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Índice de Hojas del Plan Económico Financiero

nº Nombre de la Hoja de Cálculo páginas Tipo hoja

1 Índice 1 Auxiliar
2 Condiciones de Uso 0 Auxiliar
3 Datos Básicos 1 Datos
4 Inversiones Iniciales Act. No Corrientes (Fijos) 1 Datos
5 Inversiones Activos Corrientes 1 Datos
6 Gastos Iniciales 1 Datos
7 Financiación 1 Datos
8 Recursos Humanos (RR.HH.) 1 Datos
9 Gastos Fijos Datos 1 Datos
10 Precios de Venta y Costes Variables por familias 1 Datos

11 Estimaciones de Ventas: Datos 2 Datos

12 Balances Anuales 1 Resultados

13 Resumen Ventas 5 años 1 Resultados
14 Cuentas de Resultados: Comparativa 1 Resultados
15 Impuesto de sociedades 1 Resultados
16 I.R.P.F. De Profesionales y Autónomos 1 Resultados
17 Gastos Fijos Anuales: Resumen 1 Resultados
18 Amortizaciones 1 Datos
19 Resumen Tesoerías Mensuales 1 Resultados
20 Estimación del Punto de Equilibrio 1 Resultados
21 Ratios Básicos de la Empresa 1 Resultados
22 Valoración de la empresa. 1 Resultados
23 Datos de Evaluación 1 Auxiliar

Índice
 390381648.xls Condiciones de Uso

CONDICIONES DE USO
Este modelo de Plan Económico Financiero Prevsional ha sido desarrollado en el ámbito del
Programa de Creación y Desarrollo de Empresas de la Escuela de Organización Industrial (EOI)
financiado por el Fondo Social Europeo.
El objetivo del presente modelo en hoja de cálculo es ayudar a la evaluación de la viabilidad de
proyectos de empresas en el ámbito de dicho programa.

Todo el desarrollo del modelo está realizado en la hoja de cálculo Microsoft Excel que es un
producto registrado de Microsoft y por tanto es necesario para poder usarlo este programa en las
condiciones de uso en que es suministrado por Microsoft.
No obstante se ha probado su funcionamiento con otros programas como por ejemplo
OpenOffice, donde salvo algunos problemas de coherencias de formato funciona correctamente.

El desarrollo del modelo ha sido realizado por Miguel Martínez Prieto, profesor de la Escuela de
Organización Industrial, y por tanto autor y propietario intelectual del modelo en los términos previstos
de la Ley de Propiedad Intelectual. No concurren las condiciones previstas en los artículos 51 y 97.4 de
la Ley de Propiedad Intelectual en este caso y por tanto la propiedad es exclusiva del autor.

El modelo es de uso gratuito en las condiciones descritas, y solo y exclusivamente en éstas.

El modelo es suministrado "tal cual" a los alumnos del Programa de Creación y Desarrollo de
Empresas individual y personalmente con el fin de ser usado en la evaluación de sus respectivos
proyectos de empresa, pero no es posible asumir la responsabilidad del uso o mal uso que los posibles
usuarios del modelo pudieran hacer de éste o de sus resultados puesto que no cuenta con ningún tipo
de protección, clave, etc. Por tanto el uso del modelo se hace en todo caso bajo la exclusiva
responsabilidad del usuario. El autor no puede garantizar la fiabilidad del modelo ni el servicio de
soporte o de actualización a los usuarios.
No está autorizada en ningún caso la publicación, reproducción o utilización sin la autorización
expresa del autor. Se desautoriza expresamente su uso profesional o remunerado en cualquier ámbito
docente salvo autorización expresa y por escrito del autor.
El autor del modelo autoriza el uso de éste a los alumnos del Programa de Creación y
Desarrollo de Empresas con las siguientes condiciones:

1.- El autor no se hace responsable del uso indebido de los productos registrados de
terceros, en particular del programa Microsoft Excel en cualquiera de sus versiones, que es una marca
registrada de Microsoft.
2.- El autor autoriza el uso del modelo únicamente para uso personal de los alumnos
del programa para evaluar sus proyectos de empresa presentes y futuros, pero NO a su utilización
profesional o remunerada para evaluar la viabilidad de otros proyectos ajenos al Programa de Creación
y Desarrollo de Empresas o a los alumnos del mismo, y en cualquier caso se desautoriza
explícitamente el uso del modelo mediante contraprestación económica directa o indirecta, salvo única
y exclusivamente contando con la autorización expresa y por escrito por parte del autor, especialmente
en los ámbitos profesionales docentes.
3.- Los usuarios del modelo se obligan con su uso a asumir completamente la
responsabilidad de su uso indebido, así como a no modificar los rasgos distintivos del modelo y
específicamente a mantener las referencias personales del autor, del Programa de Creación y
Desarrollo de Empresas y de la Escuela de Organización Industrial (EOI). Los usuarios se obligan
además a citar al autor del modelo, así como a respetar y hacer respetar estas condiciones de uso.

AGRADECIMIENTOS
Este modelo de Plan Económico Financiero Prevsional no habría sido posible sin la paciente
colaboración y consejo de muchos compañeros, alumnos y amigos que con sus comentarios, paciencia,
opiniones y confianza me han acompañado en el desarrollo de esta herramienta.
Sería imposible nombrarlos a todos, pero quiero dejar constancia al menos de mi especial
agradecimiento a Santiago Santos, Andrés de Miguel y Alejandro Estévez, así como a la EOI por su
apoyo y confianza.
 Programa de Creación de Empresas
20140113p

Plan Económico y Financiero Previsional a 5 años

Datos generales del Proyecto
Programa de: CREACIÓN DE EMPRESAS AUDIOVISUALES
Madrid
Nombre de la empresa: WWW, S.L.

Promotora: nombre y apellidos

Fecha de realización: 13-Jan-14

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Años de actividad: 2015 2016 2017 2018 2019

Inicio de la actividad: mes 1 del Año 0 = mes de January de 2015

Forma Jurídica / Fiscal: Sociedad Limitada ( S.L. )

3006

Impuesto Indirecto: IVA Impuesto Renta (I.R.P.F.)

Tipo de IVA repercutido 21% % cuota IRPF (Ing-Gastos) 0%
Tipo de IVA soportado 21% % Retención en Facturas 0%
% facturación con retención 75%
Impuesto de Sociedades
Tipo reducido: 25%
Tipo general: 30%
Ingresos a cuenta Año corriente 1
% ingresos a cuenta
Imp. Sociedades
21%

Datos Básicos
Otros parámetros de la simulación
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Tipos interés saldos deudores y acreedores Impagados y recuperación de impagados

Tipo de interés de los desfases de tesorería 0.00% Tasa de morosidad de clientes 0.00%
Intereses de la cuenta corriente 0.00% Incertidumbre en tasas de impagados 0.00%
Tasa de recuperación de impagados 50.00%
Nivel mínimo de tesorería 1,000

Tasa de Inflación prevista 4.00% MONEDA : Euros €

Tipo de cambio
Temporada Inicio Fin 1€= 166.386 Ptas.
Temporada gastos fijos mes 1 mes 12
January December

% Amplitud de la variabilidad de la previsión de ventas 0.00%

Tipos de IVA detallados por familas de productos

Familias de Productos Tipo IVA Tipo IVA
(productos o servicios) Venta C.V.
producto 1 21% 21%
21% 21%
21% 21%
21% 21%
21% 21%
21% 21%
21% 21%
21% 21%

Tipo de IVA soportado de Gastos Fijos e Inversiones 21%

Empresa exportadora: No

Período de imputación de subvenciones

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Plazo ( años ) 5 5 5 5 5

Políticas de dividendos y reservas

Aplicación de Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Beneficios: 2015 2016 2017 2018 2019
Dotación de reservas 100% 100% 100% 100% 100%
Dividendos 0% 0% 0% 0% 0%

Años de antigüedad en el mercado 0

1 mes de inicio del primer trimestre del ejercicio económico

Parametros
Inversiones Iniciales en Activos No Corrientes
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Años plazo amort. Aportado en % Aport.
Elementos de Activo No Corriente Importe
antigüedad amort. previa
IVA sop.
Especie especie
Terrenos y Edificaciones
Terrenos y solares 0 - - - -
Total valor obra construida 0 - 30 - - - -
Obras de Reforma / Adecuación local 0 - 20 - - - -
Terrenos y Edificaciones 0 - 25 - - - 0.00%

Instalaciones Importe antigüedad plazo amort. previa IVA sop. Aport. Capital % especie
Instalaciones generales 0 - 10 - - - -
Instalación Eléctrica e Iluminación 0 - 10 - - - -
Agua y saneamiento 0 - 10 - - - -
Telecomunicaciones 0 - 10 - - - -
Instalación contraincendios 0 - 10 - - - -
Alarmas e instalaciones de seguridad 0 - 10 - - - -
Instalaciones 0 - 10 - - - 0.00%

Maquinaria Importe antigüedad plazo amort. previa IVA sop. Aport. Capital % especie
máquina 0 - 10 - - - -
máquina 0 - 10 - - - -
Máquina 0 - 10 - - - -
Maquinaria 0 - 10 - - - 0.00%

Utillaje, Herramientas, ... Importe antigüedad plazo amort. previa IVA sop. Aport. Capital % especie
Herramientas de mano 0 - 5 - - - -
Utiles de fabricación 0 - 5 - - - -
Utillaje y Herramienta 0 - 5 - - - 0.00%

Mobiliario Importe antigüedad plazo amort. previa IVA sop. Aport. Capital % especie
Mobiliario oficina 0 - 5 - - - -
Estanterías almacén, expositores 0 - 5 - - - -
Otro mobiliario 0 - 5 - - - -
Mobiliario 0 - 5 - - - 0.00%

