9 3 9
Terrenos disponibles 2 2 4 2 4 2 4
Combustible Industrial 1 2 2 2 2 2 2
Facilidades de Transporte 2 3 6 3 6 3 6
Localización del mercado 3 3 9 2 6 3 9
Facilidades de Distribución 3 3 9 3 9 3 9
Calidad de energía eléctrica 2 3 6 3 6 3 6
Disponibilidad de agua 1 3 3 3 3 3 3
Condiciones de vida 3 4 12 3 9 3 9
Leyes y reglamentos 5 4 20 3 15 3 15
Equilibrio ambiental 5 3 15 3 15 3 15
Clima 5 3 15 3 15 3 15
Estructura tributaria 4 2 8 2 8 3 12
Facilidades de instalación 4 3 12 2 8 2 8
Sindicatos y Conflictos 4 3 12 2 8 2 8
Capital Intelectual 5 4 20 4 20 4 20

Suma 186 164 171

Ponderación Evaluación
1. Poca importancia 1. Mal
2. Importante 2. Regular
3. Muy importante 3. Bien
4. Crítico 4. Excelente
5. Estratégico En algunos casos, la carencia de algún factor puede hacer inviable una ciudad.
 20/55

Microlocalización
(Área urbana, parque industrial, barrio, población, plaza o calle comercial)

Primera Opción Segunda Opción Tercera Opción

Irapuato Celaya Leon
Factores Críticos Ponderación Evaluación Puntos Evaluación Puntos Evaluación Puntos

Precio del terreno 2 3 6 2 4 2 4

Costo de construcción 2 3 6 3 6 1 2
Condiciones de operación del proyecto 3 3 9 2 6 3 9
Cercanía de líneas y ductos 2 3 6 3 6 2 4
Densidad de circulación 2 3 6 3 6 3 6
Cercanía de servicios 3 3 9 2 6 3 9
Fama del área comercial 3 3 9 3 9 3 9

Suma 51 43 43

Ponderación Evaluación En proyectos de servicios, como por ejemplo el comercio

1. Poca importancia 1. Mal o los servicios profesionales, la microlocalización es un
2. Importante 2. Regular factor extraordinariamente crítico.
3. Muy importante 3. Bien
4. Crítico 4. Excelente
5. Estratégico
Especificaciones del producto
o servicio

Nombre Biorreacor instrumentado

Material Acero inoxidable
para la realizacion del producto se debe hacer el diseño de tal, tomando en cuenta las
Proceso de fabricación
necesidades y presupuesto del cliente.
Peso Por pieza

Dimensiones

Componentes Tanque y unidad de instrumentacion

Normatividad aplicable
Características específicas
Características específicas
Características específicas
Características específicas
Características específicas
Características específicas
Características específicas
Características específicas
Características específicas
Características específicas
Características específicas
Características específicas
(Agregar dibujos técnicos del producto y del proceso, entendibles para proveedores y personal de la empresa)
Estas definiciones sirven de base para el diseño, ingeniería de materiales, proceso, y planta.
Un producto tiene cientos de características técnicas, todas deben estar definidas para fabricarlo
 22/55

Tecnología

Producto / Servicio Biorreactor istrumentado

Especificaciones

Métodos de producción / Tecnologías disponibles

Tecnología Descripción

1 Instrumentacion con software instalacion de sensores

2
3

Comparativo entre las tecnologías

Producción Año
(cantidad) (unidades) (tiempo)

Costo de los factores de Tecnología 1

la producción para cada Instrumentacion con software Tecnología 2 Tecnología 3
tecnología Inversiones Costo anual Inversiones Costo anual Inversiones Costo anual
Tierra
Materia prima $ 15,000 $ 15,000
Terrenos $ 2,500 $ 2,500

Subtotal $ 17,500 $ 17,500 $ - $ - $ - $ -

Trabajo
Mano de obra $ 2,000 $ 2,000
Personal especializado $ 8,000 $ 8,000
Prestaciones
Otros gastos laborales

Subtotal $ 10,000 $ 10,000 $ - $ - $ - $ -

Capital
Instalaciones
Maquinaria y equipo
Financiamiento inventarios

Subtotal $ - $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL $ 27,500 $ 27,500 $ - $ - $ - $ -

Inversiones y costos acumulados

En un año $ 55,000 $ - $ -
En cinco años $ 165,000 $ - $ -
Capacidad del Proyecto

Unidades de la capacidad Pieza

Unidad de tiempo AÑO

Año
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Capacidad de diseño 149.76 149.76 149.76 149.76 149.76 149.76 149.76 149.76 149.76 149.76 149.76
Capacidad del sistema 74.88 74.88 74.88 74.88 74.88 74.88 74.88 74.88 74.88 74.88 74.88
Capacidad real 0 62.4 62.4 62.4 62.4 62.4 62.4 62.4 62.4 62.4 62.4
Capacidad empleada 0 52 52 52 52 52 52 52 52 52 52
Capacidad ociosa 0 10.4 10.4 10.4 10.4 10.4 10.4 10.4 10.4 10.4 10.4
Margen de capacidad utilizable 149.76 87.36 87.36 87.36 87.36 87.36 87.36 87.36 87.36 87.36 87.36
Margen de sobrecarga 74.88 74.88 74.88 74.88 74.88 74.88 74.88 74.88 74.88 74.88 74.88
Incremento de capacidad real --- 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Capacidad del Proyecto
GRÁFICOS

Capacidad del proyecto

Capacidad real, empleada, e incremento cap. empleada

70 100%

90%
60
80%
50 70%

60%
40
50%
30
40%

20 30%

20%
10
10%

0 0%
2018 2019 2020 2021 2022 2023
Programa de Producción
Por default esta gráfica repite las cantidades del presupuesto de ingreso, sin embargo usualmente
las unidades de venta y las unidades de producción son diferentes, por ejemplo, 'piezas -diferentes-, botellas -de varias presentaciones-, o autos -de diferentes modelos- VS 'toneladas, litros, unidades'
si este es el caso en su proyecto, modifique los valores de esta tabla de acuerdo con sus unidades 'de producción'
igualmente, si agregó ítems en el ppto de ingresos, agréguelos aquí, AUNQUE LO MEJOR SERÁ SI TIENE SÓLO UNA UNIDAD DE PRODUCCIÓN.

