Anexo 01: Cuestionario

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS

ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

CUESTIONARIO

Señor empresario:
La presente entrevista tiene por finalidad entrevistar y recoger información de la empresa
para desarrollar el trabajo de investigación denominado Caracterización del Control Interno
del Área de Caja de las empresas Comerciales del Perú: Caso Empresa MUEBLEHOGAR
EIRL. Piura, 2018.

Se agradece por anticipado la información que usted proporcione, la misma que será
guardada con absoluta confidencialidad y sólo servirá para fines académicos y de
investigación.

I. DATOS GENERALES:

Encuestadora: Yarlequé Martínez Ana Belén Fecha: Mayo del 2018

1.1 Edad: 35 Años

1.2 Sexo: Femenino

1.3 Profesión: Administradora

1.4 Ocupación: Administrador
 I. RESPECTO AL CONTROL INTERNO SI NO A VECES

1 ¿La empresa cuenta con un organigrama? X

2 ¿Cuenta la empresa con un manual de organización y X

funciones?

3 ¿Recae en una sola persona la responsabilidad de caja? X

4 ¿Quién es el encargado de firmar los cheques para los

determinados pagos y/o otras obligaciones?

El Gerente

5 ¿Existe un correcto control para la emisión de cheques? X

6 ¿Se depositan los ingresos de las ventas del día en la cuenta X

bancaria de la empresa?

7 ¿Se concilian mensualmente los saldos de las cuentas X

bancarias según libros con los estados de cuenta recibidas de
los bancos y quien es responsable de dichas conciliaciones?

8 ¿El cajero tiene prohibido el acceso a cualquier libro o X

registro de contabilidad?

9 ¿Cuenta su empresa con un contador a tiempo completo? X

10 ¿Usted ha identificado algún riesgo en el área de caja con

respecto a sus operaciones? X

11 ¿Con que frecuencia se efectúa Arqueo de caja?

En la empresa no se viene realizando esta función

12 ¿Las transacciones de clientes o proveedores son sustentados

con medio de pago? X

13 ¿Se realizan liquidaciones de caja para rendir todos los

ingresos y gastos que se efectuaron durante el día? X

14 ¿Hay una cantidad máxima que se debe tener en caja chica X

diariamente y los aumentos y disminuciones de caja son
autorizados?
15 ¿Los movimientos de caja están soportados por documentos
fehacientes? X

16 ¿Se archivan en un lugar seguro y apropiado todos los X

comprobantes que soportan tanto ingresos como egresos?

II. DEL CONTROL DE CAJA

17 ¿Dónde registra los ingresos de caja?

Usa Excel

18 Acepta pago con tarjetas de crédito X

19 Realiza liquidación diaria de caja X

20 Realiza presupuesto de ingresos y gastos X

21 ¿Cómo determina la ganancia del día?

Ventas menos compras

22 Cuenta la empresa con un fondo fijo para gastos menores X

23 Se realiza depósitos bancarios por las ventas diarias X

24 Realiza conciliación de su cuenta bancaria X

25 La aplicación del control interno logró efectividad y calidad X

en el servicio