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INDICE
Pág.
CAPITULO I INTRODUCCIÓN
Ubicación. 1
Vías de acceso. 1
Población. 2
Superficie Pecuaria. 2
Regiones Naturales. 2
Diversidad biológica. 3
Estructura Pecuaria. 4
Población Rural. 4
Tecnología 5
Ecología. 5
Educación. 5
Evolución de principales indicadores. 6
Sistema de producción Ganadera. 8
Justificación. 11
Información Primaria. 14
Taño de la muestra. 15
Técnica de muestreo. 15
Determinación del consumo per. cápita. 15
Determinación de la demanda Potencial. 16
Proyección de la demanda. 16
Competidores. 23
Competidores Existentes. 25
Competidores Potenciales. 27
Productos Sustitutos. 27
Proveedores. 28
Determinantes Estructurales de la fuerza de la competencia. 31
5.1Capacidad de planta. 42
ANEXOS 86
CAPITULO I
DIAGNÓSTICO DEL DEPARTAMENTO DE AMAZONAS
Ruiz, para luego continuar el viaje hasta Chachapoyas por un tramo afirmado
de aproximadamente 58 km. Otra vía de acceso lo constituye el Aeropuerto de
tercer nivel que solamente registra en su bitácora vuelos de naves de carga
mediana que entran con frecuencia una vez por semana.
Tabla Nº 1.1
PRODUCCIÓN PECUARIA ( 2004-2005) (LECHE)
adecuado sea todavía una limitante para nuestra región. De 126,949 habitantes
en edad escolar de 3 a 17 años, el 39% se ubica en la zona urbana y el 61% en
la zona rural. En la zona rural existe mayor concentración en el nivel primario,
con el 46% del total y caso contrario se da en el nivel secundario donde el 12%
se concentra en la zona urbana. Con respecto a la concentración poblacional
por nivel educativo, el 67% de la población se ubica en primaria, el 19% en
secundaria y el 14% en el nivel inicial.
Este tipo de curva demuestra una economía perturbada por una serie de
versiones externas que modifican artificialmente el crecimiento departamental.
Entre los años 1974 y 1975 se observa que básicamente el crecimiento del PBI
estuvo asociado a un fuerte crecimiento del sector construcción, el cual se trata
de obras del oleoducto nor peruano y del tramo de la Carretera Marginal, el
crecimiento en 1980 fue principalmente por el crecimiento del sector energía y
minas y de industria, en 1984 el crecimiento fue producto de los sectores
agricultura y construcción con 29% y 11% respectivamente y en 1986 fue de un
mayor crecimiento los sectores de construcción, agricultura, industria.
El crecimiento promedio anual de aproximadamente 4% durante los años 1971
– 1990, se contrapone a los decrecimientos promedios anuales obtenidos
desde 1993 hasta 2005 cuyos resultados del departamento fueron
generalmente negativos teniendo un decrecimiento promedio anual de 1.14%,
en este período.
Durante el período de 1990 – 1996 el PBI departamental presento un
comportamiento sinuoso con tasas anuales crecientes y decrecientes; en el
año 1996 el PBI del departamento de Amazonas representó el 0.7 % del PBI
nacional. Amazonas se caracteriza por su actividad eminentemente
agropecuaria, representando el 44.3% del PBI departamental en 1996.
Provincias Población %
Condorcanqui 3,971 1.76
Bongara 23,949 10.64
Chachapoyas 63,513 28.22
Bagua 14,083 6.26
Utcubamba 56,476 25.09
Luya 39,266 17.45
Rod. de Mendoza 23,793 10.57
Amazonas 225,051 100
FUENTE: DIA, DRAA Febrero 2003
GRAFICO Nº 1.1
GRAFICO 1.2
ALIMENTACIÓN Y PASTURAS
Alimentación al pastoreo.
Zonas alto andinas: Ichu, Festucas. Carga animal 0.25 -0.4 U.A / Ha.
Zonas bajo andinas: Pasto natural Kikuyo (pennisetum clandestinum),
Pastos cultivados (Rye grass sp., Trifolium sp., Dactylis sp.) 1.8 – 2.0
U.A/Ha.
Bosque tropical húmedo: Pennisetum sp., Brachiaria sp., Pueraria sp.
1.2 – 1.5 U.A/Ha.
Bosque tropical seco: Rastrojo de arroz, Paspalum sp., Digitaria sp.,
Castilla sp.
MEJORAMIENTO GENÉTICO:
Raza predominante Brow Swiss
Sistema de monta natural toros provenientes de cuencas cercanas,
Cajamarca, La Libertad, Lima.
Existen 12 postas de Inseminación artificial en el ámbito departamental,
(FONAFOG – MINAG), 1 planta de nitrógeno.
7 postas de inseminación particulares.
PRODUCTIVIDAD GANADERA:
Promedio departamental: 3.6 Litros / vaca /día.
Promedio principales cuencas ganaderas:
Pomacochas, Leymebamba, Molinopampa 6.5 Litros / vaca / día 5 – 6
meses de lactación. (Según encuestas)
Peso promedio de animales de saca 150 Kg. Peso de carcasa 300 Kg.
De peso vivo.
JUSTIFICACIÓN
El departamento de amazonas cuenta con diversas cuencas lecheras, pero
además tiene una serie de problemas como es el bajo Nivel Tecnológico de
los ganaderos (aspecto productivo, gestión empresarial y falta de valor
agregado de los productos).
Débil Organización (Liderazgo, Trabajo en equipo, Dirección).
Falta de una adecuada articulación a los mercados (Falta de empresas
acopiadoras, planta de transformación, infraestructura productiva).
Por lo tanto el proyecto plantea una alternativa de mercado para la producción
de leche de la zona, ayudando de esta manera a solucionar el problema de
comercialización lechera y además fomentando el valor agregado a este rubro
y creando nuevos puestos de trabajo para la mano de obra de la localidad.
CAPITULO II
INFORMACIÓN GENERAL:
Nombre: “proyecto de inversión planta de producción de yogur”.
Naturaleza: actividad productiva y comercial, elaboración de YOGUR
FRUTADO POR SABORIZANTES.
MICROLOCALIZACION DEL PROYECTO
El proyecto se desarrollara específicamente en el distrito de Chachapoyas
capital del departamento de Amazonas, la cual se encuentra a una altitud de
2.334 m sobre el nivel del mar, 652 Km. de distancia desde la capital Lima.
