INVERSIONES Y ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

INVERSIONES

Rubros de Inversión Soles

A.-Inversion en activivos fijos 90,000

a.1.Maq, Edificaciones ,muebes y esneres en planta 50,000
a.2. Muebles demas mobiliario en área de administracion 30,000
a.3. Muebles demas mobiliario en área de Ventas 10,000
B.-Capital de trabajo (*) 29,500
b.1. Contratacion de personal pre-operativo 13,500
b.2. materia prime e insumos pre-operativo 16,000
Total Inversión 119,500
(*) Para 6 meses que dura la fase preoperativa
FINANCIAMIENTO
ESTRUCTURA DE
FINANCIAMIENTO
Financiamiento
Aporte propio
Bancario

69,500 50,000

119,500
 Estados de Perdidas y Ganan
Periódos
1.-Ingresos
1.1. Ingresos Operativos (a)
2.-Costo de produccion
2.1.Costos directos
a. Costo directo Materia Prima
b. Costo directo Mano de Obra
2.2.Costos Indirectos
a. Costo indirecto de mano de obra ( superv)
b. Depreciación en Planta ( Maq, edific y muebles y enseres)
Utilidad Operativa
3.-Gastos administativos
a. Gastos en personal administativo
b. Material de oficina en ofc. adimistrativa
c. Depreciacion en oficina ( muebles y enseres )
4.-Gastos de Venta
a. Gastos en personal de venta y publicidad
b. Material de oficina y material de publicidad
c. Depreciacion en oficina de ventas ( Muebles y enseres
4.-Gastos financieros
a. intereses por pagar
Utilidad antes de impuesto a la renta
Impuesto a la renta ( 10 %)
Utilidad despues de impuesto a la renta
dos de Perdidas y Ganancias proyectados
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
100,000 150,000 150,000 150,000 150,000
100,000 150,000 150,000 150,000 150,000
50,000 79,000 79,000 79,000 79,000

25,000 43,000 43,000 43,000 43,000

10,000 21,000 21,000 21,000 21,000

5,000 5,000 5,000 5,000 5,000

10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
50,000 71,000 71,000 71,000 71,000
18,000 18,000 18,000 18,000 18,000
7,000 7,000 7,000 7,000 7,000
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
9,000 9,000 9,000 9,000 9,000
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,000 2,000 2,000 2,000 2,000
2,000 2,000 2,000 2,000 2,000
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
23,000 44,000 44,000 44,000 44,000
2,300 4,400 4,400 4,400 4,400
20,700 39,600 39,600 39,600 39,600
 Flujo de caja Económico
Rubros Año 0
1.-Ingresos 0
1.1. Ingresos Operativos (a)
1.2. Valor Residual
2.-Egresos 119,500
2.1. Inversión en Activos fijos 90,000
2.2. Inversión en KW 29,500
2.3. Costo directo Materia Prima
2.4. Costo directo Mano de Obra
2.5. Costo indirecto mano de obra
2.5. Gasto en personal administarivo
2.6. Material de oficina en ofic. administariva
2.7. Personal de ofic. ventas y publicidad
2.8. Material de oficina de ofic de ventas y publicidad
impuestos
3.-Flujo Econòmico -119,500

Evaluación Econ

Años

0
1
2
3
4
5
o de caja Económico
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
100,000 150,000 150,000 150,000 150,000
100,000 150,000 150,000 150,000 150,000
0
31,800 92,400 92,400 92,400 92,400

12,500 43,000 43,000 43,000 43,000

5,000 21,000 21,000 21,000 21,000
2,500 5,000 5,000 5,000 5,000
3,500 7,000 7,000 7,000 7,000
2,500 5,000 5,000 5,000 5,000
2,500 5,000 5,000 5,000 5,000
1,000 2,000 2,000 2,000 2,000
2,300 4,400 4,400 4,400 4,400
68,200 57,600 57,600 57,600 57,600

Evaluación Económica
Flujo Valor
Fsc ( 6%) FAS (6%)
económico Actual
-119,500 1.00 1.00 -119,500
68,200 1.06 0.94 64,340
57,600 1.12 0.89 51,264
57,600 1.19 0.84 48,362
57,600 1.26 0.79 45,625
57,600 1.34 0.75 43,042
VAN 133,132
 FINANCIAMIENTO BAN
Saldo
Años
Préstamo
0 50,000
1 40,000
2 30,000
3 20,000
4 10,000
5 0

