UNIVERSIDAD CATOLICA DE HONDURAS

“Nuestra Señora Reina de la Paz”

Campus Santa Clara

Asignatura:
Formulación de proyectos en ingeniería civil.

Catedrático:
Ingeniero: Lenin Chandias

Proyecto:

Trituradora de piedra

Presentada por:

Juan Carlos Martínez

Oscar Favián Ramírez
Mario Roberto Lanza

Lugar y Fecha:

Juticalpa, Olancho 5 de abril del 2017

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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

INDICE
INTRODUCCIÓN……………………………………………………. 5

OBJETIVOS………………………………………………………… .. 6
 Objetivo General
 Objetivos Específicos

I. ANTECEDENTES DEL PROYECTO…………………………… 7

a) Nombre de la Empresa
b) Giro de la Empresa
c) Ubicación y Tamaño de la Empresa

II. OBJETIVO DEL PROYECTO…………………………………... 7

III. DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO……………………..……... 8
IV. DEFINICIÓN DEL MERCADO META……………………….. 8

V. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD DE MERCADO………………. 9

a. Objetivos del Estudio de Mercado………………………………………. 9

 Objetivo General
 Objetivos Específicos

b. Diseño de la Investigación de 9
Mercados…………………………………

i. Tipo de Investigación
ii. Fuentes de Datos
iii. Método de Recolección de Datos
iv. Diseño de la Muestra

1. Definición de la Población
2. Tamaño de la Población
3. Tamaño de la Muestra
4. Procedimiento de Muestreo
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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

11
c. Medición de la Demanda ………………………………………………….

i. Cuantificación del Mercado Potencial

ii. Estimación de la tasa de compra/consumo
iii. Estimación del mercado potencial
iv. Proyección del mercado potencial (3 años)
14
d. Análisis de la Oferta ………………………………………………………

i. Análisis de la Competencia
1. Descripción de la competencia directa e indirecta
2. Tipo de Productos
3. Análisis de Precios
4. Ventajas Competitivas de la Competencia
ii. Estimación de las Ventas de la Industria
iii. Proyección de las ventas de la industria (3 años)
17
e. Análisis de la Demanda-Oferta……………………………………………

i. Estimación del mercado potencial insatisfecho (actual)

ii. Análisis del comportamiento del mercado potencial insatisfecho
(proyección 3 años)
iii. Participación de mercado esperada del proyecto

19
f. Diseño de la Comercialización del Producto……………………………

i. Canal de Distribución
ii. Puntos de Venta
iii. Precio de Venta
iv. Estrategia de Promoción

22
VI. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD TÉCNICA…………………...
a. Objetivos del estudio técnico
b. Localización óptima del proyecto
c. Tamaño Optimo del Proyecto
d. Distribución de la planta
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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

e. Descripción del Proceso Productivo

f. Selección de Maquinaria y Equipo
g. Estimación de la mano de obra necesaria
h. Disponibilidad y costo de los suministros e insumos
40
IX. CONCLUSIONES………………………………………………..

a. Estudio de Mercado
b. Estudio Técnico
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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

INTRODUCCIÓN

El presente proyecto muestra la factibilidad de aumentar o no la capacidad de

producción de la empresa Materiales selectos S.A a fin de satisfacer la demanda de
sus clientes (ingenieros, maestros constructores y constructoras). Logrando esto como
resultado de la puesta en práctica de los conocimientos adquiridos en la Asignatura
Formulación de proyectos en ingeniería civil.

La empresa Materiales selectos S.A, se dedica a la trituración de piedra para el

material selecto en la elaboración de concreto se trituraran entre 350m³ diarios, teniendo
una capacidad instalada de 10,500m³ mensuales ofreciendo a nuestros clientes una
variedad de tamaños y cantidades que satisfagan sus necesidades en la construcción.
Ofreciendo un producto de calidad y a precio accesible, teniendo como canal de
distribución:

Materiales selectos S.A ---- ingenieros, maestros constructores y constructoras---

mandante final

El proyecto se fundamenta debido al consumo utilizando como materia prima: piedra

triturada en diferentes diámetros hasta darle al consumidor una variedad de tamaños
en los agregados, tomando en cuenta sus necesidades.

Dicho proyecto está conformado por 3 estudios:

Estudio de Mercado, Estudio Técnico y Estudio financiero.

El estudio de mercado comprende un análisis del contexto socio económico donde se

pretende formular el proyecto, así como objetivos del mismo y una breve descripción
del producto que se fabricará; el análisis de la demanda y su proyección, análisis de la
oferta y de precios hasta concluir con un estudio de los canales de comercialización.
Con dicho estudio se podrá determinar si el producto es aceptado en el mercado, si se
aumenta la producción de la empresa y si en la producción local existe competencia
igual, así mismo se obtendrá datos sobre la demanda potencial insatisfecha, todo esto
con la idea de conocer si el producto es factible, con base en este análisis se procederá
a la elaboración del estudio técnico, organizacional y Legal, de esta forma cumplir con
todo el proceso de la evaluación y preparación de proyectos.
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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

OBJETIVOS

Objetivo General:

 Determinar la factibilidad comercial, técnica, para la comercialización de los

productos Materiales selectos S.A. en la ciudad de Juticalpa.

Objetivos Específicos:

 Realizar un estudio de mercado que permita estimar la demanda de los

Materiales selectos S.A.
 Analizar el proceso de producción y determinar la capacidad instalada de la
empresa.

 Definir el esquema organizacional óptimo incluyendo organigrama y perfil de

puestos.

