ALFA Y OMEGA, SA

INFORME DE VENTAS DEL COMITENTE DEL PERIODO X DEL AÑO X

LA COMERCIAL, S.A.

ventas
fecha asiento concepto contado credito cobranza articulos
5 11 venta 194,880.00 40 tele's
5 13 dev venta - 24,360.00 -10 teles
15 venta 219,240.00 45 teles
17 dev venta - 48,720.00 -5 teles
5 18 cobranza 70,000.00 jose perez
sumas 170,520.00 170,520.00 70,000.00

ALFA Y OMEGA, SA
CEDULA DE DETERMINACIÓN DE LA COMISION MERCATIL DEL PER. X AÑO X
COMITENTE: LA COMERCIAL, S.A.

CONTADO CREDITO COBRANZA TOTAL

VENTAS 170,520.00 170,520.00 70,000.00
PORCIENTO DE COMIS. 20% 5% 0%
COMISION C/IVA INCL. 34,104.00 8,526.00 - 42,630.00
COMISION SIN IVA 29,400.00 7,350.00 - 36,750.00
IVA 4,704.00 1,176.00 - 5,880.00

ALFA Y OMEGA, SA
INFORME DE MOVIMIENTOS DE CAJA POR EL PERIODO X AÑO X
COMITENTE: LA COMERCIAL, S.A.

ENTRADAS
FECHA ASIENTO CONCEPTO IMPORTE
5 3 prestamo 2,000.00
5 5 remesa de fo 10,000.00
5 11 venta 194,880.00
5 18 cobranza 70,000.00
SUMA DE ENTRADAS: 276,880.00

SALIDAS
FECHA ASIENTO
CONCEPTO IMPORTE
5 4
pago de gast 2,000.00
5 6
de prestamo 2,000.00
5 gasto 9 870.00
5 13
dev venta 24,360.00
5 19
cobro de la c 42,630.00
SUMA DE ENTRADAS: 71,860.00
SALDO EN CAJA DEL COMITENTE 205,020.00
PROVISION DE FONDOS 2,000.00
IMPORTE REEMBOSADO AL COMITENTE 203,020.00
CATALOGO DE CUENTAS MOVIMIENTOS SALDOS ASIENTOS DE DIARIO:
SUMAS IGUALES 1,001,473.57 995,033.57 736,853.84 730,413.84 cta
NOTA.- ANOTAR EL NUM. DE A
QUE CORRESP. A UN LADO DE

CVE NOMBRE DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR CODIGO CTA

1 Caja 48,640.00 43,120.00 5,520.00 -
2 Bancos 203,640.00 151,934.53 51,705.47 - 1
3 Almacen 181,739.13 69,565.20 112,173.93 - 2
4 Clientes 7,750.00 - 7,750.00 - 3
5 Doctos. X cobrar 35,000.00 - 35,000.00 - 4
6 IVA acreditable 31,900.45 - 31,900.45 - 5
7 Deudores Diversos 2,000.30 - 2,000.30 - 6
8 Equipo de transporte 265,217.40 - 265,217.40 - 7
9 Mobiliario y equipo 15,000.00 - 15,000.00 - 8
10 Dep. acum. Mob. Y equipo - 3,000.00 - 3,000.00 9
11 Dep. acum. Eq. Transporte - 50,000.00 - 50,000.00 10
12 Proveedores - 128,000.00 - 128,000.00 11
13 Acreedores diversos - 117,250.00 - 117,250.00 12
14 Impuestos por pagar - 15,950.00 - 15,950.00 13
15 Capital social - 250,000.00 - 250,000.00 14
16 Resultado del ejercicio anterior - 37,250.00 - 37,250.00 15
17 Gastos de admon. 8,548.31 - 8,548.31 - 16
18 Gastos de venta 10,578.87 - 10,578.87 -
19 IVA pend. Acreditar 25,173.91 - 25,173.91 -
20 Coste de ventas 69,565.20 - 69,565.20 - 17
21 Ventas - 112,000.00 - 112,000.00 18
22 IVA causado - 4,200.00 - 4,200.00
23 Otros gastos 120.00 - 120.00 - 6
24 Clientes 96,600.00 - 96,600.00 - 14
25 IVA pend. Causar - 12,600.00 - 12,600.00
26 Impuestos retenidos - 163.84 - 163.84
27 - - - - 2
28 - - - -
29 - - - -
30 - - - -
31 - - - - 3
32 - - - -
33 - - - - 19
34 - - - - 6
35 - - - - 12
36 - - - -
37 - - - - 2
38 - - - -
39 - - - -
40 - - - -
41 - - - - 17
42 - - - - 18
43 - - - -
7
6
1
40 - - - -
41 - - - - 8
42 - - - -
43 - - - - 6
19
2

