4.

- COSTOS DE INVERSIÓN DE AMBAS ALTERNATIVAS A PRECIOS DE MERCADO:

En esta sección determinaremos la totalidad de los costos pertinentes de cada proyecto

alternativo, valorados a precios de mercado. Posteriormente estos costos serán
distribuidos a lo largo del horizonte de evaluación, para elaborar el flujo de costos a
precios de mercado

4.1.- ESTIMACION DE COSTOS A PRECIOS DE MERCADO:

CUADRO Nº 1:
PRESUPUESTO A PRECIOS DE MERCADO ALTERNATIVA 01

Costo Total a Costo Total

Precios de a Precios de
Principales Rubros IGV
Costo Mercado sin Mercado
U.M. Cantidad Unitario IGV con IGV
EXPEDIENTE TECNICO ESTUDIO 1 10,000.00 10,000.00 - 10,000.00
COSTO DIRECTO 49,648.69 - 49,648.69
Resultado 1 GLB. 1 49,648.69 49,648.69 8936.76 8936.76
Resultado 2 GLB. 1 79,648.69 79,648.69 14336.76 79,648.69
Resultado 3 GLB. 1 90,648.69 90,648.69 16316.76 90,648.69
GASTOS GENERALES (8%) GLOBAL 1 3971.9 3971.9 714.94 714.94
UTILIDADES (7%) GLOBAL 1 3475.41 3475.41 625.57 625.57
SUPERVISION (5%) GLOBAL 1 2482.43 2482.43 446.84 446.84
Total 69578.43 - 61436.04
FUENTE: ELABORACION PROPIA

CUADRO Nº 2:
PRESUPUESTO A PRECIOS DE MARCADO ALTERNATIVA 02
Costo Total Costo Total
Costo a Precios de a Precios de
Principales Rubros U.M. Cantidad IGV
Unitario Mercado sin Mercado
IGV con IGV
EXPEDIENTE TECNICO ESTUDIO 1 15,000.00 15,000.00 - 15,000.00
COSTO DIRECTO 49,648.69 - 49,648.69
Resultado 1 GLB. 1 49,648.69 49,648.69 8936.76 8936.76
Resultado 2 GLB. 1 39,648.69 39,648.69 7136.76 7136.76
Resultado 3 GLB. 1 90,648.69 50,648.69 9116.76 9116.76
GASTOS GENERALES (8%) GLOBAL 1 3971.9 3971.9 714.94 714.94
UTILIDADES (7%) GLOBAL 1 3475.41 3475.41 625.57 625.57
SUPERVISION (5%) GLOBAL 1 2482.43 2482.43 446.84 446.84
Total 214,524.50 - 66436.04
FUENTE: ELABORACION PROPIA

3
4.2 Descripción de los componentes de la alternativa de solución.

COMPONENTES:

Componente 01: Construcción de infraestructura de un Aula

Componente 02: Construcción de infraestructura de un Aula
Componente 03: Construcción de infraestructura de un Aula

4.3 Cómo beneficia el proyecto a los beneficiarios.

El proyecto brindara un adecuado servicio a los beneficiados y será la población de

la Ciudad de Rioja y en especial los pobladores del Sector las Palmeras de la ciudad
de Rioja, ya que contaran con una infraestructura de complejo deportivo. Recinto
donde puedan realizar todas sus actividades de carácter deportivo para la población
en general y de esta manera impulsar el deporte y las buenas prácticas en la
población.

El principal beneficio que generará el proyecto es de tipo social, debido a la

satisfacción que tendrá la población que en sus momentos de esparcimiento y
recreación - asistirá al complejo deportivo las Palmeras de la ciudad de Rioja a
observar las actividades deportivas y recreativas. Este beneficio no puede ser
valorizado monetariamente, pero si es posible cuantificarlo a través de su
participación o asistencia. Por ello, la infraestructura del complejo deportivo tiene
que estar en óptimas condiciones para garantizar la seguridad, comodidad y confort
al público asistente y al deportista usuario.
Con la finalidad de proyectar los beneficios que se tendrá por el uso del complejo
deportivo de las Palmeras, se hace necesario hacer un análisis de los servicios de
infraestructura deportiva que se brindarán, considerando dos escenarios: uno sin
proyecto y otro con proyecto.