 Describir los requisitos legales para la constitución de la empresa, producción y

comercial de los Materiales selectos S.A.
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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

I. ANTECEDENTES DEL PROYECTO

a) Nombre de la Empresa
Materiales selectos S.A,
b) Giro de la Empresa
Es una microempresa enfocada a la trituración y venta de material selecto para
la elaboración de concreto y mortero en la ciudad de Juticalpa.

c) Ubicación y Tamaño de la Empresa

Ubicación:

Estará ubicada en la ciudad de Juticalpa, departamento de Olancho en el Barrio

chacón, calle que conduce a Catacamas. En dicho lugar se dispone de los
servicios básicos: luz, agua, teléfono.

Teléfono: (504) 2785-2563

Correo Electrónico: materialeselectos@gmail.com

Tamaño:

Materiales selectos S.A. cuenta con 7 empleados.

II. OBJETIVO DEL PROYECTO

Determinar la factibilidad Comercial, Técnica, Organizacional y Legal para
aumentar la capacidad de producción de la empresa Materiales selectos S.A.
a fin de satisfacer la demanda de sus clientes (constructores en general).
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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

III. DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO

En Materiales selectos S.A. se realiza un proceso de trituración de la piedra en
materiales dedicados a la construcción; triturada en diferentes tamaños según la
necesidad de los clientes para ser comercializado en el mercado local.

Materiales selectos S.A. Está elaborado a base de piedra de rio, la cual por medio de
un proceso de trituración controlada con maquinaria de punta sacamos un material
optimo y de buena calidad que podrá ser utilizado en cualquier tipo de obra ya sea para:
carreteras, edificios, casas de habitación y todo lo relacionado al rubro de la
construcción, este material está fabricado para dar los estándares de calidad que son
permitidas por la norma C-29 de ASTM.

IV. DEFINICIÓN DEL MERCADO META

El mercado meta de la empresa Materiales selectos S.A. son los ingenieros civiles,
maestros constructores y constructoras, del Casco Urbano de la ciudad de Juticalpa.
Ellos les construyen a la población en general quienes son nuestros consumidores
finales.

V. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD DE MERCADO

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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

a. Objetivos del Estudio de Mercado

Objetivo General:

Medir la demanda para identificar el potencial de crecimiento de la empresa en la

trituración y distribución de materiales selectos.

Objetivos Específicos:

 Determinar la disposición de clientes actuales y potenciales para comprar materiales

para la construcción.
 Conocer qué cantidad estarían dispuestos a comprar.

 Determinar la demanda potencial de los productos que ofrece la empresa

Materiales selectos S.A.

 Calcular la oferta con base en la demanda potencial de los productos de

Materiales selectos S.A.

 b. Diseño de la Investigación de Mercados

A continuación se presenta la estructura de la información recolectada, las
fuentes de datos y el procedimiento de recolección en este proceso de
investigación.

i. Tipo de Investigación
Investigación Exploratoria

ii. Fuentes de Datos

Se utilizaron dos tipos de fuentes:

 Fuentes primarias o directas a través de la investigación de campo, es decir los

ingenieros civiles, maestros constructores y constructoras.

 Fuentes secundarias a través de la investigación documental, es decir consultas

a documentos municipales a través de estos se obtuvo la cantidad promedio de
constructoras de la ciudad de Juticalpa.
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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

iii. Método de Recolección de Datos

A fin de recolectar los datos se utilizó un cuestionario aplicado a los ingenieros
civiles, maestros de construcción y las constructoras, del Casco Urbano de la
ciudad de Juticalpa, que son potenciales de la empresa Materiales selectos
S.A. y entrevistas con los propietarios de las constructoras y maestros que se
dedican a la rama de la construcción, para obtener una perspectiva de la
demanda.

iv. Diseño de la Muestra

La muestra debe ser representativa de la población a estudiar. Para seleccionarla

se llevaron a cabo los siguientes pasos:

5. Definición de la Población

La población meta del estudio de mercado son los ingenieros civiles y

constructores y constructoras del Casco Urbano de Juticalpa, quienes
constituyen los clientes de la empresa, ya que a través de ellos se llega al
consumidor final.
6. Tamaño de la Población

Según datos obtenidos se cuenta con una población de 124,828 habitantes en la

zona urbana de Juticalpa de la cual se tomó una muestra de 1,249 habitantes de
la cual el 50% de ellos son maestros constructores, 35% ingenieros y un 15%
son constructoras.

Maestros constructores = 625

Ingenieros civiles = 374
Constructoras = 250
Total Mercado Meta 1249

7. Tamaño de la Muestra

Para determinar el tamaño de la muestra se utilizó la siguiente fórmula:

𝑍 2 𝑝𝑞𝑁
𝑇𝑎𝑚𝑎ñ𝑜 𝑑𝑒 𝑙𝑎 𝑀𝑢𝑒𝑠𝑡𝑟𝑎 =
𝑒 2 (𝑁 − 1) + 𝑍 2 𝑝𝑞

Donde:
Z= nivel de confianza, su valor se obtiene de la tabla de Z para la distribución normal.
p = probabilidad de acierto en el muestreo
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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

q= probabilidad de fracaso en el muestreo

N= tamaño de la población
e= error muestral

(1.962 )(0.5)(0.5)(1249)
𝑇𝑎𝑚𝑎ñ𝑜 𝑑𝑒 𝑙𝑎 𝑀𝑢𝑒𝑠𝑡𝑟𝑎 =
(0.072 )(1249 − 1) + (1.962 )(0.5)(0.5)

𝑇𝑎𝑚𝑎ñ𝑜 𝑑𝑒 𝑙𝑎 𝑀𝑢𝑒𝑠𝑡𝑟𝑎 = 169.53 ≈ 170 maestros constructores, Ing. Civiles y

constructoras.