Código CIIU: 1112
Promotores:
ZABARBURU VENTURA Juan Carlos..
Oportunidades de negocio: El departamento de Amazonas cuenta con un
mercado apto para el producto ya que tiene una población de 389 700
habitantes, 64.5% es población rural, 35.5% es población urbana, densidad de
10.35 habitantes por Km2.
Para el caso de Chachapoyas capital del departamento, al año 2005 registra:
49 573 habitantes y como distrito cuenta con 22 493 según el censo 2005, con
una densidad de 15.19 habitantes por Km2, tasa de crecimiento de 2.14%.
Chachapoyas es la provincia con mayor número de habitantes urbanos. Siendo
los beneficiarios los antes mencionados.
Objetivos:
Cubrir y satisfacer las necesidades y preferencias del mercado.
Dar mayor vida útil al producto (yogurt).
Ofrecer higiene, calidad, cantidad y buen precio.
Atraer el desarrollo e inversión.
Ser promotor del desarrollo en nuestra localidad.
Aumentar la producción a partir del segundo año de puesto en marcha
el proyecto que estará en función al crecimiento de la tasa de la
demanda, que se considera como el 2.5%.
COMPARACIÓN DE PRECIOS
Marcas Volumen Precio (s/.)
Gloria 1000 ml 4.00
500 ml 2.00
100 ml 0.50
FRUTILAC Y OTROS 1000 ml 4.00
PRODUCIDOS EN LA
ZONA
500 ml 2.00
FUENTE: Elaboración Propia con datos de Encuesta
CAPITULO III
ESTUDIO DE MERCADO:
a) Herramientas:
Información primaria.-
El diagnóstico del consumo de yogurt se realizó mediante la utilización
de una encuesta que fue aplicado a la población urbana del distrito de
Chachapoyas.
POBLACIÓN DEMANDANTE
Nuestro producto va dirigido principalmente a la población de la zona urbana
De Chachapoyas.
MERCADO DE MATERIA PRIMA
Los proveedores potenciales están ubicados principalmente en las zonas de
Molino Pampa, Cheto y Leymebamba. El sabor que lo caracterizara será a
base de saborizantes de fresa, lucma y durazno.
DEMANDA DE YOGURT
Como no existen datos estadísticos se realizo la investigación de campo como
único recurso para adquirir datos primarios y cuantificar la demanda.
Z 2 qpN
la siguiente formula n …… (3.1) conociendo el número de
E 2 ( N 1) Z 2 qp
N= numero de muestra
1.96 2 x 0.05 x 0.95 x 22493
(Obtenido del INEI) n 73
0.05 2 ( 22493 1) 1.96 2 0.05 x 0.95
Z= 1.96
P= 0.95 nivel de aceptación
Q=0.05 nivel de fracaso
E=0.05 Error de estimación
TECNICA DE MUESTREO
Se utilizo como técnica de muestreo “muestreo aleatorio simple” los
participantes se eligieron al azar, lo que supone que todas las unidades que
constituyen el universo tuvieron la misma probabilidad de ser parte de la
muestra.
100ml 6% 4 personas
250ml 19% 12 personas
500ml 24% 15 personas
1000ml 51% 31 personas
DEMANDA POTENCIAL
Se utilizo la siguiente ecuación.
DP=P*Z*C…… (3.3)
Donde:
Donde:
DPi= proyección de la demanda para el año requerido.
P= Población inicial de habitantes (2005)
TD= Tasa de crecimiento de la demanda. = 0.025 = 2.5%
Z= Porcentaje de consumo de yogurt= 85%
C= Consumo per cápita anual
i= Año de la proyección
Calculo de la tasa de crecimiento de la demanda: (TD)
Para determinar la tasa de crecimiento de la demanda de yogurt utilizaremos
datos referentes a la demanda de este producto a nivel nacional con una
ponderación del 30% para la demanda y una ponderación de 70% para la
población.
Tasa de crecimiento de la demanda nacional: (TDN)
Evolución de la demanda nacional de yogurt (TM)
Tabla Nº 3.1
Año demanda
1996 11527
1998 12422
2000 18949
2001 26239
FUENTE: Webb y Fernández Baca (2001)
Elaboración: MINAG - Dirección de Crianzas
Proyección de la demanda nacional de yogurt (TM)
Tabla Nº 3.2
Año Demanda
2002 26 474.20
2011 51 923.30
FUENTE: Encuesta
__
D 2011 D (1996 2001) (1 TDN ) n TDN = 0.1163 = 11.63%….(3.5)
Donde:
D2011 = Demanda nacional proyectada del 2011
___
D (1996 - 2001) = Demanda nacional promedio del 1996 - 2001
TD
T DN (0.30) TP (0.70)
= 0.025 = 2.5%….(3.6)
2
Determinación de la población urbana
Según el INEI para el año 2005 la población urbana del distrito de
chachapoyas es 22493 personas, la tasa de crecimiento es de 2.14%.
Asumiendo una tasa de crecimiento constante, entonces para el año 2006 y
tomando la ecuación siguiente.
Donde:
P2005 Población en el año 2005
P2006 Población a proyectar al año 2006
n = número de años del periodo 2005-2006
Entonces remplazando los datos en la ecuación, tenemos que para el año 2006
habrá 22980 personas.
Para calcular la proyección de la demanda para el año 2006 usamos la
población del año anterior que en este caso seria la población del 2005 que es
22493 personas.
Tabla Nº 3.3
AÑO Población Proyectada Demanda Proyectada
Lts/ año
2006 22980 681 192.63
2007 23477 695 941.26
2008 23985 710 992.73
2009 24504 726 377.33
2010 25034 742 095.06
2011 758 145.93
FUENTE: Elaboración propia
OFERTA DE YOGURT
Por el momento no se determinó la proyección de oferta porque no se tienen
datos de venta de yogur en chachapoyas. Sera posible hacer una encuesta
directa a los comercializadores para determinar la oferta, por lo tanto, tampoco
sera posible determinar la demanda insatisfecha por el momento
Tabla Nº 3.4
Oferta de yogurt en chachapoyas para el año 2006
Medida: en toneladas métricas
Distribuidor Modalidad Volumen
Negocios “José Daniel “ EIRL Mayorista 0.0288
Oi Oo (1 To ) i …….. (3.8)
Donde:
OO = oferta en el año de inicio (año 2006).