Vehículos Importe antigüedad plazo amort. previa IVA sop. Aport. Capital % especie
Vehículos 0 - 5 - - - -
Vehículos industriales 0 - 5 - - - -
Otros vehículos 0 - 5 - - - -
Elementos de transporte 0 - 5 - - - 0.00%

Equipos informáticos Importe antigüedad plazo amort. previa IVA sop. Aport. Capital % especie
Ordenadores 0 - 5 - - - -
Terminales Punto de Venta 0 - 5 - - - -
Impresoras y fotocopiadoras 0 - 5 - - - -
Centralitas, enrutadores, red local 0 - 5 - - - -
Equipos Tratamiento Información 0 - 5 - - - 0.00%

Otro Inmovilizado Material Importe antigüedad plazo amort. previa IVA sop. Aport. Capital % especie
otros activos No Corrientes necesarios 0 - 5 - - - -
Derechos de traspaso 0 - 5 - - - -
Otro Inmovilizado Material 0 - 5 - - - 0.00%

Inmovilizado Intangible Importe antigüedad plazo amort. previa IVA sop. Aport. Capital % especie
Software y Desarrollos Web 0 - 3 - - - -
Inversiones I+D+I 0 - 5 - - - -
Patentes, marcas o similares 0 - 5 - - - -
Certificaciones, homologac¡ones 0 - 5 - - - -
Inmovilizado Inmaterial 0 - 4.5 - - - 0.00%
Gastos Iniciales y de Establecimiento
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Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Gastos Iniciales y de Establecimiento
2015 2016 2017 2018 2019

Gastos de Constitución Año 0 2015 Año 1 2016 Año 2 2017 Año 3 2018 Año 4 2019
Notaría 350 - - - -
Certificado Negativo del nombre 35 - - - -
Registro Mercantil, Publicación BORME 250 - - - -
ITP (Imp. Transmisiones Patrimoniales) 30 - - - -
Gastos de Constitución 665 - - - - 665

Gastos de Establecimiento Año 0 2015 Año 1 2016 Año 2 2017 Año 3 2018 Año 4 2019
Proyectos, visados, Licencias - - - - -
Tasas de apertura - - - - -
Publicidad de lanzamiento - - - - -
Desarrollo de página / portal Web - - - - -
Otros gastos de establecimiento - - - - -
Gastos de Establecimiento - - - - - -

Inmovilizados Financieros Largo Plazo Importe

Fianzas de locales alquilados 600
otras fianzas 0
Inmovilizado Financiero L. P. 600

Nota: Los gastos de Constitución NO afectan a la cuenta de resultados; van con signo negativo al pasivo del Balance
Nota: Los gastos de Establecimiento se imputan totalmente a la cuenta de resultados del año correspondiente.
Inversiones en Activos Corrientes
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INVERSIONES INICIALES EN ACTIVOS CORRIENTES

Inmovilizado financiero Corto Plazo 0

Finazas constituidas corto plazo -

Almacén - Existencias 0 tipo IVA Ap. Especie % especie

materias primas 0 21% - -

mercaderías 0 21% - -
otros aprovisionamientos 0 21% - -
Productos en curso al inicio del año 0 0
Almacén final del ejercicio anterior 0

Realizable 133
IVA soportado de inversiones iniciales 133
IVA soportado pend. De devolución 0
H.P. Retenciones a cuenta IRPF 0
Pagos a cuenta Imp. Sociedades 0
cobros pendientes de clientes 0

Tesorería inicial / Disponible 1,612

Total Inv. Inicial Act. Corrientes 1,745

INVERSIONES ADICIONALES EN ACTIVOS CORRIENTES

Año 0
Año 1 2016 Año 2 2017 Año 3 2018 Año 4 2019
2015
Fianzas constituidas a Corto Plazo - - - - -

Almacén - Existencias
materias primas - - - - -
mercaderías - - - - -
otros aprovisionamientos - - - - -
Productos en curso - - - - -
IVA de inversiones activos corrientes - - - - -
IVA soportado de inversiones 133 - - - -
Otros activos corrientes -
Totales 133 - - - -

Tesorerías / (Déficits) 612 - - - -

Inversiones AC
Fuentes de Financiación de Inversiones
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NECESIDADES DE FINANCIACIÓN DE INVERSIONES

Inicial Año 0 2015 Año 1 2016 Año 2 2017 Año 3 2018 Año 4 2019

Inversiones en Activos No Corrientes 600 - - - -

Inversiones en Activos Corrientes 133 - - - -

Importe a financiar 733 - - - -

3,006

FUENTES DE FINANCIACIÓN DE INVERSIONES

Inicial Año 0 2015 Año 1 2016 Año 2 2017 Año 3 2018 Año 4 2019

Capital (aportaciones dinerarias) 3,010 - - - -

Capital (aportaciones en especie) - - - - -

Créditos / Préstamos de los socios - - - - -

Subvenciones - - - - -

Recursos Ajenos ( préstamos ) - - - - -

Arrendamientos Financieros ( Leasing ) - - - - -

Financiaciones previstas 3,010 - - - -

Tesorerías anuales iniciales / ( Déficits ) 612 - - - -

Financiación adicional incluyendo circulante del año 0 - Tesorería de seguridad: 1000.000 € mínimo.

FINANCIACIÓN AJENA : PRÉSTAMOS

Prestamo 1 Año 0 Prestamo 2 Año 0
Año 1 2016 Año 2 2017 Año 3 2018 Año 4 2019
2015 2015
Principal - - - - - -
Tipo de Interés nominal 7.00% 4.50% 4.50% 5.00% 5.00% 5.00%
Gastos iniciales 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50%
nº total de plazos 84 20 120 120 120 120
Nº pagos por año 12 12 12 12 12 12
periodos carencia 0 periodos 0 periodos 0 periodos 0 periodos 0 periodos 0 periodos

Nº de años 7.0 años 1.7 años 10.0 años 10.0 años 10.0 años 10.0 años
Cuotas - - - - - -
Total pagos - - - - - -
Tot. Intereses - - - - - -
Gastos iniciales - - - - - -
Intereses periodo de carencia - - - - - -
Coste Total - - - - - -

FINANCIACIÓN AJENA : PÓLIZAS DE CRÉDITO

Año 0 2015 Año 1 2016 Año 2 2017 Año 3 2018 Año 4 2019
Cuantía máxima de la póliza (Límite de disponibilidad) - - - - -
Tipo de Interés anual sobre el dispuesto 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00%
Tipo de interés anual sobre el remanente 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%
Déficits de tesorería al inicio de cada año 612 - - - -

ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS ( LEASING )

Leasing 1 Leasing 2
Año 1 2016 Año 2 2017 Año 3 2018 Año 4 2019
Año 0 2015 Año 0 2025
Principal - - - - - -
% nominal 15.00% 15.00% 15.00% 15.00% 15.00% 15.00%
Valor residual - - - - - -
Gastos iniciales 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50%
nº total de pagos 60 60 60 60 60 60
Nº pagos / año 12 12 12 12 12 12

Cuotas - - - - - -

ARRENDAMIENTOS OPERATIVOS ( RENTING ) inanciación necesaria.

Renting 1 Renting 2
Año 1 2016 Año 2 2017 Año 3 2018 Año 4 2019
Año 0 2015 Año 0 2025
Principal - - - - - -
% nominal 18.00% 15.00% 15.00% 15.00% 15.00% 15.00%
Gastos iniciales 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50%
nº total de pagos 36 36 36 36 36 36
Nº pagos / año 12 12 12 12 12 12

Cuotas - - - - - -

Notas Arrendamientos Financieros:

Los activos en LEASING se incluyen en los activos (Balance) de la empresa, puesto que se presume que finalmente serán adquiridos. Los activos en Renting NO.
Los arrendamientos financieros se suponen formalizados al inicio de cada ejercicio excepto en el año inicial que se suponen en el mes de inicio.
Las intereses del Leasing se computan como gastos, mientras que las amortizaciones se detraen del pasivo correspondiente.
Las cuotas de Renting se contabilizan íntegramente como gastos.

Financiación
Fuentes de Financiación Iniciales
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Financiación de la Inversión Inicial

Importe % Total
Patrimonio Neto 2,345 100.0%
Capital (aportaciones dinerarias) 3,010 128.4%
Capital (aportaciones en especie) - -
Gastos de Constitución ( 665 )
Resultados anteriores (Reservas) - -
Resultado del ejercicio anterior -
Pérdidas acumuladas anteriores - -
Créditos de los socios - -
Subvenciones - -

Recursos Ajenos - -
Créditos Largo Plazo - -
Acreedores L.P. Financieros - -
Otros Acreedores L.P. - -

Créditos a Corto Plazo - -

Acreedores C.P. Financieros - -
Dispuesto crédito mes ant. al 0 - -
Proveedores CV productos en curso -
Proveedores - -
IVA pendiente de pago - -
Imp. Sociedades pendientes de pago - -
Otros Acreedores C.P. - -

Total Fuentes de Financiación 2,345 100.0%

Financiación Inicial
 Cuadro de Amortizaciones e intereses de préstamos solicitados en años sucesivos
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Prestamo 1 Prestamo 2
Préstamos Año 1 2016 Año 2 2017 Año 3 2018 Año 4 2019
Año 0 2015 Año 0 2015

Principales - - - - - -
Tipos nominales 7.00% 4.50% 4.50% 5.00% 5.00% 5.00%
Gastos iniciales 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50%
nº total de pagos 84 20 120 120 120 120
Nº pagos por año 12 12 12 12 12 12
periodos carencia 0 periodos 0 periodos 0 periodos 0 periodos 0 periodos 0 periodos

