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C AR LO S AR TURO D’ O TE RO P É RE Z
M ARCE L A J I MÉ NE Z S ÁNCHE Z
P O NTI FI CI A UNI V E RS I D AD J AV E RI AN A
F AC ULT AD DE CI E NCI AS E CO NÓ MI C AS Y ADMI NI S T R ATI V AS
C AR RE R A DE AD MI NI S TR ACI Ó N D E E MP RE S AS
BO G O T Á D. C.
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P L AN DE NE G O CI O S P AR A L A CRE AC I Ó N DE UN A AG E NCI A DE
V I AJ E S CO N FUN CI O N AMI E NTO E N BO G O T Á P AR A E L
DE S ARRO LLO D E ACTI V I D ADE S DE E CO TURI S MO E N LO S
DE P ART AME NTO S DE AM AZO N AS Y BO Y AC Á.
C AR LO S AR TURO D’ O TE RO P É RE Z
M ARCE L A J I MÉ NE Z S ÁNCHE Z
Tutora:
ELIZABETH TORO RUBIANO
P O NTI FI CI A UNI V E RS I D AD J AV E RI AN A
F AC ULT AD DE CI E NCI AS E CO NÓ MI C AS Y ADMI NI S T R ATI V AS
C AR RE R A DE AD MI NI S TR ACI Ó N D E E MP RE S AS
BO G O T Á D. C.
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CONTENIDO
1. RESUMEN EJECUTIVO ................................................................................... 9
2. TÍTULO............................................................................................................ 11
3. PARAMETROS DEL PROYECTO .................................................................. 12
3.1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA .......................................................... 12
3.2. ANTECEDENTES ........................................................................................ 12
3.3. FORMULACIÓN DEL PROBLEMA .............................................................. 16
3.4. JUSTIFICACIÓN .......................................................................................... 17
3.5. MARCO TEÓRICO Y CONCEPTUAL.......................................................... 19
3.5.1. Marco Teórico ........................................................................................... 19
3.5.2. Marco Conceptual ..................................................................................... 24
3.5.2.1. Turismo.................................................................................................. 24
3.5.2.2. Organización Mundial del Turismo ........................................................ 25
3.5.2.3. Turismo Emisor ..................................................................................... 25
3.5.2.4. Turismo Receptivo ................................................................................. 25
3.5.2.5. Turismo Interno ..................................................................................... 25
3.5.2.6. Turismo Sostenible ................................................................................ 26
3.5.2.7. Ecoturismo............................................................................................. 26
3.5.2.8. Capacidad de Carga .............................................................................. 27
3.5.2.9. Agencia de Viajes .................................................................................. 27
3.5.2.10. Atractivos para el Ecoturismo ............................................................. 27
3.5.2.11. Actividades del Ecoturismo ................................................................ 28
3.5.2.12. Responsabilidad Social ...................................................................... 28
3.5.2.13. Desarrollo Sostenible ......................................................................... 28
3.6. OBJETIVO GENERAL ................................................................................. 29
3.6.1. Objetivos Específicos................................................................................ 29
4. ANÁLISIS Y ESTUDIO DE MERCADO ........................................................... 30
4.1. Análisis del Sector........................................................................................ 30
4.2. ANÁLISIS DEL MERCADO .......................................................................... 33
4.2.1. Tamaño del mercado ................................................................................ 33
4.2.2. Mercado objetivo ...................................................................................... 35
4.3. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA .............................................................. 37
4.3.1. Competencia Directa: ............................................................................... 38
4.3.2. Posición Competitiva ................................................................................ 39
4.3.3. Oportunidades Estratégicas Identificadas en la Competencia .................. 39
4.4. ESTUDIO DEL CONSUMIDOR ................................................................... 40
4.5. ESTRATEGIA DE MERCADOS ................................................................... 43
4.5.1. Concepto del Producto ............................................................................. 43
4.5.2. Estrategia Plaza y Canales de Distribución .............................................. 44
4.5.3. Estrategia de Precio ................................................................................. 45
4.5.4. Estrategia de Comunicación ..................................................................... 46
4.5.5. Estrategia de Servicio ............................................................................... 48
4.5.6. Presupuesto de la Mezcla de Mercadeo ................................................... 48
4.5.7. Estrategias de Aprovisionamiento ............................................................ 48
4.6. PROYECCIÓN DE VENTAS ........................................................................ 49
5. ANALISIS TÉCNICO ....................................................................................... 51
5.1. ANÁLISIS DEL SERVICIO ........................................................................... 51
5.1.1. Ficha Técnica ........................................................................................... 51
5.1.2. Descripción del Proceso ........................................................................... 53
5.1.3. Necesidades y Requerimientos ................................................................ 55
5.1.3.1. Instalaciones.......................................................................................... 55
5.1.3.2. Equipos.................................................................................................. 56
5.1.3.3. Transporte ............................................................................................. 57
5.2. COSTOS TOTALES..................................................................................... 57
5.2.1. Costos Fijos .............................................................................................. 57
5.2.2. Costos Variables ....................................................................................... 59
6. ESTUDIO ORGANIZACIONAL ....................................................................... 60
6.1. ASPECTOS LEGALES ................................................................................ 60
6.1.1. Constitución y Legalidad ........................................................................... 60
6.1.1.1. Tipo de sociedad ................................................................................... 60
6.1.1.2. Registro de Persona Jurídica ................................................................ 61
6.1.1.3. Constitución de una SAS ....................................................................... 63
6.1.2. Normas que Regulan el Turismo en Colombia ......................................... 65
6.2. ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL ............................................................ 67
6.2.1. Planeación Estratégica ............................................................................. 67
6.2.2. Análisis DOFA .......................................................................................... 69
6.3. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL............................................................ 70
6.3.1. Organización ............................................................................................. 70
6.3.2. Cargos y Funciones .................................................................................. 71
6.4. COSTOS ADMINISTRATIVOS .................................................................... 73
6.4.1. Gastos de Personal .................................................................................. 73
6.4.2. Gastos de Puesta en Marcha ................................................................... 74
6.4.3. Gastos Anuales de Administración ........................................................... 74
7. ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO....................................................... 76
7.1. INVERSIÓN FIJA ......................................................................................... 76
7.2. CAPITAL DE TRABAJO ............................................................................... 77
7.3. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO ....................................................... 77
7.4. FLUJO DE CAJA.......................................................................................... 78
7.5. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO ............................................. 79
7.6. BALANCE GENERAL PROYECTADO ........................................................ 79
7.7. EVALUACIÓN FINANCIERA ....................................................................... 81
7.7.1. Período de Recuperación de la Inversión ................................................. 81
7.7.2. Retorno Sobre la Inversión (ROI) ............................................................. 81
7.7.3. Valor Presente Neto (VPN) y Tasa Interna de Retorno (TIR) ................... 81
8. IMPACTO ECONOMICO SOCIAL AMBIENTAL ............................................. 83
8.1. PLAN NACIONAL DE DESARROLLO ......................................................... 83
8.2. PLAN REGIONAL DE DESARROLLO ......................................................... 83
8.3. CLUSTER .................................................................................................... 88
8.4. GENERACIÓN DE EMPLEO ....................................................................... 89
8.5. IMPACTO AMBIENTAL ............................................................................... 90
9. INNOVACIÓN Y CREATIVIDAD ..................................................................... 91
10. CONCLUSIONES ........................................................................................ 92
LISTA DE TABLAS
9
en un gerente, un coordinador comercial y de guías, una secretaria, dos
representantes comerciales y dos guías. La oficina se encuentra ubicada en el
centro comercial los héroes de Bogotá.
10
2. TÍTULO
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3. PARAMETROS DEL PROYECTO
3.2. ANTECEDENTES
La crisis vivida durante los noventa, afectó las actividades turísticas en Colombia
debido al fortalecimiento de los movimientos guerrilleros (FARC-EP y ELN), estos,
aumentaron sus ofensivas armadas por medio de la toma de pueblos, matanzas,
atentados, secuestros y extorsiones a la población civil; los continuos
enfrentamientos entre la guerrilla y el ejecito generaron un conflicto interno el cual
sumado a la recesión económica de la época causaron una respuesta negativa en
1
Ministerio de Industria, Comercio y Turismo: Política para el Desarrollo del Ecoturismo [Página web]
www.mincomercio.gov.co/econtent/.../PoliticaEcoturismo.pdf [Fecha de acceso: 6 febrero de 2010] p. 5.
2
Banco de la República: Documentos de trabajo sobre Economía Regional: Turismo y desarrollo en el Caribe
colombiano [Página web] www.banrep.gov.co/documentos/publicaciones/regional/documentos/DTSER-79.pdf
[Fecha de acceso: 8 abril de 2010] p. 5.