Oi = oferta en el año i.
i = año que se desea calcular
TO = tasa de crecimiento de la oferta
Calculo De La Tasa De Crecimiento De La Oferta (TO )
Para calcular la tasa de crecimiento de la oferta a nivel distrital hemos
creído conveniente utilizar una tasa ponderada entre la tasa de crecimiento
a nivel nacional con una ponderación de 0.80 y la tasa de crecimiento de la
población con una ponderación de 0.20.
Tasa de crecimiento de la oferta nacional ( TON )
__
O2011 O ( 2000 2005) (1 TON ) n TON = 15.77 %…….(3.9)
Donde:
n = Numero de años.
O2011 = Oferta del año 2011.
__
O (2000- 2005) = Promedio de la oferta nacional del año 2000 al 2005.
Esta tasa se ha calculado en base a los 6 años en los cuales se muestra un
crecimiento.
Tasa de crecimiento poblacional = Tp = 2.14 %
Tasa de crecimiento de la oferta de yogurt (To)
DEMANDA DIRIGIDA:
La demanda dirigida es un porcentaje de la demanda insatisfecha, que
pretende cubrir nuestro proyecto, durante un tiempo de 5 años, pretendemos
cubrir para el 2006 un 15% aproximadamente de la demanda insatisfecha de
yogurt.
Tabla Nº 3.8
DEMANDA INSATISFECHA (lts) Demanda dirigida(lts)
AÑO Demanda Oferta Demanda
(14.81441%)
proyectada proyectada Insatisfecha
2006 681 192.63 79,920.00 601 272.63 89,074.99
2007 695 941.26 85,114.80 610 826.46 90,490.34
2008 710 992.73 90,647.26 620 345.47 107 381.80
2009 726 377.33 96,539.33 629 838.00 124 770.90
ANALISIS COMPETITIVO:
La competencia en el sector agroindustrial va más allá de los simples
competidores. Los clientes, proveedores, sustitutos y competidores potenciales
son todos competidores.
Las cinco fuerzas competitivas compradores, competidores potenciales,
competidores existentes, sustitutos y proveedores son los que se analizaran.
COMPRADORES:
DEMANDA HISTORICA NACIONAL (TM)
Tabla Nº 3.9
Año Demanda (Volumen)
2002 26 474.20
2003 29 301.88
2004 32 129.56
2005 34 957.24
FUENTE: Webb y Fernández Baca (2005)
Tabla Nº 3.10
PRODUCCION AGROINDUSTRIAL DE YOGURT A NIVEL NACIONAL
MEDIDA: En miles de toneladas métricas (volumen)
FRECUENCIA: Mensual.
enero 3,568
febrero 3,574
marzo 4,429
abril 4,392
mayo 3,863
junio 3,603
2004
julio 3,975
agosto 4,479
septiembre 4,913
octubre 5,177
noviembre 4,993
diciembre 4,886
TOTAL 51,852
enero 3,797
febrero 4,184
marzo 5,577
abril 5,099
mayo 4,789
junio 4,168
2005
julio 4,178
agosto 5,339
septiembre 5,505
octubre 5,629
noviembre 5,678
diciembre 4,882
TOTAL 58,825
2005 58,825
FUENTE: Ministerio de agricultura
ANALISIS DE PRECIOS:
Mediante las encuestas realizadas a los consumidores y comercializadores se
demostró que el precio es un factor importante en las decisiones de compra.
Los precios fijados por la competencia de yogurt en sus diferentes
presentaciones son como sigue:
Tabla Nº 3.13
PRECIOS DE VENTA DEL YOGURT
PRESENTACION PRECIO
PROVEEDORES:
Nuestro principal proveedor es el productor de leche, por ser esta la materia
prima para la elaboración de yogurt. Por tratarse de un producto perecible
tenemos que proveernos diariamente de la misma.
Capacidad
Ubicación Zonas Producción
de Centro
Provincia del Centro proveedoras de leche en
de acopio
de Acopio de leche litros/día
(Litros)
Molinopampa,
Chachapoyas Molinopampa 5,000.00 Cheto, Pipus, 5,000.00
Chontapampa
Leymebamba,
Chachapoyas Leymebamba 2,500.00 Montevideo, 4,000.00
Yeso
TOTAL 7,500.00 9,000.00
FUENTE: Ministerio de Agricultura
OTROS POSIBLES PROVEEDORES DE LECHE
Tabla Nº 3.16
Capacidad
Ubicación Zonas Producción
de Centro
Provincia del Centro proveedoras de leche en
de acopio
de Acopio de leche litros/día
(Litros)
Pomacochas,
Gualulo, San
Bongará Pomacochas 2,500.00 4,000.00
Lorenzo,
Levanto
La Esperanza,
El Progreso,
La
Bongará 2,500.00 Yambrasbamba, 3,000.00
Esperanza
Florida, Buenos
Aires
Bagua Grande y
Bagua
Utcubamba 2,500.00 centros 2,500.00
Grande
poblados
Buena Vista,
Alto Perú,
Utcubamba Buena Vista 2,500.00 3,000.00
Rosapampa,
San José
TOTAL 10,000.00 12,500.00
FUENTE: Ministerio de Agricultura
PROVEEDORES DE ENVASES
Otro proveedor importante lo constituye el productor de envases, quien nos
proveerá gran cantidad de envases en el inicio del proyecto y cuando se lo
crea conveniente.
Tabla Nº 3.19
EMPRESA MATERIAL DIRECCION
Envases en Pque. Carlos
polietileno, Gutiérrez 267
Cimatec La VictoriaTelf. 473-
S.A. PET y PVC y tapas. 6806
COMPETIDORES EXISTENTES:
1.- Diversidad de competidores.- Para el caso del yogurt son
dos los principales competidores que tienen mayor participación
en el mercado y estos se encuentran ubicadas en la capital.
AMENASAS DE SUSTITUCIÓN:
1.- Variedad de productos sustitutos: la variedad de productos
sustitutos son diversos, pero no constituyen una amenaza significativa ya
que no se cuenta con plantas de producción en la zona excepto la de
gaseosa como es la amazonia.
2.- Propensión del comprador a sustituir.- Nuestros clientes tienen poca
probabilidad de sustituir nuestros productos por que la tendencia es de
consumir productos cada vez mas naturales y saludables.
PODER DEL PROVEEDOR.-Los proveedores de materia prima son
diversos ya que el departamento cuenta con muchas cuencas lecheras,
en cuanto a los proveedores de insumos son diversos ubicados en las
ciudades de la costa.