Pago periódico - - - - - -

meses carencia - - - - - -
meses préstamo 84 20 120 120 120 120
1er mes carencia 1 1 13 25 37 49
1er mes préstamo 1 1 13 25 37 49
mes final préstamo 84 20 132 144 156 168

Año 0 : 2015
meses 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Totales
Pagos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amortizaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

Año 1 : 2016
meses 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 Totales
Pagos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amort. Nuevo prestamo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amortizaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

Año 2 : 2017
meses 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 Totales
Pagos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amort. Nuevo prestamo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amortizaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

Año 3 : 2018
meses 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 Totales
Pagos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amort. Nuevo prestamo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amortizaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

Año 4 : 2019
meses 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 Totales
Pagos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amort. Nuevo prestamo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amortizaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

Préstamos
 Cálculo detallado de Amortizaciones e intereses de Leasing solicitados en años sucesivos
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Operaciones de Leasing 1 Leasing 2

Año 1 2016 Año 2 2017 Año 3 2018 Año 4 2019
Leasing Año 0 2015 Año 0 2025

Principales - - - - - -
Tipos nominales 15.00% 15.00% 15.00% 15.00% 15.00% 15.00%
Valores residuales 0 0 0 0 0 0
Gastos iniciales 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50%
nº total de pagos 60 60 60 60 60 60
Nº pagos por año 12 12 12 12 12 12

Cuota Leasing - - - - - -

meses Leasing 60 60 60 60 60 60
1er mes carencia 1 1 13 25 37 49
1er mes Leasing 1 1 13 25 37 49
mes final Leasing 60 60 72 84 96 108

Año 0 : 2015
meses 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Totales
Pagos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amortizaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
IVA soportado 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

Año 1 : 2016
meses 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 Totales
Pagos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amort. Nuevo Leasing 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amortizaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
IVA soportado 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

Año 2 : 2017
meses 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 Totales
Pagos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amort. Nuevo Leasing 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amortizaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
IVA soportado 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

Año 3 : 2018
meses 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 Totales
Pagos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amort. Nuevo Leasing 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amortizaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
IVA soportado 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

Año 4 : 2019
meses 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 Totales
Pagos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amort. Nuevo Leasing 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amortizaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
IVA soportado 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Leasing
Cálculo detallado de cuotas de Renting solicitados en años sucesivos
WWW, S.L.

Operaciones de Renting 1 Renting 2

Año 1 2016 Año 2 2017 Año 3 2018 Año 4 2019
Renting Año 0 2015 Año 0 2025

Principales - - - - - -
Tipos nominales 18.00% 15.00% 15.00% 15.00% 15.00% 15.00%
Gastos iniciales 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50%
nº total de pagos 36 36 36 36 36 36
Nº pagos por año 12 12 12 12 12 12

Cuota Renting - - - - - -

meses de Renting 36 36 36 36 36 36
1er mes carencia 1 1 13 25 37 49
1er mes Renting 1 1 13 25 37 49
mes final Renting 36 36 48 60 72 84

Año 0 : 2015
meses 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Totales
Pagos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amortizaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
IVA soportado 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

Año 1 : 2016
meses 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 Totales
Pagos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amortizaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
IVA soportado 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

Año 2 : 2017
meses 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 Totales
Pagos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amortizaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
IVA soportado 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

Año 3 : 2018
meses 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 Totales
Pagos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amortizaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
IVA soportado 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

Año 4 : 2019
meses 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 Totales
Pagos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
Amortizaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
IVA soportado 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

Renting
Previsiones de plantilla detalladas por meses
WWW, S.L.
mes de inicio de actividad = mes 1 del Año 0 = January de 2015

Recursos Humanos de la empresa 2015 Año 0

Plantilla por meses Inicial January February March April May June July August September October November December Media
Socios/as gestores/as 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1.0
Otros personas en RETA - - - - - - - - - - - - - 0.0
personal por cuenta ajena - - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
Total Plantilla 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1.0

Altas y Bajas de personal January February March April May June July August September October November December Total
nº socios R.E.T.A. (altas y bajas) - - - - - - - - - - - - 0.0
altas/bajas de trabajadores - - - - - - - - - - - - 0.0
nº socios a efectos de IRPF 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Recursos Humanos de la empresa 2016 Año 1

Plantilla por meses Inicial January February March April May June July August September October November December Media
Socios/as gestores/as 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1.0
Otros personas en RETA - - - - - - - - - - - - - 0.0
personal por cuenta ajena - - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
Total Plantilla 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1.0

Altas y Bajas de personal January February March April May June July August September October November December Total
nº socios R.E.T.A. (altas y bajas) - - - - - - - - - - - - 0.0
altas de trabajadores - - - - - - - - - - - - 0.0
nº socios a efectos de IRPF 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Plantilla
Previsiones de plantilla detalladas por meses
WWW, S.L.
Recursos Humanos de la empresa 2017 Año 2
Plantilla por meses Inicial January February March April May June July August September October November December Media
Socios/as gestores/as 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1.0
Otros personas en RETA - - - - - - - - - - - - - 0.0
personal por cuenta ajena - - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
Total Plantilla 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1.0

Altas y Bajas de personal January February March April May June July August September October November December Total
nº socios R.E.T.A. (altas y bajas) - - - - - - - - - - - - 0.0
altas de trabajadores - - - - - - - - - - - - 0.0
nº socios a efectos de IRPF 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Recursos Humanos de la empresa 2018 Año 3

Plantilla por meses Inicial January February March April May June July August September October November December Media
Socios/as gestores/as 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1.0
Otros personas en RETA - - - - - - - - - - - - - 0.0
personal por cuenta ajena - - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
Total Plantilla 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1.0

Altas y Bajas de personal January February March April May June July August September October November December Total
nº socios R.E.T.A. (altas y bajas) - - - - - - - - - - - - 0.0
altas de trabajadores - - - - - - - - - - - - 0.0
nº socios a efectos de IRPF 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Recursos Humanos de la empresa 2019 Año 4

Plantilla por meses Inicial January February March April May June July August September October November December Media
Socios/as gestores/as 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1.0
Otros personas en RETA - - - - - - - - - - - - - 0.0
personal por cuenta ajena - - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0
- - - - - - - - - - - - - 0.0

Plantilla
Previsiones de plantilla detalladas por meses
WWW, S.L.
- - - - - - - - - - - - - 0.0
Total Plantilla 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1.0

Altas y Bajas de personal January February March April May June July August September October November December Total
nº socios R.E.T.A. (altas y bajas) - - - - - - - - - - - - 0.0
altas de trabajadores - - - - - - - - - - - - 0.0
nº socios a efectos de IRPF 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Plantilla
Recursos Humanos de la Empresa. Costes Laborales.
WWW, S.L.

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Plantilla ( nº de personas)
2015 2016 2017 2018 2019
Socios/as gestores/as 1 1 1 1 1
Otros personas en RETA - - - - -
personal por cuenta ajena - - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
Total plantilla 1 1 1 1 1

Salarios brutos mensuales por categorías laborales

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Sueldos brutos €/mes/persona
2015 2016 2017 2018 2019
Socios/as gestores/as - - - - -
Otros personas en RETA - - - - -
personal por cuenta ajena - - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -

Gasto Bruto sueldos mensual Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Personal por cuenta propia 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Personal por cuenta ajena 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Totales mensuales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

meses al inicio del Año 0 (2015) sin sueldo para los socios 0
meses posteriores con sueldos crecientes para los socios 0

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Seguridad Social
2015 2016 2017 2018 2019
Socios/as gestores/as 261.00 € 266.22 € 271.54 € 276.98 € 282.51 €
Otros personas en RETA 261.00 € 266.22 € 271.54 € 276.98 € 282.51 €
personal por cuenta ajena 39.0% 39.0% 39.0% 39.0% 39.0%
40.0% 40.0% 40.0% 40.0% 40.0%
40.0% 40.0% 40.0% 40.0% 40.0%
40.0% 40.0% 40.0% 40.0% 40.0%
40.0% 40.0% 40.0% 40.0% 40.0%
40.0% 40.0% 40.0% 40.0% 40.0%

Gasto Bruto Seg. Social mensual Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Personal por cuenta propia 261.00 266.22 271.54 276.98 282.51
Personal por cuenta ajena 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Totales mensuales 261.00 266.22 271.54 276.98 282.51

Datos para las previsiones de Gastos Fijos de la empresa
WWW, S.L.
Incrementos anuales de Gastos Fijos
nº pagos Totales Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Otros gastos fijos Datos
anuales anuales
%
2016 2017 2018 2019
Tributos: IAE, IBI, ... - 1 - 0.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Otras gastos fijos ( SIN IVA ) - 1 - 0.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Primas de Seguros - 1 - 0.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Colegio / asociación profesional - 3 - 0.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Suministro de Electricidad T. Baja - 12 - 0.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Electricidad Temporada Alta - 4 - 0.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Agua, saneamiento y basura - 12 - 0.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Otros suministros (gas, etc.) - 12 - 0.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Telefonía / Internet - 12 - 0.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Alojamiento y servicios web - 2 - 0.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Alarma / Compañía de seguridad - 12 - 0.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Material de oficina / papelería - 12 - 0.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Publicidad y propaganda - 12 - 0.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Transporte y desplazamientos - 12 - 0.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Asesoría y profesionales independiente - 12 - 0.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Arrendamientos / alquileres 300 12 3,600 90.91% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Congresos / Ferias / Viajes - 12 - 0.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Mantenimiento y reparación - 12 - 0.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Otros gastos Imprevistos 30 12 360 9.09% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Total Otros Gastos Fijos 3,960 100.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%

Arrendamiento de local
meses de fianza del alquiler 2
meses sin alquiler al inicio por reformas 0

Gastos Fijos Datos

Precios de Venta y Costes Variables
por Familias de Productos o Servicios
WWW, S.L.