3
Un puente es un fin de semana prolongado desde el viernes en la noche hasta el lunes, por lo general el día
lunes es un día festivo.
12
la población, quienes frente a esta situación se abstuvieron de frecuentar algunas
regiones del país. Como consecuencia de estos problemas de seguridad las
personas buscaban alternativas de distracción dentro de las ciudades (visitas a
centros comerciales y culturales, cine, teatro, restaurantes) o destinos más
cercanos.
13
que son: sol y playa, agroturismo, deportes y aventura, historia y cultura,
ecoturismo, ciudades capitales, ferias y fiestas. Esta estrategia de promoción
turística ha permitido cambiar la percepción de Colombia ante el mundo, lo cual
para este sector se ha convertido en un eje de desarrollo y progreso. Es de tener
en cuenta qué, para que un país sea altamente competitivo debe generar
condiciones que le permitan el libre desarrollo de sus actividades productivas,
culturales, sociales y turísticas, entendiendo que estas son pilares para el
desarrollo y la sostenibilidad.
6
WEARING, Stephen, Ecoturismo. Impacto, tendencias y posibilidades. Madrid: Editorial Síntesis,
1999. p. 24 – 25.
7
El desarrollo sostenible puede ser definido como "un desarrollo que satisfaga las necesidades del
presente sin poner en peligro la capacidad de las generaciones futuras para atender sus propias
necesidades". Esta definición fue empleada por primera vez en 1987 en la Comisión Mundial del
Medio Ambiente de la ONU, creada en 1983. Fuente: NACIONES UNIDAS - Centro de
Información: Medio ambiente y desarrollo sostenible [Página web]
http://www.cinu.org.mx/temas/des_sost.htm [Fecha de acceso: 14 abril de 2010]
8
La Responsabilidad Social es la “obligación de las organizaciones de llevar su comportamiento a
un nivel superior en el que sea congruente con las normas, valores y expectativas sociales
existentes y no solo con los criterios económicos y legales” Ver FERNANDEZ Gago, Roberto.
“Administración de la responsabilidad social corporativa”, p 23
14
Ante la necesidad de construir una conciencia global a cerca de la conservación
de los recursos naturales se busca crear un plan de negocios que permita
sensibilizar a los estudiantes de colegios y universidades ante los diferentes
fenómenos naturales existentes, lo que buscamos es involucrar a estudiantes y
profesores ante los ecosistemas naturales dentro de los departamentos de Boyacá
y el Amazonas, estos destinos por sus características geográficas, de reservas
naturales y culturales permitirán el desarrollo de las actividades ecoturísticas
según lo contempla la ley 300 de 1996:
9
LEY 300 DE 1996 en Ministerio de Industria, Comercio y Turismo [Página web]
http://www.mincomercio.gov.co/eContent/Documentos/turismo/Normatividad/leyes/Ley300de1996-Actualizada2006.pdf
[Fecha de acceso: 10 febrero de 2010]
10
GUEVARA, Alfredo, CAMPOS, Marcus, Turismo Sustentable: El equilibrio necesario en el siglo
XXI. México: Trillas, 2009. p. 19.
15
Los destinos escogidos para el desarrollo de nuestra actividad ecoturística son
Boyacá y Amazonas, en la actualidad estos departamentos se encuentran
adelantando programas de fomento, fortalecimiento y consolidación del sector
turístico promoviendo estrategias y proyectos que permitan promocionar, difundir y
comercializar sus productos turísticos. El departamento del Amazonas sustenta su
potencial turístico en la belleza de sus paisajes naturales y la herencia
arqueológica con la que cuenta, la visión de competitividad departamental según
la Cámara de Comercio del Amazonas busca para el año 2020 consolidarse como
el primer centro nacional de ecoturismo, etnoturismo y turismo académico, una de
sus estrategias está enfocada en ofrecer un portafolio de servicios turísticos 11 que
sea altamente competitivo, esto se convierte en una oportunidad para plantear
nuestra propuesta de ecoturismo académico en este departamento. El
departamento de Boyacá cuenta con un valioso patrimonio histórico el cual fue
heredado de la época colonial, también es valorado por su riqueza arquitectónica,
en la actualidad existe una marca región denominada “Boyacá es para vivirla” esta
marca región se desarrollo con el fin de promocionar y posicionar el departamento
como sector turístico. Boyacá busca potenciar su actividad turística como eje
transversal en el desarrollo de económico, político, social y ambiental del
departamento12. Las oportunidades de desarrollo en materia turística que
representan estos dos departamentos permiten potencializar nuestros programas
de ecoturismo gracias a la diversidad tanto ambiental como cultural de estos
departamentos, convirtiéndolo en un producto natural interesante.
11
Cámara de Comercio del Amazonas. Agenda Interna: Cluster de Turismo, [Página web]
http://www.ccamazonas.org.co/cluster.htm [Fecha de acceso: 21 abril de 2010]
12
Red de Gestores Sociales RGS. Plan Departamental de Desarrollo: Gobernación de Boyacá,
[Documento en línea] http://www.rgs.gov.co/img_upload/a6760b33a0b37cbd6231b2518c38c335/Boyac_.pdf
[Fecha de acceso: 21 abril de 2010] p. 115
16
El análisis de las tendencias a nivel turístico en otras partes del mundo son
orientadas hacia la sostenibilidad o “turismo sustentable” y para esto Colombia
debe crear un proceso acelerado de transformación para poder ser
completamente competitivos en comparación con otros países latinoamericanos,
siendo este un servicio para la comunidad debe ser tratado con la profundidad que
merece el tema de la preservación y conservación de los recursos naturales. Por
tanto dentro del estudio de mercados se realizará un análisis de las empresas del
sector que ofrecen paquetes turísticos orientados al ecoturismo en relación con
nuestra propuesta pedagógica combinada con el ecoturismo la cual será la base
en el presente plan para identificar los elementos diferenciadores de nuestros
servicios frente a los existentes en el mercado.
3.4. JUSTIFICACIÓN
17
medio ambiente, promoviendo de esta manera el uso sostenible de los recursos
naturales. La segunda pretende aportar a las comunidades que viven en estas
áreas rurales y remotas, proporcionando oportunidades de crecimiento económico
sustentable, creando puestos de trabajo con niveles de capacitación y
especialización en temas ecológicos.
13
http://www.dinero.com/negocios-online/turismo/continua-buen-momento-del-turismo-
colombia_73408.aspx
14
ibid
18
3.5. MARCO TEÓRICO Y CONCEPTUAL
Resumen ejecutivo
Criterios de sostenibilidad ambiental
Producto
Análisis de mercado y estrategias de comercialización
15
VARELA V, Rodrigo “Innovación Empresarial: Arte y Ciencia en la Creación de Empresas”
Tercera Edición, Ed. Pearson Educación de Colombia Ltda. 2008.
16
VARELA V, Rodrigo “Innovación Empresarial: Arte y Ciencia en la Creación de Empresas”
Tercera Edición, Ed. Pearson Educación de Colombia Ltda. 2008. Cap. 7 p 316
17
Duque Rosa Isablel, Ochoa Fredy A. Universidad Externado de Colombia Guía para la Elaboración de un
Plan de Negocios con Enfoque Hacia la Sostenibilidad, [Documento en línea <http://www.parquesnacionales.
gov.co/PNN/portel/libreria/pdf/PlandeNegocios.pdf>, [Fecha de acceso: 11 abril de 2010]
19
La empresa
Estados y proyecciones financieras
Indicadores de seguimiento
Partiendo del plan de negocio propuesto por Rodrigo Varela y con el fin de incluir
de una manera adecuada los aspectos esenciales para el desarrollo del
ecoturismo sostenible propuesto en la Guía elaborada por la Universidad
Externado de Colombia, a continuación se presenta el modelo del plan de negocio
a desarrollar:
18
Becerra M.T. y J.A. Díaz. Guía para la elaboración de un plan de negocios para empresas de Biocomercio.
Instituto de Investigación de Recursos Biológicos Alexander von Humboldt. Bogotá, Colombia 2002. Citado
por: Duque Rosa Isablel, Ochoa Fredy A. Universidad Externado de Colombia Guía para la Elaboración de un
Plan de Negocios con Enfoque Hacia la Sostenibilidad, ,[Documento en línea <http://www.parquesnacionales.
gov.co/PNN/portel/libreria/pdf/PlandeNegocios.pdf>, [Fecha de acceso: 11 abril de 2010] p. 16.