1.- Diferenciación de insumos.- Existe una gran variedad y
diversas calidades.
Fuerzas Fuerzas
Políticas Sociales
Producto
Fuerzas de los
Distribución Movimientos
de
Como se muestra el grafico las variables del Mix Los
del consumidores
marketing son afectadas
en distintas formas y grados por las variables del medio ambiente y del
Fuerzas Fuerzas
marketing.
Tecnológicas fuerzas Económicas
Tipo de presentación.-
El yogurt se comercializara en dos presentaciones.
- Envase de PVC no retornable de 1000ml
ENVASE:
El envase es necesario para proteger el producto desde el lugar de producción
hasta llegar al consumidor. El envase cumple dos funciones diferenciadas:
conserva, protege y da seguridad al producto, además soporta toda la
publicidad sobre su superficie.
EMBALAGE: Su función es agrupar varios envases individuales para su
transporte, almacenaje y facilitar la distribución a los diferentes medios de
comercialización.
Objetivo comunicacional
Brindar un producto derivado de leche de excelente calidad
que va ha contribuir a la alimentación de nuestros clientes y
preservar el medio ambiente, además siendo este una
nueva oportunidad de mercado para los productores de
leche de esta zona.
Medios de difusión
Nuestra publicidad estará enfocada principalmente en
anuncios de radio y TV locales, además la utilización de
paneles y afiches.
Tema de campaña
- Producto saludable.- y nutritivo con la finalidad de resaltar
las cualidades nutricionales y la importancia de incluirlo en
la dieta diaria por su alto porcentaje en vitaminas, proteínas
entre otros.
- Producto local.- para que el consumidor se identifique con
el producto y la empresa y que al consumir el producto
sienta que esta apoyando al desarrollo de su localidad ya
que esta empresa generara un impacto en el aumento de
puestos de trabajo para la mano de obra local.
Contratación de medios:
- Radio reyna de la selva.
-Radio activa.
-radio esfera.
-Canal…13
Difusión:
Medio radial Aremos uso de 4 anuncios diarios en el medio
radial, comprendidos dos entra las 10am - 1pm y los dos
restantes entre 6pm - 8pm
Medio de televisión se realizaran dos anuncios uno entre las
15 y 16 horas y el restante entre las 20 y 21 horas.
CAPITULO IV
ESTUDIO LEGAL
VIABILIDAD LEGAL:
Aspectos legales
Formas del proyecto Afectación
societarias Tributaria
Licencias
Redacción De La Minuta
Inscripción En Registro
Público (Ruc)
Solicitud De Apertura De
Cuenta Corriente
CAPITULO V
ESTUDIO TECNICO
5.1.- CAPACIDAD DE PLANTA:
Tamaño del
proyecto
1.- chachapoyas
2.- Molinopampa
3.- Leymebamba
Para determinar la localización de nuestra futura planta utilizaremos el Método
cualitativo de evaluación por puntos.
Muy bueno 8
Bueno 6
Regular 4
Malo 2
Muy malo 0
FUENTE: Elaboración Propia
CUADRO Nº 5.2 Valores De Factores
Factores Peso o valor asignado
1.- Cercanía al mercado 0.15
2.- disponibilidad de materia prima 0.35
3.- costo de insumos 0.1
4.- disponibilidad de mano de obra 0.1
5.- vías de comunicación 0.15
6.- servicios de agua y energía
0.15
eléctrica
TOTAL 1
FUENTE: Elaboración propia
CUADRO Nº 5.3 Evaluación final
DISTRITOS
FACTOR PESO Chachapoyas Molinopampa Leymebamba
Calif. Pond. Calif. Pond. Calif Pond
Cercanía al Mercado 0.15 10 1.5 4 0.6 4 0.6
Dispon. de M.Prima 0.35 4 1.4 10 3.5 10 3.5
Costo de Insumos 0.1 4 0.4 4 0.4 4 0.4
Dispon. de mano de obra 0.1 6 0.6 4 0.4 6 0.6
Vías de comunicación 0.15 6 0.9 2 0.3 2 0.3
Serv. De agua y ener.elec 0.15 6 0.9 4 0.6 4 0.6
TOTAL 1 36 0.36 28 0.28 30 30
FUENTE: Elaboración propia
CUADRO Nº 5.4
Composición del yogurt
Contenido cantidad
Proteínas (gr.) 6.0
Carbohidratos (gr.) 32.0
Grasa (gr.) 5.6
Calcio (mlg.) 230
Fósforo (mlg) 198
Energía (Kcal.) 202.4
FUENTE: Elaboración propia
Pasteurización Mezcla
72ºC – 75ºc*15seg
C J
Primer Pasteurización
enfriamiento de aditivos
E D K
Bacterias del
acido láctico Inoculación a 45ºc
F
Incubación
(45ºc*4horas)
H Estandarizado
L
Homogenización
Envasado
N
Empaque
O
P
Refrigeración
O
Entonces el tiempo que demora para producir los 295 lts de yogurt es
de 373.4 minutos
C = B - B5%
Leche Aditivos
60'
1 4
Recepción (inspección) Recepción
5'
1 Transporte al pasteurizador 4 Mezclado
Cultivo 3'
2
Inoculado
5'
2 Transporte a la incubadora
3-2 240'
Incubación
Botellas, Estandarizado
5 5'
Homogenizado
7 Lavado
Desinfección 6 10'
Homogenizado
8 Esterilizado
9.8'
1 Envasado
Tapas 0
18.4'
Esterilizado 1 Empaque
9
1
4 10'
Transporte a refrigeración
CUADRO 5.6
CUADRO RESUMEN
Actividad Número Tiempo (minutos)
Operación 11 296.8
Inspección 5 60
Transporte 4 20
Demora 2 ____
Almacenamiento 1 ____
TOTAL 23 376.8
FUENTE: Elaboración propia
Por lo tanto el turno de trabajo sera de 8 horas diarias de las cuales 6 horas con
28 minutos serán de décadas a la producción y el tiempo restante sera para
limpieza de equipos.
1.3.- PASTEURIZACION.- en esta etapa se realiza una inspección y una operación con la
finalidad de eliminar la flora microbiana que esta presente en la leche utilizando un
intercambiador de calor que nos permitirá realizarlo a una temperatura de 72- 75ºc en un
tiempo de 15 segundos.