8. Procedimiento de Muestreo

El método de muestreo que se utilizó es el No Probabilístico Por Conveniencia.

Los cuestionarios fueron aplicados en los diferentes maestros constructores,
Ing. Civiles y constructoras de Juticalpa, dividiéndola en zonas de acuerdo al
grado de accesibilidad de cada miembro del grupo, las preguntas se hicieron y
fueron diseñadas en forma sencilla y de fácil comprensión. El tiempo utilizado
para la aplicación de las encuestas fue de cuatro (4) días aproximadamente.

c. Medición de la Demanda

i. Cuantificación del Mercado Potencial

El mercado de potencial de la empresa lo constituyen los maestros

constructores, Ing. Civiles y constructoras del casco Urbano de la ciudad de
Juticalpa, a través de la consulta a documentos municipales facilitados por la
oficina de Catastro de la Municipalidad de Juticalpa se obtuvo la siguiente
información:

Población
Maestros constructores = 625
Ingenieros civiles = 374
Constructoras = 250
Total Mercado Meta 1249
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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

¿Estaría interesado en comprar material triturado?

grafica
40

35

30

25

20

15

10

0
personas encuestadas de acuerdo no de acuerdo

personas encuestadas de acuerdo no de acuerdo

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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

De acuerdo a los datos obtenidos en la encuesta 23 clientes están interesados

en comprar material triturado.

Estimado Favorable = 23/38= 60.53%

El mercado potencial de la empresa son todos los maestros constructores,

ingenieros civiles y constructores de la ciudad, ya que según la información
recopilada a través de la encuesta realizada se concluye que los que no usan
este tipo de material es porque nunca han trabajado con él.

Mercado potencial de la empresa = maestros constructores, ingenieros civiles y

constructores

ii. Estimación de la tasa de compra/consumo

De 38 personas encuestadas sobre si estarían dispuestos a comprar
material triturado 23 personas dijeron que si la cual detallamos de la
siguiente manera:
clases frecuencia media F.M
0-10 12 0+10/2 = 5 60
(11-20) 5 11+20/2 = 15.5 77.5
21-30 6 21+30/2 = 25.5 153
23

(12*5)+(5*15.5)+(6*25.5)/23=12.63043478

Para estimar la tasa de compra consumo utilizamos los datos obtenidos en la

encuesta, se le preguntó a cada entrevistado si estaría interesado en comprar el
material triturado para sus construcciones y según su experiencia ¿cuánta
cantidad del producto cree que puede comprar a la semana? De las respuestas
obtenidas se determinó que la cantidad de arena y grava por m³ probables a
comprar son 13m³ de arena/grava por persona.

iii. Estimación del mercado potencial

El mercado potencial de la empresa son los maestros constructores, ingenieros

civiles y constructores de la ciudad, ya que a través de la implementación de
estrategias de ventas se puede llegar a cubrir en su totalidad, no solo los 23
 14
Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

clientes que respondieron estar dispuestos a comprar el producto Materiales

selectos S.A.
1249*0.6053 la cantidad de personas que estarían dispuestas a comprar

756 personas X 13 m³ mensuales por persona = 9,828 m³ mensuales.

= 117,936 m³ anuales.

iv. Proyección del mercado potencial (3 años)

Tomando como referencia la información que obtuvimos por medio de la

investigación por la Alcaldía Municipal tenemos la cantidad de ingenieros civiles,
constructoras y maestros constructores de los tres años anteriores, y a partir de
ellos poder proyectar el crecimiento del mercado potencial de los siguientes tres
años.

Años 2017 2018 2019

Ing. civiles 374 393 413
constructoras 250 263 276
M. constructores 625 656 689
TOTAL 1249 1312 1378

Se toma en cuenta una tasa de crecimiento de un 5% anual para los ingenieros

civiles, constructoras y maestros constructores, y luego se obtiene el promedio
de los mismos.

Después de proyectar el crecimiento de ingenieros civiles, constructoras y maestros

constructores de la ciudad para los siguientes tres años podemos conocer la demanda
potencial de la arena/grava para ese periodo de tiempo, al multiplicar la cantidad de
personas que comprarían el material mensual. El crecimiento de la demanda está
relacionado con el crecimiento de los puntos de venta en la ciudad de Juticalpa, el
consumo promedio por punto de venta es constante durante la medición.

2017 1249 X 13 = 16,237 m³ mensuales

2018 1312 X 13= 17,056 m³ mensuales
2019 1378 X 13 = 17,914 m³ mensuales

d. Análisis de la Oferta
i. Análisis de la Competencia
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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

1. Descripción de la competencia directa e indirecta

En la ciudad de Juticalpa las empresas que se dedican a la venta de material
sustituto para la construcción como ser arena y grava son tres (3), por lo tanto,
son consideradas la competencia directa de Materiales selectos S.A.

 CASA ANGEL
 LADRILLERA BROWN
 CONSTRUCTORA MOLINA

Cada una de estas empresas distribuye material sustituto para la construcción

como ser arena grava de rio, las tres son empresas locales y el competidor
indirecto es una empresa de material triturado que se encuentra fuera de la
ciudad de Juticalpa.

