CORPORACION AVIR SAC

Al 30 de Abril 2014
(Expresado en Nuevos Soles)

NOTA 01: RESUMEN DE LOS PRINCIPIOS Y PRÁCTICAS

CONTABLES APLICADAS A LA EMPRESA

 Los Estados Financieros fueron preparados de acuerdo con principios de

Contabilidad Generalmente Aceptados, los cuales incluyen las Normas
Internacionales de Contabilidad aprobados para su uso.

 Los Estados Financieros adjuntos han sido preparados sobre la base de los
registros cantables que se lleva en términos monetarios nominales de la
fecha en que se realizan las transacciones en concordancia con las Nic”s.

 Las tierras, inmuebles y equipos se presentan al costo. La depreciación de

los activos fijos es calculada siguiendo el método de línea recta tomando en
cuenta la vida útil.

NOTA 03: CAJA Y BANCOS

3Representa todas las partidas referentes a efectivo o equivalente de efectivo
tanto en caja como en bancos, comprenden, medios de pago tales como
dinero en efectivo, cheques, giros, depósitos en bancos y otras instituciones
financieras.

DETALLE VALOR ACTUAL VALOR ACTUAL

DE LA CUENTA 2014 2013
Caja y Bancos 1,405.00 42,212.00
1,405.00 42,212.00
TOTAL MOVIMIENTO

NOTA 04: CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS

Comprende el préstamo realizado a la Asociación de Vivienda.

DETALLE VALOR ACTUAL VALOR ACTUAL

DE LA CUENTA 2012 2013
Cuentas por cobrar diversas 400.00 400.00

NOTA 05: INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO

Incluye los bienes de activo fijo adquirido en años anteriores así como la
depreciación acumulada, a los cuales se han regularizado y reclasificado.
DETALLE

MARCA VALOR COMPRAS VALOR DEPREC. AC. DEPREC. DEPREC. AC. VALOR NETO

AL 31-
  31/12/2012 DONACIONES AL 31-12-13 31/12/2012 2013 31/12/2013 12-2013
    -
Terrenos   
20,267. 20,267.00 20267.00

1
 CORPORACION AVIR SAC
00
364,222. 18,21
edificaciones   00 364,222.00 22,439.00 1.10 40,650.10 323571.90
EQUIPOS  26,132.0 2,693. 2,3
DIVERSOS    0 379.60 26,511.60 21,450.00 25 24,143.25 68.35
3
IMPRESORA  EPSON 379.60 379.60 - - - 79.60
726. 725.0
VHS    00 726.00 725.00 - 0 1.00
693. 692.0
FAX-KX PANASONIC 00 693.00 692.00 0 1.00
1,918. 1,917.0
TV   00 1,918.00 1,917.00 - 0 1.00
3,150. 3,149.0
KATEY PUN    00 3,150.00 3,149.00 - 0 1.00
DATA PROYECTOR 8,835. 2,20 8,162.7
POWER    00 8,835.00 5,954.00 8.75 5 672.25
457. 456.0
IMPRESORA  EPSON 00 457.00 456.00 - 0 1.00
2,415. 2,414.0
COMPUTADORA    00 2,415.00 2,414.00 - 0 1.00
3,000. 2,999.0
COMPUTADORA    00 3,000.00 2,999.00 - 0 1.00
712. 17 231.1
CAMARA   50 712.50 53.00 8.13 3 481.38
1,225. 30 398.3
FILMADORA    50 1,225.50 92.00 6.38 8 827.13
3,000. 2,999.0
COMPUTADORA    00 3,000.00 2,999.00 0 1.00
MUEBLES Y  22,211.0 1,500. 31,5
ENSERES    0 18,000.00 40,211.00 7,208.00 00 8,708.00 03.00
580. 579.0
ESCRITORIO   00 580.00 579.00 0 1.00
1,050. 18,000.0 1,050.0 18
SILLAS   00 0 19,050.00 1,050.00 0 ,000.00
1,050. 1,050.0
MUEBLES DE ESTAR   00 1,050.00 1,050.00 0 -
400. 399.0
MUEBLE   00 400.00 399.00 0 1.00
15,000. 1,50 1,500.0 13
MESAS   00 15,000.00 0.00 0 ,500.00
4,131. 4,130.0
NO DETALLADO   00 4,131.00 4,130.00 0 1.00

TOTAL   432,832.00 18,379.60 451,211.60 51,097.00 22,404.35 73,501.35 377,710.25

NOTA 06: TRIBUTOS POR PAGAR

Comprende las leyes sociales del mes de diciembre, el mismo que se cancela
en enero 2014

DETALLE VALOR ACTUAL VALOR ACTUAL

DE LA CUENTA 2012 2013
ESSALUD 75.50 75.50
ONP 107.50 107.50

2
 CORPORACION AVIR SAC

TOTAL MOVIMIENTO 183.00 183.00

NOTA 07: OTRAS CUENTAS POR PAGAR

Comprende los depósitos de CTS que no se han realizado en el periodo 2012
del personal que se encuentra en planilla. s.

DETALLE VALOR ACTUAL VALOR ACTUAL

DE LA CUENTA 2012 2013
CTS de secretaria 1,000.00 1,000.00
1,000.00 1,000.00
TOTAL MOVIMIENTO

NOTA 07: CAPITAL

Comprende los aportes y capitalizaciones anteriores

DETALLE VALOR ACTUAL VALOR ACTUAL

DE LA CUENTA 2012 2013
Capital Adicional 332,758.00 332,758.00
332,758.00 332,758.00
TOTAL MOVIMIENTO

NOTA 08: RESULTADOS ACUMULADOS

Incluye los resultados de los años anteriores y el superávit del ejercicio 2014
.
DETALLE VALOR ACTUAL VALOR ACTUAL
DE LA CUENTA 2012 2013
Resultado Acumulado 54,074.00 69,412.00
Resultado del ejercicio -2,662.00 16,280.00
TOTAL MOVIMIENTO 51,412.00 85,692.00