1.4.- ENFRIAMIENTO.- En esta etapa se realiza una inspección y al mismo tiempo una
demora con el cual se busca llevarlo hasta una temperatura de 45ºc.
1.5.- INOCULADO.- En esta etapa se realiza una operación donde agregamos el cultivo
que se encargara de darle el sabor acido y la consistencia y se realiza a una temperatura
de 45ºc.
1.7.- INCUBACIÓN.- En esta etapa se realiza una operación y al mismo tiempo una
demora en el proceso de 4 horas, con la finalidad de que se desarrollen las bacterias del
acido láctico a una temperatura de 45ºc.
2.2.- MEZCLADO.- En esta etapa se da una operación donde se mezcla los aditivos a
utilizar.
3.1.- ESTANDARIZADO.- En esta etapa se realiza una operación que consiste en mezclar
los dos flujos de volumen.
3.3.- ENVASADO.- En esta etapa se realiza una operación de llenado del producto en los
envases finales con el que se va ha expender el producto.
3.3.- EMPAQUE.- En esta etapa se realiza una operación que consiste en agrupar cada
presentación en su determinado empaque.
Todos los modelos están disponibles sobre ruedas o sobre paleta y permiten un
apilamiento estable. Su altura proporciona una cómoda descarga del contenido
e, igualmente, garantiza una fácil manipulación del contenedor sobre ruedas (el
desplazamiento de un contenedor demasiado bajo sería muy incómodo).
6.- Balanza mecánica.- marca corona modelo tipo plataforma con una
capacidad de 200kg y material de fierro fundido. Esta balanza se utiliza para
pesar los insumos
recepción inoxidable
Intercambiador Acero
______ 1500 lts/hor 1.8 0.66 ______ 1.8 16.4
de calor inoxidable
Cámara de Acero
DLG 400 (lts) 2.3 1.35 ______ 3.05 9.8103
refrigeración inoxidable
Grandall Acero
envasadora 1800 lts/hor 1.5 0.5 ______ 2 4
Internacional inoxidable
Balanza fierro
Corona 200 kg 0.5 0.3 ______ 0.6 ______
Mecánica fundido
Grandall Acero
Incubadora 400 (lts) 1.5 0.5 ______ 0.6 220 voltios
Internacional inoxidable
REQUERIMIENTO DE PERSONAL
CUADRO Nº.- 5.11
Sueldo
sueldo
Descripción Cantidad unitario/mes
total ($)
($)
TRAZADO DE LA PLANTA
Esta en función Del espacio que ocupa la maquinaria, diagrama de flujo,
espacio requerido para el movimiento de materiales, espacios entre maquina y
equipos y espacio para actividades auxiliares.
Tanque de
0.8 ______ 1.4 0.1915
recepción
Intercambiador
0.66 1.8 1 1.188
de calor
Cámara de
1.35 ______ 3.05 2.2 4.12
refrigeración
envasadora 0.5 ______ 1 2 0.5
Balanza
0.3 ______ 0.6 0.5 0.18
Mecánica
Incubadora 1 ______ 1 2 1
Mesa de trabajo 1 3 1.2 3
área total 10.1795
FUENTE: Elaboración propia
30 mts
Laboratorio Almacén
Playa de
Área Verde
Expansión
En el futuro
30 m
Vía principal
Servicios Administrativos
Higiénicos
Gerencia Auditorio Ventas
Torre de De reuniones
Seguridad Entrada Guard
Principal iania
CAPITULO VI
1.- Definir tareas.- son los pasos secuenciales y lógicos a seguir para realizar
un trabajo determinado.
Con estos tres principios se puede definir los puestos de trabajo, además sirve
para estimar el número de trabajadores para cada puesto.
Tabla Nº 6.1
ORGANIZACIÓN DE RECURSOS:
Aquí se busca organizar los recursos humanos y los materiales, con el objetivo
de mejorar la utilización de los recursos, lograr la eficiencia en la utilización de
los equipos.
Principios:
1.- Administrar.
2.- Producir.
3.- Vender.
4.- Saber dirigir las tres funciones antes mencionadas en base a metas.
Gerente General
Operarios Personal de
seguridad
DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES.
Funciones:
Ejercer personería jurídica, administrativa y comercial del a empresa
Coordinar las actividades en las diferentes áreas de la empresa
Elaborara el programa de planteamiento y control de la producción
conjuntamente con el jefe de producción
Gestionar los recursos humanos de producción
Es el encargado de calcular los costos de producción , conjuntamente
con el jefe de producción
Efectuar los de personal incluyendo la formulación de los documentos
Tiene a su cargo la tesorería de la empresa
Vigilar el desarrollo de la s actividades Administrativas, cuidando el
estricto cumplimiento de todas las obligaciones legales y estatutarias
Sancionar las inmoralidades que se presentan dentro de la empresa
Solicitar cotizaciones a proveedores
Realizar las compras de materia prima e insumos
Ingresar y dar salida en el Kardex, las compras y salidas de materiales y
suministros en forma diaria
Despachar los materiales y suministros mediante las requisiciones de los
materiales
Efectuar inventarios físicos, mensuales y anuales.
Funciones:
Control de pagos del personal a base de planillas.
Controlar la cantidad de producción de cada sector del proyecto.
Generar un control de las funciones de cada sector de producción.
Funciones:
Controlar y vigilar a la planta de industrialización.
Seguridad y control del personal.
Seguridad para posibles accidentes, durante el proceso.
Funciones:
Controlar la limpieza de la planta.
Impedir que objetos nocivos o segmentos se acoplen al proceso de
producción.
CAPITULO VII
La inversión de nuestro proyecto esta constituido por la suma del valor de todos
los vienes y servicios necesarios para su implementación.
Clasificación:
Los siguientes son los rubros más comunes que se contemplan en un plan de
inversiones.
Terreno
Construcciones.