Precios de Venta
Año 0
Familias de Productos
2015.00 Año 1 2016 Año 2 2017 Año 3 2018 Año 4 2019
(productos o servicios)
0
producto 1 10.00 3.0% 10.30 3.0% 10.61 3.0% 10.93 3.0% 11.26
1.00 3.0% 1.03 3.0% 1.06 3.0% 1.09 3.0% 1.13
1.00 3.0% 1.03 3.0% 1.06 3.0% 1.09 3.0% 1.13
1.00 3.0% 1.03 3.0% 1.06 3.0% 1.09 3.0% 1.13
1.00 3.0% 1.03 3.0% 1.06 3.0% 1.09 3.0% 1.13
1.00 3.0% 1.03 3.0% 1.06 3.0% 1.09 3.0% 1.13
1.00 3.0% 1.03 3.0% 1.06 3.0% 1.09 3.0% 1.13
4.00 3.0% 4.12 3.0% 4.24 3.0% 4.37 3.0% 4.50
Los precios son precios medios unitarios de venta.

Precios de Coste o Costes Variables

Año 0
Familias de Productos
2015.00 Año 1 2016 Año 2 2017 Año 3 2018 Año 4 2019
(productos o servicios)
0
producto 1 1.00 3.0% 1.03 3.0% 1.06 3.0% 1.09 3.0% 1.13
0.10 3.0% 0.10 3.0% 0.11 3.0% 0.11 3.0% 0.11
0.10 3.0% 0.10 3.0% 0.11 3.0% 0.11 3.0% 0.11
0.10 3.0% 0.10 3.0% 0.11 3.0% 0.11 3.0% 0.11
0.10 3.0% 0.10 3.0% 0.11 3.0% 0.11 3.0% 0.11
0.10 3.0% 0.10 3.0% 0.11 3.0% 0.11 3.0% 0.11
0.10 3.0% 0.10 3.0% 0.11 3.0% 0.11 3.0% 0.11
0.40 3.0% 0.41 3.0% 0.42 3.0% 0.44 3.0% 0.45
Los costes variables deben estar calculados para las mismas unidades en que se estimen los precios de venta.

Márgenes y Costes Variables Unitarios

% Año 0 : 2015.000 Año 1 2016 Año 2 2017 Año 3 2018 Año 4 2019
Familias de Productos C.V. C.V. C.V. C.V. C.V.
margen margen margen margen margen
(productos o servicios) Unitario Unitario Unitario Unitario Unitario
producto 1 10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0%
10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0%
10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0%
10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0%
10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0%
10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0%
10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0%
10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0% 10.0% 90.0%

Política de Cobros por Ventas

Productos % contado % a 30 días % a 60 días % a 90 días % a 120 días % a 150 días % a 180 días Totales días media

producto 1 100% - - - - - - 100% 0

100% - - - - - - 100% 0
100% - - - - - - 100% 0
100% - - - - - - 100% 0
100% - - - - - - 100% 0
100% - - - - - - 100% 0
100% - - - - - - 100% 0
100% - - - - - - 100% 0

Política de Pagos por Compras y Costes Variables

Productos % contado % a 30 días % a 60 días % a 90 días % a 120 días % a 150 días % a 180 días Totales días media

producto 1 100% - - - - - - 100% 0

100% - - - - - - 100% 0
100% - - - - - - 100% 0
100% - - - - - - 100% 0
100% - - - - - - 100% 0
100% - - - - - - 100% 0
100% - - - - - - 100% 0
100% - - - - - - 100% 0

Precios-CV
WWW, S.L.

Política de Cobros por Ventas para el Año 0 ( 2015 )

Productos % contado % a 30 días % a 60 días % a 90 días % a 120 días % a 150 días % a 180 días Totales

producto 1 100% - - - - - - 100%

100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%

Política de Cobros de Clientes Pendientes de ejercicios anteriores

Máximo plazo enero febrero marzo abril mayo junio
Cobros de clientes cobro (30 días) (60 días) (90 días) (120 días) (150 días) (180 días)
Totales

Cobros pendientes clientes CONTADO 100% - - - - - 100%

Política de Cobros por Ventas para el Año 1 ( 2016 )

Productos % contado % a 30 días % a 60 días % a 90 días % a 120 días % a 150 días % a 180 días Totales

producto 1 100% - - - - - - 100%

100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%

Política de Cobros por Ventas para el resto de años ( 2017, 2018 y 2019 )
Productos % contado % a 30 días % a 60 días % a 90 días % a 120 días % a 150 días % a 180 días Totales

producto 1 100% - - - - - - 100%

100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
WWW, S.L.

Política de Pagos por Compras y Costes Variables para el Año 0 ( 2015 )

Productos % contado % a 30 días % a 60 días % a 90 días % a 120 días % a 150 días % a 180 días Totales

producto 1 100% - - - - - - 100%

100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%

Política de Pagos pendientes a proveedores de ejercicios anteriores

Máximo plazo enero febrero marzo abril mayo junio
Pagos a preveedores pago (30 días) (60 días) (90 días) (120 días) (150 días) (180 días)
Totales

Pagos pend. A proveedores CONTADO 100% - - - - - 100%

Política de Pagos por Compras y Costes Variables para el Año 1 ( 2016 )

Productos % contado % a 30 días % a 60 días % a 90 días % a 120 días % a 150 días % a 180 días Totales

producto 1 100% - - - - - - 100%

100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%

Política de Pagos de Compras y Costes Variables para los años ( 2017, 2018 y 2019 )

Productos % contado % a 30 días % a 60 días % a 90 días % a 120 días % a 150 días % a 180 días Totales

producto 1 100% - - - - - - 100%

100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
100% - - - - - - 100%
Datos para las previsiones de ventas en unidades
WWW, S.L.

Previsiones de Ventas de la empresa Año 0 : 2015

Ventas (Unidades) January February March April May June July August September October November December Totales
2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
producto 1 100 182 264 345 427 509 591 673 755 836 918 1,000 6,600
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totales 100 182 264 345 427 509 591 673 755 836 918 1,000 6,600

Previsiones de Ventas de la empresa Año 1 : 2016

Ventas (Unidades) January February March April May June July August September October November December Totales
2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
producto 1 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000
0

Previsiones de Ventas de la empresa Año 2 : 2017

Ventas (Unidades) January February March April May June July August September October November December Totales
2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
producto 1 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 12,600
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 12,600

Estimaciones Ventas
 0

Previsiones de Ventas de la empresa Año 3 : 2018

Ventas (Unidades) January February March April May June July August September October November December Totales
2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
producto 1 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 13,230
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 13,230
0

Previsiones de Ventas de la empresa Año 4 : 2019

Ventas (Unidades) January February March April May June July August September October November December Totales
2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019
producto 1 1,158 1,158 1,158 1,158 1,158 1,158 1,158 1,158 1,158 1,158 1,158 1,158 13,892
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 1,158 1,158 1,158 1,158 1,158 1,158 1,158 1,158 1,158 1,158 1,158 1,158 13,892

Estimaciones Ventas
Previsiones de Ventas de la empresa
WWW, S.L.
Ventas Año 0: 2015 Año 1: 2016 Año 2: 2017 Año 3: 2018 Año 4: 2019
(Unidades) Ventas Ventas incr. % Ventas incr. % Ventas incr. % Ventas incr. %
producto 1 6,600 12,000 81.82% 12,600 5.00% 13,230 5.00% 13,892 5.00%
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Ventas Anuales Año 0: 2015 Año 1: 2016 Año 2: 2017 Año 3: 2018 Año 4: 2019
( Euros ) Ventas Ventas incr. % Ventas incr. % Ventas incr. % Ventas incr. %
producto 1 66,000 123,600 87.27% 133,673 8.15% 144,568 8.15% 156,350 8.15%
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Totales 66,000 123,600 87.27% 133,673 8.15% 144,568 8.15% 156,350 8.15%

Previsiones de Costes Variables de la empresa

WWW, S.L.
Costes variables anuales Año 0: 2015 Año 1: 2016 Año 2: 2017 Año 3: 2018 Año 4: 2019
( Euros ) Costes Var. Costes Var. incr. % Costes Var. incr. % Costes Var. incr. % Costes Var. incr. %
producto 1 6,600 12,360 87.27% 13,367 8.15% 14,457 8.15% 15,635 8.15%
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Totales 6,600 12,360 87.27% 13,367 8.15% 14,457 8.15% 15,635 8.15%

Estacionalidad de las Ventas

14,000
% de Ventas

12,000

10,000

8,000

6,000

4,000

2,000

-
January February March April May June July August September October November December
Año 0: 2015 Año 1: 2016 Año 2: 2017 Año 3: 2018 Año 4: 2019

Resumen Ventas 5 años

Balances Anuales Previsionales
WWW, S.L.
January de 2015 Diciembre 2015 Diciembre 2016 Diciembre 2017 Diciembre 2018 Diciembre 2019
€ % € % € % € % € % € %
Activos No Corrientes 600 25.6% 600 1.0% 600 0.4% 600 0.3% 600 0.2% 600 0.1%
Inmovilizado Material 0 0.0% - - - - - - - - - -
Inmovilizado Intangible 0 0.0% - - - - - - - - - -
Amortizaciones acumuladas 0 0.0% - - - - - - - - - -
Inmov. Financiero Largo Plazo 600 25.6% 600 1.0% 600 0.4% 600 0.3% 600 0.2% 600 0.1%

