VENTAS UNITARIAS DE COLCHONES PRESUPUESTADAS

ZONAS
NORTE CENTRO SUR
MES
ENERO 780 600 250
FEBRERO 100 200 280
MARZO 200 410 300
TOTAL 1080 1210 830

INFORMACION SOBRE INVENTARIOS

INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS

INVENTARIO INICIAL INVENTARIO FINAL
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD
UNIDADES unidades
300 160000 48000000 350

INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS

INVENTARIO INICIAL INVENTA
MATERIALES CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
telas mts 300 3000 900000
resortes mts 250 1900 475000
algodón kg. 1800 2000 3600000
accesorios uds 900 800 720000
costo total 5695000

NECESIDADES DE MATERIA PRIMA POR UNIDAD

Materiales Cantidad
telas mts 10
resortes mts 5
algodón kg. 70
accesorios uds. 20

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA POR COLCHON

Departamento Costo $
Ensamble 4000
Acabado 3000
 COSTO INDIRECTOS DE FABRICACION POR UNIDAD

Departamento Costo $
Ensamble 1300
Acabado 800

GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS

70000000
Depreciacion 13500000
Intereses 4000000

Sabemos que el impuesto ala renta es 30%

BALANCE GENERAL DEL TRIMESTRE ANTERIOR

ACTIVOS PASIVOS
Corrientes: Corrientes:
Caja y bancos 10000000 Cuentas por pagar 80000000
Cuentas por cobrar 35000000 Obligacion financiera 12000000
Inventarios 50495000 Impuestos por pagar 7000000
Total corrientes 95495000 Total corrientes 99000000
FIJOS: LARGO PLAZO:
Edificaciones 50000000 Obligacion financiera 45995000
Maquinaria y equipo 110000000 Total de pasivos 144995000
Dep.acumulada 67500000 Capital 30000000
Total fijos 92500000 Reservas 13000000
Total patrimonio 43000000
Total activos 187995000 Total pasivos y patrimonio 187995000

Ingresos planeados
Ventas de contacto 70%
Recaudo de CxC 100000000
ESTADAS
PRESUPUESTO DE VENTAS POR ZONA
PRECIO
TOTAL UNITARIO NORTE CENTRO

1630 250000 195000000 150000000

580 250000 25000000 50000000
910 250000 50000000 102500000
3120 270000000 302500000

INVENTARIO FINAL PRESUPUESTO DE PRODUCCION

COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
3470
170000 59500000 3170

INVENTARIO FINAL PRESUPUESTO DE MATERIALES

CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
1200 3000 3600000 DE PRODUCCION
750 1900 1425000 3170
3500 2000 7000000
1600 800 1280000
13305000

PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES

CONCEPTO TELA RESORTES ALGODÓN
UDS.REQUE 31700 15850 221900
INV.FINAL 1200 750 3500
TOTAL DE UN 32900 16600 225400
INV.INICIAL 300 250 1800
UDS.ACOM 32600 16350 223600
COSTO TOTAL 97800000 31065000 447200000
COSTO GENERAL

PRESUPUESTO DE COSTO DE MATERIALES UTILIZADOS EN LA PRODUCCION

MATERIALES CANTIDAD COST.UNITARIO COS.TOTAL

TELA 31700 3000 95100000
RESORTE 15850 1900 30115000
ALGODÓN 221900 2000 443800000
ACCESORIO 63400 800 50720000
TOTAL 619735000

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA POR DEPARTAMENTO

DPTO PRODUCCION COST.UNITARIO COSTO TOTAL
ENSAMBLE 3170 4000 12680000
ACABADO 3170 3000 9510000
TOTAL 22190000
ESTO DE VENTAS POR ZONA

SUR TOTAL

62500000 407500000
70000000 145000000
75000000 227500000
207500000 780000000

DE PRODUCCION

PRESUPUESTO DE MATERIALES

TELAS RESORTES ALGODÓN ACCESORIOS

31700 15850 221900 63400

ACCESORIOS
63400
1600
65000
900
64100
51280000
627345000