Maquinaria y equipo
Mobiliario
Vehiculo
Muebles
CUADRO Nº 7.1
INVERSION EN MAQUINARIA Y EQUIPOS $
Año
Ítem Cantidad
0 1 2 3 4 5
MAQUINARIA 10,546.00 0 0 0 0 0
Intercambiador de calor 2 5,000.00 0 0 0 0 0
Cámara de
refrigeración 1 3,000.00 0 0 0 0 0
Máquina llenadora 1 1,000.00 0 0 0 0 0
Empaquetador. 1 1,000.00 0 0 0 0 0
Tanques 2 200.00 0 0 0 0 0
Balanza mecánica 1 21.00 0 0 0 0 0
Incubadora 1 325.00 0 0 0 0 0
EQUIPOS 1,956.00 0 0 0 0 0
Procesador 2 800.00 0 0 0 0 0
Impresora 2 400.00 0 0 0 0 0
OTROS 756.00
Vehiculo 4,000.00 0 0 0 0 0
Camión Canter 1 4,000.00 0 0 0 0 0
Total 16,502.00 0 0 0 0 0
FUENTE: Elaboración Propia
CUADRO 7.2
INVERSIONES EN OBRAS CIVILES Y TERRENO EN $
Año
Ítem Cantidad
0 1 2 3 4 5
Terreno 900 m ۸ 2 5,000.00 0 0 0 0 0
Obras Civiles
e instalaciones 1 20,000.00 0 0 0 0 0
TOTAL 25,000.00 0 0 0 0 0
FUENTE: Elaboración Propia
CUADRO 7.3
TOTAL DE ACTIVO FIJO $
Año
Ítem
0 1 2 3 4 5
Inversión en
maquinaria
y equipos 16,502.00 0 0 0 0 0
Inversión en obras
civiles
y terreno 25,000.00 0 0 0 0 0
TOTAL 41,502.00 0 0 0 0 0
FUENTE: Elaboración Propia
CUADRO 7.4
INVERSION EN ACTIVO INTANGIBLE $
Concepto Inversión ($)
Investigación y estudios
previos 500.00
Gastos de organización 100.00
Asistencia técnica y
Capacitaciones 500.00
Patente 100.00
Total 1,200.00
FUENTE: Elaboración Propia
CUADRO 7.5
INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO $
Año
Ítem
0 1 2 3 4 5
Materiales 61,792.46 0 0 0 0 0
Suministros 1,256.75 0 0 0 0 0
Sueldo de personal 15,720.00 0 0 0 0 0
costo de ventas 4,422.90 0 0 0 0 0
TOTAL 83,192.11 0 0 0 0 0
FUENTE: Elaboración Propia
Presupuestos de ingresos:
Provienen de la venta anual de los productos. Estos ingresos van a quedar
definidos por el volumen de producción y el precio de venta de los bienes
producidos.
CUADRO Nº 7.7
INGRESOS POR AÑO DE PRODUCCIÓN $
Año Cantidad (lts) precio ($) ventas ($)
1 90,490.34 1.12 101,349.18
2 107,382.00 1.12 120,267.84
3 124,771.00 1.12 139,743.52
4 142,623.00 1.12 159,737.76
5 160,930.00 1.12 180,241.60
TOTAL 626,196.34 701,339.90
FUENTE: Elaboración propia
CUADRO Nº 7.8
COSTOS DE MATERIALES DIRECTOS PARA LA FABRICACIÓN DE YOGURT
Unidad Precio Año 2007 Año 2008 Año 2009 Año 2010 Año 2011
Descripció
de unitario
n
medida ($) consumo total ($) consumo Total ($) consumo Total ($) consumo Total ($) consumo Total ($)
Leche lts 0.20 80,986.60 16,197.32 96,096.00 19,219.20 111,657.00 22,331.40 127,633.00 25,526.60 144,016.00 28,803.20
Insumos lts 0.90 9,504.00 8,553.60 11,286.00 10,157.40 13,114.00 11,802.60 14,990.00 13,491.00 16,914.00 15,222.60
envases y 107,382.0
etiquetas lts 0.09 90,490.00 8,144.10 0 9,664.38 124,771.00 11,229.39 142,623.00 12,836.07 160,930.00 14,483.70
plastico
para
embalaje kg 0.60 3,076.70 1,846.02 3,650.00 2,190.00 4,242.20 2,545.32 4,849.20 2,909.52 5,471.60 3,282.96
TOTAL 34,741.04 41,230.98 47,908.71 54,763.19 61,792.46
TOTAL (2007--2011) 240,436.38
FUENTE: Elaboración propia
CUADRO 7.9
CUADRO DE MANO DE OBRA DIRECTA
Precio
Cargo 2007-2008 2009-2011
unitario/mes ($)
CUADRO 7.10
CUADRO 7.10
COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA
sueldo
Año Cargo Cantidad mensual($) total anual ($)
1 4,200.00
2 Jefe de 4,200.00
3 de 1 350.00 4,200.00
4 producción 4,200.00
5 4,200.00
TOTAL 21,000.00
FUENTE: Elaboración propia
GASTOS DE OPERACIÓN
CUADRO Nº 7.11
GASTOS DE TRANSPORTE
Precio
Unidad de
Descripción Unitario Año 2007 Año 2008 Año 2009 Año 2010 Año 2011
medida
($)
Cantidad Total ($) Cantidad Total ($) Cantidad Total ($) Cantidad Total ($) Cantidad Total ($)
combustible galón 2.50 96 240.00 96 240.00 96 240.00 96 240.00 96 240.00
llantas piezas 75.00 0 0.00 4 300.00 4 300.00 4 300.00 4 300.00
Lubricantes galón 9.70 12 116.40 12 116.40 12 116.40 12 116.40 12 116.40
Filtros piezas 6.00 12 72.00 12 72.00 12 72.00 12 72.00 12 72.00
TOTAL /Año 428.40 728.40 728.40 728.40 728.40
Total $ (2007-2011) 3,342.00
CUADRO Nº 7.13
GASTOS LABORALES DEL PERSONAL DE PEDIDO
sueldo/mes
Año personal cantidad ($) Total
1 1,632.00
2 1,632.00
Agente de
3 1 136 1,632.00
ventas
4 1,632.00
5 1,632.00
TOTAL 8,160.00
FUENTE: Elaboración propia
CUADRO Nº 7.14
SUELDOS ADMINISTRATIVOS
Sueldo/Mes
Cargo Año 2007 Año 2008 Año 2009 Año 2010 Año 2011
($)
Cantidad Total ($) Cantidad Total ($) Cantidad Total ($) Cantidad Total ($) Cantidad Total ($)
Gerente 500.00 1.00 6,000.00 1.00 6,000.00 1.00 6,000.00 1.00 6,000.00 1.00 6,000.00
Administrador 250.00 1.00 3,000.00 1.00 3,000.00 1.00 3,000.00 1.00 3,000.00 1.00 3,000.00
personal de limpieza 100.00 1.00 1,200.00 1.00 1,200.00 1.00 1,200.00 1.00 1,200.00 1.00 1,200.00
seguridad en planta 130.00 2.00 3,120.00 2.00 3,120.00 2.00 3,120.00 2.00 3,120.00 2.00 3,120.00
Asesor Legal 200.00 1.00 2,400.00 1.00 2,400.00 1.00 2,400.00 1.00 2,400.00 1.00 2,400.00
total 15720 15720 15720 15720 15720
Total acumulado 78600
FUENTE: Elaboración propia
Depreciación.- Es aquella que se aplica a la inversión fija tangible, ya que con el uso, estos bienes valen menos en el tiempo es decir se
deprecia.