Activos Corrientes 1,745 74.4% 59,051 99.0% 150,693 99.6% 237,943 99.7% 332,590 99.8% 435,140 99.9%
Inmov. Financiero Corto Plazo 0 0.0% - - - - - - - - - -
Existencias 0 0.0% - - - - - - - - - -
Cobros pendientes de clientes 0 0.0% - - - - - - - - - -
Clientes impagados 0 0.0% - - - - - - - - - -
H.P. Retenciones a cuenta IRPF 0 0.0% - - - - - - - - - -
H.P. Deudora Imp. Sociedades 0 0.0% 9,219 15.5% 20,006 13.2% 21,707 9.1% 23,549 7.1% 25,543 5.9%
H.P. Deudora IVA 133 5.7% - - - - - - - - - -
Tesorería 1,612 68.7% 49,832 83.5% 130,687 86.4% 216,236 90.6% 309,041 92.8% 409,597 94.0%

Total Activo 2,345 100.0% 59,651 100.0% 151,293 100.0% 238,543 100.0% 333,190 100.0% 435,740 100.0%

Patrimonio Neto 2,345 100.0% 41,742 70.0% 119,687 79.1% 204,261 85.6% 295,904 88.8% 394,798 90.6%
Capital 3,010 128.4% 3,010 5.0% 3,010 2.0% 3,010 1.3% 3,010 0.9% 3,010 0.7%
Remanente ejercicios anteriores ( 665 ) ( 28.4% ) ( 665 ) ( 1.1% ) 38,732 25.6% 116,677 48.9% 201,251 60.4% 292,894 67.2%
Subvenciones 0 0.0% - - - - - - - - - -
Resultados pend. aplicación 0 0.0% 39,397 66.0% 77,945 51.5% 84,573 35.5% 91,643 27.5% 98,895 22.7%

Pasivos a Largo Plazo 0 0.0% - - - - - - - - - -

Acreedores L.P. Financieros 0 0.0% - - - - - - - - - -
Otras aportaciones de socios/as 0 0.0% - - - - - - - - - -
Otros Acreedores L.P. 0 0.0% - - - - - - - - - -

Pasivos a Corto Plazo 0 0.0% 17,909 30.0% 31,606 20.9% 34,282 14.4% 37,287 11.2% 40,942 9.4%
Acreedores C.P. Financieros 0 0.0% - - - - - - - - - -
Crédito financiero C.P. 0 0.0% - - - - - - - - - -
Proveedores 0 0.0% - - - - - - - - - -
H.P. acreedora IVA 0 0.0% 4,998 8.4% 5,624 3.7% 6,091 2.6% 6,597 2.0% 7,144 1.6%
H.P. acreedora Imp. Sociedades 0 0.0% 12,911 21.6% 25,982 17.2% 28,191 11.8% 30,690 9.2% 33,798 7.8%
Otros Acreedores C.P. 0 0.0% - - - - - - - - - -
Total Recursos Permanentes 2,345 100.0% 41,742 70.0% 119,687 79.1% 204,261 85.6% 295,904 88.8% 394,798 90.6%

Total Recursos Ajenos 0 0.0% 17,909 30.0% 31,606 20.9% 34,282 14.4% 37,287 11.2% 40,942 9.4%

Patrimonio Neto y Pasivos 2,345 100.0% 59,651 100.0% 151,293 100.0% 238,543 100.0% 333,190 100.0% 435,740 100.0%

Fondo de Maniobra 1,745 74.4% 41,142 69.0% 119,087 78.7% 203,661 85.4% 295,304 88.6% 394,198 90.5%

Necesidad Operativa Fondos (NOF 0 0.0% 0 - 0 - 0 - 0 - 0 -

Todas las cantidades están expresadas en € Los % de Fondo de Maniobra son sobre el Activo Total.

Balances anuales
Análisis de las Cuentas de Pérdidas y Ganancias
WWW, S.L.

Conceptos Año 0: 2015 Año 1: 2016 Año 2: 2017 Año 3: 2018 Año 4: 2019
Ingresos por ventas 66,000 100.0% 123,600 100.0% 133,673 100.0% 144,568 100.0% 156,350 100.0%
Imputación de subvenciones 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Total Ingresos de Explotación 66,000 100.0% 123,600 100.0% 133,673 100.0% 144,568 100.0% 156,350 100.0%

Costes variables / Directos 6,600 10.0% 12,360 10.0% 13,367 10.0% 14,457 10.0% 15,635 10.0%
Impagados / Cobros fallidos 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Costes Directos y Comerciales 6,600 10.0% 12,360 10.0% 13,367 10.0% 14,457 10.0% 15,635 10.0%

Margen Bruto s/Ventas 59,400 90.0% 111,240 90.0% 120,306 90.0% 130,111 90.0% 140,715 90.0%

Gastos de Personal y Seg. Social 3,132 4.7% 3,195 2.6% 3,259 2.4% 3,324 2.3% 3,390 2.2%
Otros Gastos Fijos 3,960 6.0% 4,118 3.3% 4,283 3.2% 4,454 3.1% 4,633 3.0%
Gastos Explotación 7,092 10.7% 7,313 5.9% 7,542 5.6% 7,778 5.4% 8,023 5.1%

E.B.I.T.D.A. 52,308 79.3% 103,927 84.1% 112,764 84.4% 122,333 84.6% 132,692 84.9%

Dotación Amortizaciones 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%

B.A.I.I. / E.B.I.T. 52,308 79.3% 103,927 84.1% 112,764 84.4% 122,333 84.6% 132,692 84.9%

Ingresos Financieros 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%

Gastos Financieros 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Resultado Financiero 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%

Resultado antes Impuestos (B.A.I.) 52,308 79.3% 103,927 84.1% 112,764 84.4% 122,333 84.6% 132,692 84.9%

Impuesto de Sociedades 12,911 19.6% 25,982 21.0% 28,191 21.1% 30,690 21.2% 33,798 21.6%

Resultado Neto del Periodo 39,397 59.7% 77,945 63.1% 84,573 63.3% 91,643 63.4% 98,895 63.3%

Todas las cantidades están expresadas en Euros

Beneficios anuales antes de Impuestos
180,000

160,000

140,000
B.A.I.
120,000
Costes Variables
100,000 Costes Fijos

80,000

60,000

40,000

20,000

PPyGG anuales
Impuesto de Sociedades
WWW, S.L.

Cuotas y pagos a cuenta del Impuesto de Sociedades

2015 % 2016 % Variación 2017 % Variación 2018 % Variación 2019 % Variación
Compensación de pérdidas 665 0 0 0 0

Pérdidas a compensar 0 - 0 - 0 - 0 - 0 -

Base Imponible Bruta 51,643 78.25% 103,927 84.08% 101.24% 112,764 84.36% 8.50% 122,333 84.62% 8.49% 132,692 84.87% 8.47%
Base imponible al 25% 51,643 100.00% 103,927 100.00% 101.24% 112,764 100.00% 8.50% 120,202 98.26% 6.60% 120,202 90.59% -
Base imponible al 30% 0 - 0 - 0 - 2,131 1.74% 12,490 9.41% 486.17%

Cuota liquidable (imputable 12,911 24.68% 25,982 25.00% 101.24% 28,191 25.00% 8.50% 30,690 25.09% 8.86% 33,798 25.47% 10.13%

Pagos a cuenta en base al … Año corriente 1

1P (abril) 659 1.26% 5,456 5.25% 728.48% 5,920 8.50% 6,422 8.49% 6,966 8.47%
2P (octubre) 5,492 10.50% 10,912 10.50% 98.68% 11,840 8.50% 12,845 8.49% 13,933 8.47%
3P (diciembre) 3,068 5.87% 3,637 3.50% 18.57% 3,947 8.50% 4,282 8.49% 4,644 8.47%

Cuota líquida (a pagar) 3,692 7.06% 5,976 5.75% 61.86% 6,484 5.75% 8.50% 7,141 5.84% 10.13% 8,254 6.22% 15.60%
Beneficio Neto 39,397 75.32% 77,945 75.00% 97.84% 84,573 75.00% 8.50% 91,643 74.91% 8.36% 98,895 74.53% 7.91%
Resultado aplicable 38,732 74.05% 77,945 75.00% 101.24% 84,573 75.00% 8.50% 91,643 74.91% 8.36% 98,895 74.53% 7.91%

Aplicación de resultados: Dotación de reservas y reparto de dividendos

2015 % / Beneficio 2016 % / Beneficio Variación 2017 % / Beneficio Variación 2018 % / Beneficio Variación 2019 % / Beneficio Variación

dotación a reservas 38,732 100.00% 77,945 100.00% 101.24% 84,573 100.00% 8.50% 91,643 100.00% 8.36% 98,895 100.00% 7.91%
Dividendo a distribuir 0 0 0 0 0

Todas las cantidades están expresadas en Euros

I.R.P.F. Profesionales y Empresarios Individuales Forma Jurídica: Sociedad Limitada ( S.L. )
Previsiones de retenciones y pagos de I.R.P.F. No sujeto I.R.P.F.
WWW, S.L. TRIBUTACIÓN EN SOCIEDADES

Datos para las declaraciones anuales de I.R.P.F.

