FCET y FINOR

FACULTAD DE CIENCIAS EXACTAS Y

TECNOLOGIA

ASIGNATURA SIGLA IND 217

PREPARACION Y EVALUACION DE PROYECTOS I
Parte I

COMPENDIO
CARRERA: INGENIERIA INDUSTRIAL
DOCENTE: ING. RIDER RIVERO A.

Montero – Santa Cruz - Bolivia

 PREPARACION Y EVALUACION DE PROYECTOS

Sigla: IND 217 – IND 218. Docente: ING. RIDER RIVERO A.

Presentación.

La Universidad Autónoma Gabriel René Moreno, UAGRM en los primeros años

de la década de los años 80 participó en la organización y desarrollo del Curso
Nacional de Formulación y Evaluación de Proyectos, conjuntamente con las
instituciones nacionales e internacionales, C.OO.PP., OEA (CETREDE) e ISAP.

Se utilizó las metodologías internacionales manejadas en las academias de

nivel superior y en las organizaciones financieras como es el caso del Banco
Mundial (BM) y el Banco Interamericano de Desarrollo, BID.

Sobre la Preparación y Evaluación de Proyectos existe extensa bibliografía,

cuyos autores dan énfasis en algunas temáticas que cada uno de ellos creen
de mayor importancia para orientar y capacitar al estudiante o lector. Lo que no
debe perderse de vista es que los aspectos conceptuales necesariamente
tienen que ir acompañados por trabajos y/o problemas prácticos que permitan
asimilar de manera clara y permanente el contexto en el se desenvuelve el
diseño y evaluación de un proyecto, sea este de tipo industrial, agroindustrial o
de servicio comercial o educativo.

El documento que nos acompaña es un compendio de diversos libros y autores

sobre el campo de la elaboración y evaluación de proyectos y comprende
conceptualizaciones que considero las mas sencillas pero efectivas para que
un estudiante de la carrera de Ingeniería Industrial y otras carreras del área
tecnológica conozca lo suficiente y necesario para cubrir los requerimientos de
la currícula profesional en este tema.

Las materias IND 217 e IND 218 están comprendidas en la malla curricular de
la Carrera de Ingeniería Industrial y los temas están desarrollados como
unidades de enseñanza aprendizaje, iniciándose con definiciones sobre el
origen de los proyectos dentro de las actividades de planificación regional o
nacional, abarcando asuntos de estudio de mercado, aspectos tecnológicos,
inversiones, presupuestos, organización, financiamientos y evaluación privada
mediante la utilización de índices económicos.
 UNIDAD I

SISTEMA ECONOMICO Y LA PLANIFICACION

I.- Introducción.-

La Preparación y Evaluación de Proyectos es una herramienta fundamental

utilizada de manera esencial entre los agentes económicos que persiguen
asignar recursos para desarrollar iniciativas de inversión.

El objetivo principal es el de recopilar, crear y analizar en forma sistemática un

conjunto de antecedentes económicos que permitan determinar cualitativa y
cuantitativamente las ventajas y desventajas de asignar recursos a una
determinada decisión o alternativa de inversión.

Pueden existir criterios diferentes de evaluación de un mismo proyecto, pero

será siempre posible medir los costos de las distintas alternativas de
asignación de recursos a través de un criterio económico que permita
finalmente conocer las ventajas y desventajas cualitativas y cuantitativas de
asignar recursos escasos a un determinado proyecto de inversión.

El alcance de la materia de Preparación y Evaluación de Proyectos solo

considera la evaluación económica privada sin desarrollar extensamente la
Evaluación Social, que se refiere a la comparación de los beneficios y costos
que una determinada inversión pueda tener para la comunidad local, de una
región o un país. Un proyecto rentable para un inversionista privado no siempre
es rentable para la comunidad y viceversa.

También es muy importante avanzar en temas referidos a la Planificación del

Desarrollo, porque la planificación constituye un proceso mediador entre el
futuro y el presente. La Planificación del desarrollo significa determinar los
objetivos y las metas dentro de un sistema económico en el contexto de una
forma de organización social y para una estructura política en un tiempo
relativamente definido.

La planificación y dentro de ella la actividad de la Preparación y Evaluación de

Proyectos tiene un carácter neutral y puramente técnico, independiente de
cualquier sistema político, económico o social.
I.1.- SISTEMA ECONOMICO.-

Un sistema económico, cualquiera sea su tipo de economía natural o de

mercado, capitalista o socialista, debe contener los siguientes elementos
fundamentales:
1.- Un conjunto de Recursos o Factores de producción (tierra, trabajo y capital).
2.- Un grupo de Agentes Productivos, responsables de combinar los recursos
para obtener una determinada cantidad de bienes y servicios, y
3.- Un complejo de Unidades productivas o Empresas encargadas de ejecutar
las tareas productivas.

Todas las unidades productivas que componen el sistema están agrupadas en

tres grandes segmentos o sectores:
a.- Sector Primario: Comprende a las actividades ligadas más a la exploración
y explotación de los recursos naturales. Ejemplos: Agricultura, pecuaria, pesca,
minas, flora, aguas, etc.
b.- Sector secundario: Comprende las actividades de transformación de
materias primas. Ejemplo: Todas las industrias.

c.- Sector terciario: Considera las actividades del comercio y prestación de

servicios. Ejemplo: transporte, hotelería, bancos, etc.

Cada sector combina en diferentes proporciones los factores disponibles

Flujo de Productos y de rendimientos.-

Los agentes productivos recurren al mercado de factores para obtener el uso

directo de los factores en las empresas que organizan.

Para lograr el uso ofrece al propietario del factor capital un interés o ganancia,
al dueño del factor tierra una renta o alquiler y al propietario del factor trabajo
un salario.
Las unidades productivas al comprar los servicios de los factores y utilizarlos
en la producción originan dos flujos diferentes:
- La Oferta Global que está constituida por el flujo real de cantidades
físicas de alimentos, productos industriales, ofertados en el mercado de
bienes y servicios.
- La Demanda Global, o sea un flujo monetario de pagos realizados a los
propietarios de los factores de producción en la forma de salarios,
intereses, alquileres y ganancias. Estos rendimientos serán gastados en
el mercado de bienes y servicios.
 SISTEMA ECONOMICO

Factores de Producción

Propietarios de los Unidades Productivas

Factores Sectores

Gastos Bienes OFERTA GLOBAL

DEMANDA GLOBAL Consumo

Salario, ingresos,etc.

Ahorro

Maquinaria, Edificios, equipos, etc.

I.2.- EL DESARROLLO ECONOMICO

El Desarrollo económico es considerado como el proceso de cambio social

global, con implicaciones no solo económicas sino también políticas,
sociológicas y culturales.

De modo general se caracteriza por:

- La elevación del ingreso percápita.

- La integración amplia de las actividades de todo el sistema económico,

eliminándose la concentración o dependencia excesiva de algunos
pocos sectores o actividades.

- La reducción de las desigualdades en la distribución del ingreso, entre

sectores, regiones y personas.

- La mejoría de las condiciones sociales y culturales, reduciendo los

índices de analfabetismo, mejorando la salud, nutrición, higiene y
vivienda de la comunidad.

- Las alteraciones de la estructura de formación del ingreso. Ejemplo:

Reduciendo la participación del sector primario y aumentando la del
sector industrial y transporte.

- Las alteraciones en la composición del producto industrial, o sea

aumentando la participación relativa de producción de bienes de capital
y bienes intermedios y disminuyendo la participación de la producción de
bienes de consumo.

I.3.- EL PLANEAMIENTO ECONOMICO

Debemos recordar algunos aspectos de la economía al referirnos al

planeamiento y vale manifestar que el Principio de escasez es el fundamento
de la Ciencia Económica.

“Se define como la ciencia que estudia el comportamiento humano como toda
relación entre fines y medios escasos que tienen usos alternativos” (Robbins).

“Es una ciencia social que se ocupa de administrar los recursos escasos”
(Scitovsky).

Los países en vías de desarrollo prestan considerable atención a las técnicas

de Planeamiento Económico como instrumento de la administración pública y
privada que buscan aumentar la eficiencia, la racionalidad y seguridad en las
decisiones para maximizar el rendimiento social en el uso de recursos escasos.

El planeamiento se define como la aplicación sistemática del conocimiento

humano para prever y establecer cursos de acción alternativos con vistas a la
toma de decisiones adecuadas y racionales que sirvan de base para acciones
futuras.

“Planificar es decidir anticipadamente lo que debe ser hecho, o sea, un plan y

una línea de acción preestablecida”. (Newman W.)

Muñoz Amato, considera el planeamiento como: “La formulación sistemática de

un conjunto de decisiones, debidamente integrado que expresa los propósitos
de una empresa y condiciona los medios de alcanzarlos”.
“Un Plan consiste en la definición de los objetivos, en la ordenación de los
recursos materiales y humanos, en la determinación de los métodos y formas
de organización, en el establecimiento de las medidas de tiempo, cantidad y
calidad, en la localización espacial de las actividades y otras especificaciones
necesarias para canalizar racionalmente la conducta de una persona o grupo”.

El Planeamiento Económico tiende a elevar los niveles de ingreso y bienestar

de la comunidad a menores costos y mayor rapidez.
El proceso de planeamiento casi siempre incluye un diagnóstico que es su
base fundamental y un pronóstico expresado en las aspiraciones colectivas u
objetivos a ser alcanzados.
Elementos básicos de un proceso de planeamiento.-

Un proceso de planeamiento presupone condiciones favorables en términos

institucionales, administrativos y técnicos.
Institucionalmente, requiere apoyo político, participación popular, estabilidad,
fuerza y prestigio del gobierno local, departamental y nacional.
Administrativamente, exige la creación de un organismo específico para que
formule y coordine la ejecución de los planes y evite la burocratización
administrativa del Estado.
Técnicamente, exige la información estadística adecuada y personal técnico
capacitado.

Diagnostico y Pronostico
Son elementos fundamentales de un Plan el diagnóstico y el pronóstico.

El diagnóstico se refiere al análisis del pasado y utiliza estadísticas e historia.

El prognòstico se refiere al estudio del comportamiento futuro de la economía,

realizando las previsiones o proyecciones pertinentes acompañadas de las
directrices de política económica que utilizan instrumentos para alcanzar los
objetivos propuestos.
Los objetivos pueden ser finales y derivados. Los objetivos finales
corresponden a una síntesis de la filosofía de planeamiento del país, indicando
los fines últimos a que estará subordinada toda la política económica del
gobierno. Esos objetivos se expresan en términos puramente Cualitativos. Los
objetivos derivados se traducen en términos cuantitativos y en metas
específicas a alcanzar para atender los objetivos generales.

“A medida que se pasa de lo general a lo particular se reduce la connotación

política y aumentan las decisiones de naturaleza técnica”.

Los instrumentos, cuya responsabilidad tiene el Gobierno, pueden ser

generales y particulares. Los generales crean condiciones para proyectos
específicos y además indirectos al presentarse en forma de inversión en
infraestructura: Energía, Transporte, Comunicaciones, Educación, Salud,
Política Fiscal, Comercio Exterior, Servicios Públicos. Los particulares, crean
incentivos a determinados sectores como ser: Fomento agropecuario mediante
crédito agrícola y asistencia técnica y promueve el desarrollo industrial.

Otra clasificación de los instrumentos los define como cualitativos y

cuantitativos. Los cualitativos son difíciles de medir por criterios estrictamente
económicos y se refieren a modificaciones estructurales profundas con
repercusiones políticas y sociales, Ejemplo: Reforma Agraria, Reforma
Tributaria, Reforma Educacional, etc. Los cuantitativos pueden ser directos e
indirectos, los primeros se refieren a la producción o inversión pública, control
de cantidades, etc. Los indirectos consideran controles a través de subsidios,
precios, impuestos, etc.

……………………………………………………………………………………………
 UNIDAD II

EL PROYECTO

2.1.- Definición

En términos estrictamente económicos, cuando se refiere al Proyecto, se tiene

en vista un plan de inversiones. La inversión, a su vez, puede ser definida
como el comportamiento o asignación de recursos realizada con el objetivo o la
esperanza de obtención de beneficios futuros, durante un periodo razonable de
tiempo (Bierman).

“ El Proyecto, corresponde al conjunto de informaciones, sistemática y

racionalmente ordenadas que permite estimar los costos y beneficios de una
determinada inversión , es decir, las ventajas y desventajas de utilizar recursos
para la creación de nuevos medios de producción o para el aumento de
capacidad o mejoría del rendimiento de los medios de producción existentes”
(F. Rosenfeld. Manual de NN.UU.)

Dentro de una estructura de planeamiento, el proceso de elaboración de

proyectos asegura o viabiliza la concretización de las metas o directrices
establecidas en el plan de desarrollo.

La CEPAL definió finalmente el Proyecto como: “Toda unidad de actividad

productiva que permite materializar un Plan de Desarrollo”.

Dentro del campo del desarrollo, se ha reconocido que la escasez de proyectos

es uno de los principales obstáculos para la viabilidad práctica de un proceso
de planificación.
2.2.- Tipos de Proyectos

Los proyectos pueden clasificados en tres grandes tipos según se tome en

cuenta los sectores, la finalidad y el origen.
A.- En función de los sectores productivos los proyectos se clasifican de la
forma siguiente:

a.- Agrícolas o pecuarios. b.- Industriales:

extractivos y manufactureros. c.- Servicios:

 Básicos: Hidroeléctricas, ferrovías, silos, agua potable, escuelas, etc.

Sociales: Hospitales, habitacional, etc.

Otros servicios: Hoteles, Bancos, etc.

B.- En función de su finalidad y dentro de cada sector los proyectos se

clasifican conforme crean nuevos medios de producción, amplían la capacidad
o aumentan la productividad de los medios de producción existentes.

Ejemplo: Proyectos industriales pueden ser:

.- De Implantación.- Nueva unidad productiva.

.- De expansión o ampliación. Nueva línea o multiplicación de centros.

.- De modernización. Sustitución de maquinaria obsoleta, misma producción.