Estados de Perdidas y Ganancias proyectados

Periódos Año 1 Año 2
1.-Ingresos 100,000 150,000
1.1. Ingresos Operativos (a) 100,000 150,000
2.-Costo de produccion 50,000 79,000
2.1.Costos directos
a. Costo directo Materia Prima 25,000 43,000
b. Costo directo Mano de Obra 10,000 21,000
2.2.Costos Indirectos
a. Costo indirecto de mano de obra ( superv) 5,000 5,000
b. Depreciación en Planta ( Maq, edific y muebles y enseres) 10,000 10,000
Utilidad Operativa 50,000 71,000
3.-Gastos administativos 18,000 18,000
a. Gastos en personal administativo 7,000 7,000
b. Material de oficina en ofc. adimistrativa 5,000 5,000
c. Depreciacion en oficina ( muebles y enseres ) 6,000 6,000
4.-Gastos de Venta 9,000 9,000
a. Gastos en personal de venta y publicidad 5,000 5,000
b. Material de oficina y material de publicidad 2,000 2,000
c. Depreciacion en oficina de ventas ( Muebles y enseres 2,000 2,000
4.-Gastos financieros 1,500 1,200
a. intereses por pagar 1,500 1,200
Utilidad antes de impuesto a la renta 21,500 42,800
Impuesto a la renta ( 10 %) 2,150 4,280
Utilidad despues de impuesto a la renta 19,350 38,520

Flujo de caja Financiero

 Rubros Año 0 Año 1
1.-Ingresos 0 100,000
1.1. Ingresos Operativos (a) 100,000
1.2. Valor Residual
2.-Egresos 119,500 31,650
2.1. Inversión en Activos fijos 90,000
2.2. Inversión en KW 29,500
2.3. Costo directo Materia Prima 12,500
2.4. Costo directo Mano de Obra 5,000
2.5. Costo indirecto mano de obra 2,500
2.5. Gasto en personal administarivo 3,500
2.6. Material de oficina en ofic. administariva 2,500
2.7. Personal de ofic. ventas y publicidad 2,500
2.8. Material de oficina de ofic de ventas y publicidad 1,000
impuestos 2,150
3.-Flujo Econòmico -119,500 68,350
Financiamiento Bancario (+) 50,000
Pago de servicio de deuda (-) 11,500
Amortización 10,000
Intereses 1,500
Flujo Financiero -69,500 56,850

Evaluación Financ
Flujo
Años
Financiero
0 -69,500
1 56,850
2 46,520
3 46,790
4 47,060
5 47,330
 FINANCIAMIENTO BANCARIO

Amortización Interés ( 3%) Servicio

10,000 1,500 11,500

10,000 1,200 11,200
10,000 900 10,900
10,000 600 10,600
10,000 300 10,300

yectados
Año 3 Año 4 Año 5
150,000 150,000 150,000
150,000 150,000 150,000
79,000 79,000 79,000

43,000 43,000 43,000

21,000 21,000 21,000

5,000 5,000 5,000

10,000 10,000 10,000
71,000 71,000 71,000
18,000 18,000 18,000
7,000 7,000 7,000
5,000 5,000 5,000
6,000 6,000 6,000
9,000 9,000 9,000
5,000 5,000 5,000
2,000 2,000 2,000
2,000 2,000 2,000
900 600 300
900 600 300
43,100 43,400 43,700
4,310 4,340 4,370
38,790 39,060 39,330

ciero
 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
150,000 150,000 150,000 150,000
150,000 150,000 150,000 150,000
0
92,280 92,310 92,340 92,370

43,000 43,000 43,000 43,000

21,000 21,000 21,000 21,000
5,000 5,000 5,000 5,000
7,000 7,000 7,000 7,000
5,000 5,000 5,000 5,000
5,000 5,000 5,000 5,000
2,000 2,000 2,000 2,000
4,280 4,310 4,340 4,370
57,720 57,690 57,660 57,630

11,200 10,900 10,600 10,300

10,000 10,000 10,000 10,000
1,200 900 600 300
46,520 46,790 47,060 47,330

Evaluación Financiera

Fsc ( 6%) FSA (6%) Valor Actual

1.00 1.00 -69,500
1.06 0.94 53,632
1.12 0.89 41,403
1.19 0.84 39,286
1.26 0.79 37,276
1.34 0.75 35,368
VAN 137,464