Tabla de Tipos del I.R.P.F. En Euros (ejercicio fiscal 2012)
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 desde hasta autonómico estatal Total
2015 2016 2017 2018 2019 0.00 5,049.99 0.00% 0.00% 0.00%
Rendimientos del trabajo 5,050.00 17,359.99 24.00%
Total ventas (Ingresos Brutos) 0 0 0 0 0 17,360.00 32,359.99 28.00%
Ingresos extraordinarios 0 0 0 0 0 32,360.00 52,359.99 37.00%
Total Ingresos imputables 0 0 0 0 0 52,360.00 67,433.56 43.00%
67,433.57 174,999.99 44.00%
Costes Variables 0 0 0 0 0 175,000.00 45.00%
Costes de Personal 0 0 0 0 0
Otros Costes fijos 0 0 0 0 0 Previsión de Cuota diferencial para cada uno de los socios
Dotación para amortizaciones 0 0 0 0 0 Ejercicios Fiscales 2015 2016 2017 2018 2019
Gastos - Ingresos Financieros 0 0 0 0 0 Nº de socios 0 0 0 0 0
Total Gastos Deducibles 0 0 0 0 0 Base Imponible por socio 0 0 0 0 0

Base Imponible I.R.P.F. 0 0 0 0 0 Previsión cuota íntegra 0 0 0 0 0

Retenciones y pagos a cuenta 0 0 0 0 0
Retenciones y pagos a cuenta
Retenciones a cuenta 0 0 0 0 0 Previsión cuota diferencial 0 0 0 0 0
Pagos a cuenta del Impuesto 0 0 0 0 0 Resultado Negativo a devolver 0 0 0 0 0
Total Retenciones y Pagos a cuenta 0 0 0 0 0 Tipo marginal 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Mínimo Vital 5,050

NOTA:

* Estos cálculos son meramente estimados. El IRPF depende

además de otros factores algunos de ellos personales y
familiares.

El mínimo vital varía sensiblemente en funcion de las

circunstancias personales y familiares. Se considera el caso
más desfavorable (mínimo más bajo y por tanto impuestos
más altos).
Cobros y de Pagos de la Empresa Año 0: 2015
WWW, S.L.

Ventas (IVA incl.)

Ventas del periodo January February March April May June July August September October November December Total
producto 1 1,210 2,200 3,190 4,180 5,170 6,160 7,150 8,140 9,130 10,120 11,110 12,100 79,860
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -
Total 1,210 2,200 3,190 4,180 5,170 6,160 7,150 8,140 9,130 10,120 11,110 12,100 79,860

Cobros por Ventas del año

Pendiente para el año siguiente: 2015

Plazos de cobro January

2015
February
2015
March
2015
April
2015
May
2015
June
2015
July
2015
August
2015
September
2015
October
2015
November
2015
December
2015
January
2015
February
2015
March
2015
April
2015
May
2015
June
2015
Contado 1,210 2,200 3,190 4,180 5,170 6,160 7,150 8,140 9,130 10,120 11,110 12,100
a 30 días - - - - - - - - - - - -
a 60 días - - - - - - - - - - - -
a 90 días - - - - - - - - - - - -
a 120 días - - - - - - - - - - - -
a 150 días - - - - - - - - - - - -
a 180 días - - - - - - - - - - - -
Impagados - - - - - - - - - - - -
Total 1,210 2,200 3,190 4,180 5,170 6,160 7,150 8,140 9,130 10,120 11,110 12,100 - - - - - -

Cobros de ventas pendintes para el año 2015 (sin IVA) -

Impagados producidos durante el año -

Compras y Costes variables (IVA incl.)

Compras del periodo January February March April May June July August September October November December Total
producto 1 121 220 319 418 517 616 715 814 913 1,012 1,111 1,210 7,986
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
Total 121 220 319 418 517 616 715 814 913 1,012 1,111 1,210 7,986

Pagos de compras y gastos variables (IVA incl.)

Pendiente para el año siguiente: 2,015
January February March April May June July August September October November December January February March April May June
Plazos de pago 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Contado 121 220 319 418 517 616 715 814 913 1,012 1,111 1,210
a 30 días - - - - - - - - - - - -
a 60 días - - - - - - - - - - - -
a 90 días - - - - - - - - - - - -
a 120 días - - - - - - - - - - - -
a 150 días - - - - - - - - - - - -
a 180 días - - - - - - - - - - - -
Total 121 220 319 418 517 616 715 814 913 1,012 1,111 1,210 - - - - - -

Pagos de compras y CV pendintes para el año 2015 (sin IVA) -

Cobros y pagos 0
Cobros y de Pagos de la Empresa Año 1 : 2016
WWW, S.L.

Ventas (IVA incl.)

Ventas del periodo January February March April May June July August September October November December Total
producto 1 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 149,556

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -
Total 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 149,556

Cobros por Ventas del año

Pendiente para el año siguiente: 2016

Plazos de cobro January

2016
February
2016
March
2016
April
2016
May
2016
June
2016
July
2016
August
2016
September
2016
October
2016
November
2016
December
2016
January
2016
February
2016
March
2016
April
2016
May
2016
June
2016
Contado 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463
a 30 días - - - - - - - - - - - - -
a 60 días - - - - - - - - - - - - - -
a 90 días - - - - - - - - - - - - - - -
a 120 días - - - - - - - - - - - - - - - -
a 150 días - - - - - - - - - - - - - - - - -
a 180 días - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Impagados - - - - - - - - - - - -

Total 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 - - - - - -

Cobros de ventas pendintes para el año 2016 (sin IVA) -

Impagados producidos durante el año -

Compras y Costes variables (IVA incl.)

Compras del periodo January February March April May June July August September October November December Total
producto 1 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 14,956
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
Total 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 14,956

Pagos de compras y gastos variables (IVA incl.)

Pendiente para el año siguiente: 2,016
January February March April May June July August September October November December January February March April May June
Plazos de pago 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Contado 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246
a 30 días - - - - - - - - - - - - -
a 60 días - - - - - - - - - - - - - -
a 90 días - - - - - - - - - - - - - - -
a 120 días - - - - - - - - - - - - - - - -
a 150 días - - - - - - - - - - - - - - - - -
a 180 días - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Total 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 - - - - - -

Pagos de compras y CV pendintes para el año 2016 (sin IVA) -

Cobros y pagos 1
Cobros y de Pagos de la Empresa Año 2 : 2017
WWW, S.L.

Ventas (IVA incl.)

Ventas del periodo January February March April May June July August September October November December Total
producto 1 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 161,745

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -
Total 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 161,745

Cobros por Ventas del año

Pendiente para el año siguiente: 2017

Plazos de cobro January

2017
February
2017
March
2017
April
2017
May
2017
June
2017
July
2017
August
2017
September
2017
October
2017
November
2017
December
2017
January
2017
February
2017
March
2017
April
2017
May
2017
June
2017
Contado 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479
a 30 días - - - - - - - - - - - - -
a 60 días - - - - - - - - - - - - - -
a 90 días - - - - - - - - - - - - - - -
a 120 días - - - - - - - - - - - - - - - -
a 150 días - - - - - - - - - - - - - - - - -
a 180 días - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Impagados - - - - - - - - - - - -

Total 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 13,479 - - - - - -

Cobros de ventas pendintes para el año 2017 (sin IVA) -

Impagados producidos durante el año -

Compras y Costes variables (IVA incl.)

Compras del periodo January February March April May June July August September October November December Total
producto 1 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 16,174
- - - - - - - - - - - - -
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- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
Total 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 16,174

Pagos de compras y gastos variables (IVA incl.)

Pendiente para el año siguiente: 2,017
January February March April May June July August September October November December January February March April May June
Plazos de pago 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Contado 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348
a 30 días - - - - - - - - - - - - -
a 60 días - - - - - - - - - - - - - -
a 90 días - - - - - - - - - - - - - - -
a 120 días - - - - - - - - - - - - - - - -
a 150 días - - - - - - - - - - - - - - - - -
a 180 días - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Total 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348 - - - - - -

Pagos de compras y CV pendintes para el año 2017 (sin IVA) -

Cobros y pagos 2
Cobros y de Pagos de la Empresa Año 3 : 2018
WWW, S.L.

Ventas (IVA incl.)

Ventas del periodo January February March April May June July August September October November December Total
producto 1 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 174,927

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -
Total 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 174,927

Cobros por Ventas del año

Pendiente para el año siguiente: 2018

Plazos de cobro January

2018
February
2018
March
2018
April
2018
May
2018
June
2018
July
2018
August
2018
September
2018
October
2018
November
2018
December
2018
January
2018
February
2018
March
2018
April
2018
May
2018
June
2018
Contado 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577
a 30 días - - - - - - - - - - - - -
a 60 días - - - - - - - - - - - - - -
a 90 días - - - - - - - - - - - - - - -
a 120 días - - - - - - - - - - - - - - - -
a 150 días - - - - - - - - - - - - - - - - -
a 180 días - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Impagados - - - - - - - - - - - -

Total 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 14,577 - - - - - -

Cobros de ventas pendintes para el año 2018 (sin IVA) -

Impagados producidos durante el año -

Compras y Costes variables (IVA incl.)

Compras del periodo January February March April May June July August September October November December Total
producto 1 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 17,493
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
Total 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 17,493

Pagos de compras y gastos variables (IVA incl.)

Pendiente para el año siguiente: 2018
January February March April May June July August September October November December January February March April May June
Plazos de pago 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Contado 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458
a 30 días - - - - - - - - - - - - -
a 60 días - - - - - - - - - - - - - -
a 90 días - - - - - - - - - - - - - - -
a 120 días - - - - - - - - - - - - - - - -
a 150 días - - - - - - - - - - - - - - - - -
a 180 días - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Total 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 1,458 - - - - - -

Pagos de compras y CV pendintes para el año 2018 (sin IVA) -

Cobros y pagos 3
Cobros y de Pagos de la Empresa Año 4 : 2019
WWW, S.L.

Ventas (IVA incl.)

