International Organization for Standardization International Accreditation Forum

Data: 13 de janeiro de 2016

Grupo de Práticas de Auditoria ISO 9001

Linhas de orientação em:

Gestão de topo

Reconhecendo que a auditoria à gestão de topo é uma questão sensível, este documento dá
orientações para esta categoria de auditorias.

Os auditores deverão envolver os gestores de topo na auditoria, isto é, convidá-los para as

reuniões de abertura e encerramento, prever tempo suficiente no plano de auditoria para os
entrevistar, debater as constatações da auditoria diretamente com eles, procurar obter evidência
do seu comprometimento, etc. É importante mudar o foco de atenção do gestor da qualidade
apenas para a gestão de topo da organização.

Os auditores deverão considerar as atividades da gestão de topo como processos e deverão

auditá-las como tal.

Fase de planeamento
Os auditores precisam de identificar os processos da gestão de topo, e
a) compreender a organização e a sua estrutura de gestão, analisando informação como
organogramas, relatórios anuais, planos de negócios, perfis da empresa, comunicados de
imprensa, sítios web;
b) prever no plano de auditoria a recolha de informação relevante relativa ao comprometimento
da gestão de topo, diretamente ou por entrevista com a gestão de topo;
c) compreender a cultura da organização e da sua gestão de topo, para determinar o seu
impacto no plano de auditoria e fazer os ajustes apropriados;
d) adotar uma abordagem profissional na sua própria aparência, determinando o código de
vestuário da organização;
e) planear o momento da entrevista com a gestão de topo, assegurando oportunidade e
pontualidade.
Se possível, recomenda-se a nomeação de um auditor com experiência apropriada em auditoria
e tomada de decisão para entrevistar a gestão de topo.

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Realização da auditoria
Os métodos habituais de avaliar o comprometimento da gestão de topo são:

1. Entrevistas com a gestão de topo

Usando terminologia de negócios apropriada para a gestão de topo, o auditor pode fazer
perguntas relevantes que:
a) procurem obter evidência do comprometimento da gestão de topo com a qualidade e a
sua relevância para os objetivos globais e para o sistema de gestão da organização;
b) proporcionem evidência de conformidade com os requisitos da ISO 9001.
Se a organização decidir não reter o cargo de representante da gestão (como era exigido em
edições anteriores à de 2015 da ISO 9001), o auditor deverá prestar atenção especial à
atribuição das responsabilidades e autoridades que, historicamente, estavam associadas a este
papel.

2. Recolha e confirmação de evidência

O auditor/A equipa auditora deverá sempre procurar oportunidades de confirmar as

respostas obtidas na entrevista com a gestão de topo.

Isto inclui:
a) a disponibilidade e a relevância de políticas e objetivos;
b) o estabelecimento de relações entre políticas e objetivos;
c) obter a evidência de que as políticas e os objetivos são eficazes e compreendidos por
toda a organização;
d) determinar se as políticas e os objetivos são apropriados para a melhoria contínua do
sistema de gestão da qualidade e para a consecução da satisfação do cliente;
e) determinar se a gestão de topo está envolvida nas revisões pela gestão.
Poderá ser preciso fazer outras entrevistas e recolher mais evidências para obter a
corroboração necessária.

A equipa auditora deverá assegurar que qualquer outra evidência do comprometimento da

gestão de topo é também recolhida.

O auditor/A equipa auditora deverá analisar a evidência recolhida para se assegurar da

totalidade e exatidão da informação e dar confiança nas conclusões tiradas.

Relatório de auditoria
Os auditores deverão preparar os seus relatórios de auditoria de modo apropriado para
apresentação à gestão de topo das organizações. Poderá ser apropriado apresentar um sumário
executivo do relatório da auditoria, adequado para apresentação à gestão de topo e às
principais partes interessadas na organização. O sumário executivo deverá destacar as
principais constatações, tanto positivas como negativas, e identificar oportunidades de melhoria.

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Para mais informação sobre o Grupo de Práticas de Auditoria ISO 9001, por favor ver
o artigo: Introdução ao Grupo de Práticas de Auditoria ISO 9001.

O feedback dos utilizadores será usado pelo Grupo de Práticas de Auditoria ISO 9001
para determinar se deverão ser desenvolvidos documentos de orientação adicionais
ou se os documentos atuais deverão ser revistos.

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Advertência

Este artigo não foi sujeito a um processo de endosso pela Organização Internacional
de Normalização (ISO), pelo Comité Técnico 176 da ISO, ou pelo Fórum Internacional
de Acreditação (IAF).

A informação nele contida está disponível para fins de formação e de comunicação. O

Grupo de Práticas de Auditoria ISO 9001 não assume a responsabilidade por
quaisquer erros, omissões ou outras responsabilidades que possam surgir pela
disponibilização ou uso subsequente desta informação.

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