4
4.3.1 Beneficios sin Proyecto

a) Beneficios Sociales
En esta situación no se generará ningún tipo de beneficio social, debido a
que no cuentan con infraestructura del complejo deportivo en óptimas
condiciones, para la organización de eventos deportivos de las actividades
deportivas que se practican y realizan en la ciudad de Rioja.

b) Beneficios económicos

Igual que en el caso anterior no generará beneficio económico alguno, por

no contar con infraestructura del Estadio en óptimas condiciones.
4.3.2 Beneficios con Proyecto

En este escenario existirán beneficios de tipo social y económico debido a las

actividades deportivas y recreativas que se realizarán después de la construcción
de las instalaciones del complejo deportivo de las Palmeras mediante las
alternativas propuestas 1 y 2.

a) Beneficios Sociales

Se ha identificado a los beneficiarios del proyecto que son: el número de

espectadores que asistirán al complejo deportivo de las Palmeras y el
número de deportistas que utilizarán el complejo deportivo para las
competencias y prácticas del deporte y eventos no deportivos.

Los beneficios “cuantificables” de la losa deportiva construida, se han

identificado de la siguiente manera:

1. 240 actividades deportivas al año, correspondiendo a 17,808

personas que efectúan deporte en condiciones adecuadas. Lo que
significaría que al primer año, el 100% de la brecha estará siendo atendida.
2. Disminución del número de accidentes (resbalones, fracturas por
la precariedad del lugar donde se practica deporte), por uso de la
“pampa” en nuestro caso, según las conversaciones sostenidas con los
pobladores, ellos manifiestan que en promedio se disminuiría en un 40%
(de 50 a 30 accidentes al año).

5
5.0 PRECIO DE ALTERNATIVAS A PRECIOS SOCIALES
5.1 ESTIMACION DE LOS COSTOS SOCIALES

En tanto que para la evaluación social se tomaron en cuenta los factores de corrección,
para obtener los costos a precios sociales.

Mano de Obra Calificada FC = 0.909

Mano de Obra No Calificada FC = 0.63

Materiales Herramientas y Equipos FC = 0.813

Equipos de Origen Nacional FC = 0.847

Equipos de Origen Importado FC = 0.813

CUADRO Nº 5
COSTOS A PRECIO SOCIALES
ALTERNATIVA 01
Costo a
Costo Total a Precios Factor de
Principales Rubros Precios
de Mercado Corrección
Sociales
EXPEDIENTE TECNICO 11,000.00 0.909 9,999.00
COSTO DIRECTO 319,446.06 256,211.71
Resultado 1 147,309.03 118,149.21
Insumo de Origen nacional 88,385.42 0.847 74,862.45
Insumo de Origen Importado 0 0.813 0.00
Mano de Obra Calificada 22,096.35 0.909 20,085.59
Mano de Obra No Calificada 36,827.26 0.63 23,201.17
Resultado 2 95,215.46 76,367.56
Insumo de Origen nacional 57,129.28 0.847 48,388.50
Insumo de Origen Importado 0 0.813 0.00
Mano de Obra Calificada 14,282.32 0.909 12,982.63
Mano de Obra No Calificada 23,803.87 0.63 14,996.44
Resultado 3 76,921.57 61,694.94
Insumo de Origen nacional 46,152.94 0.847 39,091.54
Insumo de Origen Importado 0 0.813 0.00
Mano de Obra Calificada 11,538.24 0.909 10,488.26
Mano de Obra No Calificada 19,230.39 0.63 12,115.15
GASTOS GENERALES 24,659.31 0.847 20,886.44
UTILIDAD 15,972.30 0.909 14,518.82
SUPERVISION 18,003.88 0.909 16,365.53
Total 389,081.55 317,981.50