.- De relocalización. Cambio de lugar del proyecto por modernización o por

alteración del precio de los factores.

C.- En cuanto a su origen, los proyectos se pueden clasificar en:

.- Derivados de planes de desarrollo de carácter nacional, regional o local.

.- Resultante de estudios de mercado: nacional, regional o internacional.

Ej.: Exportación, Sustitución de importaciones, Demanda insatisfecha,

Crecimiento previsible de la demanda, aumento de población.

.- Inducidos por la apertura de oportunidades para exploración de recursos

ociosos o explotación de nuevos recursos naturales.

.- Asociados al proceso de innovación tecnológica: modernización, nuevos

productos, nuevos medios de producción de bienes conocidos.

.- Asociados a criterios políticos o de naturaleza estratégica o militar.

En los países subdesarrollados, con sistema capitalista, una importante parte

de los proyectos son de carácter público, debido a que:

.- Muchos proyectos exigen inversión de capital muy elevada.

.- Ciertos tipos de proyectos, de carácter social, tienen una rentabilidad muy

baja o negativa desde el punto de vista de costos y beneficios de mercado.

.- Determinadas inversiones tienen un largo plazo de maduración o de proceso

y solo pueden ser planeados y ejecutados adecuadamente dentro de una
perspectiva de largo plazo: Ej.: Infraestructura de ciertas industrias básicas
como ser la energía, caminos, etc.
.- Falta de dinamismo del sector empresarial hace que el Estado intervenga
para agilizar el proceso.

2.3.- Etapas principales de un proyecto

De acuerdo con la menor o mayor complejidad de su elaboración o análisis,

para un proyecto específico y de modo general se pueden distinguir cinco
etapas principales: identificación de la idea, el estudio de prefactibilidad, la
factibilidad, el diseño final de ingeniería y el montaje o ejecución del proyecto.
a.- Identificación de la idea

En esta primera etapa se realiza una primera selección de las ideas y las ideas
seleccionadas son sometidas a un primer examen de evaluación técnica,
económica y financiera.

Esta etapa es desarrollada principalmente en base de consultas de personas o

instituciones competentes y además de comparaciones con antecedentes o
experiencias.

El documento puede contemplar las siguientes consideraciones:

.- La identificación puede surgir de la planificación. .- Se

reúnen las ideas de posibles proyectos. .- La información

es de tipo global e indicativa, referida a:

Descripción del proyecto versus objetivos del plan.

Inventario de los recursos materiales, humanos y financieros disponibles.

Estimación del monto de las inversiones como de los ingresos y costos.

Análisis de las posibles fuentes de financiamiento, propias y/o externas.

Reconocimiento sumario del mercado del proyecto y materias primas.

Factores de política económica que pueden afectar.

b.- Estudio de Prefactibilidad.-

Es la segunda etapa de investigación, donde no se da demasiado énfasis en

los aspectos de ingeniería ni se realizan estudios complementarios.

Se efectúa un cálculo más ajustado que en la etapa anterior y se evalúan los

resultados de las alternativas seleccionando la mejor o las mejores.

Principalmente se analizan los siguientes aspectos:

.- Estudios de mercados y recursos.

.- Posible localización y dimensionamiento.

.- Alternativas técnicas.

En esta etapa de pre factibilidad se utilizan índices y valores medios y la

localización puede ser establecida en términos de una región y no el terreno.

Los precios de mercado son utilizados en el cálculo de costos sin mayores

análisis.
c.- Estudio de Factibilidad.-

En el estudio de factibilidad se profundizan todos los aspectos de la etapa de

pre factibilidad.

Se debe tomar en cuenta el Principio de Economicidad, o sea utilizando los

recursos humanos y financieros estrictamente necesarios para obtener los
resultados.

El documento requiere de los siguientes antecedentes:

1.- Descripción del proyecto y de la zona en que se va a desarrollar.

2.- Estudio de mercado. Análisis de la demanda de los bienes y servicios del

proyecto. Proyecciones de la demanda y características y precio del producto.
Problemas de comercialización.

3.- Tamaño y Localización. Determinación de la capacidad de producción a

instalarse y la localización de la nueva unidad.

4.- Ingeniería del Proyecto. Aspectos técnicos, especificaciones de

construcciones, planos, distribución de edificios, selección de equipos, etc. Y
calendario de ejecución.

5.- Inversiones. Calculo de los recursos nacionales e importados y su

distribución en el tiempo.

6.- Presupuesto de Ingresos y Gastos. Horizonte de toda la vida útil del

proyecto.

7.- Organización. Requerimientos de tipo legal y administrativo.

8.- Evaluación. Análisis de factibilidad técnica, económica, financiera y social

del proyecto.

El nivel de investigación busca resultados cada vez más concretos y seguros,

de aquí es que la obtención de resultados se expresa como la eliminación o
disminución de la incertidumbre sobre el éxito o fracaso de la empresa.
Es utópica la eliminación absoluta del riesgo. “Existe riesgo si una situación
actual puede conducir a diferentes resultados, pero las probabilidades ligadas a
la presencia de estos resultados son conocidas de antemano”.

En la incertidumbre no se conocen las probabilidades.

Se puede considerar que los recursos que se invierten en la formulación del

proyecto (tiempo, recursos humanos y financieros, investigaciones, etc.) son un
precio que se paga para disminuir la incertidumbre y se lo debe hacer al
mínimo costo.

En la investigación, a medida que la formulación avanza, los incrementos de

certidumbre se hacen cada vez más reducidos y lentos y a un costo que crece
aceleradamente hasta alcanzar su máximo durante los trabajos de ingeniería
de detalle.

La factibilidad debe acabar cuando el avance de grados de certidumbre sea

muy débil respecto a los costos de mayores investigaciones.
d.- Diseño final de ingeniería.-

Prácticamente aprobado el documento de la factibilidad del proyecto,

corresponde la elaboración de planos de detalle, especificaciones ajustadas de
materiales y la realización de ajustes finales a toda la información técnica del
documento de factibilidad.
e.- Montaje y ejecución del proyecto.-

La implantación del funcionamiento o “Puesta en Marcha” corresponde a la

fase de realización de las inversiones previstas concretizadas con la instalación
de campamentos, la construcción de edificios e instalaciones, montaje de
equipos, pruebas de funcionamiento, reclutamiento y entrenamiento de
personal y otras actividades inherentes a la implementación del proyecto, hasta
que el conjunto productivo esté en condiciones de funcionamiento normal.

CONTENIDO GENERAL DE ELABORACION DE PROYECTOS

INDUSTRIALES

I.- PRESENTACION – RESUMEN – INTRODUCCION

Descripción de los objetivos y características del proyecto.- Indicación de

Responsables o Promotores.- Programa de Producción.- Inversiones
necesarias.- Esquema de financiamiento.- Resultados esperados.
II.- ESTUDIO DE MERCADO.

Características de los productos.- Estimación del mercado actual y futuro.-

Dimensionamiento de la Oferta.- Estructura de Comercialización.- Condiciones
de la competencia.- Análisis de los factores que justifican la existencia del
mercado para el proyecto.

III.- TAMAÑO.

Determinación de las variables.- Justificación de la escala de operación.

IV.- LOCALIZACION.

Análisis de los factores ocasionales.- Determinación de las variables.- Métodos

de localización.

V.- INGENIERIA DEL PROYECTO.

Requisitos técnicos según programa de producción proyectado.- Consideración

de Inversiones Fijas, Materias Primas, Mano de Obra, Otros Insumos.- Proceso
tecnológico .- Régimen de Producción.- Flujo de operaciones.- Cronograma de
ejecución.

VI.- INVERSIONES.

Clasificación de las Inversiones.- Estimación de las necesidades totales,-

Cuadros.- Calendario de las inversiones.

VII.- ESTADO DE RESULTADOS.

Estimación de los Ingresos y Costos.- Clasificación de los costos.- Proyección.-

Punto de Equilibrio.

VIII.- FINANCIAMIENTO

Determinación de las fuentes de recursos.- Aporte propio y financiamiento.-

Estimación de la Capacidad de Pago del Proyecto.- Elaboración de la
estructura del capital.

IX.- ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACION.

Etapas organizativas de realización del proyecto.- Estructura organizacional y

administrativa.-

X.- EVALUACION ECONOMICA Y CONCLUSIONES.-

Ordenamiento de los datos necesarios.- Flujos de Fondos para la Empresa y el

Empresario.- Índices.- Rentabilidad.- Justificación.

ANEXOS.-
 UNIDAD III

ESTUDIO DE MERCADO

Dada la multiplicidad de los casos que pueden surgir, el Estudio de Mercado

constituye una tarea compleja y difícil por lo que en la práctica y con fines
propiamente académicos se darán lineamientos teóricos y generales que
oriente dicho estudio hacia proyectos específicos .

El Centro de Estudios para América Latina, CEPAL, realizó profundas

investigaciones sobre este tema que los editó en un Manual de Proyectos de
Desarrollo Económico.
3.1.- Consideraciones preliminares

El estudio de mercado comprende la delimitación espacial y las características

de la demanda de los consumidores, observando si se trata de un mercado
total regional, local, nacional o internacional o solo interesa atender una parte
de ese mercado. De aquí la importancia y la necesidad de analizar el mercado
desde tres hipótesis generales:
a.- Primera Hipótesis.- Se debe distinguir entre el mercado global (o demanda
global) de un producto y el mercado del proyecto.
b.- Segunda Hipótesis.- Son bastante diferentes los estudios de mercado para
proyectos de implantación de industrias nuevas que para proyectos de
expansión de industrias existentes. En el caso de proyectos de expansión se
utilizan las estadísticas de la propia empresa.
c.- Tercera Hipótesis.- Considera los casos de proyectos que van a atender una
demanda insatisfecha (hipótesis simple) o una demanda satisfecha,
observándose diferencias en su proceso.

En el caso de la demanda satisfecha se deberá ingresar con el desplazamiento

de competidores.
3.2.- Etapas del estudio de mercado.

El estudio de mercado que busca definir la cuantía de la demanda y oferta de

un bien de manera general utiliza información estadística sobre los
antecedentes, establece el diagnostico actual del mercado del producto y
elabora el análisis de la proyección del mismo.

En resumen el Estudio de Mercado comprende las etapas siguientes:

3.2.I.- La recopilación de antecedentes.- En general incluye:

a.- Series estadísticas.- Para bienes de consumo final, de 10 a 15 años.

Referidas a: Producción, Comercio exterior, Ingresos de la población,

Precios, en el origen, al por mayor y/o al por menor.

Se utilizan: Encuestas, censos, estudios, publicaciones, otros.

b.- Uso y especificaciones del bien o servicio que se quiere producir.

Quienes lo usan. Variedad.

c.- Precios y costos actuales.

d.- Fuentes actuales de abastecimiento: Capacidad instalada, localización,

Productos actuales.

e.- Mecanismos de distribución y Venta: Sistema de comercialización, costos

Transporte y almacenamiento, Propaganda.

f.- Disponibilidad y costo de las materias primas: Potencialidad, precios, calidad

Localización.

3.2.II.- Análisis de la demanda y oferta.-

El estudio de la demanda tiene por objetivos, los siguientes:

.- Averiguar cuál es la cuantía de los bienes y servicios a que se refiere el

proyecto y que los consumidores están dispuestos a adquirir.

.- Determinar en base a antecedentes empíricos que elementos o factores

influyen en el comportamiento de la demanda.
3.2.II.1.-Breves nociones de economía

En esta etapa, es necesario utilizar conceptos básicos de análisis económico,

tales como: demanda y oferta, elasticidad precio, elasticidad ingreso y
equilibrio. .
Demanda.-

La demanda es la cantidad de un bien o servicio que los consumidores están

dispuestos a adquirir a un precio dado, en un mercado establecido y en un
periodo determinado de tiempo. La curva de demanda tiene pendiente
negativa.
Ley de la demanda.- Sostiene que la cantidad demandada de un bien aumenta
cuando baja el precio e inversamente la cantidad demandada decrece a
medida que el precio sube, o sea que existe una relación inversa.

La función demanda es la relación existente entre una serie de cantidades

demandadas y la serie correspondiente de sus precios.

Qd(x)=f(p) (ceteris paribus) p

D D*

p1

p2

q1 q2

Los desplazamientos de la función demanda de D a D* reflejan cambios en la

actitud de los consumidores y dependen de factores tales como, aumento en
los ingresos, incremento poblacional, urbanizaciones y otros cambios socio-
económicos.
Oferta.-

La oferta denominada también Teoría de la Producción dentro de la

microeconomía, se la define como la cantidad de un bien o servicio que los
productores están dispuestos a ofrecer en un mercado, a un precio establecido
en un periodo de tiempo.

Ley de la Oferta.- La cantidad que se oferta de un bien o servicio en el mercado

varía en relación directa de su precio; es decir, si los precios aumentan las
cantidades ofertadas también aumentan y si los precios disminuyen las
cantidades ofertadas disminuyen.

La relación directa entre precio y cantidad se visualiza en pendiente positiva de

la curva de la oferta. Qs(x)=f(p) ceteris paribus.

Equilibrio.-
Cuando las cantidades demandadas Q d, de un artículo X son iguales a las
cantidades ofertadas Qs del mismo, se dice que se ha alcanzado el equilibrio y
esta condición de mercado tiende a persistir una vez alcanzada.

Qd(x) = Qs(x)

P
D S

P1 Exceso

P0 Punto de equilibrio

P2 Qd – Qs = Escasez
Escasez

Q2 Q0 Q1

Ejemplo: La función de demanda en el mercado es Q d(x)= 8000-1000 Px , así

mismo la función de la Oferta es Qs(x) = - 4000 + 2000 Px. Calcular el precio y
la cantidad de equilibrio, si el precio varía desde 2 $ a 6 $.

P=2 Qd = 6000 u Qs = 0 u
P=4 Qd = 4000 u Qs = 4000 u Cantidad de equilibrio

P=6 Qd = 2000 u Qs = 8000 u

En forma analítica: Qd(x) = Qs (x)

8000 – 1000 P = - 4000 + 2000

12000 = 3000 P P = 12000 / 3000 P = 4 $.