13

17

18

26
2

1
20
21

22
3

17
18

1
j

17
18

6
23

24

20
21
25
3

24

20
21

25
3

24

20
21

25
3

17
18

6
1

1
20
21

22
3

17
18

6
1

12

6
 2

19

17
18

6
1

1
25
24

22

17

18

2
ASIENTOS DE DIARIO: DEUDOR ACREEDOR
asiento SUMAS IGUALES 1,086,773.09 1,086,773.09
NOTA.- ANOTAR EL NUM. DE ASIENTO EN LA COLUMNA SALDO X CUENTA VERIFICACION
QUE CORRESP. A UN LADO DEL CODIGO. 1,086,773.09 1,086,773.09 CORRECTO

NUM. ASIENTO cuenta CARGOS ABONOS

1/1/2007 --------- 1----------
1 Caja 10,000.00
1 Bancos 165,000.00
1 Almacen 60,000.00
1 Clientes 7,750.00
1 Doctos. X cobrar 35,000.00
1 IVA acreditable 12,750.00
1 Deudores Diversos 2,000.00
1 Equipo de transporte 100,000.00
1 Mobiliario y equipo 15,000.00
1 Dep. acum. Mob. Y equipo 3,000.00
1 Dep. acum. Eq. Transporte 50,000.00
1 Proveedores 30,000.00
1 Acreedores diversos 22,250.00
1 Impuestos por pagar 15,000.00
1 Capital social 250,000.00
1 Resultado del ejercicio anterior 37,250.00
inicio de operaciones
1/5/2007 --------- 2----------
2 Gastos de admon. 2,120.40
2 Gastos de venta 2,629.60
Rentas de oficinas
2 IVA acreditable 712.50
2 Impuestos por pagar 950.00
ISR
IVA
2 Bancos 4,512.50
Cheque num 001
Registro del pago de la renta de Enero
1/7/2007 --------- 3----------
3 Almacen 121,739.13
35 art. A $3478.26
3 IVA pend. Acreditar 12,782.61
3 IVA acreditable 5,478.26
3 Proveedores 98,000.00
HP compaq
3 Bancos 42,000.00
Cheque num 002
Compra de mercancias a credito
1/10/2007 --------- 4----------
4 Gastos de admon. 474.31
4 Gastos de venta 569.17
Tel
4 Deudores Diversos 0.30
IVA acreditable 156.22
4 Caja 1,200.00
Registro del pago de la factura de telefono
1/14/2007 --------- 5----------
5 Equipo de transporte 165,217.40
Chevrolet luv
5 IVA acreditable 12,391.30
5 IVA pend. Acreditar 12,391.30
5 Bancos 95,000.00
Cheque num 003
5 Acreedores diversos 95,000.00
Chevrolet S.A.
Registro de la adquisicion de vehiculo
1/15/2007 --------- 6----------
6 Gastos de admon. 3,277.06
Salarios
6 Gastos de venta 4,060.81
Salarios
6 Impuestos retenidos 163.84
6 Bancos 7,174.03
Cheque num 004
Registro de los salarios de la primera quincena de Enero
1/16/2007 --------- 7----------
7 Caja 32,200.00
7 Coste de ventas 17,391.30
7 Ventas 28,000.00
2 laptops HP
7 IVA causado 4,200.00
7 Almacen 17,391.30
Registro de venta de articulos
1/17/2007 --------- 8----------
8 Gastos de admon. 1,449.91
8 Gastos de venta 1,798.09
IMSS
Imp. Sobre nomina
8 Bancos 3,248.00
Cheque num 005
Registro del pago de impuestos
1/18/2007 --------- 9----------
9 Bancos 32,200.00
BBVA Bancomer
9 Caja 32,200.00
