CEMPRESA: PLOTTER PBC

CUENTA DE BANCOS
BANCO GANADERO:
PERIODO: 01 AL 30 DESEPTIEMBRE DE 2017

GIRADO A
FECHA DETALLE CHEQUE N°
RECIBIDO DE
9/1/2017 SALDO INICIAL
3 Microcontroladores, 6 integrados L293; 3
9/2/2017 JUAN PEREZ Servomotres, 6 lectores de CD 005252
4 placas, estano, pasta, acido, lija, 6 leds,
9/5/2017 AMB cables de red 005253
9/6/2017 EVO PEREZ Jumpers 005254
9/7/2017 ALBERTO ANAGUA reles, interruptores, 6 sensores 005255
1 Jgo de desarmadores, alicates, tester, llaves
9/8/2017 JOSE FERRUFINO 005256
9/9/2017 BETO CUEVAS Arduino, PLC 005257
9/10/2017 LAURA COLQUE Pintura anticorrosiva, soplete 005258
9/11/2017 ANABEL OBANDO Motores AC 005259
9/12/2017 PAOLA CEREZO Alquiler oficina por septiembre 005260
9/13/2017 LIBRERÍA EL CORCHO Material de escritorio 005261
9/14/2017 JOSEFINA CALDERON Pago de servicios publicos 005262
9/15/2017 El TARABUQUEÑO venta de 1 Plotter PBC
9/15/2017 JOSEFINA CALDERON Pago primera quincena 005263
9/25/2017 PEDRO PALOTES Gastos personales 005264
9/25/2017 JOSEFINA CALDERON Caja Chica 005265
TECBA venta de 1 Plotter PBC, anticipo 40%, saldo a
9/29/2017 10 dias
9/29/2017 JOSEFINA CALDERON Sueldo septiembre 005266

TOTAL MOVIMIENTOS DEL MES

CONCILIACION BANCARIA
SALDO SEGÚN BANCOS 3,948.00
MAS DEPOSITOS EN TRANSITO
MENOS CHEQUES PENDIENTE 933.70
SALDO SEGÚN LIBROS 3,014.30
TTER PBC
ANCOS
CUENTA CORRIENTE N° 200-784213-00 M/N

COMPROBANTE DEBE HABER SALDO

10,000.00

00001 1,200.00 8,800.00

00002 800.00 8,000.00

00003 20.00 7,980.00
00004 45.00 7,935.00

00005 270.00 7,665.00

00006 500.00 7,165.00
00007 400.00 6,765.00
00008 200.00 6,565.00
00009 696.50 5,868.50
00010 237.20 5,631.30
00011 487.00 5,144.30
470.00 5,614.30
00012 1,000.00 4,614.30
00013 800.00 3,814.30
00014 500.00 3,314.30

200.00 3,514.30
00015 500.00 3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
670.00 7,655.70
3,014.30
 CEMPRESA: PLOTTER PBC
CUENTA DE BANCOS
BANCO GANADERO:
PERIODO: 01 AL 31 DE OCTUBRE DE 2017

GIRADO A
FECHA DETALLE CHEQUE N°
RECIBIDO DE
10/2/2017 SALDO ANTERIOR

CONCILIACION BANCARIA
SALDO SEGÚN BANCOS 3,948.00
MAS DEPOSITOS EN TRANSITO
MENOS CHEQUES PENDIENTE 0.00
SALDO SEGÚN LIBROS 3,948.00
TTER PBC
ANCOS
CUENTA CORRIENTE N° 200-784213-00 M/N

COMPROBANTE DEBE HABER SALDO

3,014.30

3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
3,014.30
0.00 0.00
3,014.30
 CUENTA DE COMPRAS