Elasticidad.-

Sabemos que la demanda de un bien está en función de su precio también del

ingreso de los consumidores y de otros factores más. Es necesario saber
cuánto va a reducirse la demanda si aumenta el precio.

La elasticidad es una medida de sensibilidad de una variable respecto a otra, o

sea específicamente es un número que indica el cambio porcentual que ocurre
en una variable en respuesta a un cambio de uno por ciento en otra variable.
Elasticidad precio de la demanda.- Ep = % Q/% P Ep= - Q / P x Po / Qo
Es el cambio porcentual del consumo de un bien en relación al cambio
porcentual del precio del bien. La pendiente de la demanda es negativa por lo
tanto Ep es negativa siendo P, Q =,> 0.

La Ep con incrementos infinitesimales es Ep = - (dQ / dP) x (Po / Qo).

Existen tres tipos clásicos de elasticidad: la elástica con E p > 1, la inelástica, Ep

< 1 y la unitaria donde Ep = 1.

El grado de elasticidad de demanda de un bien depende básicamente de dos

factores: primero, del grado de esencialidad del producto y segundo de la
posibilidad de sustitución por otro bien (elástica).

La elasticidad ingreso.- Ey = q/q/ y/y

Es el cambio porcentual del consumo de un bien en relación al cambio

porcentual del ingreso del consumidor. Tiene signo positivo por la relación
directa entre la cantidad demandada y el ingreso y las características del
análisis tienen semejanza con las de la elasticidad precio de la demanda.

P y

q q

Ejemplo: Si la función demanda es Q d = 40 – ½ P2, determine el coeficiente de

elasticidad precio de la demanda si Po = 4.

dQ/dP = 0 – P = - P ; cuando Po= 4 dQ / dP = - 4 y Qd = 32.

Ep = - (- 4) x 4 /32 = 0.5

O sea que una variación del precio en 1%, genera una variación en la cantidad
demandada de 0.5 %, por lo tanto es una demanda inelástica.

Ejemplo.- Si tiene los datos siguientes: para P1 = 0.60 $ se demandan Q1 = 400

unidades de un articulo y para P 2 = 0.50 $ se demandan Q 2 = 800 unidades,
encontrar la elasticidad precio de la demanda del bien.
Ep = - Q / P x (P / Q) Si el punto P1 es el punto inicial, se tiene:

Ep = - (800 – 400) / (0.50- 0.60) x (0.60/400) Ep = 6.

Si el punto P2 es el punto inicial Ep = 2.5.

Para evitar la situación que la elasticidad en ambos puntos sea diferente y
pueda existir dudas en la aplicación del resultado, se procede a determinar un
solo valor de la elasticidad en el arco que conforman los puntos, mediante la
fórmula:

Ep = - ( Q / P) x (P1 + P2) / (Q1 + Q2)

Asì resulta, Ep = 3.66

Significa que si el precio disminuye en 1% la cantidad demandada aumente en

3.66%, resultando una demanda elástica.

Elasticidad precio de la oferta.- Ep = Q / P x (P/Q)

La elasticidad precio de la oferta se define como el cambio porcentual en la

cantidad ofrecida a raíz de un cambio porcentual en el precio donde
permanecen constantes los otros factores. Tiene pendiente positiva por la
relación directa entre el precio y la cantidad ofrecida.

Ejemplo.- Si la elasticidad precio de la demanda de camisas para hombres es

de (- 2), esto quiere decir que un aumento de los precios en un 5% hará que la
demanda de camisas disminuya en un 10%.

Supóngase entonces que se compran al año, en promedio, 2 camisas a un

precio de 20$/ unidad y que la población masculina adulta sea de 400000;
determine el valor de la demanda de camisas, antes y después del aumento de
precios.

Antes: Demanda = Precio x Cantidad.

20$/u x 2u. x 400000h = 16000000 $

Después: = (20 + (20x0.05)) x (2 + 2(-0.10)) x 400000

= 15120000 $

El aumento del precio haría que el valor de la demanda disminuya en total la

suma de 880000 $.

Técnicas de muestreo para el relevamiento de información directa

La obtención de una muestra consiste en definir la porción elegible de familias,

individuos o unidades de decisión en general sobre un “universo”
excesivamente grande como para ser abarcado en un censo mediante
entrevistas directas.

Los resultados de la información obtenida de la muestra deben ser

representativos y similares de aquellos que teóricamente se obtendrían si se
abarcara la totalidad del universo.
Uno de los aspectos de dimensionamiento de muestras se refiere al caso
donde se trata de establecer qué porcentaje del universo encuestado presenta
una determinada característica que pueda tener relevancia para el análisis de
la demanda.
3.2.II.2.-Competencia.-

El mercado según sus características puede presentarse como de competencia

perfecta e imperfecta o de otra manera se pueden distinguir los siguientes
casos:
a.- Competencia pura, que se caracteriza por la homogeneidad de los
productos y comprende dos categorías:

Competencia perfecta, que en el mercado existe un gran número de

compradores y vendedores, no existe un control sobre los precios, se ofrecen
productos similares, el consumidor tiene perfecto conocimiento del producto y
existe perfecta movilización.

Competencia imperfecta, en la medida que el mercado no cumpla con las

condiciones de la competencia perfecta se presentara un mercado con mayor o
menor imperfección , mostrando un numero de oferentes pequeño o uno solo,
además no existe plena movilidad de mercancías y los productos no son
homogéneos y es posible la existencia de control de precios y patentes.

Estas imperfecciones del mercado están sustentadas por la presencia de:

oligopolios, o sea un pequeño número de vendedores y por los oligopsonios,
o sea un pequeño número de compradores.
b.- competencia monopolista, cuando hay diferenciación de productos, o sea
no son idénticos. Las diferencias reales físicas o aparentes o imaginarias son
dadas por la propaganda. Se presenta mas en países industrializados.
c.- monopolio, caracterizado por la ausencia de competencia y comprende el
monopolio, propiamente dicho con un solo vendedor y el monopsonio con un
solo comprador.
La competencia pura es teórica y el mejor ejemplo son las ferias libres, en
donde un gran número de compradores y vendedores transaccionan productos
idénticos y las condiciones de precios son conocidas por todos.
El análisis de la demanda, aparte de considerar los aspectos económicos ya
indicados anteriormente y sus antecedentes sobre el tema en cuestión para
proceder ordenadamente en resumen sigue los pasos siguientes:

Primero, considera que se ha identificado el producto convenientemente con la

determinación de sus usos y las especificaciones principales, tales como: las
características técnicas, las materias primas que entran en su formación, el
proceso tecnológico utilizado en su fabricación, forma de presentación, actitud
de los consumidores y la naturaleza o destino del bien considerado, (bien de
consumo final, bien intermedio o bienes de capital).

Segundo, una vez identificado el producto, se delimita el área del mercado

definiéndose la “población consumidora” en términos de áreas geográficas:
mercado nacional, regional o local, complementado con informaciones sobre
rangos y fajas de edades, sexos, grupos y niveles de ingreso, etc., si así fuera
necesario para identificar el “mercado del proyecto “.
El tercer paso, es el dimensionamiento de la demanda actual y potencial del
producto y la confrontación con la oferta existente estimada y prevista para el
futuro.
3.2.II.3.- Análisis del mercado según naturaleza del bien

a).- Bien de consumo final.- El primer elemento a ser tomado en cuenta en el

dimensionamiento del mercado de un bien de consumo final es el Consumo
Aparente en una determinada área geográfica. Es necesario conocer los
niveles de producción (P), las importaciones (I) y exportaciones (E) sin
necesidad de otros factores que pueden incidir en el consumo del bien.

CA = P + I - E

Se denomina Aparente porque no son cantidades efectivamente consumidas,

puesto que no considera las variaciones de inventarios producto de las
variaciones de precios, de las modificaciones de la política de importaciones y
aduanas, dificultades de transporte o simplemente a causa de situaciones
inflacionarias.
El Consumo efectivo o Consumo Real considera las variaciones de
inventarios ( ⌂s) y perdidas de comercialización ( Pc).

Cr = P + I - E – Pc ±⌂s

Las informaciones de las unidades consumidoras o familias deben clasificarse

por niveles de consumo total y por niveles de ingreso per cápita, según la
región considerada.

El análisis puede concluir que las condiciones actuales del mercado podrían
alterarse debido a las siguientes situaciones:

.- Por el crecimiento de la población.

.- Por el crecimiento de la renta o ingreso per cápita.

.- Por alteraciones de precios relativos a bienes sustitutivos.

.- Por innovaciones tecnológicas.

b).- Bienes y servicios Intermedios.- La demanda de bienes y servicios
intermedios es una demanda derivada ya que depende de la demanda final de
bienes y servicios producidos por las empresas consumidoras de esos bienes
intermedios.

Los elementos básicos para estimar la demanda de un bien o servicio

intermedio son:

.- Estimar la demanda de bienes de consumo final en cuya producción son

utilizados los bienes intermedios.

.- Determinar la relación técnica que exprese el número de unidades del bien

intermedio (MP) necesarias para la producción de una unidad del bien final
(PF) considerado.

Coeficiente Técnico, Ct = MP / PF

Es también necesario considerar las posibles variaciones del bien intermedio

cuyas causas podría estar originarse por alteraciones de precios de insumos
sustitutos e innovaciones técnicas que pueden alterar el coeficiente técnico.
c).- Bienes de capital.- Los bienes de capital también tienen una demanda
derivada en el sentido que dependen en última instancia de los bienes finales o
intermedios en cuya producción deberán ser utilizados los bienes de capital.

En el análisis de mercado de bienes de capital se consideran básicamente las

siguientes categorías:
1ª.- Demanda para reposición. Es necesario conocerla para atender la
depreciación de equipos existentes según el fin de su vida útil.

Esta demanda es estimada en función de:

.- Número de unidades del stock existente de bienes de capital considerados.

.- Distribución de esos equipamientos por años de uso.

.- Probable vida útil o duración media de esos equipamientos en términos

técnicos considerando el desgaste y términos económicos tomando en cuenta
el concepto de obsolescencia.
2ª.- Demanda por aumento de capacidad instalada, o sea investigar y
determinar la instalación de nuevas industrias y la expansión de empresas
existentes.
3ª.- Demanda por sustitución de factores, es decir podría ser la determinación
de la sustitución de mano de obra por mecanización o también el
reequipamiento de industrias tradicionales.
3.2.II.4.-Casos para el cálculo del coeficiente de elasticidad

En el análisis de la demanda se presume a menudo la constancia de los

coeficientes de elasticidad y se “acepta “que los puntos de la curva estarán
ligados por ecuaciones del siguiente tipo:

q = k x yE
q = consumo por habitante
y = ingreso por habitante
E = coeficiente de elasticidad
K = constante
Para facilitar los cálculos es posible transformar la ecuación de tipo
exponencial indicada arriba y llevarla a la forma de la ecuación de la línea recta
y luego aplicar logaritmos.

q = k x yE log q = log k + E log y

Es también posible la aplicación de derivadas, obteniéndose:

dq / q = E x dy / y Ey = dq/q / dy/y

Ejemplo. Caso 1.- Mediante el procedimiento de ajuste de mínimos cuadrados

determinar el coeficiente de elasticidad si dispone de la siguiente información
estadística del consumo de carne (q) y del ingreso por habitante (y) :

Año 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999
q (kqs) 25 26 27 26 29 31 30 34 35 34

y($) 300 320 320 330 340 360 370 380 400 420

Por tanto, si la curva responde a la ecuación q=ky E , aplicando logaritmos se

tiene:
Log q = log k + E log y

∑log q = n log k + E ∑log y

∑log q log y = log k ∑log y + E ∑( log y )2

De esta manera se obtiene: Log k = - 1.317291

E = 1.094473

O sea que la ecuación de ajuste es:

 Log q = - 1.317591 + 1.094473 log

y Siendo la ecuación original: q = 0.0481 y1.0944

El coeficiente de elasticidad calculado significa que en el caso de que los

ingresos por habitante aumenten 1 unidad, la demanda por habitante
aumentará en 1.0944 unidades.
Ejemplo Caso 2.- Utilización de las tasas de crecimiento en el cálculo del
coeficiente de elasticidad.

Se ha obtenido las series de, consumo global Q n, de los ingresos totales Y n ,

también de la población Pon. Calcule el coeficiente de elasticidad.

Años 1990 1991 1992 1993 1994 1995

Qn (u) 4800 4937 5100 5305 5497 5755

Yn ($) 7609 7822 8062 8347 8618 8955

Pon (hab) 3517 3614 3717 3825 3932 4044

En una serie de consumos anuales se puede determinar el consumo total del

año n conociendo el consumo del año inicial de la serie y mediante la utilización
de la tasa de crecimiento de la serie. Asimismo se obtienen las tasas de
crecimientos per cápita relacionando las tasas globales del consumo, del
ingreso y de la población.

Qn = Q0 ( 1 + tQ)n
Y n = Y 0 ( 1 + t Y )n

P0n= P00( 1 + tP0)n

Las tasas per cápita son: tq = tQ – tPo ty = tY – tPo

La elasticidad ingreso es: Ey = tq / ty

Por tanto: tQ= 3.6% ; tY= 3.3% ; tPo=2.8% y por consiguiente: E y = 1.6

Ejemplo Caso 3.- Calculo del coeficiente de elasticidad por variaciones

porcentuales. Utilice los datos de consumo total, ingresos y población del
ejemplo anterior.

Resolución: Elabore un cuadro que muestre la serie del consumo e ingreso per
cápita anual relacionando cada valor con la cantidad de habitantes por año.