Ventas del periodo January February March April May June July August September October November December Total
producto 1 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 189,184

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

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Total 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 189,184

Cobros por Ventas del año

Pendiente para el año siguiente: 2019

Plazos de cobro January

2019
February
2019
March
2019
April
2019
May
2019
June
2019
July
2019
August
2019
September
2019
October
2019
November
2019
December
2019
January
2019
February
2019
March
2019
April
2019
May
2019
June
2019
Contado 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765
a 30 días - - - - - - - - - - - - -
a 60 días - - - - - - - - - - - - - -
a 90 días - - - - - - - - - - - - - - -
a 120 días - - - - - - - - - - - - - - - -
a 150 días - - - - - - - - - - - - - - - - -
a 180 días - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Impagados - - - - - - - - - - - -

Total 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 - - - - - -

Cobros de ventas pendintes para el año 2019 (sin IVA) -

Impagados producidos durante el año -

Compras y Costes variables (IVA incl.)

Compras del periodo January February March April May June July August September October November December Total
producto 1 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 18,918
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
Total 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 18,918

Pagos de compras y gastos variables (IVA incl.)

Pendiente para el año siguiente: 2,019
January February March April May June July August September October November December January February March April May June
Plazos de pago 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019
Contado 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577
a 30 días - - - - - - - - - - - - -
a 60 días - - - - - - - - - - - - - -
a 90 días - - - - - - - - - - - - - - -
a 120 días - - - - - - - - - - - - - - - -
a 150 días - - - - - - - - - - - - - - - - -
a 180 días - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Total 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 1,577 - - - - - -

Pagos de compras y CV pendintes para el año 2019 (sin IVA) -

Cobros y pagos 4
Gastos Fijos anuales
WWW, S.L.
Gastos de personal Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Sueldos y salarios 2015 2016 2017 2018 2019

Socios/as gestores/as 0 0 0 0 0
Otros personas en RETA 0 0 0 0 0
personal por cuenta ajena 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Total Sueldos y Salarios 0 0 0 0 0

Seguros Sociales 2015 2016 2017 2018 2019

Seg. Social Socios (R.E.T.A.) 3,132 3,195 3,259 3,324 3,390
Seg. Social Empleados 0 0 0 0 0
Total Seguros Sociales 3,132 3,195 3,259 3,324 3,390

Altas y bajas de personal 2015 2016 2017 2018 2019

Altas y bajas de socios 0 0 0 0 0
Altas de empleados 0 0 0 0 0
Total Altas y bajas 0 0 0 0 0

Total Gastos de Personal 3,132 3,195 3,259 3,324 3,390

Otros gastos fijos 2015 2016 2017 2018 2019

Tributos: IAE, IBI, ... 0 0 0 0 0
Otras gastos fijos ( SIN IVA ) 0 0 0 0 0
Primas de Seguros 0 0 0 0 0
Colegio / asociación profesional 0 0 0 0 0
Suministro de Electricidad T. Baja 0 0 0 0 0
Electricidad Temporada Alta 0 0 0 0 0
Agua, saneamiento y basura 0 0 0 0 0
Otros suministros (gas, etc.) 0 0 0 0 0
Telefonía / Internet 0 0 0 0 0
Alojamiento y servicios web 0 0 0 0 0
Alarma / Compañía de seguridad 0 0 0 0 0
Material de oficina / papelería 0 0 0 0 0
Publicidad y propaganda 0 0 0 0 0
Transporte y desplazamientos 0 0 0 0 0
Asesoría y profesionales independiente 0 0 0 0 0
Arrendamientos / alquileres 3,600 3,744 3,894 4,050 4,211
Congresos / Ferias / Viajes 0 0 0 0 0
Mantenimiento y reparación 0 0 0 0 0
Otros gastos Imprevistos 360 374 389 405 421
Total Otros Gastos Fijos 3,960 4,118 4,283 4,454 4,633

Total Gastos Fijos 7,092 7,313 7,542 7,778 8,023

Cálculo de Amortizaciones de Inversiones en Activos No Corrientes
WWW, S.L.
Amortización Inv. Neta Inv. Inicio Inv. Inicio Inv. Inicio Inv. Inicio
INVERSIONES EN ACTIVOS Inversión Bruta Acumulada Inicio Año 0 año 1 año 2 año 3 año 4
NO CORRIENTES Previa
al Inicio 2015 2016 2017 2018 2019
Inmovilizado Material - - - - - - -
Terrenos y solares - - - - - -
Edificios y construcciones - - - - - - -
Instalaciones - - - - - - -
Maquinaria - - - - - - -
Utillaje, Herramientas, ... - - - - - - -
Mobiliario - - - - - - -
Elementos de Transporte - - - - - - -
Tratamiento de Información - - - - - - -
Otro Inmovilizado Material - - - - - - -

Inmovilizado Inmaterial - - - - - - -

Totales - - - - - - -

Vida útil media prevista (años) N/D N/D N/D N/D N/D

Amortizaciones Contables de Activos

plazo tasa % anual Cuotas anuales de amortización

Amortizaciones amortización amortización 2015 2016 2017 2018 2019
Inmovilizado Material - - - - -
Terrenos y solares
Edificios y construcciones 25 4.00% - - - - -
Instalaciones 10 10.00% - - - - -
Maquinaria 10 10.00% - - - - -
Utillaje, Herramientas, ... 5 20.00% - - - - -
Mobiliario 5 20.00% - - - - -
Elementos de Transporte 5 20.00% - - - - -
Tratamiento de Información 5 20.00% - - - - -
Otro Inmovilizado Material 5 20.00% - - - - -

Inmovilizado Inmaterial 5 22.2% - - - - -

Totales Amortizaciones anuales - - - - -

Amortizaciones
Previsiones de Cobros y Pagos: Previsiones de Tesorería Año 1 : 2016
WWW, S.L.
Concepto January February March April May June July August September October November December Total
COBROS

Cobro de ventas 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 149,556
Cobros pendientes / Cobros en mora - - - - - - - - - - - - -
Otros entradas de caja - - - - - - - - - - - - -
Devoluciones de IVA - - - - - - - - - - - - -
Ingresos financieros - - - - - - - - - - - - -
Total previsión COBROS 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 149,556

PAGOS
Pagos de Gastos Fijos ( IVA incl.) 681 681 681 681 681 681 681 681 681 681 681 681 8,178
Pago de compras y Costes Variables ( IVA incl.) 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 1,246 14,956
Pagos de Gastos Financieros - - - - - - - - - - - - -
Pagos de IVA de cuotas de Leasing / Renting - - - - - - - - - - - - -

Otros pagos
Amortizaciones principal (préstamos y Leasing) - - - - - - - - - - - - -
Otras salidas de caja - - - - - - - - - - - - -
Liquidaciones de IVA 4,998 - - 5,624 - - 5,624 - - 5,624 - - 21,870
Otros pagos (Imp. Soc./IRPF) - 5,456 - 3,692 10,912 3,637 23,698
Otros pagos acreedores L/P - - - - - - - - - - - - -
Total previsión PAGOS 6,926 1,928 1,928 13,008 1,928 1,928 11,244 1,928 1,928 18,464 1,928 5,565 68,701

Resúmen de tesorería January February March April May June July August September October November December Total
Previsiones de cobros por meses 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 12,463 149,556
Previsiones de pagos por meses 6,926 1,928 1,928 13,008 1,928 1,928 11,244 1,928 1,928 18,464 1,928 5,565 68,701
Tesorerías mensuales previstas 5,537 10,535 10,535 ( 545 ) 10,535 10,535 1,219 10,535 10,535 ( 6,001 ) 10,535 6,898 80,855

Dispuesto Póliza Crédito - - - - - - - - - - - - -

Tesorería acumulada 49,832 55,369 65,905 76,440 75,895 86,430 96,965 98,185 108,720 119,255 113,254 123,789 130,687

Importe mes
Máximo descubierto en el año 0
Flujo de caja del periodo (Cash Flow) 80,855
Máxima tesorería mensual 130,687 December

Tesorería 1
Resumen de Tesorerías mensuales
WWW, S.L.
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
COBROS 2015 2016 2017 2018 2019
Cobro de ventas 79,860 149,556 161,745 174,927 189,184

Otras entradas - - - - -

Devoluciones de IVA - - - - -

Ingresos financieros - - - - -
Total COBROS 79,860 149,556 161,745 174,927 189,184

PAGOS Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018 Año 2019
Pagos de Gastos Fijos ( IVA incl.) 7,924 8,178 8,441 8,714 8,996

Pago de compras y Costes Variables ( IVA incl.) 7,986 14,956 16,174 17,493 18,918

Pagos de Gastos Financieros - - - - -

Pagos de IVA de cuotas de Leasing / Renting - - - - -

Devolución de principal de préstamos / Leasing - - - - -

Otras salidas de caja - - - - -

Liquidaciones de IVA 6,511 21,870 23,897 25,882 28,030

Otros pagos (Imp. Soc./IRPF) 9,219 23,698 27,683 30,033 32,684

Otros pagos acreedores L/P - - - - -

Total PAGOS 31,639 68,701 76,196 82,121 88,628

Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018 Año 2019
Flujos de caja anuales (Cash Flow) 48,221 80,855 85,549 92,806 100,556

Tesorería acumulada 1,612 49,832 130,687 216,236 309,041 409,597

Máxima tesorería mensual 49,832 130,687 216,236 309,041 409,597

mes máxima tesorería mensual en el año December December December December December

Pólizas de crédito y descubiertos Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018 Año 2019
Máximo dispuesto de póliza de crédito - - - - -

Máximo descubierto en el año 0 0 0 0 0

Mes de máximo Descubierto

Tesorerías mensuales
450,000

400,000

350,000

300,000

250,000

200,000

150,000

100,000

50,000

0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Año 0: 2015 Año 1: 2016 Año 2: 2017 Año 3: 2018 Año 4: 2019

Resumen Tesorerias
Estimación del Umbral de Rentabilidad o Punto Muerto
WWW, S.L.