ES UN FROMATO EN EL QUE SE REGISTRA TODAS DE COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS

REALIZADAS AL CONTADO O A CREDITO
FECHA DETALLE VALOR DE SALDO POR FECHA DE
LA COMPRA PAGAR VENCIMIENTO
3 Microcontroladores, 6 integrados L293; 3
9/2/2017 Servomotres, 6 lectores de CD Bs. 1,200.00
4 placas, estano, pasta, acido, lija, 6 leds,
9/5/2017 cables de red Bs. 800.00
9/6/2017 Jumpers
Bs. 20.00
9/7/2017 reles, interruptores, 6 sensores
Bs. 45.00
9/9/2017 Arduino, PLC
Bs. 500.00
9/10/2017 Pintura anticorrosiva, soplete
Bs. 400.00
9/11/2017 Motores AC
Bs. 200.00

TOTAL COMPRAS DEL MES Bs. 3,165.00

 CUENTA DE VENTAS

ES UN FORMATO EN EL QUE SE REGISTRA TODAS DE LAS VENTAS DEL NEGOCIO

REALIZADAS AL CONTADO O A CREDITO
FECHA DETALLE VALOR DE LA VENTA SALDO POR COBRAR

venta de 1 Plotter PBC

9/15/2017 Bs. 470.00
venta de 1 Plotter PBC, anticipo 40%, saldo a
9/29/2017 10 dias Bs. 500.00 Bs. 300.00

TOTAL VENTAS DEL MES Bs. 970.00 Bs. 300.00

 FECHA DE
VENCIMIENTO

10/13/2017

40%
x 100%
0
 CUENTA DE GASTOS DE FABRICACION

ES UN FORMATO EN EL QUE SE REGISTRA TODAS LOS GASTOS POR CONCEPTO DE:

MANO DE OBRA: PAGOS REALIZADOS AL PERSONAL YA SEA COMO SALARIO FIJO O AL DESTAJO, INCLUYENDO LAS PRESTACION

GASTOS GENERALES DE FABRICACION:PAGOS POR CONCEPTO DE ALQUILERES,SERVICIOS PUBLICOS Y DEPRECIACIÓN DE EQUIP

OTROS GASTOS DE FABRICACION:PAGOS POR MATERIALES DE CONSUMO QUE UTILIZA LA EMPRESA EN SUS OPERACIONES

GASTOS GENERALES DE
FECHA DETALLE MANO DE OBRA FABRICACION
05/09/17 Estaño, Pasta,Acido, Lija,
10/09/17 Pintura anticorrosiva
12/09/17 Alquiler oficina por septiembre Bs. 696.50
9/14/2017 Pago de servicios publicos Bs. 487.00
9/15/2017 Pago primera quincena Bs. 1,000.00

TOTAL GASTOS DE FABRICACION Bs. 1,000.00 Bs. 1,183.50

CLUYENDO LAS PRESTACIONES SOCIALES

S Y DEPRECIACIÓN DE EQUIPOS
A EN SUS OPERACIONES

OTROS GASTOS DE
FABRICACION
200.00 Considerar sólo mano de obra. No entran gastos administrativos
200.00

Bs. 400.00 Bs. 2,583.50 861.17

 CUENTA DE GASTOS DE ADMINISTRACION

ES UN FORMATO EN EL QUE SE REGISTRA TODAS LOS GASTOS POR CONCEPTO DE:

GASTO PERSONALES:RETIROS QUE REALIZA EL EMPRESARIO MIENTRAS SE FIJA UN SUELDO
SUELDOS:PAGOS AL PERSONALADMINISTRATICO INCLUYENDO PRESTACIONES SOCIALES
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION:GASTOS POR PAPELERIA,ALIMENTOS,VIATICOS,PASAJES,COMISONES,ETC.

FECHA DETALLE GASTOS PERSONALES

9/13/2017 Material de escritorio

9/25/2017 Gastos personales Bs. 800.00
9/25/2017 Caja Chica
9/29/2017 Sueldo septiembre
GASTOS DE ADMINISTRACION Bs. 800.00
 ADMINISTRACION

UN SUELDO

TICOS,PASAJES,COMISONES,ETC.