Con los valores per cápita del consumo (q) y del ingreso (y) aplicar la ecuación
de la elasticidad ingreso Ey = ⌂q/q / ⌂y/y para los datos de la serie.
Las variaciones porcentuales (⌂q/q * 100 ) y (⌂y/y * 100) permiten la obtención
de las siguientes elasticidades:

Año 1990 1991 1992 1993 1994 1994

Ey= ⌂q/q*100 / ⌂y/y*100 1.58 1.90 1.82 1.73 1.76

El valor de la Elasticidad Promedio es Ey= 8.79 / 5 = 1.76

Ejemplo Caso 4.- Este caso es similar al anterior pero se diferencia porque en
el proceso se utilizan logaritmos.

Resolución: Se utilizan los mismos datos que el ejemplo anterior

encontrándose los valores per cápita del consumo ( q) y del ingreso (y).

Aplicar logaritmos a cada valor para encontrar los incrementos anuales:

(⌂log q *100) para relacionarlos con (⌂log y * 100) de tal forma que con la
ecuación Ey = ⌂log q*100 / ⌂log y*100 se obtienen:
Ey = 1.6 ; 1.9 ; 1.82 ; 1.73 ; 1.77. Siendo la Elasticidad Promedio, Ey=

1.76 3.2.III.- Proyecciones de la demanda.-

En la proyección de la demanda es también necesario tomar en consideración

la naturaleza del bien o servicio sobre el cual se ha realizado el análisis.

De manera general las proyecciones para los bienes finales, ante todo, pueden
ser hechas con base en métodos tales como: 1) La extrapolación de la
tendencia histórica del consumo y 2) El análisis de correlaciones simples
utilizando el coeficiente de elasticidad ingreso y los efectos del crecimiento de
la población.
1).- Extrapolación de la tendencia histórica

El método de extrapolación de la tendencia histórica del consumo tiene su base

fundamental en el denominado y conocido método de los mínimos cuadrados.

El crecimiento del consumo es el resultado final o de otra manera es la

sumatoria de la influencia de un conjunto de factores: ingresos, población,
gustos de los consumidores, precios, política gubernamental, etc, que se
compensan o se refuerzan mutuamente.

La extrapolación de la tendencia se fundamenta conceptualmente en el

supuesto de que el comportamiento pasado tiende a repetirse en el futuro, es
decir que los mismos factores que actuaron en el pasado continuaran
haciéndolo en el futuro.
Por tanto, es necesario, primero seleccionar el tipo más conveniente de la
función y luego determinar los parámetros de esa función, de modo que los
valores ajustados se aproximen lo más posible a los valores observados.

La función más apropiada responde a los resultados del coeficiente de

correlación ( r ) ; donde o≤ r ≤ 1. Es confiable si ( r ) tiende a 1, mas no a 0.

Algunas de las funciones que se presentan con mayor frecuencia son:

Línea Recta y = a + bx
Curva Cuadrática – Parábola y = a + bx + cx2

Hipérbola y = 1/ (a+bx)
Exponencial y = abx log y = log a + x log b

Geométrica y = axb log y = log a + b log x

Los tipos de problemas, donde se llega a estimar una variable a partir de dos o
más variables se denominan de regresión múltiple.
2).- Proyecciones en base a correlaciones simples

2b.- Extrapolación de la tendencia o crecimiento histórico del consumo por

habitante, considerando los efectos del crecimiento de la población.

Este método supone que el ritmo de crecimiento del consumo o demanda por
habitante será el mismo en periodo de proyección que en el histórico, pero que
la población aumentará en una tasa distinta en ambos periodos.

Los datos necesarios para realizar los cálculos son los siguientes:

.- Serie histórica del consumo por habitante o el consumo del año inicial de la
proyección.

.- Estimación de la tasa de crecimiento histórico del consumo.

.- Población en el año inicial de la proyección.

.- Tasa de crecimiento de la población para el periodo de proyección.

2c.- Proyección de la demanda considerando los efectos o crecimiento de la

población y la influencia en el consumo por habitante de los cambios en el
ingreso, en los precios o en ambos simultáneamente.
Los datos necesarios que requiere la resolución de este tipo de casos son:

.- Relación funcional entre las variaciones de la demanda por habitante y el

ingreso por habitante o los precios o ambos. Es decir, el coeficiente de
elasticidad.

.- Ingreso por habitante en el año inicial de la proyección y/o precio unitario en

el año inicial.

.- Tasa de crecimiento del ingreso por habitante en el periodo de proyección.

.- Población en el año inicial de la proyección.

.- Tasa de crecimiento de la población en el periodo de proyección.

Utilización de las tasas de crecimiento

Las tasas de crecimiento pueden ser utilizadas en las proyecciones y en la

obtención de la elasticidad.

Si se tiene: tq = tasa de crecimiento del consumo per cápita

ty = tasa de crecimiento del ingreso per capita.

TPo = tasa de crecimiento de la población.

TY = tasa de crecimiento del ingreso global.

TQ = tasa de crecimiento del consumo global.

Se obtiene:
La elasticidad ingreso Ey = tq / ty

tq = TQ – TPo ty = TY – TPo

TQ = ty * Ey + TPo ti = ( in / i1) 1/(n-1) -1 Serie de 1a n.

Factor i.

3.2.IV.- Aplicación de los métodos de proyección.

Problema: Se tiene los datos de la demanda de trigo en miles de toneladas desde el año 1988 hasta el
año 1998 y se quiere determinar la demanda para el año 2008.
Año 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998
Ton.*103 66.6 84.9 88.6 78.0 96.8 105.2 93.2 111.6 88.3 117. 115.2

I.- Método de la extrapolación de la tendencia histórica del consumo total.

a.- Extrapolación lineal. Q = a + bx

Donde: Q es el consumo total de trigo

a es el coeficiente de posición de la recta b

es el coeficiente de inclinación de la recta n

es el numero de datos del periodo histórico.

Para el ajuste de la curva será utilizado el método de los mínimos cuadrados.

Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 ∑
X - 5 - 4 - 3 - 2 -1 0 1 2 3 4 5 0

Q 66.6 84.9 88.6 78. 96.8 105.2 93.2 111.6 88.3 117. 115.2 1045.4

………. 110
X 2

XQ ……… 434.1
Q2 ……… 101912.5

∑Q = na + b∑x

∑xQ = a∑x + b∑x2

a = 95 b = 3.95
Curva de ajuste Q = 95 + 3.95 X

Coeficiente de correlación:

r = ( n∑xQ - ∑x ∑Q ) / √( n∑x2-(∑x)2) ( n∑Q2- (∑Q)2)

r = 0.82 Este valor indica que el ajuste es confiable.

La proyección del consumo o demanda para el año 2008 ,según este método
es: X = 15

Q2008 = 95 + 3.95 (15) Q = 154.25 * 10 3 ton.

b.- Representación de la tendencia mediante la extrapolación exponencial.

La mayoría de las variables económicas y en mayor medida las demográficas

muestran tendencias en el crecimiento distinto a la función lineal. Por lo común
se trata de funciones de tipo exponencial , o sea aquellas tasas de crecimiento
anual acumulativo constante.
x x
Y=K ; Y = Y0 ( 1 + i )

Donde Y0 es el valor de Y en el año 0 y el índice i es la tasa de crecimiento

anual.

El crecimiento exponencial supone que con el transcurso del tiempo los

incrementos absolutos aumentan, manteniéndose una proporcionalidad entre el
valor de dichos incrementos y la cantidad alcanzada hasta ese momento.

Esta forma de crecimiento es generalmente aplicable a series de población,

producto interno bruto, consumo, producción agropecuaria o industrial, etc.

Los crecimientos de carácter exponencial suelen darse en estas series cuando

no se toman plazos de tiempo excesivamente prolongados, de lo contrario
pueden ocurrir alteraciones en la propia tasa anual de crecimiento.

Para la aplicación del Método de Extrapolación Exponencial, supongamos que

durante el periodo histórico de los datos del caso anterior, el crecimiento de la
demanda total se ajustaba a la siguiente función:

Qn = Q1 ( 1 + tQ)n-1

Donde: Qn = Consumo total del año 1998

Q1 = Consumo total del año 1988

tQ = tasa de crecimiento acumulativo anual del consumo total.

n = numero de datos del periodo histórico .

Calculo de tQ:

Q1998 = Q1988( 1 + tQ)n-1

115.2 = 66.6 ( 1 + tQ)10

tQ = ( 115.2 / 66.6) 1/ 10 – 1 tQ = 0.056 tQ = 5.6%.

Proyección para el año 2008. Qn = Q0 ( 1 + tQ)n

Q2008 = Q1998 ( 1 + tQ)n

 Q2008 = 115.2 ( 1 + 0.056)10

Q2008 = 198.6 * 10 3 ton.

II.- Extrapolación en base a correlaciones simples

2c.- Extrapolación de la tendencia histórica del consumo por habitante,

considerando los efectos del crecimiento de la población.

Este método propone proyectar el consumo total como resultado de proyectar

separadamente el crecimiento de dos variables, una de ellas es el consumo
por habitante y la otra, la población.

La relación básica es: Qn = P0n * qn

Donde, Qn es el consumo total en el año n de proyección; P 0n es la población

en el año n de proyección y qn es el consumo per cápita en el año n.

Los datos necesarios para resolver el problema mediante este método son:

.- El consumo total en la serie histórica. Utilizar los datos de la serie anterior.

.- La población en el año 1998 siendo P0n igual a 23.5 * 106 habitantes.

.- La tasa histórica anual de crecimiento de la población es t Po igual a 2.6%.

.- La tasa estimada anual de crecimiento de la población en el periodo de

proyección es tPo igual a 2.9%.

De aquí, el cálculo del consumo per cápita , q n para el año 1998 sigue:

Q1998 = Po1998 * q1998

q1998 = Q1998 / Po1998

q1998 = 115.2 * 103 ton / 23.5 * 106 hab.

q1998 = 4.9 kg.

La tasa tq de crecimiento per cápita del consumo se la obtiene de la manera

siguiente:

tq = tQ - tPo

La tasa, tQ, de crecimiento histórico del consumo total de la población del

ejemplo anterior es igual a 5.6 %.

La tasa, tPo, de crecimiento de la población desde 1988 al 1998 es 2.6 %.

Por lo tanto, tq = 0.056 – 0.026 ; es decir: tq = 0.03 o sea tq= 3%.

El consumo per cápita, qn = q 0 ( 1 + t q ) n

q2008 = q1998 ( 1 + tq)10

q2008 = 4.9Kg (1 + 0.03)10

q2008 = 6.58 Kg

El càlculo de la población para el año 2008 sigue lo siguiente:

Po2008 = Po1998( 1 + tPo)10

Po2008 = 23.5 hab.(1 + 0.029)10

Po2008 = 31.3 * 10 6 hab.

Por tanto , la proyección del consumo total para el año 2008 es :

Q2008 = PO2008 + q2008

Q2008 = 31.3*106hab * 6.58 kg/hab

Q2008 = 206*10 3 ton.

2d.- Proyección de la demanda considerando los efectos o crecimiento de la
población y la influencia en el consumo por habitante de las variaciones en los
ingresos per cápita, en los precios unitarios o en ambos simultáneamente.

Los datos necesarios son:

.- La relación funcional entre el consumo por habitante y el ingreso pro

habitante.

q = a * yE ; supongamos q = 0.0041y1.24

donde: q es el consumo per cápita ; a es el coeficiente de posición de la curva;

y es el ingreso per capita y Ey el coeficiente de elasticidad ingreso.

.- El ingreso por habitante en el año 1998 es 400$.

.- La tasa estimada de crecimiento anual del ingreso per capita, t y, es 2.5%.

La resolución del problema se obtiene de la siguiente forma:

yn = y0 ( 1 + ty)n

y2008 = y1998(1 + 0.025)10

y2008 = 400$ * 1.28 y2008 = 512$

q2008 = 0.0041( y2008)1.24

q2008 = 9.38 kgs

 El consumo total en el año 2008 es:

Q2008 = P0 2008 * q2008

Q2008 = 31.3 *106Hab * 9.38 kg/hab.

Q2008 = 293.59* 10 3ton.

3.2.V.- Comentarios sobre los métodos.

Los métodos de proyección son buenos o malos de acuerdo a los antecedentes

disponibles y no siendo la información una limitante.

La utilización de metodologías que permitan incluir el mayor número de

variables relacionadas con el crecimiento y variaciones del consumo será
indiscutiblemente la mejor.

Los resultados anteriores son hipotéticos y no son comparables, solo se trata

de un simple ejercicio numérico y no reflejan la precisión de los métodos.
3.3.- Análisis de la estructura de la oferta.

Luego de dimensionar el mercado actual y futuro del bien o servicio

considerado, es totalmente necesario analizar la estructura de la oferta
respectiva.

Esto implica el levantamiento de información de las fuentes productivas o

proveedoras del bien o servicio en estudio, siendo importante distinguir y
establecer:

a.- La capacidad nominal y efectiva de producción.

b.- El grado de utilización de esa capacidad y los factores que determinan la

existencia de capacidad ociosa, se así fuese el caso.

c.- Los márgenes de ganancias de los actuales productores, con miras a la

determinación de los límites de sus posibilidades de reducción de precios, ante
la entrada de nuevos competidores.

d.- La localización geográfica de las diferentes empresas productoras,

nacionales, regionales o extranjeras; asimismo las prácticas de
comercialización adoptadas.

e.- El grado y la forma de crecimiento de la oferta, sea mediante la

implantación de nuevas industrias, sea a raíz de la ampliación de las industrias
existentes y/o los planes de expansión de las empresas productoras actuales.

La comparación entre las estructuras de la oferta y la demanda, así

cuantificadas, en términos actuales y potenciales, establecerá resultados que
permitirán obtener una idea más o menos precisa de las posibilidades de
implantación de una nueva unidad productora.
3.4.- Aspectos comerciales .- Precios.

Las decisiones que se tomen sobre asuntos comerciales se refieren

básicamente, al producto, el precio, la promoción y la distribución.

A diferencia del estudio técnico, el estudio de mercado debe abarcar no solo las
especificaciones técnicas de un producto, sino todos los atributos del mismo:
su tamaño, la marca, el tipo de envase y otras características inherentes al
mismo.