19
VARELA V, Rodrigo “Innovación Empresarial: Arte y Ciencia en la Creación de Empresas” Tercera Edición,
Ed. Pearson Educación de Colombia Ltda. 2008. Cap. 7 p 330 - 331
20
Makens, Gary Armstrong, John Bowen, David Balkin, Luis Mejía y Robert
Cardy, plasmados en el libro "Marketing para Turismo", el cual contiene
herramientas que apoyaran temas referentes al turismo con el componente
teórico que requiere este capítulo dentro de nuestro plan de negocio.
Análisis Técnico: Para Rodrigo Varela el objetivo central del análisis técnico
es determinar si es posible elaborar y vender el producto/servicio con la
calidad, cantidad y costo requeridos. Para ello, es necesario identificar las
tecnologías, maquinarias, equipos, insumos, materias primas, suministros,
consumos unitarios, procesos, ordenamiento de procesos, recursos humanos
en cantidad y calidad, proveedores, etc.
20
Duque Rosa Isablel, Ochoa Fredy A. Universidad Externado de Colombia Guía para la Elaboración de un
Plan de Negocios con Enfoque Hacia la Sostenibilidad, [Documento en línea]
<http://www.parquesnacionales.gov.co/PNN/portel/libreria/pdf/PlandeNegocios.pdf>, [Fecha de acceso: 11
abril de 2010] p. 30.
21
Duque Rosa Isablel, Ochoa Fredy A. Universidad Externado de Colombia Guía para la Elaboración de un
Plan de Negocios con Enfoque Hacia la Sostenibilidad, [Documento en línea]
<http://www.parquesnacionales.gov.co/PNN/portel/libreria/pdf/PlandeNegocios.pdf>, [Fecha de acceso: 11
marzo de 2010] p. 17 – 24.
21
políticas de administración de personal y de participación del grupo
empresariales la gestión y en los resultados. También es necesario contemplar
la posibilidad legal y social para que la empresa se establezca y opere; definir
el tipo de sociedad y las obligaciones tributarias, comerciales y laborales que
de ella se derivan; analizar las implicaciones que sobre la comunidad tiene el
proyecto; determinar las regulaciones locales y los permisos requeridos22.
22
VARELA V, Rodrigo “Innovación Empresarial: Arte y Ciencia en la Creación de Empresas” Tercera Edición,
Ed. Pearson Educación de Colombia Ltda. 2008. Cap. 7 p 353 – 356.
23
DESSLER, Gary "Administracion de Recursos Humanos: Enfoque Latinoamericano" Segunda
Edición, Ed. Pearson Educación, Mexico. 2004.
24
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE – SENA, FONADE, FONDO EMPRENDER. Plan de Negocio,
[Documento en línea] <http://appserver.lasalle.edu.co/cedef/media/Guia_plan_de_negocios.pdf> , [Fecha de
acceso: 10 marzo de 2010]
22
deben describir los aspectos del plan de negocio que según criterio generarían
ese tipo de impactos25.
Evaluación integral del proyecto: Tiene como objetivo central determinar los
principales indicadores de factibilidad del proyecto; hacer una análisis sobre los
efectos que, según esos indicadores, tienen los cambios en las variables del
proyecto; identificar variables y supuestos críticos para la factibilidad y, en
definitiva, dar una visión especifica de la posibilidad del mismo. Adicionalmente
se deben analizar; los efectos que, en los criterios decisorios, tengan incidencia
en las principales variables del proyecto, a esto se le conoce como análisis de
sensibilidad.
25
Ibid
26
VARELA V, Rodrigo “Innovación Empresarial: Arte y Ciencia en la Creación de Empresas” Tercera Edición,
Ed. Pearson Educación de Colombia Ltda. 2008. Cap. 7 p 359 – 378.
27
Duque Rosa Isablel, Ochoa Fredy A. Universidad Externado de Colombia Guía para la Elaboración de un
Plan de Negocios con Enfoque Hacia la Sostenibilidad, [Documento en línea]
<http://www.parquesnacionales.gov.co/PNN/portel/libreria/pdf/PlandeNegocios.pdf>, [Fecha de acceso: 11
marzo de 2010] p. 43 – 58.
23
Los planes de negocio relacionados con ecoturismo deben identificar
claramente los impactos que generará la empresa sobre el medio ambiente y
los aspectos socioculturales del entorno en el cual opera, para lo cual es
necesario plantear alternativas que minimicen los efectos nocivos sobre el
mismo.
3.5.2.1. Turismo
28
ROSILLO, Jorge. Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión para Empresas
Manufactureras y de Servicios. Bogotá: Cengage Learning, 2001.
29
UNIVERSIDAD AUTONOMA INDIGENA DE MEXICO. Turismo p.5 [Documento en Línea]
<h t t p ://w w w .u aim .ed u .m x/w eb -
car r er as/car r er as/t u r ism o % 20em p r esar ial/Cu ar t o % 20Tr im est r e/TURISMO.p d f > [Fech a de
acceso : 11 f eb r er o d e 2010]
24
ocio, por negocios y otros motivos no relacionados con el ejercicio de
una actividad no remunerada en el lugar visitado30.”
30
DEPARTEMENTO ADMINISTRATIVO NACIONAL DE ESTADISTICA Cuenta Satelite de
Turismo Anexo Metodológico. P 17
<http://www.dane.gov.co/daneweb_V09/index.php?option=com_content&view=article&id=131&Itemid=115>
31
ORGANIZACIÓN MUNDIAL DEL TURISMO. [Pagina Web]
<http://www.unwto.org/aboutwto/index_s.php> [Fecha de acceso: 11 febrero de 2010]
32
MINISTERIO DE TURISMO DE VENEZUELA (Documento en Línea)
www.mintur.gob.ve/portal//images/stories/glosariof.doc [Fecha de acceso: 11 mayo de 2010]
33
BULLON, Roberto C. “Las Actividades Turísticas y Recreacionales: El Hombre como
Protagonista” 4ª ed. México: Trillas, 2009. P.70
34
Ibíd., p 75-76.
25
3.5.2.6. Turismo Sostenible
3.5.2.7. Ecoturismo
26
produce un mínimo impacto sobre los ecosistemas naturales, respeta
el patrimonio cultural, educa y sensibiliza a los actores involucrados
acerca de la importancia de conservar la naturaleza. El desarrollo de
las actividades ecoturísticas debe generar ingresos destinados al
apoyo y fomento de la conservación de las áreas naturales en las
que se realiza y a las comunidades aledañas.37”
37
JURISCOL. Ley 300 de 1996 Diario Oficial Año CXXXII. N. 42845. 30, Julio, 1996. Articulo 26
Pag. 7 [Documento en línea]
<http://juriscol.banrep.gov.co:8080/basisjurid_docs/legislacion/normas_buscar.html> [Fecha de acceso: 20
febrero de 2010]
38
Ibid. Articulo 84 Pagina 17
27
Santuarios de Fauna y Flora, y otras áreas naturales no administradas por
el Estado que se constituyen en atractivo natural39.
39 Duque Rosa Isablel, Ochoa Fredy A. Universidad Externado de Colombia Guía para la
Elaboración de un Plan de Negocios con Enfoque Hacia la Sostenibilidad,[Documento en línea]
<http://www.parquesnacionales.gov.co/PNN/portel/libreria/pdf/PlandeNegocios.pdf>, Página 8
[Fecha de acceso: 11 marzo de 2010]
40
Ibid, Pagina 9
41
FERNANDEZ Gago, Roberto. “Administración de la responsabilidad social corporativa”, p 23
42
NACIONES UNIDAS - Centro de Información: Medio ambiente y desarrollo sostenible [Página
web] http://www.cinu.org.mx/temas/des_sost.htm [Fecha de acceso: 14 abril de 2010]
28
3.6. OBJETIVO GENERAL
29
4. ANÁLISIS Y ESTUDIO DE MERCADO
De otra parte se realizó el análisis del mercado con el cual se pretendía establecer
la población objeto y la muestra, siendo esta un subconjunto de la población y se
estimó aplicando los criterios estadísticos y el método de muestreo. De este
estudio se obtiene información esencial sobre el cliente, como son sus
características demográficas, preferencias, su compromiso con el medio ambiente
y su interés de participar en programas de ecoturismo.
43
PROEXPORT. Evolución del turismo 2002-2008, principales mercados emisores [Página Web] <
http://www.proexport.com.co/vbecontent/NewsDetail.asp?IDCompany=11&ID=10062> [Fecha de
acceso: 01 abril de 2010]
30
De acuerdo con información que se muestra en la siguiente tabla de los diferentes
puntos de control del DAS, los viajeros que ingresaron a Colombia presentaron un
incremento del 2,3% frente al año 2007, contando con la llegada de 1’222.966
viajeros internacionales al cierre de 2008.