Registro del deposito en el banco
1/19/2007 --------- 10----------
10 Gastos de admon. 535.68
10 Gastos de venta 664.32
Luz
10 IVA acreditable 180.00
10 Otros gastos 120.00
DPA
10 Caja 1,500.00
Registro del pago de luz
1/21/2007 --------- 11----------
11 Clientes 32,200.00
Jose Roberto
11 Coste de ventas 17,391.30
11 Ventas 28,000.00
 5 laptop HP
11 IVA pend. Causar 4,200.00
12 Almacen 17,391.30
Registro de la venta de mercancias a credito
1/21/2007 --------- 11----------
11 Clientes 32,200.00
Marcos Zapata
11 Coste de ventas 17,391.30
11 Ventas 28,000.00
5 laptop HP
11 IVA pend. Causar 4,200.00
11 Almacen 17,391.30
Registro de la venta de mercancias a credito
1/21/2007 --------- 12----------
12 Clientes 32,200.00
Pablo Antonio
12 Coste de ventas 17,391.30
12 Ventas 28,000.00
5 laptop HP
12 IVA pend. Causar 4,200.00
12 Almacen 17,391.30
Registro de la venta de mercancias a credito
1/23/2007 --------- 13----------
13 Gastos de admon. 690.95
13 Gastos de venta 856.88
Mantenimiento
13 IVA acreditable 232.17
13 Caja 1,780.00
Registro del pago del mantenimiento
1/24/2007 --------- 14----------
14 Bancos 6,440.00
BBVA Bancomer
14 Caja 6,440.00
Registro del deposito en el banco
1/24/2007 --------- 15----------
15 Caja 6,440.00
15 Coste de ventas 3,478.26
15 Ventas 5,600.00
1 laptop HP
15 IVA causado 840.00
15 Almacen 3,478.26
1 laptop HP $3478.26
Registro de la venta al contado
1/26/2007 --------- 16---------- se pago el 10 de enero
16 Gastos de admon. 465.81
16 Gastos de venta 577.67
Telefono
16 IVA acreditable 156.52
16 Caja 1,200.00
Registro del pago de la factura de telefono
1/29/2007 --------- 17----------
17 Proveedores 8,400.00
HP Compaq
17 IVA acreditable 1,095.65
 17 Bancos 8,400.00
Cheque num 006
17 IVA pend. Acreditar 1,095.65
Registro del abono al proveedor
1/30/2007 --------- 18----------
18 Gastos de admon. 691.92
18 Gastos de venta 858.08
Papeleria y utiles
18 IVA acreditable 232.50
18 Caja 1,782.50
Registro de la compra de papeleria y utiles
1/30/2007 --------- 19----------
19 Caja 28,980.00
19 IVA pend. Causar 3,780.00
19 Clientes 28,980.00
Jose Roberto
Marcos Zapata
Pablo Antonio
19 IVA causado 3,780.00
Registro del cobro de la venta a credito
1/31/2007 --------- 20----------
20 Bancos 28,980.00
BBVA Bancomer
20 Caja 28,980.00
Registro del deposito en el banco
1/31/2007 --------- 21----------
21 Gastos de admon. 3,394.03
Salarios
21 Gastos de venta 4,209.08
Salarios
21 Bancos 7,603.11
Cheque num 004
Registro de los salarios de la primera quincena de Enero
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------
--------- ----------