El comportamiento de las ventas se constituye en una de las variables más

importantes en la composición del flujo de caja. En la mayoría de los casos se
reconoce un comportamiento variable de cuatro etapas: introducción,
crecimiento, madurez y declinación.

CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO

Ventas A Introducción

B Crecimiento

D Madurez

A B D C C Declinación

Tiempo

El precio es quizás lo mas importante de la estrategia comercial en la

determinación de la rentabilidad del proyecto, ya que será este el que defina en
ultimo termino el nivel de ingresos.

La forma mas simple de calcular un precio es adicionando un porcentaje a los

costos unitarios totales; para ello se calcula un margen ya sea sobre los
precios o sobre los costos.

i.- En el primer caso, se calcula un porcentaje sobre el precio de venta,

desconocido, de la siguiente forma:

Si Pv es el precio de venta; J es el margen sobre el precio y C u el costo unitario.

Pv = j*Pv + Cu Pv = Cu / (1 + j)

ii.- Para calcular un margen sobre los costos se utiliza:

 Pv = Cu + Cuh Pv = Cu (1 + h) ; siendo h el margen sobre los costos.

Un modelo teórico que de manera simple llega a determinar los precios, hace el
supuesto que la empresa busca maximizar sus utilidades y conoce las
funciones de la demanda y costos de sus productos.

La función de costos expresa el nivel de costos totales de las diversas

cantidades que pueden producirse en cada periodo.

Si Ct es el costo total; Cvu es el costo variable unitario y Cf es el costo fijo total,

se tiene que:

Ct = Cvu* Q + Cf

Ejemplo: Siendo Y el ingreso total , U las utilidades y p el precio unitario y la

demanda , Q = 160000 – 1000 p .Supongamos que se tiene la siguiente
función de costos:

Ct = 50 Q + 1500000 ; además Y = p*Q y también U = Y - Ct Cual es

el precio que maximiza las utilidades?

Se resuelve de esta manera: U = Y – Ct U = p*Q - Ct

U = p*Q – ( 50 Q + 1500000 ) ;

U = p ( 160000 – 1000p) – (50 ( 160000 – 1000p) + 1500000)

U = - 9500000 + 210000p – 1000p2

El precio que maximiza esta función se obtiene mediante derivadas:

dU/ dp = 210000 – 2000p

dU / dp = 0 p = 105 $

Caso sobre Series de Tiempo.-

Se refiere a la medición de valores de una variable en el tiempo a intervalos

espaciados uniformemente.

El objetivo de la identificación de la información histórica es determinar un

patrón básico en su comportamiento, que permita la proyección de la variable
deseada.

En este tipo de series de tiempo se distinguen cuatro componentes referidos a:

una tendencia; un factor cíclico; fluctuaciones estacionales y variaciones no
sistemáticas.
 Variable Ciclica

Estudiada Tendencia

No sistemático

Estacional

Tiempo

El tiempo a largo plazo o corto plazo determina la interacción de los

componentes de las series de tiempo, es decir por ejemplo, que los
componentes estacionales y aleatorios son menos relevantes que el
componente cíclico a largo plazo e inversamente.

Uno de los métodos que permite estimar el comportamiento de una variable,

aislando en general el efecto tendencia es el Método de los Promedios Móviles.
 UNIDAD IV
ANALISIS DE LA LOCALIZACION

La decisión de ubicación del proyecto responde no solamente a criterios

técnicos sino también a criterios económicos, estratégicos, institucionales y sin
dejar de lado intereses sociales o particulares; sin embargo considerando todo
ello el objetivo es encontrar una localización que maximice la rentabilidad del
proyecto.
Por tanto, además de decidir sobre Qué, Cómo y Cuánto producir el
empresario también se enfrenta al problema de Dónde producir.
La localización optima es aquella que asegura o que permite obtener la mas
alta tasa de rentabilidad u obtener el costo unitario mínimo.
El proceso de localizar un proyecto parte de lo mas general a lo más específico
y de esta manera se van descartando un gran número de soluciones posibles
que no respondan a las exigencias del proyecto.
4.1.- Fuerzas locacionales

La localización está condicionada por el comportamiento e influencia de

variables que determinan u orientan la distribución geográfica de las
actividades económicas y sus características de concentración y dispersión en
relación a la base física de la economía de una región o de un país.
La cantidad de variables o de fuerzas locacionales típicas es elevada según
estudios especializados, sin embargo a fin de facilitar su manejo se las ha
concentrado en un número menor que comprenden los factores siguientes:
.- Disponibilidad y costo de mano de obra.
.- Disponibilidad de terrenos.
.- Medios y costos de transporte.
.- Fuentes de abastecimiento.
.- Clima y medio ambiente.
.- Cercanía al mercado.
.- Disponibilidad de insumos. Agua y energía.
.- Comunicaciones.
.- Política impositiva y legal.
.- Tratamiento de residuos industriales.
Dependerá en gran medida de las características del proyecto la ponderación
de los factores locacionales, sin embargo se observa que el factor transporte es
el que con mayor frecuencia determina la localización , al menos en los
proyectos a nivel de prefactibilidad donde se obtiene un costo tarifario en base
al volumen o en peso por kilometro de recorrido.
4.2 Costos de producción y de transferencia

Para identificar las fuerzas locacionales, consideremos la estructura de costos

de un proyecto desde el punto de vista de sus alternativas de localización y en
este sentido el proceso productivo puede ser desdoblado en por lo menos,
cuatro operaciones:
1ª.- Adquisición de materias primas e insumos.
2.- Transporte de las referidas materias primas a la planta de procesamiento.
3ª.- Procesamiento industrial, y
4ª.- Transporte de los productos acabados hacia los mercados.
4.3.- Clasificación de las fuerzas locacionales.-

Es conveniente clasificar las fuerzas locacionales en tres categorías

principales, de acuerdo con el grado de importancia que asumen , en la
mayoría de los casos:
a.-) Costos de transferencia o la cuenta de fletes, o sea, la suma de los costos
de transporte de insumos y productos.
La relación de la localización versus el transporte podría presentar las
situaciones siguientes:
1.- La existencia de un solo mercado y una sola fuente de materias primas.
En este caso la localización es simple y basta comparar: i) localización junto al
mercado, transportándose las materias primas y ii) localización junto a la fuente
de materias primas, transportándose los productos acabados.
El costo de transporte se obtiene por la relación de tres factores:
Peso x Distancia x Tarifa = Ton/ km / $
2.- La existencia de: Diferentes insumos y fuentes alternativas de suministro de
materias primas y/o Diferentes productos o mercados geográficamente
distintos.
b.-) Disponibilidad y costos relativos a los insumos y factores.

La localización puede ser analizada en una segunda aproximación en función

de la disponibilidad y los costos de ciertos insumos y factores que tienen
influencia predominante en los costos del proyecto.
Por ejemplo: La mano de obra y sus tarifas y/o especializaciones; la existencia
de ciertas materias primas especiales y sus condiciones perecibles; la energía
eléctrica; los combustibles y otros de interés del proyecto.
c.-) Otros factores, que influyen en la localización.
Si se tienen diferentes alternativas igualmente favorables tanto desde el punto
de vista de acceso a los mercados y a las fuentes de materias primas, la
localización puede ser definida en función de una serie de otros factores que
normalmente tendrían importancia secundaria pero que en este caso definirían
la ubicación del proyecto.
Entre los otros factores que influyen en la localización cuando esta no ha sido
definida en función de los factores a.- y b.-, se podrían indicar los siguientes:
Facilidades o beneficios fiscales y financieros.
Disponibilidad de terrenos y edificios.
Políticas de desarrollo industrial.
Economías de escalas, externas y de aglomeración .
Condiciones generales de vida, clima y facilidades y comunicaciones.
Factores aleatorios, accidentes o hechos históricos y preferencias personales.
4.4.- Tipos de orientación locacional

El análisis de la influencia de los factores sobre la localización de diferentes

industrias ha definido la clasificación de las mismas según la orientación de las
características productivas. Se han agrupado según: a.- Orientadas hacia las
fuentes de insumos, b.- Orientadas para el mercado de los productos; c.-
Orientadas para puntos intermedios entre a y b; y ademas d) Localización
independiente.
a.-) Orientación hacia la materia prima

En general estas industrias están sujetas a condiciones tales como:

i.- Elaboran o procesan materiales brutos, que durante el procesamiento
industrial sufren sustancial perdida de peso por combustión o desperdicio.
Ejemplo: Siderurgia, Industria azucarera, papelera, etc.
ii.- Materiales que auque no pierden peso en el proceso productivo se
transforman en mercaderías de mas fácil transporte, es el caso de productos
semi-elaborados. Ejemplo: Desmotadoras de algodón ( fardos de algodón).
iii.- Utilizan materias primas perecibles que no pueden ser transportadas a
grandes distancias. Ejemplo: lácteos, frutas, pescado, carnes.
iv.- Dependen del suministro de materias primas zonales o regionales que se
encuentran en áreas geográficas definidas. Ejemplo: fosfatos, cobre, y
productos mineros y agrícolas en general.
v.- Usan materias primas de bajo valor especifico o en función de la elevada
incidencia de los costos de transporte sobre el valor de la materia prima, son
obligadas a localizarse junto a las fuentes de estas. O sea que la relación :
Costo de Transporte / Valor Materia Prima es muy elevada.
b.- Orientación hacia el mercado.
Tienden a orientarse hacia el mercado las industrias que:
i.- Elaboran materiales puros, que no pierden peso durante el proceso industrial
o en otros casos ganan peso en el proceso. Ejemplo: El oro en la fabricación de
joyas; también la fabricación de acido sulfúrico pues se requiere 32 ton. de
azufre para 100 ton de producto final.
ii.- Producen mercaderías perecibles como: pan, hielo, leche pasteurizada, etc.
iii.- Utilizan materiales que pueden ser encontradas en cualquier región tal
como el agua y los calcáreos. Ejemplo: refrigerantes, cerveza, cerámica, etc.
iv.- Fabrican bienes de bajo valor especifico, en el sentido de que la incidencia
de los costos de transporte en el valor unitario del producto final es
excesivamente elevada.
v.- Presentan características de que el transporte de sus productos acabados
es mas complicado y difícil o mas caro que el transporte de sus materias
primas. Ejemplo: Industria de muebles de madera o metalurgia en general.
Están incluidas también las industrias que se dirigen a una clientela que exige
atención rápida o están influenciadas por mutaciones o cambios bruscos de
estilo, diseño o moda. Además están comprendidas las denominadas industrias
metropolitanas: Confecciones de lujo, perfumería , editoriales, graficas,
cinematográfica, etc.
4.5 Etapas de localización de un proyecto industrial

La localización de un proyecto industrial o agroindustrial sigue un proceso que

va en su primera etapa desde lo general que comprende el análisis macro
regional y en una segunda etapa hasta lo mas aspectos específicos o micro
regionales.
1ª.- Etapa.- Macro localización.

Consiste en la selección de una zona o región donde será instalado el proyecto

y requiere de informes de índole mas general, tomando en cuenta que
tendencias a largo plazo pueden ser o transformarse en elementos críticos en
el análisis regional mas que en local.
El instrumento de la encuesta industrial ha evidenciado que el factor mercado
es la razón predominante en la construcción de nuevas plantas.
Los pasos que se siguen en la etapa de estudio de la macro localización son:
1er. Paso.- Se realiza la preselección de las zonas factibles de ser
beneficiadas tomando como base los estudios preliminares del proyecto y
comprende en general los siguientes aspectos:
.- Consideraciones de la política económica y la planificación del desarrollo.
.- Estudio preliminar de la materia prima, comprendiendo el análisis de:
potencialidad , calidad, costos de transporte, organizaciones agrícolas,
tecnificación del agro, etc.
.- Infraestructura básica: caminos, energía eléctrica, agua , sanidad, etc.
2do. Paso.- Elección de la zona beneficiaria tomando como base variables
técnico económicas. En esta etapa se da mucho énfasis al factor costos de las
materias primas, productos y transporte.
Los factores básicos o factores locacionales a tomarse en cuenta pueden ser:
.- Materia prima: Potencial, calidad, costos, transporte.
.- Infraestructura caminera y ferroviaria; vías de acceso.
.- Insumos secundarios: importancia, costos, calidad.
.- acceso al mercado: costos de transporte, tarifas.
.- Mano de obra: costo, tecnificación, costumbres, etc.
.- Acceso a los servicios: disponibilidad, costo de energía, agua, combustible,
comunicaciones, etc.
.- Salud: existencia de centros de salud, enfermedades de la zona, tipo de
alimentación, mortalidad.
.- Clima: régimen de lluvias, vientos, temperaturas.
.- Educación: grado de instrucción, porcentaje de analfabetismo, escuelas,
institutos, educación superior.
.- Otros aspectos: lugares de esparcimiento, cines, teatros, medios de
información, radio emisoras, diarios, tv.
2da. Etapa.- Micro localización

Se refiere a la elección de la localidad o micro región donde se instalara el

proyecto y esta localidad esta dentro de la zona elegida en la macro
localización , considerándose factores de detalle.
4.6.- Metodos de localización de un Proyecto

En el proceso de localización de un proyecto las técnicas mas relevantes

podrían clasificarse en aquellas que utilizan factores cualitativos cuantificables
y no cuantificables y aquellas que emplean el análisis de costos principalmente
referente al transporte de la materia prima y productos acabados.
De esta manera se presentan los siguientes métodos:
a.- Método de calificación por puntos

Este método es mayormente aplicado para definir la zona en que será ubicado
el proyecto considerando los siguientes pasos:
.- Definir los factores locacionales.
.- Preseleccionar las zonas posibles de ubicación del proyecto.
.- Asignar a cada factor locacional una calificación , dentro de una escala que
podría ser de 1 a 10 puntos. El puntaje asignado al factor se lo hace de
acuerdo a la importancia del mismo en los requerimientos del proyecto y solo a
estos requerimientos. La importancia está supeditada a la no sustituibilidad del
factor.
.- Calificar a cada zona preseleccionada de acuerdo con los potenciales,
calidades, costos, variedades y costos de transporte. La calificación se la
realiza con una nueva escala que podría ser de 1 a 100 puntos tomando en
cuenta a la adecuación del factor en la región establecida.
.- Multiplicar el puntaje alcanzado por el factor de la primera escala por el
puntaje asignado en la segunda, lográndose los productos de todos los
factores. Luego sumar los productos para cada región .
La ubicación será definida por el puntaje mayor ponderado de las regiones.