31
Ilustración 2 Total Viajeros Internacionales Llegados al País
Ilustración 3 Ranking de Productos Turísticos más Vendidos Temporada de Fin de Año 2009
44
PROEXPORT. Turismo 2020, [Página Web] <http://www.proexport.com.co> [Fecha de acceso:
01 abril de 2010]
32
4.2. ANÁLISIS DEL MERCADO
Algunos estudios en los Estados Unidos muestran que por lo menos 30 millones
de norteamericanos se encuentran afiliados a alguna organización ambiental o
tienen un interés en protección ambiental. En cuanto a Europa, luego de la feria
española de turismo FITUR llevada a cabo en 1999, se llegó a la conclusión de
que "el medio ambiente es la principal motivación turística para más de 20
millones de europeos.45
45
ECOESTRATEGIA Foro Económico y Ambiental [Pagina Web]
<http://www.ecoestrategia.com/articulos/turismo/articulos/turismo01.html> [Fecha de acceso: 5
mayo de 2010]
33
internacionales se movilizaron un total de 2.758.468, lo que equivale a un
crecimiento del 6.2% frente al 200846.
46
ASOCIACIÓN COLOMBIANA DE AGENCIAS DE VIAJES Y TURISMO Comportamiento de los
Viajes y el Turismo en Colombia y el mundo 2009 [Documento en línea] [Fecha de acceso: 01 abril
de 2010] <http://www.anato.org/img/col-y-el-mundo2009.pdf>
47
Ibid.
34
Ilustración 5 Llegadas Turistas Internacionales en el Mundo
De acuerdo a las cifras del DANE las agencias de viajes al tercer trimestre de
2009 mostraron un crecimiento del 2.9% en sus ingresos evidenciándose una
recuperación respecto al 2008, que para el mismo periodo presentaba una cifra
del -8.9%. En cuanto a las cifras de empleos estas presentan al tercer trimestre de
2009 una disminución del -12.6%, esta cifra para el mismo trimestre del 2008 fue
del -3.8%.
48
BERNAL T, Cesar Augusto “Introducción a la administración de las Organizaciones: Enfoque
Global e Integral” Primera Edición, Ed. Pearson Educación de México S.A. 2007. Cap. 6 p. 187
35
Teniendo en cuenta que no existe una única forma de segmentar un mercado, se
requiere combinar diferentes variables de segmentación49. Con el fin de realizar la
segmentación de nuestro mercado tomamos en cuenta las siguientes variables:
Una vez que hemos segmentado el mercado total que existe para nuestro
producto, pasamos a buscar nuestro mercado objetivo el cual se calcula teniendo
en cuenta variables como:
49
KOTLER, Philip y ARMSTRONG, Gary “Fundamentos de Marketing”. Pearson Educación de
México S.A. 2003. Cap. 7 p. 243
50
MINISTERIO DE EDUCACION NACIONAL Estadísticas del Sector Educativo (Documento en
Línea) [Fecha de acceso: 20 de Abril de 2010]
<http://menweb.mineducacion.gov.co/seguimiento/estadisticas/inicio.php>
51
Ibíd.
36
Mercado Objetivo: La participación pretendida en el corto plazo (primer año) es
del 0.35% dentro del segmento escogido, lo que equivale a 1.855 pasajeros en el
año que corresponden a organizar y vender 53 salidas lúdicas con grupos de 35
estudiantes cada una.
El interés de las personas por visitar con mayor frecuencia parques nacionales y
temáticos se ha convertido en un atractivo interesante a la hora de escoger un
destino nacional, según los indicadores de PROEXPORT y el Ministerio de
Comercio, Industria y Turismo los destinos de sol y playa son los más apetecidos
por los turistas, en este sentido se puede identificar una oportunidad para
incursionar en un turismo enfocado en otras áreas geográficas de Colombia las
cuales también poseen atractivos turísticos que valdría la pena conocer.
52
Ibid
37
4.3.1. Competencia Directa:
53
Viajes Clorofila Ecoturismo [Página web] http://www.viajesclorofila.com/ [Fecha de acceso: 29 abril
de 2010]
38
Ecoturismo Colombia.com promueve el ecoturismo recorriendo toda Colombia,
conociendo los más bellos paisajes, la gente y la biodiversidad54; esta agencia
de viajes se encuentra ubicada en la Av. 15 No. 100 - 21 Of 502.
El ecoturismo que ofrecen está dirigido a todo tipo de consumidores los cuales
quieran tener experiencias cercanas con el medio ambiente, promueve el turismo
de aventura y su propuesta turística está más orientada a la promoción de
servicios turísticos en las regiones del país.
54
Ecoturismo Colombia [Página web] http://www.ecoturismo-colombia.com/publicidad.php [Fecha de
acceso: 29 abril de 2010]
39
4.4. ESTUDIO DEL CONSUMIDOR
40
número de estudiantes de educación básica y educación superior de Bogotá y su
clasificación por instituciones públicas y privadas, se ha establecido que la
población objetivo asciende a 533.488 estudiantes de acuerdo a las cifras
presentadas anteriormente. La fórmula de aplicación para obtener la muestra para
poblaciones finitas, dado que se conoce el tamaño de nuestra población es:
Nz 2 2
n
z 2 2 2 ( N 1)
En donde:
n= Número de la muestra
N= Número de la población
Z= Margen de confiabilidad o margen de unidades de desviación estándar en la distribución normal
que producirá el nivel deseado de confianza, siendo este del 90%.
S= Desviación estándar de la población
E= Error o diferencia máxima entre la media muestral y la media de la población que se está
dispuesto a aceptar con el nivel de confianza definido (determinado por el responsable del estudio)
Muestra obtenida:
Resultado Encuestas
De acuerdo con las encuestas realizadas, se concluye que los padres del 52% de
los entrevistados cuentan con ingresos de más de 4 salarios mínimos legales
vigentes57, mercado potencial que podría costear los gastos de las salidas lúdicas,
así mismo del total de los encuestados el 24% manifiestan tener poco
conocimiento sobre las condiciones ambientales y el 57% manifiestan tener un
conocimiento regular sobre el tema.
57
PORTAFOLIO.COM (Articulo en Línea) El salario mínimo para los Colombianos en 2010 será de
$515.000 pesos < http://www.portafolio.com.co/economia/economiahoy/ARTICULO-WEB-
NOTA_INTERIOR_PORTA-6867627.html >
41
no cuenta con sensibilización hacia los problemas ambientales. En lo que se
refiere al conocimiento de las prácticas de ecoturismo el 63% acepta tener algún
conocimiento y el 37% manifiesta no conocer dicho concepto de turismo.
42
4.5. ESTRATEGIA DE MERCADOS
Para llevar a cabo las salidas pedagógicas inicialmente se realiza el contacto con
los establecimientos educativos realizando una socialización del programa en las
aulas de clases, entregando información preparada por personas especializadas,
describiendo los sitios a visitar, la geografía que se encontrará en la ruta, los
microclimas y la vegetación, mediante el uso de instrumentos didácticos como lo
son mapas, videos, desarrollo de actividades lúdicas, carreras de observación y
talleres.
43
económica, cultural y social de la región y la adquisición conocimientos sobre
diversidad de ecosistemas y la importancia del medioambiente, abriendo una
dimensión cognitiva que permite establecer relaciones, inferencias,
comparaciones y reflexiones que se verán reflejadas en el universo de
conocimientos que solo vivencias como esta, pueden brindar.
Teniendo en cuenta que la diversidad de nuestro país es tal que se hacen escasos
los tiempos para su conocimiento y comprensión, y siendo nuestro deseo
contribuir con la exploración de sitios paradisiacos de nuestra patria,
desarrollamos las salidas pedagógicas al departamento del Amazonas.
44
Las visitas a los colegios para la presentación de las actividades lúdicas serán
programadas y realizadas por el personal de ventas de la agencia sin contar con
intermediarios en el proceso de ventas. Como herramienta de contacto se
diseñará e implementará la Sitio Web oficial de la empresa, en el cual se
encontrara la oferta de destinos, planes, salidas lúdicas, cotización de servicios, el
contacto con uno de nuestros asesores y la compra en línea de los diferentes
servicios.
El precio de las salidas se determino teniendo en cuenta los costos que estas
implican dentro de los cuales se suman hospedaje, transporte, alimentación,
entradas a diferentes parques, museos y sitios históricos, se incluyen los costos
de los guías especializados de cada región, así como los de un representante de
la institución educativa y dos guías de la agencia de viajes, finalmente se suma
una utilidad del 30% sobre dichos costos, para así obtener el costo total por
pasajero.