2. Tipo de Productos

 CASA ANGEL: Distribuye arena tanto como de la fina como grava de diferentes
formas ya sea en camión, volqueta y metros cúbicos.
 LADRILLERA BROWN: Distribuye arena y grava en volquetas.
 CONSTRUCTORA MOLINA: Distribuye arena tanto como de la fina como grava
de diferentes formas ya sea en camión, volqueta y metros cúbicos.

3. Análisis de Precios

En el mercado local el precio de venta de la arena es de 250 M³ y de la grava 320

el m³ esto de acuerdo al criterio del distribuidor, determinan el precio final en función
del tipo de clientes potenciales y el lugar de venta.

4. Ventajas Competitivas de la Competencia

Competidor Principal Ventaja Desventaja de Mercado

Directo Competitiva

Prestigio, buena reputación, 1. Escases de material en

CASA ANGEL variedad de calidad. época de invierno.
2. Aumento de precio.
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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

3. Variedad de tamaños

1. Prestigio 1. Escases de material en

LADRILLERA 2. Disponibilidad del transporte época de invierno.
BROWN 3. Excelente material 2. Aumento de precio.
3. Variedad de tamaños

CONSTRUCTORA 1. Prestigio. 1. Escases de material en

MOLINA 2. Buena Reputación. época de invierno.
3. Buena Atención. 2. Aumento de precio.
3. Variedad de tamaños
Competidor Principal Ventaja Desventaja de Mercado
Indirecto Competitiva
OTROS 1. Prestigio, aceptación y 1. No cuentan con suficiente
buena reputación. transporte
2. Precio accesible.

ii. Estimación de las Ventas de la Industria

La siguiente información fue brindada por las empresas competidoras, son

las ventas para el año 2017, dada en M³
clases frecuencia Media F.M
0-10 3 0+10/2 = 5 15
(11-20) 10 11+20/2 = 15.5 155
21-30 2 21+30/2 = 25.5 51
15

(3*5)+(10*15.5)+(2*25.5)/15=14.7333

Empresa Ventas 2017

CASA ANGEL 82,824 M³ Anuales = 6,902 M³ Mensuales
LADRILLERA BROWN 82,824 M³ Anuales = 6,902 M³ Mensuales
CONSTRUCT. MOLINA 82,824 M³ Anuales = 6,902 M³ Mensuales
248,472 M³ Anuales = 20,706 M³ Mensual

Se estima que las ventas mensuales de la industria durante el año 2017 fueron 82,824
M³ de arena de rio anuales, por lo tanto un total de 6,902 m³ mensuales.
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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

iii. Proyección de las ventas de la industria

Se calcula la tasa de crecimiento de cada una de las empresas utilizando el

valor de las ventas del año 2017. Se estima una tasa de crecimiento de un
10% anual en base a información dada por la misma empresa es decir que las
tres empresas podrían tener el mismo crecimiento anual variando en 1-2% en
diferencia de casa ángel que es la que más reporta venta en el presente año
2017. Aunque según la proyección de los encuestados se dio más a favor de
casa ángel.

Proyección Casa Ángel

2017 82,824 (1 + 0.1) = 91,106.4 ≈91,106 m³

2018 91,106 (1 + 0.1) = 100,216.60 ≈100,216 m³

2019 100,216 (1 + 0.1) = 110,237.6 ≈110,237 m³

Proyección Ladrillera Brown:

2017 82,824 (1 + 0.08) = 89,449.92 ≈89,450 m³

2018 89,450 (1 + 0.08) = 96,606 ≈96,606 m³

2019 96,606 (1 + 0.08) = 104,334.48 ≈104,334 m³

Proyección Constructora Molina:

2017 82,824 (1 + 0.08) = 89,449.92 ≈89,450 m³

2018 89,450 (1 + 0.08) = 96,606 ≈96,606 m³

2019 96,606 (1 + 0.08) = 104,334.48 ≈104,334 m³

Años 2017 2018 2019

m³ m³ m³
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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

Casa Ángel 91,106 100,216 110,237

Ladrillera Brown 89,450 96,606 104,334
Ladrillera Molina 89,450 96,606 104,334
TOTAL 270,006 293,428 318,905

e. Análisis de la Demanda-Oferta

i. Estimación del mercado potencial insatisfecho (actual)

Mercado Potencial Insatisfecho

Para conocer el mercado potencial insatisfecho necesitamos conocer la diferencia

entre el mercado potencial máximo de ventas de la trituradora y las ventas reales
de la industria para el año 2017.

Mercado Potencial Máximo de Ventas de la trituradora = 194,844 m³ anuales.

Ventas de la trituradora para un año con el mercado satisfecho = 117,936 m³

Mercado Potencial Insatisfecho = 117,936 - 82,824 = 35,112 m³ insatisfechas

anuales

Esto representa el 42.39% del mercado que está insatisfecho o que no compra el
producto.

35,112
(100) = 42.39%
82,824

ii. Análisis del comportamiento del mercado potencial insatisfecho

(proyección 3 años)

2017 (493 personas insatisfechas X14 M³ =6,902) (756personas satisfechas X

13 M³ =9,828) mensuales X 12 meses = 200,760 M³ anuales

(117,936 − 82,824)
(100) = 29.77%
117,936

A partir de la proyección del crecimiento de los que se dedican a la rama de la

construcción obtenemos la proyección del mercado potencial máximo de ventas
 19
Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

de la industria en M³ anuales y se le resta la proyección de ventas de la industria

de ese mismo año, se divide entre el mercado potencial máximo y se obtiene el
porcentaje del mercado potencial insatisfecho.

iii. Participación de mercado esperada del proyecto

La empresa Materiales selectos S.A. será fundada en el año 2017. Que para el
2018 tendrá una participación en el mercado del rubro de la construcción en la
cual ayudara en el crecimiento del rubro de la construcción teniendo un 50% de
material sustituto para el concreto.