Vida económica (Años) 5

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
Producto / Servicio Unidad Producción Producción Producción Producción Producción Producción Producción Producción Producción Producción Producción

1 Biorractor Pieza 0 42 31 35 43 52 0 0 0 0 0
2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9 IMPORTANTE
MUY 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10
En la producción usamos sólo una unidad de 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11
producción, si dejó los vínculos que vienen del 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
presupuesto de ingresos, utilice este factor para
12
"estandarizar" la producción a una sola unidad, que 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
será la que se vinculará al presupuesto de gastos
13
(2.15). 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
14
O bién (preferible), sustituya los vínculos en la tabla 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
15
por una única unidad de producción (horas, 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
toneladas, piezas, kilogramos). Al sustituir la
producción en el año 1, el programa hará
estimaciones de los Total
siguientes años, pero verifique 0 42 31 35 43 52 0 0 0 0 0
con sus propios datos.

Estandarización de unidades de producción

Factor para aplicar al total 1.00

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
Producto / Servicio Unidad Producción Producción Producción Producción Producción Producción Producción Producción Producción Producción Producción
Pieza Pieza Pieza Pieza Pieza Pieza Pieza Pieza Pieza Pieza Pieza

Deshidratador solar Pieza 0 42 31 35 43 52 0 0 0 0 0

 26/55

Proceso

Proceso Principal

num.
proceso Bloques de proceso Descripción Especificaciones Observaciones Tiempo
Instalacion de la Se instala la instrumentacion
instrumentacion y control al según a las necesidades del
1 tanque cliente y al presupuesto. 4 horas
Abastecimiento de los materiales
2 necesarios Verificacion de los materiales Revicion en los inbentarios 2 horas
Transporte y armado del
3 Instalacion. producto final 12-24 horas
Realizar la limpieza del equipo
para retirar impurezas y
4 limpieza desinfectar el producto. 4 horas

Realizacion de una ultima

inspeccion para dar el visto
5 Inspeccion del equipo bueno del equipo ya terminado. 4 horas
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
18
20

Subproceso 1

num. num. sub

proceso proceso
Bloques de subproceso Descripción Especificaciones Observaciones Tiempo
realizar la compra de los
amteriales necesarios para la variable según el
1 1 abastecimiento del material construccion del producto provedro
en caso de que la maquinaria
falle o haya algun problema
1 2 imprevistos grave variable
1 3
1 4

Subproceso 2

num. num. sub

proceso proceso
Bloques de subproceso Descripción Especificaciones Observaciones Tiempo
2 1
2 2
2 3
2 4

Subproceso 3

num. num. sub

proceso proceso
Bloques de subproceso Descripción Especificaciones Observaciones Tiempo
3 1
3 2
3 3
3 4
Programa de Producción
GRÁFICOS

Producción

Capacidad Real, Capacidad Empleada, y Producción

70
62.4 62.4 62.4 62.4 62.4

60
52 52 52 52 52
50
42 43

40
35
31
30

20

10

0
0
2018 2019 2020 2021 2022 2023
 28/55

Maquinaria y Equipo Las tablas 2.8, 2.9, 2.10, y 2.11 corresponden al presupuesto de inversión
INVERSIONES el cual se resume mediante vínculos en la tabla 2.12

Incluya maquinaria nacional e importada, vehículos, equipo de oficina, y todos los bienes muebles que ya tenga y utilizará para este
proyecto (expresando el valor proporcional que usará en el proyecto), y tambien la maquinaria que requiera comprar ("Nuevos").
Agrupe los equipos de bajo precio. No incluya aquellos que va a rentar (van en el presupuesto de costos 2.14)

Maquinaria y Equipo Actuales

Costos de Oportunidad, no generan gasto, pero su uso tiene un valor, en el "Valor" señale la "proporcion" que utilizará en el proyecto
Nombre Especificación Proveedor Valor (proporcion)
1 computadora Computadore de escritorio Amazon $ 12,000

2 escritorio $ 8,000

3 Sólo Equipo Actual $ -

4 Sólo Equipo Actual $ -

5 Sólo Equipo Actual $ -

6 Sólo Equipo Actual $ -

7 Sólo Equipo Actual $ -

8 Sólo Equipo Actual $ -

9 Sólo Equipo Actual $ -

10 Sólo Equipo Actual $ -

X
Subtotal Maquinaria Actual $ 20,000
Maquinaria y Equipo Nuevos
Se requiere comprarlos o fabricarlos, por lo tanto generan un gasto de inversión para el proyecto
Nombre Especificación Proveedor Inversión
Para unir las partes del
1 Taladro biorreactor Mercado libre $ 1,600

2 software Arduino Arduino

3 $ -

4 $ -

5 $ -

6 $ -

7 $ -

8 $ -

9 $ -

10 $ -

11 $ -

12 $ -

13 $ -

14 $ -

15 $ -

X
Subtotal Maquinaria Nueva $ 1,600

TOTAL $ 21,600
 Instalaciones 29/55

Construcción e instalaciones Las tablas 2.8, 2.9, 2.10, y 2.11 corresponden al presupuesto de inversión
INVERSIONES el cual se resume mediante vínculos en la tabla 2.12