Con el fin de poder ofrecer mejores precios las salidas se realizarán en temporada
baja y entre semana es decir son planes de 5 noches y 6 días en donde pernota
las noches de lunes a viernes y el regreso es el sábado en la tarde, esto de
acuerdo con la información publicada por la Anato de ferias y fiestas por
Departamento58, así mismo tomando como temporada alta, semana santa,
temporadas vacacionales y la semana de receso que los colegios y universidades
dan a los estudiantes en el segundo semestre del año.
58
ASOCIACIÓN COLOMBIANA DE AGENCIAS DE VIAJES Y TURISMO Capítulos (Información
en Línea) [Fecha de acceso: 5 mayo de 2010] <
http://www.anato.org/index.php?option=com_content&view=article&id=111&Itemid=2>
45
4.5.4. Estrategia de Comunicación
59
De acuerdo con la Comisión de Regulación de Comunicaciones los suscriptores de Internet en
Colombia aumentaron en 8% en el tercer trimestre de 2009, llegando a 2.966.776.
<http://www.crcom.gov.co/index.php?option=com_content&view=article&id=52%3Apromocion-de-
tics-y-acceso-a-la-sociedad-de-informacion&catid=36%3Apromocion-de-tics-y-acceso-al-
futuro&Itemid=62&lang=es>
46
Ilustración 8 Interés de Búsqueda en la Web: Facebook
47
Cuñas radiales en las emisoras juveniles de la ciudad de Bogotá promocionando
las salidas lúdicas, dando una breve descripción de las actividades, los destinos y
los precios establecidos por cada salida.
Como estrategia de servicio buscamos crear una relación directa con nuestros
clientes a través de la prestación de un servicio amable, seguro e innovador que
nos permita crear una conciencia ambiental para las futuras generaciones. Así
mismo, pretendemos que la calidad de nuestro servicio sea altamente reconocida
por el acompañamiento y la asesoría permanente al turista desde su vínculo con
nuestra organización hasta la prestación final del servicio.
Dentro del presupuesto del marketing mix se tomaron en cuenta todos los costos
que implican llevar a cabo las estrategias de mercados definidas en el plan de
negocios, en la siguiente tabla se encuentra especificados los costos por mes de
cada una de las estrategias, asumiendo la venta de 4 paquetes de 35 pasajeros
cada uno en el mes. Ver Anexo 3.
Para llevar a cabo cada una de las salidas programadas se realizara la compra de
los tiquetes y de las reservaciones una vez se contraten las salidas lúdicas con los
colegios, lo cual debe ser por lo menos con mes y medio de anterioridad a la
salida nuestros principales proveedores serán:
48
Tiquetes Aéreos: Aires, Aerorepública (Copa Airlines).
Transporte Terrestre: Exturiscol Ltda.
Hotelería: Hotel Casablanca (Paipa Boyacá), Furachiougua
(Parque Iguaque, Boyaca), Hotel Iguaque (Villa de
Leyva, Boyaca), Hotel Decalodge Ticuna en Leticia
(Amazonas).
Para la proyección mensual realizada para el primer año se tiene en cuenta que
los clientes están conformados por los alumnos de colegios y universidades de la
ciudad de Bogotá, razón por la que las salidas lúdicas se realizarán en
temporadas bajas ya que las salidas pretenden ser una extensión del aula de
clases por lo que las mismas deberán ser realizadas en las jornadas académicas.
49
Tabla 5. Proyección de Ventas
Mensual
Anual
50
5. ANALISIS TÉCNICO
51
Metodología de las salidas:
Justificación:
Cada salida pedagógica, se diseña para integrar los estudios de las diferentes
áreas de las ciencias sociales, políticas y económicas de las regiones de
nuestro país. Para brindar un apoyo real y efectivo al docente, tomamos en
cuenta los estándares de calidad que el ministerio de educación ha establecido
para la educación en Colombia de acuerdo con el nivel de escolaridad y de
esta manera integrar el trabajo lúdico de las visitas pedagógicas con algunos
de los contenidos temáticos.
o Salida a Boyacá.
52
a través de correlacionar los temas vistos en clase con la realidad inmediata
y sobre todo contribuimos con el conocimiento de nuestro país y por ende
con el desarrollo de nuestra identidad como colombianos.
o Salida al Amazonas.
53
Se realiza la reserva de tiquetes aéreos (solo aplica para la salida al
Amazonas);
Se realizan presentaciones educativas a los estudiantes;
El día acordado para la salida se recogen los estudiantes en el plantel
educativo, allí se abordara el bus que dependiendo del destino trasladara a los
estudiantes al aeropuerto o a su destino final;
Para el caso de excursiones particulares el punto de encuentro será para las
salidas en bus en la agencia y para las salidas que requieren transporte aéreo
en el aeropuerto;
Se realizan los recorridos programados en el plan de viaje así como las
actividades educativas e informativas dispuestas para el mismo, cumpliendo
con los itinerarios previamente establecidos;
El día de regreso el bus recogerá a los pasajeros en el sitio de hospedaje para
el traslado a la ciudad de Bogotá. En el caso en que se requiere de transporte
aéreo el bus traslada a los pasajeros hacia el aeropuerto;
Para las excursiones escolares, en el aeropuerto de Bogotá se encontrará un
bus esperándolos para trasladarlos al plantel educativo, sitio donde serán
entregados a los padres de familia.
54
5.1.3. Necesidades y Requerimientos
5.1.3.1. Instalaciones
La oficina deberá contar con los servicios públicos básicos (agua, energía,
telefonía e internet), los cuales ascienden a un valor mensual de $523.123
Mensual. Los costos y empresas proveedoras se presentan en la tabla 28 del
subtitulo 5.2.1 Costos Fijos
Fuente: Elaboración de
los Autores
60
http://www.metrocuadrado.com/servlet/co.com.m2.servlet.demanda.MostrarResultadosSolr?
tipoBusqueda=Home&idTipoBusqueda=5&irA=1#432-M669174
61
http://www.fincaraiz.com.co/locales-en-bogota-en-
fincaraiz.aspx?opi=36&l=170,1,363,0,0,0,0,0,0,0,0,0&tti=3&bti=5&crp=1&ftg=true&tv=true
55
5.1.3.2. Equipos
Fuente: www1.la.dell.com/co
62
Cotización Dell [Información en línea] <Fecha de Consulta 20 de agosto>
http://www1.la.dell.com/co/es/empresas/Impresoras/multifunction/cp.aspx?refid=multifunction&s=bs
d&cs=cobsdt1&~ck=mn
63
Cotización Dell [Información en línea] <Fecha de Consulta 20 de agosto>
http://www1.la.dell.com/content/topics/segtopic.aspx/ofertas_laptops?c=co&cs=cobsdt1&l=es&s=bs
d&~ck=mn
64
Cotización Dell [Información en línea] <Fecha de Consulta 20 de agosto>
http://www1.la.dell.com/co/es/empresas/Perif%C3%A9ricos-Dell/projector-dell-
1210s/pd.aspx?refid=projector-dell-1210s&s=bsd&cs=cobsdt1
56
o Cuatro cosedoras
o Cuatro Grapadoras
o Resmas de papel
o Esferos Cajas
o Lápices Cajas
o Carpetas
5.1.3.3. Transporte
Los costos fijos son aquellos costos en que incurre la empresa que permanecen
constantes durante un periodo de tiempo, sin importar el volumen de venta, dentro
de estos encontramos costos como el arriendo, servicios públicos, costo de
nomina del personal de planta, dotación y depreciaciones. Estos se encuentran
57
proyectados de forma mensual para el primer año en el Anexo 4 y en la Tabla 8 se
presentan de forma anual proyectados a 5 años.
58
5.2.2. Costos Variables
Los incrementos del valor de día de los guías extra se realizo acorde con la
política de administración de personal de la empresa presentando un incremento
para el segundo año del 4%, para el tercer año del 4,5%, para el cuarto año del
5,5% y para el quinto año del 6%.
59
terrestre o aéreo según aplique, hospedaje 5 noches 6 días, alimentación, seguros
y las entradas a los diversos parques y museos.
6. ESTUDIO ORGANIZACIONAL
60
encuentran reflejados en la reducción no solo en los costos que implica la
constitución de una sociedad si no a la vez en los tiempos que se deben tener en
cuenta a la hora de efectuar el registro correspondiente de la misma.
Conforme a las disposiciones, características y beneficios expresados en la cartilla
virtual de la Cámara de Comercio de Bogotá, “El ABC de las Sociedades por
Acciones Simplificadas” 67 en adelante SAS, bajo la Ley 1258 de 2008 es el tipo de
sociedad que más se ajusta a nuestro plan de negocio, ya que brinda las
siguientes ventajas:
67
http://camara.ccb.org.co/images/abc_sas/index.html
61
principal. Adicionalmente si los aportes iníciales incluyen bienes inmuebles, se
requiere escritura pública.