Se espera que para el 2018 el porcentaje de participación de la empresa en el

mercado sea 75 %.

f. Diseño de la comercialización del producto

i. Canal de Distribución

El canal de distribución seleccionado es el de Venta Indirecto ya que el fabricante le

vende al distribuidor y el distribuidor al consumidor final, esta resulta la forma más
viable para llegar al consumidor final, satisfaciendo las necesidades del cliente y
aumentando las ventas.

Diseño del proceso:

MATERIALES CONSTRUCTORES CONSUMIDOR

SELECTOS S.A EN GENERAL FINAL

ii. Puntos de Venta

Materiales selectos S.A. se comercializan en la cuidad de Juticalpa y sus
alrededores. Se utiliza un sistema de Pre-Venta, se realiza la orden de pedido y
posteriormente se realiza la entrega del pedido, en algunas ocasiones, se
comunican con los clientes vía teléfono para conocer la cantidad de producto que
se les debe entregar.

iii. Precio de Venta

 20
Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

El precio de venta de Materiales selectos S.A. por metro cubico (M³) se

determina a partir de los siguientes costos y cálculos:
Costos fijos mensuales de Materiales selectos S.A.

DESCRIPCION COSTO
Teléfono L. 280.00
Agua L. 300.00
Luz eléctrica L. 2,350.00
Mano de Obra L.36,000
Administrador L.10,000
Total costos fijos L. 48,930.00

Costos variables mensuales Materiales selectos S.A.

COSTO
DESCRIPCION VARIABLE

Materia prima m³ L. 150

Total costos variables L.150

Costo total para Materiales selectos S.A.

CT = CV+ (CF/Producción Real)
CT= 150 + (48,930/9,828)
CT=154.98
Precio de venta:
Para el precio de venta se considera un margen de ganancia del 60% sobre costos totales.

Materiales selectos S.A.= 154.98 + (15.98 x 60%)= 154.98+92.99 = L. 247.97

El precio de venta para dicho producto L 245 al por mayor.
El precio de venta sugerido para dicho producto L 270.00m³ consumidor final.

iv. Estrategia de Promoción

Se realizan diferentes actividades para promocionar las ventas:

 Buen trato y calidad del producto. Para que los constructores tengan un
material de excelente calidad.

 Rebaja de un 5% por volumen de compras (20 M³ en adelante).

 21
Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

 Publicidad en los diferentes medios de comunicación en la cual miraran

su calidad. Conferencias con ingenieros expertos en el tema a fin de dar
a conocer el producto de la empresa.

El logotipo de la empresa es:

VI. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD TÉCNICA

 22
Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

a. Objetivos del Estudio Técnico

 Analizar y determinar el tamaño óptimo, la localización óptima, los equipos, las

instalaciones y la organización requerida para la trituración de piedra de la
empresa Materiales selectos S.A. para satisfacer la demanda proyectada a 3
años en la ciudad Juticalpa.

b. Localización óptima del proyecto

La empresa de agregados ´´AGRECOM¨´. está situada estratégicamente en la

aldea de Talanquera el cual fue considerado por la posibilidad de la cercanía al
rio u otro banco de material para producir el producto final alejado d la zona
urbana mayor para evitar y disminuir el impacto ambiental producido por la
maquinaria y procesos de producción de la planta.
 23
Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

Con el objetivo de analizar la localización actual de la empresa para determinar si esta

es óptima en comparación con la localidad propuesta ubicada en la zona de la
concepción con referencia a la universidad católica de Honduras se procedió a hacer
uso del método cualitativo por puntos, tomando en cuenta factores relevantes el tamaño
del local, la materia prima disponible, impacto ambiental , el costo de los insumos, y el
costo del transporte , a cada uno de ellos se le asignó un peso y se calificaron con una
escala del 1 al 10 siendo 10 la calificación de mayor valor y 1 la mas baja, como se
muestra en el siguiente recuadro:

Localidad propuesta (A) Localidad Propuesta (B)

Comunidad de Aldea la concepción
Peso Talanquera
Factores Relevantes Asignado Calificación Calificación Calificación Calificación
Escala 1-10 Ponderada Escala 1-10 Ponderada

Tamaño del local 0.15 7 1.05 7 1.05

Materia prima disponible
Cercanía del mercado
Mano de obra disponible
Costo de los insumos
Seguridad de la zona
Impacto ambiental
Costo del transporte
SUMA
0.30 9 2.7 10 3.00
0.1 6 0.6 3 0.30
0.1 7 0.7 6 0.60
0.12 7 0.84 7 0.84
0.05 5 0.25 1 0.05
0.1 7 0.7 7 0.70
0.08 8 0.64 2 0.16
1.00 7.68 6.70

Según los valores obtenidos es recomendable que la empresa considere instalarse en

la Propuesta A, ya que esta localidad obtuvo el mayor puntaje.

c. Tamaño Óptimo del Proyecto

El tipo de manufactura empleado en la empresa es la Manufactura por Órdenes de

Pedido que se caracterizara por la entrega de cierta cantidad de material dadas ciertas
características en un tiempo límite. El comprador visita o llama por teléfono a la
empresa y recoge o lleva el pedido, a partir de estos se programa la cantidad de M³ que
se trituraran en un determinado tiempo.