CUADRO Nº 7.15
DEPRECIACIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPOS
CUADRO Nº 7.16
TABLA DE REFERENCIA PARA DEPRECIACIONES ANUALES
INFRAESTRUCTURA 2%
EQUIPOS Y
MAQUINARIA 15%
Vehiculo 10%
FUENTE: Elaboración propia
COSTOS DE FINANCIAMIENTO
Son los intereses que se debe pagar por los capitales obtenidos en calidad de
préstamo, algunas veces estos costos se incluyen en los generales o
administrativos pero lo correcto es registrarlos por separado, ya que un capital
prestado puede tener usos diversos y no hay por que cargarlo a una
determinada área especifica.
CUADRO N º 7.17
COSTO DE FINANCIAMIENTO
Inversión del
proyecto DATOS
ACTIVO FIJO 41,502.00 TEA : 0.12 Anual
Forma de Trimestral de cuota
ACTIVO INTANGIBLE 1,200.00 pago: constante
CAPITAL DE Perido de
TRABAJO 83,192.11 pago: 5 aAños
TOTAL 125,894.11
FUENTE: Elaboración propia
Donde
TEA = Tasa efectiva anual
TET= Tasa efectiva trimestral
m = numero de meses del trimestre
n= Numero de meses del año
CUOTA
(1 TET ) h 1
P R h
TET (1 TET )
Donde
R = Cuota
P = Préstamo = 41,502.00
h = Nº de trimestres del periodo
=20
P (TET (1 TET ) h )
R
((1 TET ) h 1)
R = 2757.1228
CUADRO Nº 7.18
Financiamiento US$
CUADRO Nº 7.19
Servicio de la deuda US$
SALDO
DEUDA DE
AÑO INTERES AMORTIZACIÓN CUOTA
ANTERIOR LA
DEUDA
1 41,502.00 4,495.67 6,532.82 11,028.49 34,969.18
2 34,969.18 3,711.73 7,316.76 11,028.49 27,652.42
3 27,652.42 2,833.72 8,194.77 11,028.49 19,457.66
4 19,457.66 1,850.35 9,178.14 11,028.49 10,279.52
5 10,279.52 748.97 10,279.52 11,028.49 0.00
FUENTE: Elaboración propia.
VALORES RESIDUALES
Vienen a ser los ingresos que tienen el proyecto por la venta de activos fijos,
que puede realizarse durante el ciclo productivo del proyecto, para el caso de
nuestro proyecto se ha considerado la venta de los activos fijos al final de la
ejecución del proyecto.
CUADRO Nº 7.20
VALORES RESIDUALES DE MAQUINARIA Y EQUIPOS EN US$
AÑOS
Ítem Cantidad
0 1 2 3 4 5
MAQUINARIA 8,450.00
Intercambiador de calor 2 4,000.00
Cámara de
refrigeración 1 2,500.00
Máquina llenadora 1 800.00
Empaquetador. 1 800.00
Tanques 2 170.00
Balanza mecánica 1 10.00
Incubadora 1 170.00
EQUIPOS 1,400.00
Procesador 2 800.00
Impresora 2 300.00
Otros 300.00
Vehiculo 3,000.00
Camión Canter 1 3,000.00
TOTAL 0 0 0 0 0 12,850.00
FUENTE: Elaboración propia
CUADRO Nº.21
VALORES RESIDUALES DE LA PLANTA DE PROCESO
Año
Item cantidad
0 1 2 3 4 5
planta procesadora 900m ۸ 2 35,000.00
TOTAL 0 0 0 0 0 35,000.00
FUENTE: Elaboración propia
CUADRO Nº 7.22
CUADRO RESUMEN DE VALOR RESIDUAL DEL ACTIVO FIJO
Año
Item
0 1 2 3 4 5
Valores residuales de
Año
Item
0 1 2 3 4 5
Recuperación del
capital de trabajo 83,192.11
Total 0 0 0 0 0 83,192.11
FUENTE: Elaboración propia.
CAPITULO VIII
FLUJO DE CAJA:
Es un instrumento financiero que refleja los ingresos generados y la salida de dinero por el
lado de los costos para un periodo establecido.
Flujo de Caja Económico.- es aquel que no considera los ingresos y egresos vinculados
al financiamiento del proyecto.
El flujo de caja económico es la suma del flujo de caja de capital mas el flujo de operación.
Cuadro Nº 8.1
Datos principales
CUADRO Nº 8.2
FLUJO DE CAPITAL US$
Año
Movimiento
0 1 2 3 4 5
Inversión Activo Fijo -41,502.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Valor residual 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 47,850.00
Capital de trabajo -83,192.11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Recuperación de
CUADRO Nº 8.3
FLUJO DE CAJA OPERATIVO US$
Año
Movimiento
0 1 2 3 4 5
Ingresos
Ingresos por ventas 0.00 101,349.18 120,267.84 139,743.52 159,737.76 180,241.60
Total de ingresos 101,349.18 120,267.84 139,743.52 159,737.76 180,241.60
Egresos
Mano de obra directa 3,120.00 3,120.00 4,680.00 4,680.00 4,680.00
Mano de obra indirecta 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00
personal de pedidos 1,632.00 1,632.00 1,632.00 1,632.00 1,632.00
Sueldos Administrativos 15,720.00 15,720.00 15,720.00 15,720.00 15,720.00
ventas 2,640.60 2,760.40 2,762.40 2,777.40 2,790.90
Materiales indirectos o
Suministros 1,063.50 1,163.35 1,179.10 1,210.00 1,256.75
Material directo 34,741.04 41,230.98 47,908.71 54,763.19 61,792.46
Depreciaciones 4,616.90 4,616.90 4,616.90 4,616.90 4,616.90
Total de egresos 67,734.04 74,443.63 82,699.11 89,599.49 96,689.01
Utilidad antes de
impuesto 33,615.14 45,824.21 57,044.41 70,138.27 83,552.59
Impuesto (20%) 6,723.03 9,164.84 11,408.88 14,027.65 16,710.52
Utilidad neta 26,892.11 36,659.37 45,635.53 56,110.62 66,842.07
Depreciaciones 4,616.90 4,616.90 4,616.90 4,616.90 4,616.90
CUADRO Nº 8.4
FLUJO DE CAJA ECONOMICO US$
Año
Movimiento
0 1 2 3 4 5
Flujo de Caja Financiero.- es aquel que considera los ingresos y egresos vinculados al
financiamiento del proyecto. Sumándolos al flujo de caja económico.
