BALANCE DE COMPROBACION

RESULATADO POR
SUMA DEL MAYOR SALDOS AJUSTES INVENTARIO RESULTADO POR FUNCION
CTA NATURALEZA
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS
10 3,948,043.80 4,516,516.11 568,472.31 568,472.31
11 906.00 906.00 906.00
12 3,651,340.02 3,505,982.60 145,357.42 145,357.42
14 6,432.70 6,337.05 95.65 95.65
16 192,936.03 192,072.03 864.00 864.00
18 131,224.16 126,913.86 4,310.30 4,310.30
20 2,873,512.86 1,856,028.03 1,017,484.83 1,017,484.83
33 9,538.95 9,538.95 9,538.95
34 169.40 169.40 169.40
39 2,720.31 2,720.31 2,720.31
40 327,132.54 272,554.82 54,577.72 54,577.72
41 91,648.70 102,434.00 10,785.30 10,785.30
42 3,188,583.51 3,308,832.68 120,249.17 120,249.17
46 439,453.09 919,085.36 479,632.27 479,632.27
50 10,000.00 10,000.00 10,000.00
58 1,003.00 1,003.00 1,003.00
59 12,923.75 12,923.75 12,923.75
60 2,589,110.77 2,589,110.77 2,589,110.77
61 2,589,110.77 2,589,110.77 1,856,028.03
62 147,043.15 147,043.15 147,043.15
63 58,484.00 58,484.00 58,484.00
64 5,958.78 5,958.78 5,958.78
65 12,072.51 12,072.51 12,072.51
67 15,656.11 15,656.11 15,656.11 15,656.11
68 5,341.08 5,341.08 5,341.08
69 1,856,028.03 1,856,028.03 1,856,028.03 1,856,028.03
70 2,126,102.18 2,126,102.18 2,126,102.18
74 2,464.68 2,464.68 2,464.68 2,464.68
75 208.40 208.40 208.40
77 4,255.92 4,255.92 4,255.92
79 228,899.52 228,899.52 228,899.52
94 62,120.26 62,120.26 62,120.26 62,120.26
95 166,779.26 166,779.26 166,779.26 166,779.26
19,781,980.39 19,781,980.39 6,154,362.90 6,154,362.90 2,084,927.55 2,084,927.55 1,233,304.27 1,205,786.11 2,103,048.34 2,130,566.50 2,836,131.08
27,518.16 27,518.16 27,518.16
 1,233,304.27 1,233,304.27 2,130,566.50 2,130,566.50 2,863,649.24

1
79 CICCG 228,899.52
94 gastos administrativos 62,120.26
95 Gastos de ventas 166,779.26
para saldar la cuenta analitica
2
611 mercaderias 1,856,028.03
691 mercaderias 1,856,028.03
para saldar la cuenta de costo de venta
3

HUERTA SAC
Estado de Ganancias y Perdidas por Funcion
Al _____de ____________del 201_
(expresado en nuevos soles)
70 ventas netas 2,126,102.18
74 descuentos, reb. Y bonif. Concedidos -2,464.68 2,123,637.50

69 (-)costo de ventas -1,856,028.03

UTILIDAD BRUTA 267,609.47

94 (-)gastos adminisrativos -62,120.26

95 (-)gastos de ventas -166,779.26
UTILIDAD DE OPERACIÓN 38,709.95

77 (+)ingresos financieros 4,255.92

67 (-)gastos financieros -15,656.11
73,75, (+)otros ingresos 208.40
76,78
66 (-)otros gastos ( ------ )
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIP. E IMPUESTOS 27,518.16

87 (-)participaciones de los trabajadores ( -------- )

88 (-)impuesto a la renta ( -------- )
89 RESULTADO DEL EJERCICIO 27,518.16
 HUERTA SAC
Estado de Ganancias y Perdidas por Naturaleza
Al ___ de ____________ del 201_
(expresado en nuevos soles)
70 ventas netas de mercaderias 2,126,102.18
74 descuentos, reb. Y bonif. Concedidos -2,464.68 2,123,637.50
consumo de existencias
60 (-)compra de mercaderias -2,589,110.77
611 (+-)variacion de existencias 733,082.74
80 MARGEN COMERCIAL 267,609.47

Consumo:
(-)compra de suministros
(+-)variacion de existencias
63 gastos de servicios prestados por terceros -58,484.00
82 VALOR AGRAGADO 209,125.47

62 gastos de personal, directores y gerentes -147,043.15

64 gastos por tributos -5,958.78
83 EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 56,123.54

65 otros gastos de gestion -12,072.51

66 perdidas por activos no financieros ( -------- )
68 valuacion y deterioro de activos y provisiones -5,341.08
73 descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
75 otros ingresos de gestion 208.40
76 ganancia por medicion de activos no financieros
78 cargas cubiertas por provisiones ---------
84 RESULTADO DE EXPLOTACION 38,918.35

67 gastos financieros -15,656.11

77 ingresos financieros 4,255.92
85 RESULTADO ANTES DE PART. E IMPUESTOS 27,518.16

87 (-)Participaciones de los trabajadores ( -------- )

88 (-) impuesto a la renta ( -------- )
89 RESULTADO DEL EJERCICIO 27,518.16
 BALANCE GENERAL
Al ___ de___________ del 201_
(expresado en nuevos soles)
ACTIVO PASIVO PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 104 ACREED SOBREGIROS BANCARIOS
11 VALORES NEGOCIABLES 906.00 40 TRIBUT. CONT. Y APORT. SIST. PENS. SALUD X PAG
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 145,357.42 41 REMUN. Y PARTIC. POR PAGAR
13,17 CUENTAS POR COBRAR A VINCULADAS 42 CUENTAS POR PAGAR COM. TERC.
20-26 EXISTENCIAS 1,017,484.83 43,47 CUENTAS POR PAGAR A VINCULADAS

14,16 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 959.65 44,45,46 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

18 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 4,310.30 TOTAL PASIVO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,169,018.20
PASIVO NO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE 42,45,46 DEUDAS A LARGO PLAZO

12 CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO 48 PROVISIONES

16 OTRAS CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO 49 PASIVO DIFERIDO
30-32 INVERSIONES PERMANENTES TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 9,538.95
391 (-)DEPRECIACION ACUMULADA -2,720.31 TOTAL PASIVO
34 ACTIVOS INTANGIBLES 169.40
392 (-)AMORTIZACION ACUMULADA ( ) PATRIMONIO
27,35, OTROS ACTIVOS 50 CAPITAL
37,38
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 6,988.04 52 CAPITAL ADICIONAL
57 EXCEDENTES DE REVALUACION
58 RESERVAS
59 RESULTADOS ACUMULADOS
DEL EJERCICIO
EJERCICIOS ANTERIORES
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO 1,176,006.24 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ADO POR
ALEZA
GANANCIAS

733,082.74

2,126,102.18

208.40
4,255.92

2,863,649.24
2,863,649.24
568,472.31
-46,872.72
10,785.30
120,249.17

479,632.27

1,132,266.33

0.00

1,132,266.33

10,000.00

1,003.00
32,736.91

43,739.91

1,176,006.24