A partir del estudio de mercado se determinó que el mercado potencial demanda 16,237
M³ mensuales de arena triturada en cantidades que el cliente desee.
 24
Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

d. Distribución de la planta
Distribución Propuesta
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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

e. Descripción del Proceso Productivo

En el proceso productivo para la trituración de Materiales selectos S.A. se lleva a cabo

las siguientes actividades:

 Selección de la materia prima: Se selecciona la piedra que será triturada para su

respectiva clasificación de tamaño.

 Traslado de la piedra que será triturada.

 Triturado de la piedra o roca para luego pasar al siguiente paso que es la

introducción a la máquina trituradora.

 Traslado del material ya triturado hacia su destino final.

 SELECCIÓN DE LA METRIA PRIMA

 Se selecciona la piedra o roca que será trasladada hacia la trituradora

 26
Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

 TRASLADO DE ROCA

 La roca se traslada hacia el lugar en donde se encuentra la trituradora para

luego procesar el producto.
 27
Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

VACIADO DE MATERIAL EN LA TRITURADORA

 El material rocoso o piedra se ingresa en la trituradora para sacar el material ya

terminado en los diferentes tamaños.
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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

PRODUCTO TERMINADO
El material sale ya listo para ser enviado al consumidor final que es el constructor.
 29
Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

TRASLADO DE MATERIAL TERMINADO

El material es transportado hacia el consumidor final que es el constructor.


Cada operación toma el siguiente tiempo:
Operación
Selección de la materia prima
(piedra o roca).
Traslado del material rocoso.
Deposito del material en la
trituradora.
Triturado de la roca.
Selección del tamaño del
material.
Venta y tr
aslado del material.
30
Estudio Comercial y Técnico de Proyectos
Tiempo Actividades de la operación
2 horas excavando y Se consigue el material rocoso y se
trasladando. traslada hacia las instalaciones.
En promedio de 30 a 40 minutos seria el
30-40 min de traslado.
traslado del material hacia la planta.
En un promedio de 5 minutos por metro
5 minutos. cubico se tarda la maquina en depositar
el material en la trituradora.
La trituradora se tarda una hora para
1 hora.
triturar 43.75 m³ de roca
Este proceso es a la par del triturado ya
5 min. que por la misma banda móvil se hace el
apartado.
Según la distancia a la cual se tiene que
Este proceso es el más
ir a dejar el material así será el tiempo de
tardado según la distancia.
retraso.
 31
Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

f. Selección de Maquinaria y Equipo

Para la trituración de piedra se necesita los siguientes equipos y maquinaria: trituradora,

cargadora o retro excavadora, camión, volqueta, colador de metal. La empresa dispone
del siguiente equipo:

EQUIPO CANTIDAD

Trituradora 2

Cargadora o retroexcavadora 1

Camión 2

Volqueta 1

Colador 1

 Trituradora: Después de extraer la materia prima se introduce en la trituradora

la cual ya tira el material en el tamaño deseado.

Una trituradora trabajando al 100% de su capacidad se tarda 1 hora para triturar

43.75 m³ de material triturado que equivalen a 10,500 m³ mensuales.

Trabajando al 80% de la capacidad se tritura 280 m³ diarios que equivalen a

8,400 m³ mensuales. Esto es en base a una trituradora.

 cargadora: Para la entrega del material se necesita de una cargadora

Trabajando al 100% de la capacidad se lograría cargar en la volqueta
aproximadamente 250 m³ de material.

Trabajando al 80% 200 m³ diarios.

La empresa dispone de una retroexcavadora lo que significa que tiene la

capacidad de cargar 250 m³ diarios lo que significa que en su capacidad máxima
puede cargar = 250 m³ diarias = 7500 m³ mensuales

 camión repartidor: Con el objetivo de que el producto llegue a su destino final

y en el tiempo adecuado para cantidades menores a los 10 m³ se utiliza dos
 32
Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

camiones de capacidad de 6 m³, el tiempo de entrega será tomado en cuenta

según la distancia en donde se encuentre su destino de entrega.
.

 volqueta: Para este tipo de entrega es más tardado ya que la volqueta es más
pesada por lo tanto su tiempo de entrega será tomado en cuenta según la
distancia, contamos con una volqueta de doble eje con capacidad de 10 m³ de
material. Actualmente se dispone de una.

g. Estimación de la mano de obra necesaria

La empresa dispone del siguiente personal:

PERSONAL CANTIDAD

Administrador 1

Operarios 6

Producir 1 m³ de material triturado toma 1.37 minutos, sin incluir el tiempo de

traslado del material rocoso hacia la empresa. A partir de esto determinamos que
en una jornada de 8 horas se pueden triturar 350 m³ diarios por máquina, es decir
2100 m³ semanales, contando con los 6 operarios existentes se produce 10500
m³ mensuales, que equivale a 126,000 m³ anuales. Para obtener este
rendimiento se considera trabajar 30 días al mes.