68
http://camara.ccb.org.co/documentos/5847_ciiu.pdf [Fecha de acceso: 12 Agosto de 2010]
69
http://www.rue.com.co [Fecha de acceso: 12 Agosto de 2010]
70
http://www.ccb.org.co/contenido/contenido.aspx?catID=132&conID=5608 [Fecha de acceso: 12
Agosto de 2010]
62
6.1.1.3. Constitución de una SAS
63
valor nominal es de $ 2000 pesos por acción, previa autorización de la
Superintendencia de Sociedades.
Una vez constituida la sociedad por documento privado, éste deberá ser inscrito
en el registro mercantil de la Cámara de Comercio del domicilio principal de la
empresa, la tarifa definida para la matricula será calculada dependiendo del monto
de capital inicial ($ 35.000.000)
Una vez concluido el trámite de la inscripción y este cumpla con los parámetros
requeridos, se efectuará el pago correspondiente. En ese momento la sociedad
quedara formalizada.
72
http://camara.ccb.org.co/documentos/5322_tarifasccb2010.pdf [Fecha de acceso: 12 Agosto de 2010]
64
6.1.2. Normas que Regulan el Turismo en Colombia
Mediante los artículos 10, 11 y 12 del Decreto 2755 de 2003 el cual reglamenta el
artículo 207-2 del estatuto tributario, se establece:
65
(…)Artículo 12. Requisitos para la procedencia de la exención en la prestación
de servicios de ecoturismo. Para la procedencia de la exención por concepto
de servicios de ecoturismo, el contribuyente deberá acreditar el cumplimiento
de los siguientes requisitos cuando la Dirección de Impuestos y Aduanas
Nacionales, DIAN, los exija:
66
4. Certificación del Revisor Fiscal y/o Contador Público de la empresa en la
que se acredite que se lleva contabilidad separada de los ingresos
generados por la prestación de servicios de ecoturismo exentos del
impuesto sobre la renta y de los ingresos originados en otras actividades
desarrolladas por la empresa(…)”
73
MINISTERIO DE COMERCIO, INDUSTRIA Y TURISMO. Plan Sectorial de Turismo 2008-2010
“Colombia, Destino Turístico de Clase Mundial” [Documento en Linea] Pagina 34
<http://www.mincomercio.gov.co/eContent/documentos/turismo/2008/PlanSectoria2007-2010-
2.pdf> [Fech a d e acceso : 12 m ar zo d e 2010]
67
caracterizándonos por un servicio diferenciado para corresponder
acertadamente con las expectativas de nuestros clientes.
Visión: Ser una agencia de viajes reconocida a nivel nacional por su alto
compromiso con el cuidado y preservación del medio ambiente, así como
por nuestros estándares de calidad y cumplimiento de nuestros valores
institucionales.
Valores Institucionales
68
6.2.2. Análisis DOFA
69
6.3. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
6.3.1. Organización
La empresa contará con dos socios Carlos Arturo D’otero Pérez y Marcela
Jiménez Sánchez, quienes cumplirán con labores de socios gestores y de capital,
cada uno con una participación del 50% del capital inicial, estando ambos
vinculados laboralmente a la empresa.
Ilustración 11 Organigrama
70
6.3.2. Cargos y Funciones
Perfil:
o Personal Administrativo: El personal administrativo debe contar
con habilidades de liderazgo, comunicación, capacidad de análisis y
síntesis, facilidad para trabajar y tomar decisiones bajo presión. Así
mismo debe mostrar respeto por los aportes de sus colaboradores y
capacidad de mando.
Funciones:
o Gerente: Contará con las facultades de Representante Legal de otra
parte desarrollara las actividades de la gerencia así como de la
Coordinación Financiera, en donde estará encargado de analizar los
nuevos proyectos y determinar la viabilidad de los mismos,
definiendo los planes y estrategias que deberán implementarse para
garantizar el continuo crecimiento de la empresa. Así mismo podrá
prestar atención a clientes así como realizar presentaciones a
directivos de los Colegios.
71
o Coordinación Comercial y Coordinación de Guías y
Proveedores: Inicialmente estas dos actividades estarán en cabeza
del otro socio gestor quien tendrá la responsabilidad de liderar velar
por el cumplimiento de las metas del grupo comercial, así mismo
deberá realizar las contrataciones de los guías extras necesarios
para cada una de las salidas programadas, de otra parte deberá
encargarse de la contratación del transporte requerido para llevar a
cabo las actividades del desarrollo del negocio.
72
clientes así como podrá colaborar con la atención inicial de los
clientes vía telefónica. De otra parte realizará las labores de auxiliar
contable.
Como gastos de personal se tomaron en cuenta los pagos estimados por concepto
de salarios (sueldo, prestaciones sociales, subsidios y parafiscales), así mismo se
incluyen los pagos de honorarios a cancelar al contador, una vez empiece a
operar la empresa, en el Anexo 7 se identifican mensualmente los valores por
cargo durante el primer año, en la Tabla 12 se presentan los gastos de personal
anuales proyectados a 5 años.
73
6.4.2. Gastos de Puesta en Marcha
Las asesorías legales y tributarias serán realizadas por las doctoras Maria Ines
Londoño (Abogada) y Melida Hernandez de Cuestas (Contadora), la adecuación
del local será realizado por la firma Ricardo Riveros Construcciones y la
instalación de equipos y redes la realizaran los ingenieros Ernesto Bertrán Uribe y
Guillermo Aguilar Cruz. Los costos correspondientes a Registro y Matricula
Mercantil de acuerdo con información suministrada por la Cámara de Comercio de
Bogotá
74
política de dotación a los empleados en la cual a cada colaborador se le
entregarán tres uniformes en el año por un valor de $1.050.000 pesos.
75
7. ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO
En este punto se tienen en cuenta todos los activos fijos necesarios para el
funcionamiento de la empresa es decir los muebles y enseres con su respectivo
valor. Dado la naturaleza del negocio de ser una empresa prestadora de servicios
no se requiere la compra ni instalación de maquinaria, de otra parte inicialmente la
agencia funcionará en un local arrendado por lo que tampoco cuenta con terreno
ni edificios dentro de su inversión fija.
76
7.2. CAPITAL DE TRABAJO
Tomando como capital de trabajo el dinero que se requiere para pagar los
diversos servicios necesarios para el funcionamiento de la empresa como lo son
pago de servicios básicos como acueducto, electricidad, teléfono e Internet y
salarios. Dichos costos ascienden a $8.311.924 pesos mensuales, sumando
$99.743.092 pesos en el primer año, en el Anexo 8 se encuentra la proyección
mensual del capital de trabajo
Así las cosas la financiación externa se realizará con Bancolombia S.A., por un
valor de 40 millones, un plazo de 60 meses y una tasa del 33,93% EA
correspondiendo esta a un interés del 2,46% Efectivo Mensual, en la modalidad de
cuota variable y abono a capital fijo, en el Anexo 9 se encuentra la tabla de
amortización del crédito, dichos recursos serán invertidos en los costos de puesta
en marcha, así como en capital de trabajo con el fin de dar cumplimiento a las
obligaciones que tiene la empresa mientras se llega al punto de equilibrio, los
requisitos son básicos haciendo sencillo conseguir la financiación dentro de estos
se encuentra ser cliente Bancolombia, pagaré totalmente diligenciado y firmado
para cada desembolso, anexo de operación activa para cada desembolso y
Certificado de Cámara de Comercio con validez mínima de 30 días.
77
7.4. FLUJO DE CAJA
El saldo inicial del año 1 corresponde a $29,7 millones de pesos ya que para la
instalación del negocio se utilizaron $45,3 millones de los $75 millones de
inversión inicial, así $22,5 millones en gastos preoperativos y $22,6 millones en
activos fijos como equipos de cómputo y muebles y enseres.
De otra parte la venta de dichos paquetes turísticos genera un costo de ventas por
$1.386 millones distribuidos en la compra de los diferentes componentes de los
paquetes como tiquetes aéreos, hospedajes, transporte terrestre y alimentación
entre otros, los cuales suman un costo de $1.350 millones, y los costos de mano
de obra directa ascienden a $36 millones dentro de los que se tienen en cuenta el
salario de los guías de planta así como el pago de los guías extras contratados. Sí
mismo se encuentran los gastos administrativos por $106 millones, los gastos de
ventas por un valor de $163 millones y $18 millones correspondientes a la
amortización del préstamo.