Incluya la construcción, instalaciones, y todos los bienes inmuebles que ya tenga y utilizará para este
proyecto (expresando el valor proporcional que usará en el proyecto), y tambien la construcción nueva
No incluya las construcciones que va a rentar (van en el presupuesto de costos 2.14)

Construcciones actuales
Costos de Oportunidad, no generan gasto, pero su uso tiene un valor, en el "Valor" señale la "proporcion" que utilizará en el proyecto
Nombre Especificación Proveedor Valor (proporcion)

Terrenos
1 Terrenos actuales $ -

X
Terrenos $ -

Edificios y construcción
1 oficina $ 150,000

2 Edificios $ 500,000

X
$ 650,000

Subtotal Construcciones actuales $ 650,000

Construcciones nuevas
Se requiere comprarlas o construirlas por lo tanto generan un gasto de inversión para el proyecto
Nombre Especificación Proveedor Inversión
Terrenos
1 $ -

X
Terrenos $ -

Edificios y construcción
1 $ -

2 $ -

3 $ -

4 $ -

5 $ -

X
Edificios $ -

Subtotal Construcciones nuevas $ -

TOTAL $ 650,000

Resumen
Terrenos $ -
Edificios y Construcción $ 650,000
Capital de trabajo
INVERSIONES

Activos circulantes requeridos

Concepto Descripción Requerimiento
Efectivo para Operación Posibles inprevistos $ 10,000
Valores negociables $ -
Cuentas por cobrar En casos de adeudo $ 15,000

Inventarios de materiales Material que se requiera abastecer $ 15,000

Inventarios de herramientas y refacciones Herramental dañado $ 10,000
Inventario de producto en proceso Pdidos $ 1,000
Inventario de producto terminado Verificacion de existencia $ 1,000
Otros

Subtotal activos circulantes $ 52,000

Inversión Inicial en Capital de Trabajo $ 52,000

Notas (no escriba en esta área)

Capital de Trabajo = Activos circulantes - Pasivos circulantes

Consideramos la inversión inicial igual al los activos circulantes porque lo pasivos
circulantes se tendrán hasta el inicio de las operaciones, no antes
Inversión diferida Las tablas 2.8, 2.9, 2.10, y 2.11 corresponden al presupuesto de inversión
INVERSIONES el cual se resume (vínculos) en la tabla 2.12

Incluya toda la inversión requerida para el proyecto, y que no consideró en las tablas de inversión anteriores
(maquinaria, construcción, y capital de trabajo). En la inversión diferida se incluyen todos los trámites, ingeniería
estudios, propiedad intelectual, y administración del proyecto.

Inversión diferida

Nombre Descripción Proveedor Inversión

1 Proyecto Planificacion $ 2,000
2 Diseño Imagen de la empresa $ 1,500
3 Ingeniería $ -

Permisos Documentacion presidencia minucipal $ 25,000

4
5 Propiedad intelectual Registro de la marca IMPI $ 40,000
6 Alta de la empresa Documentacion fiscal SAT $ 20,000
7 Adminstración del proyecto Asistente financiero $ 5,000
8 Viajes y negociación $ -
9 Promoción inicial $ -
10 Preoperativos $ -
11 $ -
12 $ -
13 $ -
14 $ -
15 $ -
X
TOTAL $ 93,500
Presupuesto de Inversión

AÑO
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
INVERSIONES
Maquinaria y Equipo
Actual $ 20,000
Nueva $ 1,600
Subtotal Maq. y Equipo $ 21,600
Construcción e instalaciones
Actual $ 650,000
Nueva $ -
Subtotal Constr e inst. $ 650,000
Capital de Trabajo
Inversión en capital de trabajo $ 52,000
Activos Diferidos
Activos Diferidos $ 93,500

TOTAL INVERSIONES $ 817,100

Prespuesto de inversión
GRÁFICOS

Activos Actuales y Nuevos

Nuevos
Activos
64%

Activos
actuales
36%

Inversión por tipo de activo

(año 0)

$650,000

$93,500
$52,000
$21,600.00

Maquinaria y Construcción e Capital de Activos

Equipo instalaciones Trabajo Diferidos
Recursos humanos

A B C D E F G
Puesto Genente general Gerente mercadotecnia Gerente de finanzas Gerente de personal
Empleos generados 1
Nivel 1 2 2 2
Área General Mercadoteccnia Finanzas Personal
Estratégico Si Si Si Si
Actividades
Responsabilidad
Línea/Staff
Estudios Superior Superior Superior Superior
Conocimientos General Mercadoteccnia Finanzas Personal
Habilidades
Experiencia Sin experiencia Sin experiencia Sin experiencia Sin experiencia
Personalidad Con buenos valores
Con buenos valores Con buenos valores Con buenos valores
Le reportan todos
Le reporta a todos
Forma contratación directa directa directa directa
Fecha contratación
Método de selección curricular curricular curricular curricular
Ingreso nominal
Prestaciones Las que la ley demande
Las que la ley demande Las que la ley demande Las que la ley demande
Costo empresa
Alternativas

Entrevistados Necesario Necesario Necesario Necesario

Seleccionado 1 1 1 1
 Presupuesto de Costos 35/55

Presupuesto de Costos

Datos Generales
Periodo de tiempo considerado año
Unidad de producción Pieza
Producción base considerada (año 1) 42
Ventas base consideradas (año 1) $ 594,000