Método de Calificación por Puntos

ZONAS
FACTOR CALIFICACION
A B C
LOCACIONAL DEL FACTOR
1- 10 Califica Pondera Califica Pondera Califica Pondera
1- 100 1-100 1-100

Materia Prima

Mano de Obra

Acc. al Mercado

Energia Electric.

Servicios

TOTAL PUNTOS ∑ ∑ ∑

b.- Método de Evaluación por coordenadas.

Este método es mayormente aplicado para determinar el lugar aproximado de instalación de la planta,
es decir dentro de la etapa de la micro localización.
 Y7 14

Y6 12
Insumos

Y5 10 M.
Prima

Y4 8 Centro

Y3 6 CanallD c

Y2 4 E.E

Y1 2

x1 x2 x3 x4 x5 x6 x7
2 4 6 8 10 12 14

Los pasos a seguir comprenden lo siguiente:

1.- Se toma un mapa de la zona o region escogida de ubicación con las
coordenadas traducidas al sistema mercator, es decir que cada punto del mapa
tendrá un valor en las coordenadas cartesianas.
2.- Se indican en el mapa los puntos de donde se va a abastecer de los
diferentes factores de producción.
3.- Calificar la importancia de los factores , según una escala que podría ser de
1 – 100, de acuerdo a las ventajas de los mismos respecto a la industria.
4.- Realizar el producto del valor de la coordenada de cada factor locacional
por su calificación.
Si Pi es la ponderación de cada factor i; Xi es el valor de la abscisa de cada
factor i , siendo Yi el valor de la ordenada de cada factor i., se tiene:

X = ∑inXiPi / ∑Pi Y = ∑in YiPi / ∑Pi

El Punto Optimo es P ( X , Y ) .
En el caso del mapa anterior se visualizan los factores: 1)Materia Prima,
2)Insumos, 3) Centro Urbano, 4) Energía eléctrica y 5) Desagües.
c.- Localización según costos.

La localización también puede ser definida por el análisis de costos de

transporte y de los insumos para lo cual se mostraran dos ejemplos que
establecerán los caminos a seguir en el análisis.
Ejemplo 1.- Supongamos una planta que fabrica un solo producto que requiere
según el coeficiente técnico , Ct , de 4 ton de materia prima básica (MP) por
cada ton del producto acabado, PF, siendo:
S1 y S2 las fuentes de materia prima; L1 y L2 las localizaciones alternativas y
M1, M2, M3 y M4 los centros de consumo o sea los mercados.
M2 D1= 40 T1= 40$
SS S1 M1 D1= 10 T1= 40$/ton desde L1 D2=30 T2= 45$

D2= 12 T2= 30 $/ton desde L2

L2 RM1=900$ L1 RM1= 750 $/ ton MP1

RM2 = 400$ RM2= 800 $ / ton MP2

M4 D1=40 T1= 45 M3 D1=75 T1=30

S S2 D2=50 T2= 30 D2=60 T2=50

El valor de RMi es el costo por ton de materia prima entregada de la fuente i.

Ct es el coeficiente técnico , MP/ PF, y Ti es el costo de transporte por ton al
mercado si la planta se ubica en la localización i.
Di es la demanda en ton. de los mercados m1, m2, m3 y m4.

El costo de producción es 400 $/ton y el precio de venta ( Pv) es de 3800 $ /

ton.
Cuadro Resumen de Costos
Localización Demanda Costo Total ( $ ) Ingreso
Li y Mercado Di * Ct * RMi Di * Pv
Di - Mi

D1 =10 MP 10 ton PF* 4 ton MP/PF * 750 $/MP1= 30000

M1 Transporte: Di * Ti 10 * 40 = 400 10 * 3800

Produccion: 10 * 400 = 4000

TOTAL M1 34400 38000

D2 = 40 MP 40 * 4 * 750 = 120000

M2 Transporte: 40 * 40 = 1600 40 * 3800 =

 L1 Produccion : 40 * 400 = 16000
TOTAL M2 137600 152000
( RM1) D3 = 75 MP 75 * 4 * 750 = 225000

M3 Transporte: 75 *30 = 2250 75 * 3800=

Produccion : 75 * 400 = 30000

TOTAL M3 257250 285000

D4 = 40 MP 40 * 4 * 750 = 120000

M4 Transporte: 40 * 45 = 1800

Produccion : 40 * 400 = 16000 40 * 3800 =

TOTAL M4 137800 152000

Total L1 Demanda = 165 ton. 566450 627000

L2 D2 =12 MP 12 ton PF* 4 ton MP/PF * 400 $/MP1= 19200

(RM2) M1 Transporte: Di * Ti 12 * 30 = 360 12 * 3800

Produccion: 12 * 400 = 4800

TOTAL M1 24360 45600

D2 = 30 MP 30 * 4 * 400 = 48000
L2 M2 Transporte: 30 * 45 = 1350 30 * 3800 =

( RM2) Produccion : 30 * 400 = 12000

TOTAL M2 61350 114000

D2 = 60 MP 60 * 4 * 400 = 96000

M3 Transporte: 60 *50 = 3000 60 * 3800=

Produccion : 60 * 400 = 24000

TOTAL M3 123000 228000

D2 = 50 MP 50 * 4 * 400 = 80000

M4 Transporte: 50 * 30 = 1500

Produccion : 50 * 400 = 20000 50 * 3800 =

TOTAL M4 101500 190000

Total L2 Demanda = 152 ton. 310210 577600

La relación del costo total versus los ingresos totales establece que la utilidad
alcanzada para L1 es de 60550 $ y para L2 es de 267390 $ por lo que la mejor
localización seria en L2.
Ejemplo 2.- Localización según los costos de transporte, los costos de insumos
y los factores y los efectos de las variaciones del mercado.
Supongamos que se busca determinar la localización de una industria cuya
capacidad de producción se estima en 100000 ton / año. Los requerimientos de
materias primas y otros insumos disponibles según localidades son: de 50
ton/año de la ciudad o zona M1; de 30 ton/año de la zona M2 y de 10 ton/año
de la zona M3.
El mercado que el proyecto debería atender se distribuirá a los centros
consumidores: al centro C1, 20 ton/año; al centro C2, 30 ton/año y al centro C3,
50 ton/año.

C3 80 km C2
100 km

40 km M2 M1

70 km

C1 30 km M3 100 km

Las distancias entre las fuentes de materias primas y centros consumidores se

muestran en el diagrama.
Los costos de tarifas por ton/km son de 10 $ para materias primas y 20$ para
productos acabados. El costo de la mano de obra es 200 $ en todas las
localizaciones a excepción de C3 que es de 210 $. Los costos de materias
primas y de otros insumos es de 300 $.
Cuadro de distancias recorridas

Para C1 C2 C3 M1 M2
De

C1 0 120 70 100 30

C2 120 0 80 20 90

C3 70 80 0 100 40

M1 100 20 100 0 70

M2 30 90 40 70 0

M3 200 120 200 100 170

 Cuadro de localización y costos relativos
$ * 103
Para M1 M2 M3 C1 C2 C3
Costos

I.- a)Transporte de MP 0 35 50 50 10 50
De M1 ( 50 ton)

De M2 ( 30 ton) 21 0 51 9 27 12

De M3 (10 ton) 10 17 0 20 12 20

b.-) Transporte de PF 40 12 80 0 48 28
De C1 ( 20 ton)

De C2 ( 30 ton) 12 54 72 72 0 48

De C3 ( 50 ton) 100 40 200 70 80 0

Subtotal Transporte 183 158 453 221 177 158

II.- Mano de Obra 200 200 200 200 200 210

III.- Materias Primas e 300 300 300 300 300 300
Insumos.

Total 683 658 953 721 677 668

En primer lugar, en este caso , se está partiendo de la premisa que todas las
localidades Mi o Ci tienen las mismas posibilidades para que se instale la
planta y solo depende de los resultados del análisis de costos.
El cálculo de los costos de transporte del cuadro anterior se los obtiene
utilizando el cuadro de distancias recorridas multiplicándolas por el costo de las
tarifas sea de la materia prima o del producto acabado y por la cantidad
requerida anual de materia prima o por la demanda anual del producto final.
Por ejemplo el valor del costo de transporte de materia prima de M1 para M2 y
para C2 se lo obtiene de la manera siguiente:
De M1 para M2: 70
km* 10 $/ton/km* 50 ton/año = 35 $ *103
M1 para C2: 20
km* 10 $/ton-km* 50 ton/año = 10 $ *103
Respecto al calculo del costo de transporte del producto acabado se lo realiza
tomando como ejemplo el costo desde C1 para M3 y para C2, a saber:
De C1 para M3: 200
km* 20 $/ton-km * 20 ton/año = 80 $*103
C1 para C2: 120
km* 20 $/ ton-km* 20 ton/año = 48 $*103
El cuadro de localizaciones y costos relativos muestra los valores totales de los
factores involucrados, transporte de materia prima y producto final, costo de
mano de obra y el costo de las materias primas e insumos. El costo total mas
bajo es el correspondiente a la localización M2 con 658*10 3 $ y por lo tanto
este análisis orientaría a los proyectistas a instalar la planta en M2.
Sin embargo, esta decisión inicial podría ser alterada en función de diversos
aspectos que merecen se considerados dentro de un análisis mas integral que
el estudioso tendrá que animarse a plantear.
 UNIDAD V
TAMAÑO
5.1.- Definición.- El tamaño de un proyecto es definido por su capacidad de
producción durante un periodo de trabajo considerado normal. Ejemplo: Una
planta de 2000 unidades anuales en un año de 300 días y el día de 8 horas.

La medida del tamaño puede estar dada por diversas unidades que determinan
su dimensionamiento según actividades productivas o ítems, a saber por:
.- Generalmente dada por la cantidad de unidades de los bienes producidos.
.- Las cantidades de materias primas utilizadas. Ejemplos: desmotado de
algodón, molinos de trigo, etc.
.- El número de empleados u operarios.
.- El monto de la inversión total.
.- Unidades especiales. Ejemplo: Numero de telares, Bienes de capital, etc.
5.2.- Capacidad de producción

La capacidad de producción puede estar definida de dos formas principales,

bajo el concepto técnico y bajo el concepto económico.
El concepto técnico o de ingeniería identifica la capacidad de producción
como el máximo de producción obtenible de determinados equipos dentro del
proceso productivo.
El concepto económico define la capacidad como el nivel de producción que
reduce al mínimo los costos unitarios o eleva al máximo los ingresos.
Respecto al concepto técnico se considera la existencia de dos situaciones que
establecen diferencias en la medida de la capacidad, una real y la otra teórica.
La capacidad efectiva, normal o real corresponde a condiciones reales de
trabajo, establecida en las jornadas normales de trabajo productivo.
La capacidad teórica o nominal que corresponde a condiciones ideales o de
laboratorio al medir o calificar los materiales que ingresan en el proceso según
condiciones de calidad de materias primas, características de los insumos
básicos , mano de obra , etc.
La capacidad efectiva casi siempre es inferior a la capacidad teórica.
Es necesario corregir la eficiencia teórica por un factor de desperdicio que
considere los siguientes aspectos:
.- Las interrupciones del proceso productivo a causa de defectos técnicos y
paradas de maquinas para reparación y mantenimiento.
.- Necesidad de mantener unidades de reserva de equipos en ciertos sectores
de la fábrica para asegurar la continuidad del proceso productivo.
.- Baja productividad de la mano de obra por falta de entrenamiento adecuado,
al menos en industrias no automatizadas.
Es importante establecer la diferenciación entre el concepto técnico de
capacidad y el económico porque la máxima producción en términos físicos
puede no corresponder al nivel de producción que asegura costos unitarios
mínimos o ganancias máximas y además por lo siguiente:
1.- Los costos de materias primas y mano de obra pueden elevarse en la
medida en que se utiliza mas intensamente esa capacidad.
2.- La capacidad técnica está definida en función de su capital fijo y en la
capacidad económica es relevante la plena utilización de todos los recursos de
inversión.
3.- El tamaño de un proyecto no siempre es determinado en función de la
actual capacidad de absorción del mercado, sino en la decisión de mantener
capacidad ociosa al inicio para cubrir la demanda creciente futura.
4.- Existe tendencia a sobredimensionar las inversiones y la existencia de
elevados índices de capacidad ociosa cuando los proyectos son financiados
con créditos subsidiados.
5.3.- El tamaño optimo

La solución optima del tamaño podrá ser alcanzada a través de escoger

alternativas que aseguren: a) la mas alta rentabilidad o la mayor diferencia
entre costos y beneficios privados, desde el punto de vista del empresario
privado y b) El costo unitario mas bajo posible o la mayor diferencia entre los
costos y beneficios sociales desde el punto de vista social.
Respecto a la capacidad o tamaño optimo con relación al tiempo se considera,
el concepto a corto plazo que corresponde a una categoría analítica que
presupone como fija la capacidad o escala de producción y el de largo plazo
que admite que la capacidad es variable o que existen escalas alternativas de
producción.
Dado que la vida útil del proyecto es de varios años y existen variaciones en el
grado de utilización de la capacidad instalada a causa de fluctuaciones de la
demanda, hay que considerar la maximización de los ingresos o la
minimización de los costos unitarios, para todo el periodo de vida útil del
proyecto.
5.4.- Tamaño y costo unitario