Estimación del Punto de Equilibrio

Datos Año 0 Datos Año 1 Datos Año 2 Datos Año 3 Datos Año 4
2,015 2016 2017 2018 2019
Gastos laborales 3,132 3,195 3,259 3,324 3,390 € / año
Otros Gastos 3,960 4,118 4,283 4,454 4,633 "
Amortizaciones 0 0 0 0 0 "
Total Gastos Fijos 7,092 7,313 7,542 7,778 8,023 "

Resultados Financieros 0 0 0 0 0 € / año

Ventas anuales previstas 66,000 123,600 133,673 144,568 156,350 € / año de venta previstos
Venta mensual media prevista 5,500 10,300 11,139 12,047 13,029 € / mes de media

Beneficio Bruto Estimado (B.A.I.I.) 52,308 103,927 112,764 122,333 132,692 € / año
Beneficio Estimado (B.A.I.) 52,308 103,927 112,764 122,333 132,692 € / año

Margen Medio de Contribución 90.0% 90.0% 90.0% 90.0% 90.0%

Punto de Equilibrio (sin gastos financ.) 7,880 8,126 8,380 8,642 8,914 € de venta al año
P.E. Mensual medio 657 677 698 720 743 € / mes de media

Punto de Equilibrio (con gastos financ.) 7,880 8,126 8,380 8,642 8,914 € de venta al año
P.E. Mensual medio 657 677 698 720 743 € / mes de media

Coef. de seguridad (sin gastos financ.) 8.38 15.21 15.95 16.73 17.54 = Prev. Ventas / Pto. Equilibrio
Coef. de seguridad (con gastos financ.) 8.38 15.21 15.95 16.73 17.54
Ratios Básicos
WWW, S.L.
Ratios de Rentabilidad Fórmulas 2015 2016 2017 2018 2019
1. (Retorno sobre Inversión) Beneficio Neto / Patrimonio Neto x 100 94.4% 65.1% 41.4% 31.0% 25.0%
ROE (Return On Equity)
2. (Retorno sobre Activo) Beneficio antes Intereses e Impuestos / Activo Total x 100 87.7% 68.7% 47.3% 36.7% 30.5%
ROI (Return On Investment)
3. Margen sobre Ventas Beneficio antes de Intereses e Impuestos / Ingresos de Explotación x 100 59.7% 63.1% 63.3% 58.6% 63.3%
ROS (Return On Sales)
variación relativa de beneficios/ variación relativa de ventas
4. Grado de Apalancamiento Operativo 837.6% 1521.1% 1595.2% 1672.8% 1753.9%
=1 + Coste Fijo / Beneficio
Ratios de Eficiencia Fórmulas 2015 2016 2017 2018 2019
1. Rotación del Activo Ingresos de Explotación / Activo Total 1.11 0.82 0.56 0.43 0.36

2. Rotación del Circulante Ingresos de Explotación / Activo Corriente 1.12 0.82 0.56 0.43 0.36

3. Rotación de Existencias Ingresos de Explotación / Existencias N/D N/D N/D N/D N/D
Ratios Financieros Fórmulas 2015 2016 2017 2018 2019
1. Liquidez (Activo Corriente - Existencias) / Pasivo Exigible a Corto 3.30 4.77 6.94 8.92 10.63

2. Disponibilidad Activo Corriente / Pasivo Exigible a Corto 3.30 4.77 6.94 8.92 10.63

3. Endeudamiento o Apalancamiento Pasivo Exigible Total / Patrimonio Neto 0.43 0.26 0.17 0.13 0.10

4. Apalancamiento Financiero ( B.A.I. / B.A.I.I. ) x ( Activo Total / Patrimonio Neto ) 1.43 1.26 1.17 1.13 1.10

5. Cobertura del Inmovilizado (Patrimonio Neto + Pasivo Exigible a Largo) / Activo No Corriente 69.57 199.48 340.43 493.17 658.00

6. Plazo Medio de Cobro (días) (Clientes / Ingresos de Explotación) x 365 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

7. Plazo Medio de Pago (días) (Acreedores Comerciales / Coste de Ventas) x 365 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(margex(1-%dividendos)xActivo/Patrimonio Neto) /
8. Capacidad máxima de crecimiento 94.4% 65.1% 41.4% 28.6% 25.0%
1/rotación-margen*(1-%dividendos)xActivo/Patrimonio Neto)

Otras ratios y parámetros Fórmulas 2015 2016 2017 2018 2019

Fondo de Maniobra Activo Corriente - Pasivo Exigible a Corto Plazo
(Patrimonio Neto + Pasivo Exigible a Largo Plazo) - Activo No Corriente 41,142 119,087 203,661 295,304 394,198
Nº medio de puestos de trabajo (Empleados + socios) 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Punto Muerto o Punto de Equilibrio Volumen de Ventas a partir del cual se genera Beneficio 7,880 8,126 8,380 8,642 8,914
Coeficiente de seguridad Ventas previstas / Punto de equilibrio 8.38 15.21 15.95 16.73 17.54
Previsiones de ventas Ventas previstas 66,000 123,600 133,673 144,568 156,350
Beneficio o pérdida brutos previstos (B.A.I.I.) margen medio x (Ventas - Punto Muerto) (EBITDA) 52,308 103,927 112,764 122,333 132,692
Flujos de caja previstos (Cash Flow) (Incr. Tesorería + Decr. Póliza credito) 48,221 80,855 85,549 92,806 100,556

Vida útil promedia prevista de la Inversión Número de años de vida útil prevista de la inversión N/D N/D N/D N/D N/D

Coste Financiero medio RR.PP. dividendos / ( Capital + Reservas + otras aportaciones de los socios ) 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00
Coste Financiero medio RR.AA. Gastos Financieros / RR.AA. 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Coste Financiero Ponderado medio 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Ratios Básicos
 Valoración de la empresa. VAN y TIR
WWW, S.L.

Inicial :
Flujos de Caja Libres January de 2015
Año 0 2015 Año 1 2016 Año 2 2017 Año 3 2018 Año 4 2019

CF0 CF1 CF2 CF3 CF4 CF5

BENEFICIO NETO - 39,397 77,945 84,573 91,643 98,895
Gastos financieros - - - - - -
Amortizaciones y provisiones - - - - - -
Inversiones netas inmovilizado material - - - - - -
Inversiones netas inmovilizado inmaterial - - - - - -
Inversiones NOF - - - - - -

Flujos de Caja Libres - 39,397 77,945 84,573 91,643 98,895

Flujo de Caja Libre acumulado - 39,397 117,342 201,916 293,559 392,454

Tasa de descuento para VAN Pay Back 0.00 años

Tasa libre de riesgo 3.00% 3% por defecto

Riesgo empresa TIR N/D

riesgo general de la empresa 6.00% 4% - 6%
riesgo sectorial 3.00% 2% - 9% TIRc N/D
riesgo específico 1.00% 1% - 15% Tasas para cálculo de TIRc
Total riesgo empresa 10.00% Tasa de financiación 13.00%

Tasa de reinversión 0.00%

% descuento. Coste de los recursos 13.00%

Valoración de la empresa
Plazo de la empresa, nº de flujos de caja perpetuidad Valor Flujos años 0 a 5 264,403
Valor residual ( CF5 a perpetuidad ) 552,863
Tasa de inflacción considerada 4.0% interanual VAN 817,267
% crecimiento Flujos Caja año 5 en adelante 3.0% (6%) - 6% PER estimado 8.26
 Resúmen de Datos de Evaluación del Proyecto
Programa de: CREACIÓN DE EMPRESAS AUDIOVISUALES
Lugar de realización: Madrid

Fecha de realización del Plan: 13-Jan-14

Nombre de la empresa(proyecto): WWW, S.L.

Promotora: nombre y apellidos
Forma Jurídico / Fiscal: Sociedad Limitada ( S.L. )

Inicio de actividad January-2015

Año 0 2015 Año 1 2016 Año 2 2017 Año 3 2018 Año 4 2019
Inversión anuales 2,345 0 0 0 0
Patrimonio Neto 2,345 0 0 0 0
Recursos Ajenos 0 0 0 0 0
Autofinanciación 0 0 0 0 0

Vida útil promedio inversiones (años) N/D N/D N/D N/D N/D

TOTALES %
Inversión Inicial Total ( € ) 2,345 100.0%
Patrimonio Neto ( € ) 2,345 100.0%
Recursos Ajenos ( € ) 0 0.0%
Autofinanciación 0 0.0%

Plazo recuperación inversión 0.08 años

V.A.N. ( € ) 817,267 €
% descuento para el VAN 13.00%
Plazo cálculo del VAN perpetuidad
TIR (%) N/D
TIR Corregida (%) N/D

Previsiones económicas Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Cuadro Resumen 2,015 2,016 2,017 2,018 2,019
Ventas Previstas ( € ) 66,000 123,600 133,673 144,568 156,350
Gastos de Explotación ( € ) 13,692 19,673 20,909 22,235 23,658
Resultados financieros ( € ) 0 0 0 0 0
EBITDA ( € ) 52,308 103,927 112,764 122,333 132,692
Beneficios Netos previstos ( € ) 39,397 77,945 84,573 91,643 98,895
Flujos de caja previstos ( € ) 48,221 80,855 85,549 92,806 100,556
Variación N.O.F. ( € ) 0 0 0 0 0

Puestos de trabajo 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00

margen medio contribución 90.00% 90.00% 90.00% 90.00% 90.00%
ROE (%) 94.38% 65.12% 41.40% 30.97% 25.05%
ROI (%) 87.69% 68.69% 47.27% 36.72% 30.45%
Coef. Seguridad 8.38 15.21 15.95 16.73 17.54