Estructura de costos de producción por año Presupuesto de costos

Producción (Pieza)
Costos Costos variables 0 42 31 35 43 52 0 0 0 0 0
Fijos por unidad de producción costos
$ / año $ / Pieza $ / año aprox año 0 año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año 6 año 7 año 8 año 9 año 10
Costos de Producción
Costo directo (costo primo) $ 45,000 $ 900.00 $ 37,800 $ - $ 82,800 $ 72,900 $ 76,500 $ 83,700 $ 91,800 $ - $ - $ - $ - $ -
Materia prima $ 25,000 $ - $ - $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000 $ - $ - $ - $ - $ -
Materiales directos $ 25,000 $ - $ - $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000 $ - $ - $ - $ - $ -
Personal directo $ 10,000 $ 1,100.00 $ 46,200 $ - $ 56,200 $ 44,100 $ 48,500 $ 57,300 $ 67,200 $ - $ - $ - $ - $ -
Costos de fabricación $ 20,000 $ - $ - $ 20,000 $ 20,000 $ 20,000 $ 20,000 $ 20,000 $ - $ - $ - $ - $ -
Materiales indirectos $ 5,000 $ - $ - $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ - $ - $ - $ - $ -
Personal indirecto $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Servicios $ 15,000 $ - $ - $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ - $ - $ - $ - $ -
Derechos $ 2,000 $ - $ - $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000 $ - $ - $ - $ - $ -
Seguros $ 8,000 $ - $ - $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ - $ - $ - $ - $ -
Renta y alquileres $ 15,000 $ - $ - $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ - $ - $ - $ - $ -
Eliminación de desechos $ 5,000 $ - $ - $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ - $ - $ - $ - $ -
Otros costos de producción $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
X
SUBTOTAL $ 175,000 $ 2,000.00 $ 84,000 $ - $ 259,000 $ 237,000 $ 245,000 $ 261,000 $ 279,000 $ - $ - $ - $ - $ -

Estructura de gastos de operación y ventas por año Presupuesto de gastos

Ventas ($)
Gastos Gastos presupuestados $ - $ 594,000 $ 441,000,000 $ 450,000,000 $ 459,000,000 $ 459,000,000 $ - $ - $ - $ - $ -
Fijos como % de ventas costos
$ / año % de ventas $ / año aprox año 0 año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año 6 año 7 año 8 año 9 año 10
Gastos de Operación
Sueldos y salarios $ 500,000 $ - $ - $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000 $ - $ - $ - $ - $ -
Alquileres $ 15,000 $ - $ - $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ - $ - $ - $ - $ -
Servicios $ 15,000 $ - $ - $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ - $ - $ - $ - $ -
Seguros $ 8,000 $ - $ - $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ - $ - $ - $ - $ -
Viajes y viáticos $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Representación $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Gastos generales $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Gastos de Venta $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Sueldos y salarios $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Comisiones a vendedores $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Publicidad y promoción $ 21,000 100% $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Margen para distribuidores $ 6,200 45% $ 267,300 $ - $ 273,500 $ 198,456,200 $ 202,506,200 $ 206,556,200 $ 206,556,200 $ - $ - $ - $ - $ -
Servicios $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Fletes y transporte $ 15,000 $ - $ - $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ - $ - $ - $ - $ -
Seguros $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Viajes y viáticos $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Representación $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Gastos generales $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Otros gastos de operación y venta $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
X
SUBTOTAL $ 580,200 145% $ 267,300 $ - $ 826,500 $ 199,009,200 $ 203,059,200 $ 207,109,200 $ 207,109,200 $ - $ - $ - $ - $ -

TOTAL $ 755,200 --- $ 351,300 $ - $ 1,085,500 $ 199,246,200 $ 203,304,200 $ 207,370,200 $ 207,388,200 $ - $ - $ - $ - $ -

Notas (no escriba en esta área)

Verifique con detalle los resultados de las sumas en esta tabla, especialmente si modificó conceptos, agregó listas, o hizo alguna otra modificación en la tabla o en sus vínculos.
En proyectos de servicios es común que no se consideren 'costos de producción', sólo gastos de operación (administración) y ventas, por lo que en estos proyecto puede dejar en blanco el área de costos de producción
Estructura del costo
GRÁFICOS

Costos

Origen de los datos

Costos y gastos, fijos y variables Costos

Costos fijos 175000 68%

Costos variables 84000 32%
68% 68%
Gastos fijos 580200 68%
Gastos variables 267300 32%

Costos 259000
Gastos 847500 100%

32% 32%

Costos fijos Costos variables Gastos fijos Gastos variables

Impacto Ambiental

Ecología Impacto Normatividad Medidas de Mitigación

Aire
Topografía
Paisaje
Suelo uso de suelo
Agua
Vegetación
Flora y Fauna
Clima

Urbanismo Impacto Normatividad Medidas de Mitigación

Edificios históricos
Zonas de reunión
Ambiente Visual
Zonas comerciales
Ruido ruido por maqunaria
Escuelas
Iglesias
Esparcimiento

Desechos Impacto Normatividad Medidas de Mitigación

Radioactivos
Degradacion de compuestos
Biologícos bioologicos
Químicos
Inorgánicos
Inflamables
Agua no tratada
Propiedad Intelectual

Inventario de activos de Propiedad Intelectual

Activo Forma Registros Avance Contribución al

Protección valor de la empresa
Marca de la empresa Marca
Marca del producto Marca
Marca del producto Marca
Invención Patente
Diseños Diseño industrial
Obras Derecho de Autor
Secreto Industrial Documentación

Contratos de explotación de Propiedad Intelectual

Contrato Con la Pago Avance Contribución al

empresa valor de la empresa
Licencia de uso
Franquicia
Contrato
Flujo de Efectivo Relevante

Año para aplicar el valor de rescate 5

% Valor Rescate Construcción 88%
% Valor Rescate Equipo 40%
Tasa para cálculo de impuestos 30% Nota: Esta no es la tasa de ISR, ya que los impuestos reales se calcularán en los estados proforma, aquí sólo usamos una 'tasa general' para estimar el monto de impuestos que debe ser más baja pues aquí no hay depreciación