El problema de tamaño del proyecto está estrechamente relacionado con el

comportamiento de sus costos medios o unitarios cuando son consideradas
diferentes alternativas o escalas de producción.
La evolución de los costos dentro de la hipótesis de una capacidad o escala fija
de producción puede examinarse de la manera siguiente:
Costos Fijos (Cf), son aquellos costos que permanecen constantes ,
independientemente de las cantidades producidas, o sea cualquiera sea el
grado de utilización de la capacidad productiva.
Costos Variables (Cv), son aquellos que aumentan o disminuyen en función de
las cantidades producidas o sea en función de la capacidad utilizada.
Costos medios o unitarios (Cm), es decir, es el costo total (Ct) resultado de la
suma del costo fijo mas el costo variable, dividido por el número de unidades
producidas (x).
Ct = C f + C v
Ct/x = Cf /x + Cv /x Cm = Cfu + Cvu

Ejemplo.- Se considera un proyecto que produce diversas cantidades de

unidades que demandan costos globales fijos y variables con los que se
determinan los costos medios.
Costos Globales*103 Costos Medios * 103
Producció
n Fijos Variab. Tota Fijo Variab. Medios
Unidades l

1000 100 60 160 100 60 160

2000 100 110 210 50 55 105

3000 100 150 250 33.3 50 83.3

4000 100 200 300 25 50 75

5000 100 250 350 20 50 70

6000 100 300 400 16.6 50 66.6

7000 100 350 450 14.3 50 64.3

8000 100 400 500 12.5 50 62.5

9000 100 477 577 11.1 53 64.1

10000 100 550 650 10 55 65

Costos

Medios

160

100
 Ctm

60 Cvm

Cfm

unidades

El costo fijo medio se caracteriza por el hecho de que esta siempre bajando y
esa baja es altamente acentuada en las etapas iniciales, pero va disminuyendo
de importancia a medida que se utiliza mas plenamente la capacidad instalada
de la empresa.
El costo variable medio se comporta en tres fases distintas: a) Una fase de
rendimientos crecientes en que el costo variable medio decrece, debido a la
mayor utilización de productos e insumos y además al mejor uso de factores
indivisibles; b) Una fase intermedia de rendimientos constantes y c) Una fase
de rendimientos decrecientes, cuando los equipos son usados hasta el límite
de su capacidad y los costos variables medios pasan a crecer.
El Costo medio o Costo Unitario se comporta de acuerdo a los resultados de
los efectos del costo fijo medio y costo variable medio.
La curva anterior de costos medios es una curva de corto plazo que se obtiene
cuando se admite una limitación de capacidad , o sea, cuando se presume que
no existe ninguna variación en la escala del proyecto, de lo contrario cuando
existe variación en la escala de producción y se comparan los costos unitarios
mínimos en diferentes escalas se obtiene la curva de costo medio a largo
plazo.
Se observa que a largo plazo existen economías o deseconomias de escala y
todos los factores son variables, inclusive los fijos de corto plazo.
5.5.- Las economías de escala.

Las economías de escala corresponden a las bajas de los costos medios como
efecto del aumento en la escala de producción de la empresa.
El efecto o resultado inverso corresponde a deseconomias de escala.
Las economías de escala pueden ser de naturaleza tecnológica y pecuniaria
según estén analizadas y obtenidas desde los aspectos técnicos de la planta o
considerando criterios económicos.
a.- Las economías tecnológicas consideran que una mayor escala de
producción permite un ahorro de insumos por unidad de producción en
términos físicos, debido a:
.- Mejor uno de factores indivisibles , tales como equipos de tamaño
necesariamente grande o mejor utilización de personal técnico, etc.
.- Mayor rendimiento por unidad de insumo, debido a : reducción de
desperdicios, estandarización de insumos, mejor uso de controles de calidad y
aprovechamiento de subproductos.
.- Mayor productividad por hombre ocupado, debido a la mayor especialización
en industrias de procesos continuos y automáticos.
b.- Las economías pecuniarias se refieren a que la operación a mayor escala
proporciona una baja en los precios de los factores o insumos y en los costos
de comercialización. Esto significa que se obtiene:
.- Menor costo de adquisición y transporte de materias primas cuando las
compras son hechas a mayor escala.
.- Menor costo de capital para empresas grandes que tienen acceso al sistema
bancario o mercado de capitales que para empresas chicas que pagan
intereses mas altos.
.- Menor costo de inversión por unidad de capacidad instalada, en el sentido
que el valor de la inversión total crece menos que proporcionalmente el
aumento de capacidad instalada. Por ejemplo: un motor de 100 HP no es cierto
que tenga un costo de 100 veces mayor el costo de un motor de 1 HP; es decir,
resulta un costo menor.
Las deseconomias de escala pueden surgir cuando el tamaño de la empresa
sea tan grande que a causa de su excesiva centralización puede nacer una
gran burocracia administrativa que torne difícil dirigir la empresa en forma
eficiente.
Se puede afirmar que el problema de tamaño de un proyecto es básicamente
un problema de economías de escala.
Regla practica de los ingenieros o Regla del factor 0.6

Esta regla y su formula puede ser aplicada para estimar el aumento de los
costos de capital a medida que se expande la capacidad.

K 2 / K 1 = ( X 2 / X 1 )B

Donde : K1 es la inversión de capital para producir X1 unidades.

K2 es la inversión de capital para producir X 2 unidades.

B es la exponencial empírica que varía de una industria a otra.

Cuando B 1 ‫ﺣ‬existe deseconomia; Si B 1 ‫ﺣ‬existe economía de escala y si B=1

no existe ninguna de ellas.

Inversión

B=1 Las escalas divisorias de los ejes

 Coordenados tienen que ser propor-

cionales y el area esta dividida en

partes iguales. ( Línea B =1 de 450)
DeD Las NN.UU publico en el Boletín 20, “

Industria-lizacion y Productividad” una tabla del

factor. Su aplicación tiene reservas por los

Capacidad fuertes Cambios tecnológicos.

“ El aumento del costo es dado por el aumento de la capacidad elevado a la

potencia 0.6” ( B = 0.6)
Ejemplo: Si K1 = 100000 $ de inversión para producir X 1 ; X2= 2X1 y B= 0.6 el
valor de la inversión para producir X2 unidades es K2 = 152000 $.

5.6.- Limitaciones practicas del estudio del tamaño.

En la práctica es poco frecuente el examen exhaustivo del problema en función

de ciertas limitaciones que imponen factores como el mercado, la tecnología ,
el financiamiento y la localización que pueden no permitir la selección entre
muchas alternativas. De esta manera se describe las partes mas importantes
de cada una de ellas.
a.- Tamaño y mercado.- La magnitud del mercado establece un límite máximo
para el tamaño del proyecto y se debe considerar no solo el mercado actual
sino el crecimiento futuro. Por otro lado la distribución geográfica del mercado
puede exigir mas de una unidad productiva.
Se pueden plantear tres hipótesis sobre la relación del tamaño con el mercado:
La primera, si la fabrica tiene un tamaño mínimo que es mucho mayor que el
mercado, la decisión debiera ser que el proyecto no debe ser ejecutado.
La segunda, si la fábrica es igual al mercado es posible realizar el proyecto
pero tendría el riesgo que la demanda disminuya.
La tercera, si la fábrica es menor que el mercado es posible su realización y el
tamaño optimo dependería de otros factores.
b.- Tamaño y tecnología.- La tecnología establece escalas mínimas de
producción según la naturaleza de los diferentes procesos industriales, debajo
de los cuales los costos serian excesivamente altos.
Las características estructurales de la tecnología indican entre otros aspectos :
.- Los fabricantes de equipos solo fabrican tamaños iguales o superiores al
mínimo técnico de una determinada industria.
.- La indivisibilidad de ciertos equipos y los intereses de los fabricantes hace
que la oferta se oriente a la venta de conjuntos industriales con características
de tamaño óptimo.
c.- Tamaño y localización.- La localización del proyecto podría definir tamaños
mayores de planta que pueden también implicar mayores costos de transporte,
tanto en la distribución de los productos como en la adquisición de materias
primas.
Es importante en análisis exhaustivo de la localización en industrias que
dependen de materias primas perecibles, voluminosas o pesadas que no
pueden transportarse a gran distancia.
Asimismo se debe analizar el impacto de instalar una planta de gran tamaño en
una zona en que la existencia de insumos, materias primas, mano de obra y
otros factores son escasos y sus costos elevados.
d.- Tamaño y financiamiento.- Es una limitante del tamaño las posibilidades
financieras del inversionista, sea este estatal o privado. Esta restricción se
salva cuando se tiene fácil acceso al mercado de capitales o a los préstamos
de entidades de fomento al desarrollo. Sin dinero no existe proyecto.
e.- Otros factores.- Las limitantes del tamaño del proyecto pueden también
originarse por la no disponibilidad del ciertos insumos que requiere el proceso
productivo, por la escasez de personal técnico y administrativo exigido por el
proyecto o también por restricciones impuestas por la política de desarrollo
nacional y regional.
5.7.- Tamaño Mínimo y Tamaño Máximo

La selección del tamaño por la consideración de todos los factores esta limitada a
pocas opciones que tienen su límite superior y límite inferior o mínimo.
El tamaño mínimo está determinado por razones económicas o tecnológicas.

El aspecto económico se refiere a la dependencia de los precios de mercado

del producto considerado, ya que solo se consideran alternativas de tamaño
cuyos costos medios sean iguales o inferiores a esos precios.
En una economía abierta los precios de importación definen el tamaño mínimo.
El aspecto tecnológico considera que la oferta, disponibilidad y definición la
establecen los fabricantes de bienes de capital.
El tamaño máximo está fijado por el mercado actual o potencial del producto.

Costos Medios

y Precios Limite Limite

 inferior tecnológico superior de posibilidad financiera

Precio de importación

Curva de Costo Medio

Largo plazo

Q1 Q2 Q3 Q4 Q5 Q6

Mercado Actual

Tamaño Optimo

Mercado Futuro

5.8.- Ejercicios sobre el tamaño

Ejemplo I.- Supongamos que los costos de capital de un proyecto
corresponden a la suma de sus costos de capital fijo y costos de capital de
trabajo.
La capacidad teórica de los equipos e instalaciones disponibles es del orden de
40 ton/ año al 100%. En la medida que se utiliza más intensamente la
capacidad instalada disminuyen los costos relacionados con el capital fijo pero
aumentan los costos relacionados con el capital de trabajo porque se torna
necesario mantener inventarios más elevados ( de materias primas y productos
acabados).
Abstrayéndose de los demás costos relacionados con el capital, Primero
determinar cuál es el nivel optimo de utilización de la capacidad
considerando como tal aquel que asegure costos unitarios mínimos de
producción y sabiendo que :
Capital de trabajo, CK = 3X ; Capital Fijo CF =1200 / X ; Unidades producidas, X
Supongamos también que se pretende escoger el tamaño optimo de un
proyecto para atender una demanda estimada en los siguientes niveles:
Año : 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001

Demanda (u): 1000 2000 5000 8000 10000 10000 10000 10000
La vida útil de los equipos es de 8 años y el precio del producto considerado
se mantiene constante en $ 35 / unidad.
Existen las siguientes alternativas de tamaño:

Tamaño Capacidad Costos Totales al 100% de Capacidad

Total
Unidades Fijos Variables Totales

I 2000 10000 40000 50000

II 5000 20000 105000 125000

III 10000. 40000 180000 220000

Segundo, determinar el tamaño óptimo: a) Por el criterio del costo unitario

mínimo y b) Por el criterio de la maximización de los ingresos.

Primera Respuesta .-

i).- Consideremos diferentes alternativas de utilización de la capacidad como

una opción practica, aplicando la ecuación:

CT = CK + CF
Capacidad Costo Variable Costo Fijo Costo Total
Unidades CK = 3X CF = 1200/ X CT

5 15 240 255

10 30 120 150

15 45 80 125

20 60 60 120

25 75 48 123

30 90 40 130

35 105 34.28 139.28

40 120 30 150
Por este proceso de alternativas se determina el nivel optimo de producción
que resulta ser de 20 ton / año; o sea el 50% de la capacidad teórica de
equipamiento.
ii).- Matemáticamente la solución se obtiene a través de la derivada del costo
total versus la capacidad productiva ; (dCt / dX) = 0

Ct = 1200/X + 3X dCt / dX = - 1200/ X2 + 3

El mínimo resulta de dCt / dX = 0 - 1200/ X2 + 3 = 0 ; X = 20

Costo $

CT

CV

CF

X ( ton / año)

Segunda Respuesta.-

a.- Solución por el criterio del costo unitario mínimo.

Se debe tomar en cuenta para el cálculo de los costos unitarios que una
cantidad fija dividida por cantidades diferentes da como resultado valores
también diferentes o a la inversa. Cm = CFu + CVu

Los costos unitarios para los tamaños máximos I, II y III y los requeridos por las
demandas se calculan de la manera siguiente:

Tamaño I = 2000 u. Cm1= 10000/2000+40000/2000 Cm1 = 10000/X + 20

Tamaño II = 5000 u Cm2 = 20000/5000+105000/5000 Cm2 = 20000/X + 21

Tamaño III =10000 u Cm3= 40000/10000+180000/10000 Cm3 = 40000/X + 18

Año Demanda Costos Unitarios para cada tamaño

Unidades ($)
 I II III
1994 1000 30 41 58

1995 2000 25 31 38

1996 5000 25 25 26

1997 8000 25 25 23

1998 10000 25 25 22

1999 10000 25 25 22

2000 10000 25 25 22

2001 10000 25 25 22

Como era de esperar el tamaño mayor tiene costos mas elevados en los
primeros años y costos mas bajos en los años siguientes.
Para saber cual es el costo unitario mas bajo a largo plazo o sea de todo el
periodo de 8 años, se tendrá que calcular la media ponderada de esos costos a
lo largo de toda la vida útil del proyecto.
Cm1 = ((30*1000)+ 25*(2000*7)) / ( 1000 + (2000*7)) = 25.33 $

Cm2 = (41*1000 + 31*2000 + 25*(5000*6)) / (1000+2000+(5000*6)) = 25.8 $

Cm3 = (58*1000 + 38*2000+26*5000+23*8000+22*(1000*4))/ (1000+2000+5000+8000+(10000*4))= 23.7 $

Se verifica que el mejor tamaño es el tamaño III por tener el menor costo
unitario.
b.- Solución mediante el criterio de la maximización de los ingresos.