78
7.5. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
Teniendo en cuenta la proyección de ventas así como los gastos proyectados para
el proyecto este presenta perdidas los dos primeros años de vida, del tercer año
en adelante se generan utilidades cerrando el quinto año con una utilidad de $65
millones de pesos. En el Anexo 10 se encuentra el estado de resultados mensual
del proyecto para el primer año.
Teniendo en cuenta que el balance general muestra los resultados del año este
inicia en la cuenta de Caja y Bancos con el saldo final del Flujo de Efectivo del
primer año, teniendo en cuenta que la empresa no cuenta con política de créditos
no se tienen cuentas por cobrar razón por la cual el disponible es el único
79
componente de los activos corrientes. Dentro de los activos a largo plazo se
encuentran la inversión en activos fijos por valor de $22,6 millones y los gastos
preoperativos por $22,5 millones, cada uno de estos cuenta con sus respectivas
depreciaciones, teniendo así como resultado que para el quinto año del proyecto
la empresa contablemente no contaría con activos de largo plazo.
Respecto de los pasivos la entidad en los dos primeros años únicamente tendría
los pasivos de largo plazo correspondientes al crédito con Bancolombia, esto
teniendo en cuenta que la empresa no presenta cuentas por pagar a proveedores
ya que todo plan que se compra se paga inmediatamente, a partir del tercer año
se generan pasivos corrientes correspondientes a los impuestos por pagar dado a
que a partir de dicho cierre contable la empresa presenta utilidades.
80
7.7. EVALUACIÓN FINANCIERA
Teniendo en cuenta los saldos del flujo de efectivo y el monto de la inversión inicial
se evidencia que el periodo de recuperación de la inversión es de 4 años.
Teniendo en cuenta que el retorno sobre la inversión mide el porcentaje del capital
que se va a obtener al ser invertido en el proyecto y que este es un indicador que
se utiliza al momento de evaluar un proyecto de inversión donde si el ROI es
menor o igual que cero, significa que el proyecto o futuro negocio no es rentable
(factible); y mientras mayor sea el ROI, significa que un mayor porcentaje del
capital se va a recuperar al ser invertido en el proyecto, se procedió a realizar el
cálculo de dicho indicador el cual consiste en restarle la inversión de capital inicial
al total de utilidades obtenidas en el periodo de tiempo evaluado del proyecto
sobre la inversión de capital inicial.
El valor presente neto mide la ganancia del proyecto, al restar la inversión al total
de los futuros flujos de dinero los cuales son actualizados a través de una
determinada tasa de descuento la cual es la tasa de oportunidad, rendimiento o
rentabilidad mínima, que se espera ganar, por lo que cuando el VPN < 0 se
81
concluye que el proyecto no es rentable ya que no se ha satisfecho la tasa de
oportunidad de los inversionistas.
Así las cosas una vez calculado el VPN del proyecto se obtiene un valor de $87,8
millones es decir que el proyecto permite recuperar la inversión y tener una
rentabilidad de $87 millones, satisfaciendo así la tasa de oportunidad de los
inversionistas.
82
8. IMPACTO ECONOMICO SOCIAL AMBIENTAL
74
http://www.comisionesregionales.gov.co/comisiones_regionales.aspx?tab=0
83
Para el desarrollo de este plan de negocio es importante conocer cuál es la visión
de cada una de las regiones en cuanto a estrategias de desarrollo turístico,
identificando de esta manera el potencial que la empresa tendría en cada uno de
los departamentos.
Según el plan nacional de competitividad (ver tabla 21) las empresas del sector
privado tienen un gran potencial para la consecución del objetivo propuesto.
75
http://www.comisionesregionales.gov.co/Documentos/PlanRegional/Boyac%C3%A1_Informe_Final
_PRC.pdf
84
Tabla 21 Plan Regional de Competitividad Departamento de Boyacá
Visión : Boyacá en el año 2032 será una región articulada con el desarrollo mundial y altamente competitiva; con un desarrollo económico sostenible, sustentable e inclusivo que
le permita tener un crecimiento sostenido del 6% anual en el PIB, mediante la oferta competitiva de Bienes y Servicios relacionados con el Turismo, la Agroindustria, la Minería, el
Medio Ambiente y el conocimiento soportada en una sociedad autogestionaria líder de los procesos regionales , un tejido empresarial consolidado y un capital institucional que
corresponda a la dinámica económica Regional.
Objetivos
Estrategias Iniciativas RESPONSABLE
Visión de cada objetivo
Identificar la oferta turística y segmentación del
Investigación de mercados para el sector turismo
mercado
Calificación de la Oferta Turística del Departamento Animación socio cultural para la actividad turística en el
departamento de Boyacá
Fuente http://www.comisionesregionales.gov.co/Documentos/PlanRegional/MATRIZ_BOYACA.xls
85
De lo anterior se puede decir que existe un alto grado de cooperación por parte del
departamento para alcanzar el nivel competitivo que busca el departamento de
Boyacá a nivel turístico, empresas como BioTravel Ecoturismo tienen un gran
potencial para contribuir al fortalecimiento del plan propuesto por el departamento.
86
Tabla 22 Plan Regional de Competitividad Departamento de Amazonas
VISIÓN: "En el año 2019 el departamento del Amazonas habrá sentado las bases de una economía sólida y ambientalmente sustentable, enfatizada en los sectores de la
agrobiodiversidad y el turismo competitivos, responsable con la conservación de los ecosistemas amazónicos, caracterizada por una competitividad local, regional y global
acorde con sus condiciones y potencialidades naturales, biogeográficas y productivas, garantizando en primera instancia la satisfacción de las necesidades básicas y
expectativas de mejoramiento de la calidad de vida de sus habitantes, su seguridad alimentaria y el respeto por sus prácticas culturales, dentro de una sociedad multiétnica,
pluricultural e incluyente. Promoverá la integración económica, social, cultural fronteriza y panamazónica como paso necesario para su inserción en mercados regionales y
globales”.
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS Y
ESTRATEGIAS INICIATIVAS METAS ENTREGABLES RESPONSABLE
VISIÓN
0rdenamiento y planificación
de áreas
Determinar infraestructuras
Programas de monitoreo y
correctivos al impacto
negativo
Responsabilidades locales y
1. Organizar el sector turismo, regionales
Organizar al sector turismo
mejorar la oferta y demanda de
del departamento. Segmentar Formación y capacitación de
servicios turísticos,
el mercado. Fortalecer la actores
especializándolos y generando Actualización o DAFE
oficina de turismo
condiciones favorables para la reformulación del plan DEPARTAMENTO
Desarrollo Plan departamental: Fortalecer el Investigación de mercados y
inversión.. estratégico de desarrollo ADMINISTRATIVO DE
estratégico Fondo de Promoción diseño de productos
eco-turístico del FOMENTO
ecoturística del Amazonas.
"El Amazonas será el principal centro Amazonas. ECOTURÍSTICO
Generar condiciones
nacional ecoturístico, etnoturístico, Desarrollo estándares de
favorables a la atracción de la
turismo académico y científico en el calidad
inversión
eje Leticia – Iquitos – Manaus. "
Fortalecimiento
organizaciones
empresariales de base
Promoción y
comercialización de los
servicios
Fuente: http://www.comisionesregionales.gov.co/Documentos/PlanRegional/Amazonas_Matriz_PRC.xls
87
8.3. CLUSTER
Una de las formas de fortalecer la posición competitiva en las empresas del sector
turístico es mediante la cooperación, por medio de ésta se busca mantener la
interacción entre empresas que operan en líneas similares de negocio. Este tipo
de agrupaciones nos permite mantener un equilibrio en la entrega de nuestro
producto turístico, de forma que éste sea acorde con los recursos, actividades e
infraestructura que se encuentran en áreas naturales como las de Amazonas y
Boyacá.
76
Manual para el Empresario e Inversionista Turístico, Tlaxcala, México: El Colegio de Tlaxcala, A.C.,
FOMIX, 2005. p. 62 – 63.
88
El conjunto de todas estas actividades da como resultado el producto turístico el
cual puede definirse como: "un paquete de componentes tangibles e intangibles,
basado en una actividad, en un destino, percibido por los visitantes como una
experiencia y disponible a cambio de un precio"77. Para que la entrega del
producto turístico sea altamente competitiva deberá procurar la innovación,
sostenibilidad y calidad, lo cual le permitirá tener una visible diferenciación con su
competencia, la cual será percibida por los visitantes y los integrantes del clúster.
