PROMEDIO DE INGRESOS DE UN MES 5 FIT

COD PRODUCTO/SERVICIO # SESIONES PRECIO PLAN MES # DE PLANES

1 Plan principiante joven 12 $480,000 4
2 Plan avanzado joven 12 $600,000 1
3 Plan altamente entrenado joven 12 $660,000 1
4 Plan principiante adulto 12 $480,000 1
5 Plan avanzado adulto 12 $600,000 1
6 Plan altamente entrenado adulto 12 $660,000 1
7 Plan principiante adulto mayor 12 $540,000 1
8 Plan avanzado adulto mayor 12 $540,000 1
9 Plan altamente entrenado adulto mayor 12 $540,000 1
10 Plan rehabilitacion deporte 12 $600,000 1
Plan plus 5 FIT (Entrenamiento deportivo+ 10 $770,000 1
11 masaje relajante piernas)
Plan plus 5 FIT (Entrenamiento deportivo+
12 10 $1,000,000 1
masaje relajante espalda)
TOTAL INGRESOS
INGRESOS
$1,920,000
$600,000
$660,000
$480,000
$600,000
$660,000
$540,000
$540,000
$540,000
$600,000

$770,000

$1,000,000

$8,910,000
 PROMEDIO DE EGRESOS DE UN MES

COSTOS FIJOS
COD CENTRO DE COSTOS
F1 Transporte prof. 1
F2 Transporte prof. 2
F3 Transporte prof. 3

COSTOS VARIABLES
COD CENTRO DE COSTOS
V1 Balon futbol #5
V2 Balon voleibol
V3 Balon baloncesto
V4 Guantes de boxeo
V5 Colchonetas
V6 TRX
V7 Bandas elasticas
V8 Mancuernas rusas
V9 Conos
V10 Platillos
V11 Escalera de coordinacion
V12 Laso para saltar
V13 Mini componente
V14 Aros
V15 Guantes focos paos
V16 Aro universal
V17 Saco de boxeo
V18 Bicicleta
V19 Kit de evaluacion funcional
V20 Tanita

# De clientes 15
 PUNTO DE EQUILIBRIO

Punto de Equilibrio=

Capacidad Maxima de Producción/Atención en un mes

PE=

PE=

Valor de Equilibrio=

PE=

VE=

PRODUCCIÓN
0
10
30
50
70
90
110
$60,000,000

$50,000,000

$40,000,000

$30,000,000

$20,000,000

$10,000,000

$0
0 20 40 60 80
EDIO DE EGRESOS DE UN MES

COSTOS FIJOS
PRECIO CANTIDAD COSTOS FIJOS
$2,300 72 viajes (ida/vuelta) $ 165,600
$2,300 72 viajes (ida/vuelta) $ 165,600
$2,300 72 viajes (ida/vuelta) $ 165,600
TOTAL COSTOS FIJOS $496,800

COSTOS VARIABLES
PRECIO CANTIDAD COSTOS VARIABLES
$59,900 5 $299,500
$49,000 5 $245,000
$44,900 5 $224,500
$55,000 4(pares) $275,000
$37,890 5 $189,450
$55,900 5 $279,500
$29,900 5 $149,500
$49,990 3 $149,970
$4,900 20 $98,000
$26,900 2 $53,800
$39,900 2 $79,800
$24,900 5 $124,500
$339,900 1 $339,900
$5,000 20 $100,000
$69,900 3(pares) $209,700
$25,900 5 $129,500
$79,900 1 $79,900
$549,900 2 $1,099,800
$89,900 2 $179,800
$549,900 1 $549,900
TOTAL COSTOS VARIABLES $4,857,020

variable unitario $ 323,801

 Costos Fijos Totales
Precio Unitario - Costo Variable Unitario

$496,800
$48,000

Camisetas

Punto de Equilibrio * Precio Unitario

0 480000

$ - Pesos

INGRESOS COSTOS FIJOS COSTOS TOTAL

$0 $496,800 $496,800
$4,800,000 $496,800 $496,800
$14,400,000 $496,800 $496,800
$24,000,000 $496,800 $496,800
$33,600,000 $496,800 $496,800
$43,200,000 $496,800 $496,800
$52,800,000 $496,800 $496,800
 INGRESOS
COSTOS FIJOS
COSTOS TOTAL

60 80 100 120
 DEPRECIACIÓN DE ACTIV
COD ACTIVO PRECIO DE COMPRA
D1 Balon futbol #5 $59,900
D2 Balon voleibol $49,000
D3 Balon baloncesto $44,900
D4 Guantes de boxeo $55,000
D5 Colchonetas $37,890
D6 TRX $55,900
D7 Bandas elasticas $29,900
D8 Mancuernas rusas $49,990
D9 Conos $4,900
D10 Platillos $26,900
D11 Escalera de coordinacion $39,900
D12 Laso para saltar $24,900
D13 Mini componente $339,900
D14 Aros $5,000
D15 Guantes focos paos $69,900
D16 Aro universal $25,900
D17 Saco de boxeo $79,900
D18 Bicicleta $549,900
D19 Kit de evaluacion funcional $89,900
D20 Tanita $549,900

COSTO NOMINA
COD ACTIVO CONTRATO
H1 Entrenador 1 $1,500,000
H2 Entrenador 2 $1,500,000
H3 Entrenador 3 $1,500,000
H4 Enfermera Prestacion de servicios
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS
CANTIDAD MESES A DEPRECIAR COSTO MENSUAL
5 24 $11,980
5 24 $9,800
5 24 $8,980
4(pares) 12 $4,583
5 12 $3,158
5 12 $4,658
5 12 $2,492
3 12 $4,166
20 12 $408
2 12 $2,242
2 12 $3,325
5 12 $ 2,075
1 12 $ 28,375
20 12 $ 416
3(pares) 12 $ 5,825
5 12 $ 2,158
1 48 $ 1,664
2 48 $ 11,456
2 12 $ 7,491
1 7 $ 78,557

COSTO NOMINA
CANTIDAD HORAS MENSUALES COSTO MENSUAL
1 60 $1,500,000
1 60 $1,500,000
1 60 $1,500,000
1 Indefinido Indefinido
 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS
COD ACTIVO PRECIO DE COMPRA CANTIDAD MESES A DEPRECIAR
D1
D2
D3
D4
D5
D6
D7
D8
D9
D10
COSTO MENSUAL
(EN PESOS)

Inversión Inicial= 480000000

inflación=6% inflación=6%
crecimiento en ventas=15% Crecimiento de egresos= 7%

Flujo de Ingresos Flujo de Egresos

A B
AÑO VALOR AÑO VALOR
1 106920000 1 0
2 130335480 2 0
3 158878950.12 3 0
4 193673440.19628 4 0
5 236087923.599265 5 0
TOTAL 825895793.915545 TOTAL 0

TIR
Formulación de Datos VPN -480000000 RI
f1= 106920000 106920000 año1 106920000
f2= 130335480 130335480 año2 237255480
f3= 158878950.12 158878950 año3 396134430.12
f4= 193673440.19628 193673440 año4 589807870.31628
f5= 236087923.599265 236087924 año5 825895793.915545
n= 5 años
i= 29%
Inv0= 480000000
Flujo de Efectivo Neto
A-B
AÑO VALOR
1 106920000
2 130335480
3 158878950.12
4 193673440.1963
5 236087923.5993
TOTAL 825895793.9155

VNA=VPN= -$108,757,133.92

TIR= 18.32%

RI= 237255480 Inv0 ≥ RI

9885645 (Inv0 ≥ RI)/#meses

RI= 48.5552536026 MESES