Como el precio no varía , la solución del costo unitario mínimo debe

corresponder a aquella que asegura ingresos máximos.
Se conoce que el precio unitario es de 35 $.
Años Demanda Ventas Totales * 103 Costos Totales * 103 Ingresos * 103
Unidades
I II III I II III I II III

1994 1000 35 35 35 30 41 58 5 --6 --23

1995 2000 70 70 70 50 62 76 20 8 --6

1996 5000 70 175 175 50 125 130 20 50 45

1997 8000 70 175 280 50 125 184 20 50 96

1998 10000 70 175 350 50 125 220 20 50 130

 1999 10000 70 175 350 50 125 220 20 50 130

2000 10000 70 175 350 50 125 220 20 50 130

2001 10000 70 175 350 50 125 220 20 50 130

Totales 525 1155 1960 380 853 1328 145 302 632

Para calcular las ventas se utiliza el precio unitario del producto y la capacidad
máxima de cada tamaño, considerando que para alcanzar ese nivel del 100%
de capacidad también debe tomar los niveles inferiores de la demanda del
mercado. Para el cálculo de los costos totales se sigue el mismo proceso, sin
embargo se considera que el costo global es la suma del costo fijo y del costo
variable , siendo este ultimo el que varía según los niveles de la demanda.
Los resultados obtenidos del problema , confirman que la alternativa a tomar es
la de tamaño III por tener los ingresos máximos mas elevados.

UNIDAD VI
INGENIERIA DEL PROYECTO

La Ingeniería del Proyecto comprende aspectos que afectan o determinan de

manera relevante la magnitud de los costos e inversiones a realizarse en la
implementación del proyecto, por ello es importante valorizar las variables
técnicas del proyecto.
Un proyecto no es más que un sistema de producción y el objetivo del estudio
de Ingeniería del Proyecto es definir y especificar técnicamente los elementos
que componen ese sistema y las respectivas interrelaciones de forma
suficientemente detalladas y precisas que permitan el montaje y
funcionamiento de la unidad productiva.
Existe una interrelación muy estrecha entre los aspectos técnicos y
económicos, siendo conveniente el intercambio de informaciones entre
ingenieros, economistas y técnicos especializados para la elaboración del plan
de inversiones a fin de obtener los mejores resultados para el proyecto en su
conjunto.

.Materias Primas

.Mano de Obra Producto o

.Energía, Servicio

.Otros

REQUISITOS ESPECIFICACIONES

RENDIMIENTOS Y COEFICIENTES

Unidades Físicas Formación de Inventarios Unidades Monetarias

INVERSIONES CAPITAL DE TRABAJO

La selección del proceso productivo más conveniente determina las

necesidades de equipos y maquinaria y de su disposición en planta ( layout)
además de los requerimientos de los operarios y sus movimientos podrán
establecerse las necesidades de espacio y obras civiles.
6.1.- Fases de estudio de la Ingeniería

La elaboración del proyecto requiere de la participación de los ingenieros

fundamentalmente en las dos fases siguientes:
1ra. Fase.- Comprende los Estudios Preliminares, el Proyecto Básico y los
Proyectos complementarios.
2da. Fase.- Comprende básicamente el Montaje de la Planta, realizando
actividades como: Contratación general de las Obras, el Montaje de los equipos
y el Control de contratos y pruebas de funcionamiento.
a.- Estudios preliminares.-

Los estudios preliminares tienen por finalidad la obtención de informaciones

sobre patentes y literatura técnica referida a procesos productivos y
características tecnológicas de los productos.
Según la importancia que revisten las obras civiles se realizan pruebas de
resistencia del terreno para construcción de edificios, asimismo se realizan
pruebas de laboratorio para determinar la calidad de las materias primas y
otras investigaciones sobre los insumos principales.
b.- Proyecto Básico.-
El proyecto definitivo debe contener informaciones sobre los siguientes
aspectos principales:
b1.- Caracterización del producto y programa de producción

La descripción del producto tiene por objetivo establecer las principales

características físicas o tecnológicas del bien a ser fabricado, en función de las
exigencias del mercado y de normas técnicas ya establecidas.
A su vez, el dimensionamiento del programa de producción depende en última
instancia de la definición del tamaño óptimo del proyecto.
b2.- Selección y descripción del proceso productivo.-

El proceso de producción se define como la forma en que una serie de insumos

se transforman en productos mediante la participación de una determinada
tecnología , es decir como se combinan la mano de obra, la maquinaria y los
métodos y procedimientos de operación, etc.
En la hipótesis de que existieran varias técnicas alternativas , la selección final
debe tomar en cuenta las ventajas y desventajas económicas de cada proceso
en términos de : disponibilidad y costo de los factores e insumos, tamaño de la
unidad productiva y dimensión del mercado, exigencia de inversiones, etc.
La descripción del proceso puede ser facilitada por la elaboración de un
Flujograma que corresponde a una representación grafica del flujo de materias
primas y la secuencia del proceso productivo en sus diversas etapas.
Según el flujo, el proceso productivo puede ser de tipo: Posición fija de los
materiales, Lineal o continuo, intermitente o mixto.
La Posición fija de los materiales, es un proceso típico de las industrias de la
construcción de obras y de transporte náutico, donde la parte principal del
producto a fabricarse permanece en un lugar fijo es decir, sin movimiento y las
partes o piezas menores son llevadas hacia el elemento principal para ser
ensambladas. Un ejemplo por excelencia es la construcción de barcos o
astilleros.
El Proceso lineal , o por producto, es típico de las industrias organizadas en
línea de montaje que producen algunos pocos bienes o productos altamente
padronizados y se caracterizan por la continuidad y rígido balanceamiento del
flujo productivo. Ejemplo: industria automovilística, productos
electrodomésticos, etc.
El proceso intermitente , o por proceso, está organizado en función de
unidades de servicios o sea departamentos, secciones y sectores que ejecutan
los trabajos correspondientes de una o varias etapas del proceso productivo.
Es característico de las industrias que fabrican una gran variedad de productos,
generalmente en pequeños lotes y enfrentan demanda fluctuante o trabajan en
base a pedidos. Ejemplo: maestranzas, metalurgia, etc.
El proceso mixto, corresponde a una combinación de los anteriores procesos
dentro de una unidad productiva. Es lo que ocurre con una industria organizada
con montaje en línea pero fabrica también algunos componentes que utiliza esa
línea.
En la determinación del proceso productivo puede ayudar el conocer de
algunas ventajas y desventajas que acompañan a los procesos, a saber:
.- El proceso lineal tiene las ventajas siguientes: 1.- Permite obtener plena
utilización de los equipos, del espacio físico y de la mano de obra. 2.- Minimiza
el tiempo de procesamiento, el manejo de materiales y en consecuencia los
costos de producción.
Las desventajas más visibles son: No permite ninguna flexibilidad de la
producción y la parada de una maquina puede interrumpir la producción en
toda la línea.
.- El proceso intermitente tiene por ventaja el hecho que presenta gran
flexibilidad en la producción y entre sus desventajas están la existencia de
mayor ociosidad de los equipos y mayores costos de capital por unidad
producida.
Tipo de distribución a usarse.-

1.- Se usa la distribución con posición fija de los materiales cuando:

.- La fabricación requiere únicamente herramientas de mano y maquinaria
simple.
.- Se fabrican solamente unas pocas piezas de un articulo.
.- El costo de movimiento de la unidad principal es alto.
.- Se quiere responsabilizar a una persona de la calidad.
2.- La distribución por proceso se usa cuando:
.- La maquinaria es sumamente costosa y difícil de mover.
.- Se producen muchos artículos diferentes.
.- Los tiempos empleados en las diversas operaciones son diferentes.
.- La demanda del producto es pequeña o intermitente.
3.- La producción en línea se recomienda cuando:
.- El volumen de producción es muy grande.
.- El diseño de los productos es invariable.
.- La demanda es elevada y estable.
.- Se puede mantener el flujo constante de los materiales sin dificultad.
En la práctica casi todas las distribuciones industriales son una mezcla de los
tres tipos clásicos anteriores.
Respecto al análisis operativo de los procesos estos pueden ser claramente
visualizados a través de la elaboración de Flujogramas complementados con
descripciones mas detalladas del producto y del proceso, mediante Gráficos de
Operaciones o Diagramas de Proceso que definen y clasifican las diversas
actividades del proceso en las categorías de: Operación, Transporte,
Inspección, Demora y Almacenamiento.
Pueden ser utilizados otros gráficos , como el Grafico de Actividades, que
especifican las relaciones Hombre – Máquina consideradas normales.
b3.- Requisitos físicos de insumos y mano de obra

El flujograma debe incluir informaciones sobre las relaciones técnicas de

transformación de materias primas e insumos diversos en productos finales o
intermedios, subproductos y residuos y la estimación de las perdidas en el
proceso.
La información anteriormente obtenida permitirá el balance de materiales y
productos, considerando la armonía de las capacidades de los diferentes
centros de producción y las especificaciones de los requisitos físicos de
insumos y mano de obra a fin de estimar los costos y gastos del proyecto.
b4.- Especificación de los equipos e índices de rendimiento

Desde el punto de vista técnico se deben considerar los siguientes factores:

.- La capacidad de producción en régimen normal de trabajo.
.- El grado de eficiencia y rendimiento , en términos de aprovechamiento de
materias primas; los índices de perdidas y producción de residuos, así como el
nivel de precisión y calidad del producto.
.- La vida útil y las exigencias de mantenimiento, desgaste u obsolescencia. .-

La dimensión de espacios, las obras civiles especiales exigidas. .- La

flexibilidad de uso y las posibilidades de reforma o sustitución futura. Desde el

punto de vista económico , fundamental es el costo, es decir:

.- El costo de adquisición , instalación, mantenimiento, operación, reparación o

sustitución.
.- La escala de producción que debe ser determinada en función de las
limitaciones de la tecnología y el mercado.
.- El grado de mecanización, que depende de las características técnicas de la
industria y de los costos relativos de los factores.
La fijación de los índices de rendimiento y eficiencia de los equipos en términos
físicos , o sea la relación entre los requisitos de insumos y mano de obra por
unidad de producto, constituye el elemento básico para la estructuración del
Programa de Producción de la empresa y del Presupuesto de Costos y Gastos.
Asimismo es conveniente tener en cuenta la posible Flexibilidad de capacidad
de producción para atender eventualidades de fluctuaciones de la demanda y
posibles problemas de adquisición de insumos.
Todo este cumulo de condiciones lleva a la selección y elección de los
fabricantes, tomando en cuenta: tradición, experiencia, garantías, asistencia
técnica, etc.
b5.- Distribución de los equipos en los edificios – Lay-out.

Es necesario diseñar una planta donde la distribución de la maquinaria y

equipo permita alcanzar el máximo de economía en tiempo, materiales y
movimientos, tomando en cuenta los siguientes principios básicos:
.- Concebir el lay-out como un sistema integrado de producción , que debe
atender las exigencias de capacidad y calidad de la forma mas económica.
.- Minimizar las distancias que serán recorridas por los materiales y operarios.
.- Disponer los equipos de forma compatible con la secuencia del proceso
productivo, adoptando soluciones que permitan el transito en un solo sentido y
evitando retornos o cruzamientos de rutas que puedan provocar
congestionamientos, pérdidas de tiempo y accidentes.
.- Aprovechar al máximo el espacio disponible.
.- Resguardar la flexibilidad necesaria para permitir futuras ampliaciones,
ajustes y reparaciones con el mínimo costo y obstáculos.
El diseño del lay-out está estrechamente relacionado con las características del
proceso productivo:
Proceso lineal……………..Lay-out por producto
Proceso intermitente……...Lay-out por proceso
Proceso mixto……………...Lay-out mixto
b6.- Edificios y su distribución en el terreno

Se considera que el tamaño y la forma de los edificios son una consecuencia

del lay-out y por lo tanto deben tomarse en cuenta los mismos criterios
económicos en tiempo, movimientos y materiales cuando se proceda a la
elaboración de los edificios administrativos, de producción industrial y de
servicios complementarios.
La tendencia normal es la construcción de edificios de un solo piso o nivel por
las razones siguientes:
.- Se obtiene mayor economía de construcción.
.- Resulta mayor proporción de área útil por unidad de área construida,
evitándose elevadores, columnas y escaleras.
.- Son obtiene mejor iluminación y ventilación.
.- Existe mayor flexibilidad para modificaciones del lay-out original.
En una gran gama de industrias , la forma y distribución mas común de los
edificios es la de rectángulos combinados , de acuerdo con un padrón o modelo
semejante a las letras mayúscula I, F, L, H, E, etc.
Las plantas de los edificios deben ser complementadas con proyectos
completos de instalaciones eléctricas , telefónicas, hidráulicas, sanitarias, de
generación de vapor si fuera necesario, de aire acondicionado, de protección
contra incendios y otras afines.
b7.- Cronograma de inversiones

El proyecto de ingeniería a parte de establecer una estimación del monto

global de las inversiones del proyecto, debe incluir también una previsión de la
distribución de esas inversiones en el tiempo bajo la forma de un calendario o
cronograma de inversiones.
El cronograma podrá ser presentado en forma grafica , a través de un simple
diagrama de barras o Grafico de Gantt o mediante el uso de diagramas mas
complejos como son: el Método del Camino Critico CPM o el PERT, Programa
de Evaluación y Revisión Técnica.

BIBLIOGRAFIA
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Proyectos Industriales en paises en desarrollo. México D.F.: Panamericana.

Holanda, N. (1975). Planeamiento de Proyectos. Rio de Janeiro: APEC.

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Nassir Sapag Chain, R. S. (2000). Preparación y Evaluación de Proyectos. Santiago

de Chile: McGraw Hill - Interamericana.

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Proyectos . Aspectos Tecnicos y Financieros . Santa Cruz de la Sierra, Bolivia,
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Rivero A. Rider, Compendio de Preparación y Evaluación de Proyectos. Santa Cruz,

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