Rendimiento
Años 2017 2018 2019 2020 de Mano de
(M³) (M³) (M³) (M³) Obra
(M³)
Material selecto 16,237 mes 17,056 mes 17,914mes 18,811mes 70,018
% Mano de Obra 77.32 81.22 85.31 89.58 -------
Utilizada
Horas Requeridas 8 horas X 8 hr X 81.22% 6.82 hr 7.17 hr ------
de Mano Obra 77.32% = 6.19 hr = 6.50 hr diarias las diarias las
diarias las dos diarias las dos dos dos
trituradoras trituradoras trituradoras trituradoras
 33
Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

El personal del que dispone la empresa es capaz de producir las onzas necesarias para
satisfacer las proyecciones de venta para los próximos años 3 años.

h. Disponibilidad y costo de los suministros e insumos

Para la producción de Tajaditas de plátano verde embolsadas se toman los plátanos

verdes y se transforma a través del proceso productivo.

Disponibilidad Y Costo De Los Suministros E Insumos Actuales

INSUMOS PROCESO PRODUCTOS

1. Selección de la piedra o raca. Materiales selectos S.A.

2. Traslado hacia la trituradora. un material de piedra
3. Vaciado en la trituradora para ser demolida.
Piedra o roca 4. Sacado de producto final en medidas diferentes.
triturado
5. Cargado y transportado al consumidor final.

SUMINISTROS EQUIPO PRODUCTIVO SUBPRODUCTOS

1. Para humedecer la piedra o roca antes de ser Al momento de introducir la roca

1. Agua ingresada a la trituradora en la maquina se debe
humedecer para que los conos
de la maquina no se dañen.

Para producir mensualmente 9,828 m³ de material triturado incurre en el siguiente

costo de producción:

SUMINISTROS
UNIDAD DE CANTIDAD DESCRIPCION COSTO COSTO
MEDIDA (MENSUAL) POR
UNIDAD
m³ 6240 Material rocoso 150 L.936,000
agua 10 m³ 150 1,500
Sub-Total Suministros L 937500
INSUMOS
Unidad 150 Diésel 78 11,700
Sub-Total Materiales L 11,700
TOTAL L 949,200
El costo de producción m³ es de L 96.581
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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

" PROYECTO MATERIALES SELECTOS S.A." (Formato Vacio)

SUPUESTOS OBSERVACIONES

Inversiones Vida Útil Valor

Terreno 380,000.00 30% de plusvalía. Comprado hace 1 año.
Edificio 5 480,000.00 300,000.00 de salvamento.
Maquinaria 4 3450,000.00 50,000.00 de costos capitalizables.
equipo de oficina 3 80,000.00 40,000.00 de costos capitalizables.
Salvamento maquinaria 10% de su costo.
Capital de trabajo (solo al inicio del proyecto) 6 meses las ventas del primer año.
Método de depreciación: Línea recta sin valor residual.

Ventas en Precio
Ingresos Unidades de Venta
Ventas año 1 117,936 270.00
Ventas año 2 123,864 279.00
Ventas año 3 130,104 288.00
Ventas año 4 0 0.00

Costos
Costo variable unitario inicial 150.00 20% de crecimiento anual.
Gastos administrativos 120,000.00 anuales 10% de crecimiento anual.
Prestaciones laborales 69,000.00 anuales 10% de crecimiento anual.
Costos Fijos 281,400.00 anuales 5,000.00 de aumento anual.
Gasto por desarmar instalaciones 10,000.00 al final del proyecto.

Otros supuestos
Tasa de rendimiento esperada por el inversionista 20%
Impuesto sobre la renta 25%
Duración del Proyecto 3 años.

Se pide:
Determinar las inversiones necesarias del proyecto.
Elaborar el Estado de Resultados, Flujo de Efectivo y Balance General del Proyecto Puro
Calcular el PR, TRC, VAN y la TIR del proyecto puro
Indicar si el proyecto se debe realizar o no.
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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

PROYECTO MATERIALES SELECTOS S.A.

INVERSIONES DEL PROYECTO DEPRECIACIONES Depreciación Valor en Valor de Ganancia o

ACTIVO Vida Útil Salvamento Vlr. Activo Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Acumulada Libro Venta Pérdida
Terreno 140% 456,000.00 0.00 456,000.00 638,400.00 182,400.00
Edificio 5 300,000.00 480,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 384,000.00 96,000.00 300,000.00 204,000.00
Maquinaria 5 10% 3450,000.00 100,000.00 100,000.00 125,000.00 125,000.00 450,000.00 -3000,000.00 345,000.00 3345,000.00
equipo de oficina 3 50% 80,000.00 32,000.00 32,000.00 125,000.00 125,000.00 314,000.00 234,000.00 40,000.00 -194,000.00
Capital de trabajo 7960,680.00
12426,680.00 228,000.00 228,000.00 346,000.00 346,000.00 1148,000.00 -2214,000.00 1323,400.00 3731,400.00

BALANCE GENERAL DEL INVERSIONISTA (PROYECTO PURO)

Precierre Al cierre
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 4
Activo
Efectivo 7960,680.00 31004,112.68 55868,139.26 82675,438.49 91127,748.49 83167,068.49
Activos Fijos 4386,000.00 4386,000.00 4386,000.00 4386,000.00 4386,000.00 4386,000.00
Depreciación Acumulada 0.00 -275,000.00 -550,000.00 -825,000.00 -1100,000.00 -1100,000.00
Valor en Libros Activos Vendidos 2214,000.00
Total Activos 12346,680.00 35115,112.68 59704,139.26 86236,438.49 94413,748.49 83167,068.49

Pasivos
Prestaciones por Pagar 0.00 69,000.00 91,000.00 115,200.00 141,820.00 141,820.00

Capital
Capital Social 12346,680.00 12346,680.00 12346,680.00 12346,680.00 12346,680.00 12346,680.00
Utilidad Acumulada del Período 0.00 22795,432.68 47409,459.26 73846,558.49 76179,568.49 76179,568.49

Total Pasivo y Capital 12346,680.00 35211,112.68 59847,139.26 86308,438.49 88668,068.49 88668,068.49

Diferencia 0.00 -96,000.00 -143,000.00 -72,000.00 5745,680.00 -5501,000.00

Conciliacion de la Diferencia
Capital de Trabajo 7960,680.0
+ Valor en Libro Activos Vendidos -2214,000.00
Total Diferencia 5746,680.00
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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

PROYECTO MATERIALES SELECTOS S.A.