FLUJOS DE EFECTIVO RELEVANTES

Año de AÑOS DE OPERACIÓN

inversión
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Flujos de inversión
Maquinaria y equipo -21,600 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción e Instalaciones -650,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cambios en Capital de Trabajo -52,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Activos diferidos -93,500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Valor de Rescate Construcción 0 0 0 0 0 572,000 0 0 0 0 0
Valor de Rescate Equipo 0 0 0 0 0 8,640 0 0 0 0 0
Flujos operativos
Entradas de efectivo 0 594,000 441,000,000 450,000,000 459,000,000 459,000,000 0 0 0 0 0
Gastos 0 -1,085,500 -199,246,200 -203,304,200 -207,370,200 -207,388,200 0 0 0 0 0
Impuestos (aproximados) 0 0 -72,526,140 -74,008,740 -75,488,940 -75,483,540 0 0 0 0 0
Flujos de efectivo relevantes -817,100 -491,500 169,227,660 172,687,060 176,140,860 176,708,900 0 0 0 0 0

Tasas
Tasa de descuento de los flujos para el VPN propuestas
Tasa real libre de riesgo 6%
Prima de riesgo por industria 4%
Prima de riesgo por monto de inversión 2%
Prima por otros factores
Tasa de descuento de los flujos 12%

Tasa de retorno mínima aceptable

Costo del financiamiento 10%
Rendimiento mínimo anual objetivo
Tasa de retono mínima aceptable 20%

Notas (no escriba en esta área)

_
Flujo de efectivo NO CONVENCIONAL, por favor revise en la guía de usuario la teoría al respecto
Flujo de Efectivo Relevante
GRÁFICOS

Flujo de efectivo relevante

176,708,900
176,140,860
172,687,060
169,227,660

0 0 0 0
-817,100-491,500
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
Series2 -817,10 -491,50 169,227 172,687 176,140 176,708 0 0 0 0
Evaluación Financiera NO MODIFIQUE ESTA TABLA

Tasa de descuento de flujos 12%

Tasa mínima aceptable 20%

Año Flujo Flujo Valor Valor Pte. Año

Efectivo Acumulado Presente Acumulado

0 -$ 817,100 -$ 817,100 -$ 817,100 -$ 817,100 0

1 -$ 491,500 -$ 1,308,600 -$ 438,839 -$ 1,255,939 1
2 $ 169,227,660 $ 167,919,060 $ 134,907,254 $ 133,651,315 2
3 $ 172,687,060 $ 340,606,120 $ 122,915,238 $ 256,566,554 3
4 $ 176,140,860 $ 516,746,980 $ 111,940,701 $ 368,507,254 4
5 $ 176,708,900 $ 693,455,880 $ 100,269,376 $ 468,776,630 5
6 $ - $ 693,455,880 $ - $ 468,776,630 6
7 $ - $ 693,455,880 $ - $ 468,776,630 7
8 $ - $ 693,455,880 $ - $ 468,776,630 8
9 $ - $ 693,455,880 $ - $ 468,776,630 9
10 $ - $ 693,455,880 $ - $ 468,776,630 10

Valor presente neto $ 468,776,630 ✓

Tiempo de recuperación simple 1.01 Años ✓
Tiempo de recuperación ajustada 1.01 Años ✓
Tasa Interna de Retorno 1362% ✓

Con los datos capturados y estimados, resulta que:

El Proyecto es VIABLE

El proyecto, con los datos considerados puede aceptarse como viable. También tiene la alternativa
de revisar los supuestos para hacerlos menos estrictos y asi dar más holgura al proyecto
Al ser un flujo de efectivo NO CONVENCIONAL sólo tome en cuenta el Valor Presente Neto

Importante: Este es un programa de uso general, los resultados correspondientes a las medidas de rentabilidad se obtienen
con los datos capturados por el usuario, los cuales no han sido sometidos a ninguna revisión; Por lo tanto estos datos
no pueden considerarse un dictamen de viabilidad. Si usted requiere que tenga este carácter, todo el proyecto
debe ser revisado y autorizado por un profesional autorizado para otorgar dicho dictamen.
Evaluacion financiera
GRÁFICOS

Flujo de efectivo y VPN acumulado

169,227,660 172,687,060 176,140,860 176,708,900

-817,100
0 -491,500
1 2 3 4 5
Estructura de Capital

ANÁLISIS

Alternativas para el porcentaje de deuda para el proyecto

Inversiones necesarias 817,100 Sólo año 0

Flujo positivo promedio 77,141,442 Promedio años 1-9
Costo de la deuda 10% TASA REAL

% capital deuda flujo de efvo intereses disponible rendimiento Notas

de deuda total total (aproximado) desp.intereses /capital aprox
0% 817,100 0 77,141,442 0 77,141,442 9441%
10% 735,390 81,710 77,141,442 8,171 77,133,271 10489%
20% 653,680 163,420 77,141,442 16,342 77,125,100 11799%
30% 571,970 245,130 77,141,442 24,513 77,116,929 13483%
40% 490,260 326,840 77,141,442 32,684 77,108,758 15728%
50% 408,550 408,550 77,141,442 40,855 77,100,587 18872%
60% 326,840 490,260 77,141,442 49,026 77,092,416 23587%
70% 245,130 571,970 77,141,442 57,197 77,084,245 31446%
80% 163,420 653,680 77,141,442 65,368 77,076,074 47164%
90% 81,710 735,390 77,141,442 73,539 77,067,903 94319%
100% 0 817,100 77,141,442 81,710 77,059,732 -----

¿Por qué se comporta así el rendimiento sobre capital a diferente nivel de deuda?