OTROS GASTOS DE
SUELDOS ADMINISTRACION
Bs. 237.20

Bs. 500.00
Bs. 500.00
Bs. 500.00 Bs. 737.20 Bs. 2,037.20 679.07
 INVENTARIOS
ES EL VALOR DE LOS BIENES QUE POSEE LA EMPRESA VALORADOS A SU COSTO DE PRODUCCION DE LA
MANERA MAS ESTRICTA POSIBLE EXISTEN INVENTARIOS DE MATERIA PRIMAS, PRODUCTOS EN PROCESO,
PRODUCTOS TERMINADOS Y LOS BIENES QUE POSEE LA EMPRESA
A.- INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS: DEBE ESTAR VALORADOS AL COSTO DE SU ADQUISICION
PRECIO UNITARIO COSTO TOTAL
DETALLE CANTIDAD UNIDAD

MICROCONTROLADOR 1 Pza Bs. 30.00 Bs. 30.00

INTEGRADO L293 1 Pza Bs. 10.00 Bs. 10.00
SERVOMOTOR 2 Pza Bs. 50.00 Bs. 100.00
LECTOR DE CD 2 Pza Bs. 150.00 Bs. 300.00
PLACA 1 Pza Bs. 30.00 Bs. 30.00
ESTAÑO 0.25 Kg Bs. 70.00 Bs. 17.50
PASTA 0 pza Bs. 5.00 Bs. 0.00
ACIDO 0 lt Bs. 10.00 Bs. 0.00
LIJA LEDS 2 mts Bs. 25.00 Bs. 50.00
CABLE DE RED 2 mts Bs. 150.00 Bs. 300.00
JUMPERS 25 pza Bs. 7.50 Bs. 187.50
RELE 1 pza Bs. 5.00 Bs. 5.00
INTERRUPTOR 1 Pza Bs. 5.00 Bs. 5.00
SENSOR 5 Pza Bs. 10.00 Bs. 50.00
ARDUINO 0 Pza Bs. 80.00 Bs. 0.00
PLC 1 Pza Bs. 150.00 Bs. 150.00
PINTURA ANTICORROSIVA 1.5 lt Bs. 35.00 Bs. 52.50
MOTOR AC 1 Pza Bs. 30.00 Bs. 30.00

TOTAL DE INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS Bs. 1,317.50

2.- INVENTARIOS DE PRODUCTOS EN PROCESO ES EL VALOR DE LOS PRODUCTOS QUE SE ENCUENTRAN EN

PROCESO DE ELABORACION. PARA CALCULAR SU COSTO APROXIMADO, ES NECESARIO AÑADIR EL COSTO
DE LAS MATERIAS PRIMAS TODOS LOS GASTOS DIRECTOS INVOLUCRADOS EN EL PROCESO DE
ELABORACION
PRECIO UNITARIO COSTO TOTAL
DETALLE CANTIDAD UNIDAD
CORTE PARA PLOTHER
1 PZA Bs. 2,178.67 Bs. 2,178.67
TOTAL DE INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO Bs. 2,178.67
3.- INVENTARIOS DE PRODUCTOS TERMINADOS: ES EL VALOR DE LOS PRODUCTOS QUE SE ENCUENTRAN

DISPONIBLES PARA LA VENTA, VALORADO EN SUS COSTOS DE PRODUCCION. PARA CALCULAR SU COSTO,

SE DEBE AÑADIR AL COSTO DE LOS PRODUCTOS EN PROCESO LOS COSTOS INDIRECTOS

PRECIO UNITARIO COSTO TOTAL
DETALLE CANTIDAD UNIDAD

PLOTHER 1 PZA Bs. 2,857.73 Bs. 2,857.73

UTILIDAD 20% 571.55

3,429.28

4.-INVENTARIO DE BIENES: LOS BIENES QUE POSEE LA EMPRESA VALORADOS A SU COSTO REAL ES DECIR
CONSIDERANDO LA DEPRECIACION Y LA REVALORIZACION DE LOS BIENES INMUEBLES. SE DEBE ORDENAR
DE LA SIQUIENTE MANERA:
TERRENOS BIENES QUE SE
EDIFICIOS REVALORIZAN
VEHICULOS
MAQUINARIA Bs. 6,353.90
EQUIPO BIENES QUE SE
HERRAMIENTAS DEPRECIAN
MUEBLES
ENSERES
MT Bs. 1,317.50