CUADRO Nº 8.5
FLUJO DE CAJA FINANCIERO US$
Año
Movimiento
0 1 2 3 4 5
Flujo Económico -124,694.11 31,509.01 41,276.27 50,252.43 60,727.52 202,501.08
Préstamo 41,502.00
Amortización -
+Interés 0.00 -11,028.49 -11,028.49 11,028.49 -11,028.49 -11,028.49
Flujo financiero -83,192.11 20,480.52 30,247.78 39,223.94 49,699.02 191,472.59
FUENTE: Elaboración propia.
INDICADORES DE EVALUACIÓN:
Evaluación económica.-
n
FCEJ Donde
VANE FCE = Flujo de caja económico
j 1 (1 tasa )
j
CUADRO Nº 8.6
VALOR ACTUAL NETO ECONÓMICO
Año
Movimiento 1 2 3 4 5 6
Flujo económico -124,694.11 31,509.01 41,276.27 50,252.43 60,727.52 202,501.08
Tasa de descuento
(15%)
Valor Actual Neto
Económica -103911.758 21881.2588 23886.7292 24234.3885 24405.0267 67817.2026
VANE 58312.8474
FUENTE: Elaboración propia.
Evaluación financiera
n
FCFJ
VANF Donde
j 1 (1 tasa financiera )
j
FCF = es el flujo de caja financiero
CUADRO Nº 8.7
VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO
Años
Movimiento 1 2 3 4 5 6
Flujo Financiero -83,192.11 20,480.52 30,247.78 39,223.94 49,699.02 191,472.59
Tasa de descuento (25%)
Valor Actual Neto
financiero -66,553.69 13,107.53 15,486.86 16,066.12 16,285.38 50,193.39
VANF 44,585.60
FUENTE: Elaboración propia.
n
flujo j
VAN 0 Tasa interna de retorno
j 1 1 tir
j TIRE = 37% = Económica
CUADRO Nº 8.8
PRINCIPALES INDICADORES DE RENTABILIDAD
VAN TIR
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO 58,312.85 37%
FLUJO DE CAJA FINANCIERO 44,585.60 45%
FUENTE: Elaboración propia.
ANEXOS
1.2 SEXO
a)MASCULINO
b) FEMENINO
1.3.- OCUPACION
………………………………………………………………………………
1.5 INGRESO
MENSUAL………………………………………………………………………………
…………
SI NO NO
a) DIARIA
b) INTERDIARIA
c) SEMANAL
d) MENSUAL
a) GLORIA
b) YOLEY
c) OTROS
a) MERCADO b)BODEGA
c) KIOSCO d) OTROS
FRESA LÚCUMA
PIÑA CHIRIMOYA
DURAZNO OTROS
MAÑANA
TARDE
NOCHE
SACHET
UN CUARTO DE LITRO
MEDIO LITRO
UN LITRO
BARATO
NORMAL
CARO
LÍQUIDO ESPESO
SEMIESPEZO
Datos generales:
Nombre del encuestado……………………………………………………….
Razón social del establecimiento……………………………………………
Dirección………………………………………………………………………….
1.- ¿produce usted mismo, el yogurt que comercializa?
1.1. SI ( ) NO ( )
En caso de contestar si evitar las pregunta Nº 6, 8, 9,10
2. Tipo de agente comercial
2.1. Mayorista ( ) 2.2. Minorista ( ) 2.3 Otro…………… ( )
3.- ¿que marca de yogurt ofrece?
3.1 Gloria ( )3.2. Yoley ( )3.3. Otro…………………….. ( )
4.- ¿Que sabor de yogurt ofrece?
a.- Fresa……. b.- durazno………. c.- piña…….
d.- lucma……. e.- chirimoya…….. f.- otros…….
5.- ¿Qué tipo de presentación ofrece?
a.- Sachets……….. b.- medio litro………….. c.- litro…………..
6.- ¿cuales son los precios actuales de compra?
a.- Sachets……… b.- medio litro…………….. c.- litro………………
7.. ¿Cuáles son los precios de venta actuales?
a.- Sachets……… b.- medio litro…………….. c.- litro………………
8.- ¿Cuál es su proveedor actual?
……………………………………………………………
9.- ¿que cantidad le provee y con que
frecuencia?................................................
10.- ¿Qué cantidad de yogurt le provee por sabor?
a.- Fresa……. b.- durazno………. c.- piña…….
d.- lucma……. e.- chirimoya…….. f.- otros…….
11.- ¿Cuánto produce de yogurt al mes?
…………………………………………………………………….
13.- ¿Qué cantidad de yogurt produce al mes por sabor?
a.- Fresa……. b.- durazno………. c.- piña…….
d.- lucma……. e.- chirimoya…….. f.- otros…….
Tabla Nº 3.1
SI NO
62 11
FUENTE: Encuesta
GRAFICA Nº 3.1
Tabla Nº 3.2
DIARIA INTERDIARIA SEMANAL MENSUAL
7 10 39 6
FUENTE: Encuesta
GRAFICA Nº 3.2
Tabla Nº 3.3
GRAFICA Nº 3.3
Tabla Nº 3.4
Tabla Nº 3.5
GRAFICA Nº 3.5
Tabla Nº 3.6
GRAFICA Nº 3.6
Tabla Nº 3.7
UN CUARTE DE MEDIO
SACHET Lt. LITRO UN LITRO
4 12 15 31
FUENTE: Encuesta
GRAFICA Nº 3.7
FUENTE: Datos de
la tabla Nº 3.7
obtenidos de
encuesta
Tabla Nº 3.8
GRAFICA Nº 3.8
Tabla Nº 3.9
GRAFICA Nº 3.9