En este caso, el costo de la deuda es menor que el rendimiento del proyecto sin deuda
por lo tanto, el proyecto genera más por peso invertido que lo que se paga más por la deuda, por lo tanto, entre más deuda
hay, el rendimiento es mayor. A esto se le llama 'Apalancamiento'. Pero ¡cuidado! Al aumentar la deuda, también aumenta
el riesgo financiero y la obligación de cumplir los presupuestos, principalmente de ventas.
Usted debe elegir un nivel de deuda que le dé un rendimiento atractivo, pero al mismo tiempo que reduzca a nivel aceptable.
el riesgo el riesgo de insolvencia, es decir, de no poder pagar si la proyección de ingresos no se cumple.
Se recomienda un nivel de deuda de 30 a 50%, más allá de este número hay un RIESGO ALTO

EMPRESA ACTUAL
Estructura actual de la empresa de deuda

DECISIÓN

PROYECTO
Estructura de capital seleccionada: 40% de deuda
Estructura de capital
GRÁFICOS

Rendimiento aproximado* Sobre el capital

Rendimiento sobre el capital

35000%
31446%

30000%

25000% 23587%
Rendimiento sobre el capital

20000% 18872%

15728%
15000% 13483%
11799%
10489%
9441%
10000%

5000%

0%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80%

Porcentaje de deuda

Evaluación del riesgo

El riesgo está en función de la variabildad de muchos factores, entre otros:

* Precio
* Nivel de ventas
* Costo de materiales
* Márgenes de los canales
* Circunstancias legales, impuestos, etc.
Su evaluación es compleja, pero podemos darnos una idea general del riesgo calculando un escenario negativo.

$ 77,141,442 Este es el flujo positivo promedio del proyecto

$ 25,456,676 Escriba aquí un flujo positivo promedio para un escenario negativo, desde $ 0 hasta un poco menos que el promedio an

Rendimiento en escenarios esperado y pesimista

50000%

45000%

40000%
Rendimiento sobre capital

35000%

30000%

25000%

20000%

15000%

10000%

5000%

0%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

Porcentaje de deuda
 45/55

Plan de Financiamiento
Estructura del financiamiento

Financiamento

Inversiones Capital Pasivos

Actual (FUENTE) (FUENTE) (FUENTE) (FUENTE) (FUENTE)

ACTIVOS ACTUALES
Maquinaria y Equipo $ 20,000 $ 20,000 $ -

Construcción e instalaciones $ 650,000 $ 650,000 $ -

Total activos actuales $ 670,000 $ 670,000 $ - $ - $ - $ - $ -

INVERSIÓN ADICIONAL
Maquinaria y Equipo $ 1,600 $ 960 $ 640

Construcción e instalaciones $ - $ - $ -

Capital de Trabajo $ 52,000 $ 31,200 $ 20,800

Activos Diferidos $ 93,500 $ 56,100 $ 37,400

Total Inversión adicional $ 147,100 $ - $ 88,260 $ - $ - $ 58,840 $ -

TOTALES $ 817,100 $ 670,000 $ 88,260 $ - $ - $ 58,840 $ -

$ 758,260 $ 58,840

$ 817,100

Estructura de capital 7% de deuda

La estructura de capital de la tabla 3.3 se aplica a la inversión adicional, por esto, el valor
expresado en esta tabla podría ser menor pues considera los activos actuales como capital
Presupuesto de efectivo
También llamado "flujo de efectivo", en este presupuesto no se toman en cuenta los activos actuales (no son salida de efectivo)

Los valores son aproximados, usted puede cambiar la planeación del presupuesto

Vida económica 5 años

Tiempo en que se ejercerá la inversión 3 meses Las entradas de efectivo se consideran números positivos (+), como los ingresos y el financiamiento
Tasa de interés anual de los créditos 10% Las salidas de efectivo se consideran números negativos (-), como las inversiones, costos, intereses, y pagos de créditos.

año 0 año 1 año año año año año año año año año
mes 1 mes 2 mes 3 trim 1 trim 2 trim 3 trim 4 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ingresos
% de ventas por trimestre en año 1 10% 20% 30% 40%
Ventas $ - $ 59,400 $ 118,800 $ 178,200 $ 237,600 $ 441,000,000 $ 450,000,000 $ 459,000,000 $ 459,000,000 $ - $ - $ - $ - $ -

Ingresos totales $ - $ - $ - $ - $ 59,400 $ 118,800 $ 178,200 $ 237,600 $ 441,000,000 $ 450,000,000 $ 459,000,000 $ 459,000,000 $ - $ - $ - $ - $ -

Egresos
% ejercicio de inversión nueva en el año 0 0% 33% 33% 33%

Maquinaria y equipo $ - -$ 533 -$ 533 -$ 533

Construcción e Instalaciones $ - $ - $ - $ -

Cambios en Capital de Trabajo $ - -$ 17,333 -$ 17,333 -$ 17,333

Activos diferidos $ - -$ 31,167 -$ 31,167 -$ 31,167

% de gastos por trimestre en año 1 25% 25% 25% 25%

Gastos $ - -$ 271,375 -$ 271,375 -$ 271,375 -$ 271,375 -$ 199,246,200 -$ 203,304,200 -$ 207,370,200 -$ 207,388,200 $ - $ - $ - $ - $ -
Impuestos (aproximados) $ - $ - $ - $ - $ - -$ 72,526,140 -$ 74,008,740 -$ 75,488,940 -$ 75,483,540 $ - $ - $ - $ - $ -

Tasa de interés de créditos en el periodo 0.8% 0.8% 0.8% 2.5% 2.5% 2.5% 2.5% 10% 10% 10% 10% 0% 0% 0% 0% 0%
Gastos financieros (intereses) $ - -$ 163 -$ 327 -$ 1,476 -$ 3,610 -$ 5,172 -$ 6,156 -$ 26,220 -$ 26,220 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

% del flujo utilizado para amortización de créditos 60% 60% 60% 60% 60% 60% 60% 60% 0% 0% 0% 0% 0%

Amortización de capital de créditos $ - $ - $ - $ - $ - -$ 262,202 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

