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ASTA EL 5.
.
DESCRIPCIÓN E INDICACIONES GENERALES DE LA PLANTILLA
Para realizar modificaciones a las fórmulas de la plantilla no se requiere de una contraseña para desproteger la
cálculo. Los pasos a seguir son los siguientes: Menú Herramientas, Opción Proteger, Desproteger Hoja y luego d
o presionar "enter" en dicha opción.
Horizonte de la plantilla en años: Las inversiones de largo plazo (activos fijos) generan un impacto sobre el
negocios en un plazo superior a un año. La vida útil del plan de negocios es de cinco años.
Porcentaje de crecimiento anual estimado: Representa la tasa de incremento en los precios de ventas unitario
brutos unitarios y salarios anuales.
Activos no corrientes (fijos): En la plantilla de Microsoft Excel se establecen las siguientes categorías de activ
locales, maquinaria, equipo, herramientas de trabajo y vehículos. El número de ítems por cada categoría es lim
vida útil establecida para los activos fijos es de cinco años y dichos activos se deprecian a través del método
recta sin considerar valor residual.
Capital de trabajo: Muestra las inversiones en materiales, insumos para el proceso y bienes en proceso , ne
para las operaciones.
Otros: Se puede detallar hasta cuatro ítems de otros activos en el momento cero.
Condiciones de la deuda: La deuda a largo plazo es un préstamo decreciente; es decir, con una cuota const
debe definir la tasa de interés anual a pagar y el plazo del mismo (como máximo cinco años).
4. INGRESOS Y COSTOS
Precio de venta unitario: Debe establecerse el precio de cada producto y/o servicio, para el primer año de opera
posteriormente aumentará cada año, utilizando como base para dicho aumento a la tasa de crecimiento establec
plantilla.
Flujos de caja netos: Representa a los flujos de efectivo netos generados por el negocio y toma en cuenta a la
neta después de impuestos ajustada por la depreciación de los activos fijos y la amortización del préstamo.
Costo de capital: La tasa de descuento utilizada para actualizar los flujos de caja netos del negocio. Dicha
constante y única a lo largo de los cinco años de planeación.
Rentabilidad: Los indicadores financieros calculados son el VAN, la TIR y el retorno contable sobre la inversión.
PLANTILLA
AS CELDAS)
plantilla.
dentro de la plantilla.
MENÚ
PROYECCIONES DE VENTA - UNIDADES - pagina A
Unidad de Precio Año 1
Producto o Servicio
No. medida Unitario Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL
1 0
2 0
3 0
4 0
5 0
6 0
7 0
8 0
9 0
10 0
11 0
12 0
13 0
14 0
15 0
16 0
17 0
18 0
19 0
20 0
MENÚ
Porcentaje de Incremento Anual Estimado
MENÚ
IONES DE VENTAS -US $-
Año 3
Año 4 Año 5
TOTAL
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
PROYECCIONES FINANCIERAS - SUPUESTOS DE VENTAS Y COSTOS - pagina C
VENTAS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Línea de Productos Unidades Precio Unitario Total Unidades Precio Unit. Total Unidades Precio Unit. Total Unidades Precio Unit. Total Unidades Precio Unit. Total
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
0 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
Total 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ -
0 0 0 0 0 0 0
Detalle COSTO BRUTO Costo % Costo % Costo % Costo % Costo % Costo % Costo %
Materia Prima / Materiales 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Mercadería 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Empaques 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Otros 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Total $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0%
0 0 0 0 0 0 0
Detalle COSTO BRUTO Costo % Costo % Costo % Costo % Costo % Costo % Costo %
Materia Prima / Materiales 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Mercadería 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Empaques 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Otros 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Total $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0%
0 0 0 0 0 0 0
Detalle COSTO BRUTO Costo % Costo % Costo % Costo % Costo % Costo % Costo %
Materia Prima / Materiales 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Mercadería 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Empaques 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Otros 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Total $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0%
Maquinaria: $ - $ - $ -
Equipo: $ - $ - $ -
Herramientas de trabajo: $ - $ - $ -
Vehículos: $ - $ - $ -
Capital de Trabajo: $ - $ - $ -
Insumos para el proceso productivo
Materias primas
Bienes en proceso
Otros: $ - $ - $ -
$0.00 $0.00
Totales: $ - $ - $ -
Cálculo de Depreciación
Depreciacón Anual: $ -
MENÚ
ONES - pagina E
TO
Préstamos Financieros
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
MENÚ
PROYECCIONES FINANCIERAS - CALCULO DE RENTABILIDAD PROYECTADA - pagina G
Inversión Inicial $ -
Venta de Inversión al final del Período 0
$1.00
$0.90
$0.80
$0.70
$0.60
Utilidad Neta
$0.50 Utilidad antes de
$0.40 Impuestos
Utilidad Bruta
$0.30
Ventas
$0.20
$0.10 Ventas
$- Utilidad Bruta
1 Utilidad antes de Impuestos
2 Utilidad Neta
3
4
5
100.00%
90.00%
80.00%
70.00%
60.00%
50.00% Margen de Utilidad Bruta
40.00% Margen de Utilidad
Operacional
30.00% Margen de Utilidad Neta
20.00%
10.00%
Margen de Utilidad Neta
0.00%
1 Margen de Utilidad Operacional
2 Margen de Utilidad Bruta
3
4
5
Utilidad Neta
Utilidad antes de
Impuestos
Utilidad Bruta
Ventas
uestos
S DE UTILIDAD)
cional
PUNTO DE EQUILIBRIO OPER
Unidad
Ventas del Porcentaje de Precio de Venta
Producto o Servicio de
No. Primer Año Participación Unitario
medida
1 0 0 0 0% $ -
2 0 0 0 0% $ -
3 0 0 0 0% $ -
4 0 0 0 0% $ -
5 0 0 0 0% $ -
6 0 0 0 0% $ -
7 0 0 0 0% $ -
8 0 0 0 0% $ -
9 0 0 0 0% $ -
10 0 0 0 0% $ -
11 0 0 0 0% $ -
12 0 0 0 0% $ -
13 0 0 0 0% $ -
14 0 0 0 0% $ -
15 0 0 0 0% $ -
16 0 0 0 0% $ -
17 0 0 0 0% $ -
18 0 0 0 0% $ -
19 0 0 0 0% $ -
20 0 0 0 0% $ -
VOLUMEN TOTAL DE VENTAS 0 0% Margen de Contribución Comb
MENÚ
ILIBRIO OPERATIVO
Costo Variable Margen de Unidades de Ingreso de
Unitario Contribución Equilibrio Equilibrio
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
n de Contribución Combinado $ - 0 $ -
$ -
= 0.00 Unidades
$ -
$1.00
Ingreso de Equilibrio
$0.90
$0.80
$0.70
$0.60
$0.50
$0.40
$0.30
$0.20
$0.10
$-
1 2 3 4 5
Años
Ingreso de Equilibrio
$-
1 2 3 4 5
Años
Ingreso de Equilibrio