6
 CUADRO Nº 6
COSTOS A PRECIO SOCIALES ALTERNATIVA 02
Costo a
Costo Total a Precios de
Factor de Precios
Mercado
Principales Rubros Corrección Sociales
EXPEDIENTE TECNICO 16,000.00 0.909 14,544.00
COSTO DIRECTO 972,691.51 780,147.23
Resultado 1 800,554.48 642,084.72
Insumo de Origen nacional 480,332.69 0.847 406,841.79
Insumo de Origen Importado 0 0.813 0.00
Mano de Obra Calificada 120,083.17 0.909 109,155.60
Mano de Obra No Calificada 200,138.62 0.63 126,087.33
Resultado 2 95,215.46 76,367.56
Insumo de Origen nacional 57,129.28 0.847 48,388.50
Insumo de Origen Importado 0 0.813 0.00
Mano de Obra Calificada 14,282.32 0.909 12,982.63
Mano de Obra No Calificada 23,803.87 0.63 14,996.44
Resultado 3 76,921.57 61,694.94
Insumo de Origen nacional 46,152.94 0.847 39,091.54
Insumo de Origen Importado 0 0.813 0.00
Mano de Obra Calificada 11,538.24 0.909 10,488.26
Mano de Obra No Calificada 19,230.39 0.63 12,115.15
GASTOS GENERALES 97,269.15 0.847 82,386.97
UTILIDAD 48,634.58 0.909 44,208.83
SUPERVISION 55,929.76 0.909 50,840.15
Total 1,190,525.00 972,127.18

5.2.- Flujo de costo a precios Sociales:

CUADRO Nº 7
FLUJO DE COSTO ALTERNATIVA 01
AÑOS
DETALLE
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
PROYECTO SELECCIONADO
COSTOS SIN PROYECTO
- Costos de Inversión
- Costos de Operación y Manten. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
COSTOS CON PROYECTO
- Costos de Inversión 317,981.50
- Costos de Operación y Manten. 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53
Costos Incrementales 317,981.50 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53

7
 CUADRO Nº 18
FLUJO DE COSTO ALTERNATIVA 01
AÑOS
DETALLE
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
PROYECTO SELECCIONADO
COSTOS SIN PROYECTO
- Costos de Inversión 0.00
- Costos de Operación y Manten. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
COSTOS CON PROYECTO
- Costos de Inversión 972,127.18
- Costos de Operación y Manten. 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53
Costos Incrementales 972,127.18 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53 3,692.53

5.3. Evaluación Social - Aplicación de la Metodología Costo Efectividad.

Para realizar la evaluación económica se utilizará la metodología costo efectividad

(CE). Este criterio se asume en virtud de que no es posible expresar los beneficios
del proyecto en términos monetarios, ya que su medición implica cierto grado de
dificultad y costos, que no ameritan realizarse para el tamaño y características del
proyecto que se plantea.

Metodología costo - efectividad (CE)

Para calcular el ratio costo efectividad se usa la formula siguiente:
CE = VACT / número de personas beneficiadas promedio
Donde VACT es el Valor actual de los costos totales a precios sociales

CUADRO Nº 19
INDICADORES DE COSTO EFECTIVIDAD

Indicador de
Efectividad Costo
Evaluación social VAN Social
(Población Efectividad
Beneficiada)
Alternativa 01 341,678.89 2,129 160.50
Alternativa 02 995,824.57 2,129 467.77

8
6. CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN.

6.1. Cronograma de ejecución física (% de avance)

Trimestre
Principales Rubros Trimestre 02 Trimestre 03
01
Expediente Técnico 100 - -
Componente 01 100 - -
Componente 02 100 - -
Componente 03 100 - -
Supervisión 100 - -
Gastos Generales 100 - -

Fuente: Equipo consultor

6.2. Cronograma de ejecución financiera (% de avance).

Trimestre Trimestre Trimestre

Principales Rubros
01 02 03
Expediente Técnico 100 - -
Componente 01 100 - -
Componente 02 100 - -
Componente 03 100 - -
Supervisión 100 - -
Gastos Generales 100 - -

Fuente: Equipo consultor