Pago de dividendos

Egresos totales $ - -$ 49,033 -$ 49,197 -$ 49,361 -$ 272,851 -$ 274,985 -$ 276,547 -$ 277,531 -$ 271,798,560 -$ 277,601,362 -$ 282,859,140 -$ 282,871,740 $ - $ - $ - $ - $ -

Financiamiento
Necesidad total de financiamiento $ - $ 49,033 $ 49,197 $ 49,361 $ 213,451 $ 156,185 $ 98,347 $ 39,931 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

Estructura de capital propuesta 40% 40% 40% 40% 40% 40% 40% 40% 40% 40% 40% 40% 0% 0% 0% 0% 0%
Créditos $ - $ 19,613 $ 19,679 $ 19,744 $ 85,380 $ 62,474 $ 39,339 $ 15,972 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Aportaciones de capital $ - $ 29,420 $ 29,518 $ 29,616 $ 128,071 $ 93,711 $ 59,008 $ 23,958 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

Flujo de efectivo total $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 169,201,440 $ 172,398,638 $ 176,140,860 $ 176,128,260 $ - $ - $ - $ - $ -

Monto total de créditos y aportaciones (estos conceptos ya no son "formalmente" parte del flujo de efectivo, pero sirven para calcular intereses y otros conceptos)
Créditos $ - $ 19,613 $ 39,292 $ 59,036 $ 144,417 $ 206,891 $ 246,230 $ 262,202 $ 262,202 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
máximo

Aportaciones de capital $ - $ 29,420 $ 58,938 $ 88,555 $ 216,625 $ 310,336 $ 369,345 $ 393,303 $ 393,303 $ 393,303 $ 393,303 $ 393,303 $ - $ - $ - $ - $ -
máximo

Notas (no escriba en esta área)

Estados Proforma
Valores aproximados

Vida Económica (años) 5

Complete o confirme los datos solicitados de usuario

BALANCE GENERAL Año de AÑOS DE OPERACIÓN

inversión
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Activos
Activos Circulantes %
Total Activos Circulantes 52,000 52,000 52,000 52,000 52,000 52,000 0 0 0 0 0 DEPRECIACIÓN
Activos Fijos (al costo actual) ANUAL
Construcion e Instalaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3%
Maquinaria y equipo 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 0 0 0 0 0 20%
Depreciación acumulada aproximada 0 -320 -640 -960 -1,280 -1,600 0 0 0 0 0
%
Total activos fijos 1,600 1,280 960 640 320 0 0 0 0 0 0 AMORTIZACIÓN
Activos Diferidos ANUAL
Total activos diferidos 93,500 74,800 56,100 37,400 18,700 0 0 0 0 0 0 20%

Total activos 147,100 128,080 109,060 90,040 71,020 52,000 0 0 0 0 0

Pasivos
De corto plazo
Total pasivos de corto plazo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
De largo plazo
Total pasivos de largo plazo 59,036 262,202 262,202 0 0 0 0 0 0 0 0
Total pasivos 59,036 262,202 262,202 0 0 0 0 0 0 0 0
Capital
Aportaciones de capital 88,555 393,303 393,303 393,303 393,303 393,303 0 0 0 0 0
Otros conceptos de capital -491 -527,425 -546,445 -303,263 -322,283 -341,303 0 0 0 0 0

Total capital 88,064 -134,122 -153,142 90,040 71,020 52,000 0 0 0 0 0

Total pasivo+capital 147,100 128,080 109,060 90,040 71,020 52,000 0 0 0 0 0

Tasa de impuestos: 0% Sobre ventas netas

+Tasa de impuestos: 0% Sobre utilidad de operación
+Tasa de impuestos: 33% Sobre utilidad antes de impuestos

ESTADO DE RESULTADOS Año de AÑOS DE OPERACIÓN

inversión
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Ingresos 0 594,000 441,000,000 450,000,000 459,000,000 459,000,000 0 0 0 0 0

- Costo de ventas
Costos de producción 0 259,000 237,000 245,000 261,000 279,000 0 0 0 0 0
= Utilidad bruta 0 335,000 440,763,000 449,755,000 458,739,000 458,721,000 0 0 0 0 0
- Gastos operativos
Gastos de Operación 0 826,500 199,009,200 203,059,200 207,109,200 207,109,200 0 0 0 0 0
Depreciación aproximada 0 320 320 320 320 320 0 0 0 0 0
Amortización aproximada 0 18,700 18,700 18,700 18,700 18,700 0 0 0 0 0
=Utilidad de operación 0 -510,520 241,734,780 246,676,780 251,610,780 251,592,780 0 0 0 0 0
-Gastos financieros (intereses)
Intereses 491 16,414 26,220 26,220 0 0 0 0 0 0 0
=Utilidad antes impuestos -491 -526,934 241,708,560 246,650,560 251,610,780 251,592,780 0 0 0 0 0
-Impuestos 0 0 79,763,825 81,394,685 83,031,557 83,025,617 0 0 0 0 0
=Utilidad después de impuestos -491 -526,934 161,944,735 165,255,875 168,579,223 168,567,163 0 0 0 0 0
-Dividendos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
=Utilidad neta -491 -526,934 161,944,735 165,255,875 168,579,223 168,567,163 0 0 0 0 0

Notas (no escriba en esta área)

Evaluación económica

Descripción de los impactos económicos

Valor agregado Descripción Valor (si se tiene)

Valor agregado total
Valor agregado de la cadena
Impuestos
Balance de divisas

Desarrollo tecnológico Descripción Valor (si se tiene)

Acceso a la información
Investigación aplicada
Financiamiento a la investigación
Vinculación escuela-empresa
Patentes
Derechos de autor
Marcas
Nuevos productos

Reconversión industrial Descripción Valor (si se tiene)