GF 861.17
Bs. 2,178.67
MT Bs. 1,317.50
GF 861.17
GA 679.07
Bs. 2,857.73
 BALANCE GEN
EL BALANCE GENERAL ES COMO UNA FOTOGRAFIA INSTANTANEA QUE REFLEJA CUAN
CUANTO LE QUEDARA DESPUES DE HABER PAGADO SUS DEUDAS. CONSTA DE TRES P
ACTIVOS: SON TODOS LOS BIENES QUE POSEE LA EMPRESA
PASIVOS: SON TODOS LAS DEUDAS QUE TIENE LA EMPRESA, TANTO A CORTO COMO
PATRIMONIO: ES LO QUE LE QUEDA AL EMPRESARIO DESPUES DE HABER PAGADO S
EMPRESARIO.
PARA CALCULAR EL PATRIMONIO, SE DEBE REALIZAR LA SIGUIENTE OPERACIÓN:
PATRIMONIO = ACTIV

BALANCE GE
NOMBRE DE LA EMPRESA
ACTIVOS
CAJA
BANCO
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
TERRENO Y EDIFICACIONES

TOTAL BS.
 BALANCE GENERAL
INSTANTANEA QUE REFLEJA CUANTO VALE LO QUE TIENE LA EMPRESA, CUANTO TIENE, CUA
O SUS DEUDAS. CONSTA DE TRES PARTES:
MPRESA
EMPRESA, TANTO A CORTO COMO A LARGO PLAZO
O DESPUES DE HABER PAGADO SUS DEUDAS. ES EL DINERO QUE REALMENTE LE PERTENECE

R LA SIGUIENTE OPERACIÓN:
PATRIMONIO = ACTIVOS - PASIVOS

BALANCE GENERAL

200.00
3,014.30
300.00
6,353.90
25,000.00
0.00

34,868.20
 LANCE GENERAL
EFLEJA CUANTO VALE LO QUE TIENE LA EMPRESA, CUANTO TIENE, CUANTO DEBE Y
TA DE TRES PARTES:

ORTO COMO A LARGO PLAZO

R PAGADO SUS DEUDAS. ES EL DINERO QUE REALMENTE LE PERTENECE AL

NIO = ACTIVOS - PASIVOS

NCE GENERAL
FECHA
PASIVOS
CUENTAS POR PAGAR
OBLIGACIONES POR PAGAR

TOTAL BS.

PATRIMONIO BS.
TO TIENE, CUANTO DEBE Y

LE PERTENECE AL

0.00
25,000.00

25,000.00

9,868.20
 ESTADO
PERIODO

VENTAS

MENOS COSTO DE VENTAS

INVENTARIOS INICIALES
Materia Prima
Productos en Proceso
Productos Terminados
(1) Total Inventarios Iniciales

MAS COMPRAS Y GASTOS DE FABRICACION

DEL PERIODO
Compras Materia Prima
Mano de Obra
Gastos Generales de Fabricación

(2) Total Compras y Gastos de Fabricación

del periódo

(3) Inventario Inicial + Compras y Gastos (1+2)

MENOS INVENTARIOS FINALES

Materia Prima
Productos en Proceso
 Productos Terminados
(4) Total Inventarios Finales

COSTO DE VENTAS (3-4)

UTILIDAD BRUTA (VENTAS -COSTO DE VENTAS)

MENOS GASTOS DE ADMINISTRACION

Gastos personales
Sueldos
Otros Gastos de Administración
Total Gastos de Administración

UTILIDAD NETA
 EMPRESA:
ESTADO DE PERDIDAS Y GANACIAS
PERIODO: Del 01 al 30 de Abril de 2017

Contado
Crédito

0.00
0.00
0.00

3,165.00
1,000.00
1,183.50

1,317.50
2,178.67
2,857.73

800.00
500.00
737.20
 670.00
300.00 970.00

0.00

2,183.50

2,183.50
5,036.40

-2,852.90
-1,882.90

2,037.20

-3,920.10