77
MIDDELTON, V. Marketing in travel and tourism. Butterworth-Heinemann. Oxford 1994. En el
Consumidor Turístico ESIC Editorial p .43
78
Sandoval S., Ewaldo R. ECOTURISMO: Operación técnica y gestión ambiental. México: Trillas:
2006 p. 170
79
Jiménez Bulla, Luis Hernando. Ecoturismo, oferta y desarrollo sistémico Bogotá: ECOE
Ediciones, 2009 p. 29
89
8.5. IMPACTO AMBIENTAL
El deterioro progresivo del medio ambiente es uno de los mayores problemas que
hoy por hoy tiene el planeta. La preocupación por el medio ambiente y su
vinculación a los temas relacionados con el desarrollo pasaron a ocupar un lugar
importante en la agenda de las relaciones internacionales desde 1972, en donde
se reconoce que el crecimiento económico sin límites comenzaba a poner en
peligro el medio ambiente, así mismo las Naciones Unidas alertaban la gravedad
de los problemas ecológicos, convocan a la primera conferencia del Medio
Humano en Estocolmo, la segunda conferencia fue celebrada en Nairobi en 1982.
Es así como el desarrollo sostenible del turismo exige la participación de todos los
promotores de turismo, así como una fuerte intervención de los gobiernos con el
fin de lograr una amplia integración al modelo, el cual requiere de un proceso
continuo y de un seguimiento constante de sus impactos, de otra parte, el turismo
sostenible debe representar un alto grado de satisfacción a los turistas
brindándoles experiencias que generen conciencia sobre el estado y preservación
del medio ambiente 80.
80
ORGANIZACIÓN MUNDIAL DEL TURISMO. [Pagina Web]
<http://www.unwto.org/aboutwto/index_s.php> [Fecha de acceso: 15 febrero de 2010]
90
9. INNOVACIÓN Y CREATIVIDAD
91
10. CONCLUSIONES
Una vez realizado el Plan de Negocio en el cual se desarrollo entre otros análisis,
el estudio de mercado identificado los clientes potenciales, el tamaño del mercado
y la competencia se observa que en el segmento seleccionado existe una gran
oportunidad pues son pocas la agencias de viajes que ofrecen salidas ecologías a
los planteles educativos y son mucho menos aquellas en las que su objetivo es
realizar salidas ecológicas como extensión del aula de clases, es decir que
incorporen un alto grado lúdico educativo. Así mismo se logro establecer que los
servicios ofrecidos por la agencia cuentan con un alto grado de aceptación y de
interés de participación, tanto de los alumnos como de los padres de familia y
directivos de las instituciones educativas.
Como resultado del planteamiento del análisis de la matriz DOFA, se obtiene que
como estrategia principal se debe realizar una fuerte inversión en publicidad,
debido a que la empresa no cuenta con trayectoria en el mercado buscando
posicionarse inicialmente en el segmento seleccionado. Así mismo una vez la
empresa BioTravel Ecoturismo SAS, tome experiencia en su actividad principal,
debe expandir su portafolio de productos con el fin de ampliar su mercado
potencial. De otra parte y aprovechando el auge de la Internet se debe diseñar un
web site mediante el cual el cliente pueda ver los servicios ofrecidos, destinos,
92
realizar cotizaciones y reservas. Se deben realizar capacitaciones permanentes
los colaboradores tanto en calidad como en destinos turísticos.
93
BIBLIOGRAFIA
94
Sandoval S., Ewaldo R. ECOTURISMO: Operación técnica y gestión ambiental.
México: Trillas: 2006 p. 170
Becerra M.T. y J.A. Díaz. Guía para la elaboración de un plan de negocios para
empresas de Biocomercio. Instituto de Investigación de Recursos Biológicos
Alexander von Humboldt. Bogotá, Colombia 2002. Citado por: Duque Rosa
Isablel, Ochoa Fredy A. Universidad Externado de Colombia Guía para la
Elaboración de un Plan de Negocios con Enfoque Hacia la Sostenibilidad,
,[Documento en línea <http://www.parquesnacionales.
gov.co/PNN/portel/libreria/pdf/PlandeNegocios.pdf>, [Fecha de acceso: 11 abril de
2010] p. 16.
95
CÁMARA DE COMERCIO DE BOGOTÁ
http://camara.ccb.org.co/documentos/5847_ciiu.pdf [Fecha de acceso: 12
Agosto de 2010]
96
DEPARTEMENTO ADMINISTRATIVO NACIONAL DE ESTADISTICA Cuenta
Satélite de Turismo Anexo Metodológico. P 17 http://www.dane.gov.co/daneweb
_V09/index.php?option= com_content&view=article&id=131&Itemid=115
JURISCOL. Ley 300 de 1996 Diario Oficial Año CXXXII. N. 42845. 30, Julio, 1996.
Articulo 26 Pag. 7 [Documento en línea] <http://juriscol.banrep.gov.co: 8080/
basisjurid_docs/legislacion/normas_buscar.html > [Fecha de acceso: 20 febrero
de 2010]
Ministerio de Educación Nacional Estadísticas del Sector Educativo (Documento
en Línea) [Fecha de acceso: 20 de Abril de 2010]
<http://menweb.mineducacion.gov.co /seguimiento/estadísticas/inicio.php>
97
MINISTERIO DE COMERCIO, INDUSTRIA Y TURISMO. Plan Sectorial de
Turismo 2008-2010 “Colombia, Destino Turístico de Clase Mundial” [Documento
en Linea] Pagina 34 <http://www.mincomercio.gov.co/eContent/documentos
/turismo/2008/PlanSectoria2007-2010-2.pdf> [Fecha de acceso: 12 marzo de
2010]
98
RED DE GESTORES SOCIALES RGS. Plan Departamental de Desarrollo:
Gobernación de Boyacá, [Documento en línea] http://www.rgs.gov.co/img_upload
/a6760b33a0b37cbd6231b2518c38c335/Boyac_.pdf [Fecha de acceso: 21 abril de
2010] p. 115
99
ANEXO 1:
Encuesta Salidas Lúdicas Ecoturismo
Mediante la aplicación de la presente encuesta se pretende determinar en primera instancia el
grado de conocimiento y concientización del estado del medioambiente de los estudiantes de
secundaria y educación superior seleccionados, de otra parte se busca medir el grado de
intencionalidad de los estudiantes de participar en salidas lúdicas organizadas por los planteles
educativos, y finalmente que destinos nacionales son de su preferencia.
2. Genero
Masculino
Femenino
3. Grado de Escolaridad
Secundaria
Pregrado
Especialización
7. ¿Qué responsabilidad cree que tiene usted en la protección del Medio Ambiente?
Ninguna
Poca
Bastante
100
8. ¿Sabe usted que es el Ecoturismo?
Si
No
10. ¿Dicho programa creo conciencia en usted sobre el cuidado del medio ambiente?
Si
No
11. ¿Estaría interesado en participar en una salida lúdica organizada por el plantel educativo
al cual pertenece?
Si
No
12. ¿Si quisiera proponer una salida lúdica para el plantel en al que pertenece que medio de
comunicación consultaría?
Prensa
Televisión
Radio
Folletos
Google
Pagina WEB
Redes Sociales (Twitter, Facebook…)
14. ¿Considera que el ecoturismo puede ser una herramienta adecuada de concientización?
Si
No
101
ANEXO 2:
Resultado Encuestas
2. Genero
Ilustración 14 Género
Tabla 8 Género
3. Grado de Escolaridad
102
4. Nivel de Ingresos de los padres
103
7. ¿Qué responsabilidad cree que tiene usted en la protección del Medio
Ambiente?
104
10. ¿Dicho programa creó conciencia en usted sobre el cuidado del medio
ambiente?
Ilustración 22 Efectividad del Programa
12. ¿Si quisiera proponer una salida lúdica para el plantel en al que
pertenece que medio de comunicación consultaría?
Ilustración 24 Medios de Consulta
105
13. ¿En su opinión cuales de los siguientes departamentos le interesaría
visitar?
Ilustración 25 Destinos Preferidos
106
ANEXO 3:
Presupuesto Estrategia Mercadeo
107
ANEXO 4:
Costos Fijos Mensuales Proyectados
Primer Año del Proyecto
108
ANEXO 5:
Tablas de Salarios, Prestaciones Sociales y Parafiscales
109
ANEXO 6:
Costos Variables Mensuales Proyectados
Primer Año del Proyecto
110
ANEXO 7:
Gastos Mensuales de Personal Desagregados
Año 1
* Acorde con lo establecido mediante el Decreto 1607 de 2002 del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social las
empresas dedicadas a actividades de agencias de viajes y organizadores de viajes corresponden a la
categoría de riesgo 1
111
ANEXO 8:
Capital de Trabajo
112
ANEXO 9:
Tabla de Amortización
113
ANEXO 10:
Estado de Resultados Proyectado
Sin Acumular
Acumulado
114
ANEXO 11:
Indicadores del Proyecto
115