Integración de cadenas
Sustitucion de importaciones
Oferta local
Oferta exportable

Competitividad Descripción Valor (si se tiene)

Satisfaccion del consumidor
Reducción de costos
Eficiencia de procesos
Competitividad del sector
Capacidad de exportación
Reconocimiento del país
Valor de marcas

Empleo Descripción Valor (si se tiene)

Empleos directos generados
Empleos conservados
Mejora de salarios
Empleos indirectos
Incremento de compras

Social Descripción Valor (si se tiene)

Salud
Esparcimiento
Calidad de vida
Educación
Marco legal

Régimen fiscal

impuestos
Régimen fiscal Monto estimado Ventajas Desventajas Selección
(opciones aplicables) Base gravable En la Inversión En la Operación
Regimen simplificado de
IVA
personas morales $ -
ISR $ -

Normatividad que se debe cumplir

 50/55

Organización para la ejecución del proyecto

Tiempo en que se ejercerá la inversión 3 meses

En las celdas, escriba 'p' para

Programa de actividades 'planeado', y 'a' para 'avance'' (ver
DIAGRAMA DE GANTT nota bajo la tabla)

Actividad Inicio Duración Avance Responsable Meses

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1
2
3 Proyecto de inversión p
4 Propuesta a inversionistas p p
5 Negociar el financiamiento p p
6 Diseño del proceso a a
7 Diagrama gráfico de flujo p
8 Especificaciones del equipo p p
9 Especificaciones de la instrumentación p
10 Compra de equipo p
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34 Entrega del proyecto
35 Inicio de operaciones
Reporte de Auditoría
Variable a analizar
(usuario)
Precio definido por el usuario
$ -
Inversión en Construcciones
$ 650,000
Inversión en diferidos
$ 93,500
Costos del año 1
$ 1,085,500
Promoción año 1
$ -
Tasa de descuento para el VPN
12%
Inversión total
$ 817,100
Con qué lo compara
(estimación)
Precio promedio de la competencia
$ 17,500
Estimación de inversión en const.
$ 177,584
Estimación de inversión en dif.
$ 183,383
Estimación de costo para año 1
$ 415,800
8% de las ventas año 1
$ 47,520
Tasa propuesta inicialmente
12%
Comentario Comentario del Usuario
.
El precio del proyecto es muy bajo, tenga
cuidado cuando intenta competir en precio, es
mejor buscar otros factores de competitividad
.
El presupuesto de inversión parece ser muy
alto, esto se justifica si se trata de instalaciones
muy especializadas
.
La inversión en diferidos parece ser baja, ¿ya
consideró la ingeniería? ¿y la inversión en
promoción para el arranque?
.
Los costos parecen ser muy altos; aunque
puede haber arrendamiento, u otra formas de
inversión, o financiamiento, si no es así,
verifique sus premisas
.
El presupuesto de promoción parece ser menor
a 8% de las ventas, recuerde que este es uno
de los conceptos más imporantes para el éxito
del proyecto
.
Ninguno
.
Ninguno
Resumen

Datos generales

Empresa Solar Master

Proyecto Deshidratador solar
Vida económica 5 años

Flujo de efectivo relevante

Año
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Entradas 0 594000 441000000 450000000 459000000 459580640 #### #### #### #### ####
Salidas -817100 -1085500 -271772340 -277312940 -282859140 -282871740 #### #### #### #### ####
Flujo -817,100 -491,500 169,227,660 ######### 176,140,860 176,708,900 #### #### #### #### ####

Evaluación financiera

Tasa de descuento 12.0% real

Valor presente neto $ 468,776,629.92

Tiempo de recuperación
Simple 1.01 años
Ajustado 1.01 años

Tasa interna de retorno 1362%

Resultado El Proyecto es VIABLE

Observaciones

0
Estimación teórica

Vida económica (años) 5

FLUJOS DE EFECTIVO RELEVANTES

estimados
Año de AÑOS DE OPERACIÓN
inversión
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Flujos de inversión
Maquinaria y equipo -144,966 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Instalación y preoperativos -94,228 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción e instalaciones -177,584 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingeniería -89,154 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros -88,067 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Valor de Rescate Construcción 0 0 0 0 0 156,274 0 0 0 0 0
Valor de Rescate Equipo 0 0 0 0 0 57,987 0 0 0 0 0
Flujos operativos
Ingresos 0 594,000 441,000,000 450,000,000 459,000,000 459,000,000 0 0 0 0 0
Costo de producción 0 -261,360 -194,040,000 -198,000,000 -201,960,000 -201,960,000 0 0 0 0 0
Salarios 0 -41,580 -30,870,000 -31,500,000 -32,130,000 -32,130,000 0 0 0 0 0
Publicidad 0 -41,580 -30,870,000 -31,500,000 -32,130,000 -32,130,000 0 0 0 0 0
Otros 0 -71,280 -52,920,000 -54,000,000 -55,080,000 -55,080,000 0 0 0 0 0
Impuestos 0 -53,460 -39,690,000 -40,500,000 -41,310,000 -41,310,000 0 0 0 0 0
Flujos de efectivo relevantes -594,000 124,740 92,610,000 94,500,000 96,390,000 96,604,260 0 0 0 0 0

Tasas de riesgo Notas

Tasa libre de riesgo 6% El ingreso es el valor del usuario, a partir de aquí se calcula el costo
Prima de riesgo industria 4% El valor de la maquinaria es un valor de usuario, a partir de él se calculan los demás conceptos de inversión
Prima de riesgo monto 2%
Tasa de descuento VPN 12%
TREMA 14%

Medidas de rentabilidad
(valores aproximados)
VPN 229,180,511
TIR 1211%
Hoja para el usuario
Coloque aquí las tablas adicionales que requiera su proyecto en particular
DR
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