(PROYECTO PURO) Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Ventas en unidades 117,936 123,864 130,104 0
Precio de Venta Unitario 270.00 279.00 288.00 0.00
Costos Variables Unitario 8.91 10.69 12.83 15.40

ESTADO DE RESULTADO Y FLUJO DE EFECTIVO (PROYECTO PURO)

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Ventas 31842,720.00 34558,056.00 37469,952.00 0.00
Costos Variables -1050,809.76 -1324,353.89 -1669,286.36 0.00
Margen de Contribucion 30791,910.24 33233,702.11 35800,665.64 0.00
Gastos Administrativos -100,000.00 -110,000.00 -121,000.00 -133,100.00
Prestaciones Laborales -69,000.00 -75,900.00 -83,490.00 -91,839.00
Costos Fijos -48,930.00 -58,823.00 -64,205.00 -65,000.00
Depreciación -228,000.00 -228,000.00 -346,000.00 -346,000.00
Gastos por desarme de instalaciones y limpieza 0.00 0.00 0.00 -10,000.00
Ganancia / Pérdida en venta de activos 3731,400.00
Utilidad antes de Impuesto 30345,980.24 32760,979.11 35185,970.64 3085,461.00
Impuesto Sobre la Renta -7586,495.06 -8190,244.78 -8796,492.66 -771,365.25
Utilidad Neta del Proyecto 22759,485.18 24570,734.33 26389,477.98 2314,095.75 76033,793.24
Mas: Depreciacion 228,000.00 228,000.00 346,000.00 346,000.00
Prestaciones Laborales 69,000.00 75,900.00 83,490.00 91,839.00
Inversión
Activos Fijos -4386,000.00
Capital de Trabajo -7960,680.00 7960,680.00
Valor en libros de los activos vendidos -2214,000.00
Flujo de Efectivo del Proyecto Puro -12346,680.00 23056,485.18 24874,634.33 26818,967.98 8498,614.75

Flujo de Efectivo Descontado -12346,680.00 19213,737.65 17274,051.62 15520,236.10 0.00

Tasa de rendimiento esperada por el accionista 20% VP= VF(1+i)^-n

ANO 1= 19213,737.65
VAN (Puro) 39661,345.37 ANO 2= 17274,051.62
ANO 3= 15520,236.10
TIR (Puro) 186.47%
52008,025.37

Respuesta: NO ES FACTIBLE EL PROYECTO.

 37
Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

PROYECTO MATERIALES SELECTOS S.A.

TASA DE RENDIMIENTO CONTABLE

TRC = Utilidades Promedio / Inversión 19008,448.31 12346,680.00 1.539559 153.955949

Utilidades Promedio = Suma de Utilidades / Años del Proyecto 19008,448.31

76033,793.24
4

PERIODO DE RECUPERACION

Flujo Efectivo Corriente Flujo Efectivo Descontado

Inversión 12346,680.00 12346,680.00
Menos F/E Año 1 23056,485.18 19213,737.65
Saldo -10709,805.18 -6867,057.65
Menos F/E Año 2 24874,634.33 17274,051.62
Saldo -35584,439.51 -24141,109.27
Menos F/E Año 3 26818,967.98 15520,236.10
Saldo -62403,407.49 -39661,345.37
Menos F/E Año 3 0.00
Saldo -39661,345.37

Porción = Saldo / FE Año Sigte

-62403,407.49 -7.3428 12 -88.1132881

8498,614.75 3
-91.1132881
-2733.39864

de año de año

de meses de meses

días días

PR = PR =
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Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

Terreno 380,000.00 40% ESPERADO POR EL INVERSIONISTA 1 año.

Valor de compra= VF= VP(1+i)^n

VP= 380,000.00
i= 0.4
n= 1
VF= 456,000.00

Depreciacion Edificio= 480,000.00 Costo del activo

5 Vida util
96000
equipo de oficina 80000
Depreciacion Maquinaria= 500,000.00 Costo del activo
5 Vida util 3 vida util
100000
32000

Capital de Trabajo= 2653,560.00 7960680

 39
Estudio Comercial y Técnico de Proyectos

CONCLUSIONES GENERALES
Se llagado a la conclusión que la empresa materiales selectos S.A es una empresa
con gran potencial ya que está dirigida hacia el rubro de la construcción, pero debido
a su gran magnitud y costo de los precios es una empresa que dará un excelente
servicio pero según la zona no es factible, ya que los costos van en aumento y los
precios estarían arriba de los de la competencia.

La inversión será de una cantidad grande por lo cual recuperar el dinero invertido
no se dará en tiempo que se tiene estipulado, ya que nuestras proyecciones están
dadas a 3 años fiscales los cuales no dará el tiempo necesario para recuperar el
dinero invertido en tal proyecto por lo tanto es recomendable según el estudio del
mercado obtener otro tipo de mercado más grande con un mercado meta aun mayor
que el presente en la ciudad de Juticalpa.