Estado de Situación Financiera
ALICORP S.A.A.
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | TRIMESTRE IV al 31 de Diciembre del 2017 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al
Efectivo
Otros Activos Financieros
Cuentas por Cobrar
Comerciales y Otras Cuentas
Cuentas por Cobrar
Comerciales
Cuentas por Cobrar a
Entidades Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Anticipos
Inventarios
Activos Biológicos
Activos por Impuestos a las
Ganancias
Otros Activos no Financieros
Activos Corrientes Distintos al
Efectivo Pignorados como
Total Activos Corrientes
Distintos de los Activos no
Corrientes o Grupos de Activos
para su no
Activos Disposición
Corrientes o Grupos
de Activos para su Disposición
Clasificados como Mantenidos
para
Totalla Venta oCorrientes
Activos como
Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros
Inversiones en Subsidiarias,
Negocios Conjuntos y
Cuentas por Cobrar
Comerciales y Otras Cuentas
Cuentas por Cobrar
Comerciales
Cuentas por Cobrar a
Entidades Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Anticipos
Inventarios
Activos Biológicos
Propiedades de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo
Activos Intangibles Distintos de
la Plusvalía
Activos por Impuestos Diferidos
Activos por Impuestos
Corrientes, no Corrientes
Plusvalía
Otros Activos no Financieros
Activos no Corrientes Distintos
al Efectivo Pignorados como
Total Activos No Corrientes
TOTAL DE ACTIVOS
NOTA 31 de Diciembre del 2017
0 0
0 0
2 776,208
3 165,699
0 706,124
4 533,018
6 141,665
5 9,199
0 22,242
7 494,242
0 0
0 0
0 21,044
0 0
0 2,163,317
0 9,085
0 2,172,402
0 0
3 11,801
8 2,461,327
0 136,434
0 0
6 134,551
5 1,883
0 0
0 0
0 0
0 0
9 1,098,119
10 127,624
0 0
0 0
11 154,739
0 0
0 0
0 3,990,044
0 6,162,446
Pasivos y Patrimonio 0 0
Pasivos Corrientes 0 0
Otros Pasivos Financieros 12 881,388
Cuentas por Pagar Comerciales 0 1,245,636
y Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales 13 1,159,735
Cuentas por Pagar a Entidades 6 3,892
Relacionadas
Otras Cuentas por Pagar 14 82,009
Ingresos Diferidos 0 0
Provisión por Beneficios a los 15 90,247
Empleados
Otras Provisiones 0 21,646
Pasivos por Impuestos a las 0 34,442
Ganancias
Otros Pasivos no Financieros 0 0
Total de Pasivos Corrientes 0 2,273,359
Distintos de Pasivos Incluidos
en Grupos de Activos para su
Disposición Clasificados
Pasivos incluidos como
en Grupos de 0 0
Activos para su Disposición
Clasificados como Mantenidos
para
TotallaPasivos
Venta Corrientes 0 2,273,359
Pasivos No Corrientes 0 0
Otros Pasivos Financieros 12 939,588
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0
y Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades 0 0
Relacionadas
Otras Cuentas por Pagar 14 0
Ingresos Diferidos 0 0
Provisión por Beneficios a los 15 3,722
Empleados
Otras Provisiones 0 0
Pasivos por Impuestos 0 62,091
Diferidos
Pasivos por Impuestos 0 0
Corrientes, no Corriente
Otros Pasivos no Financieros 0 0
Total Pasivos No Corrientes 0 1,005,401
Total Pasivos 0 3,278,760
Patrimonio 0 0
Capital Emitido 16 847,192
Primas de Emisión 0 0
Acciones de Inversión 16 7,388
Acciones Propias en Cartera 0 0
Otras Reservas de Capital 16 170,227
Resultados Acumulados 16 1,638,488
Otras Reservas de Patrimonio 0 220,391
Total Patrimonio 0 2,883,686
TOTAL PASIVO Y 0 6,162,446
PATRIMONIO
NUEVOS SOLES )
31 de Diciembre del 2016
0
0
155,058
10,716
668,068
518,231
139,039
8,017
2,781
374,300
0
0
17,316
0
1,225,458

35,248

1,260,706
0
14,586
2,387,302
168,886
0
165,759
3,127
0
0
0
0
1,128,195
117,246
0
0
154,739
0
0
3,970,954
5,231,660
 0
0
148,946
1,053,060
971,072
12,816
69,172
0
72,526
12,304
13,489
0
1,300,325

1,300,325
0
1,287,621
11,209
0
0
11,209
0
2,277
0
74,133
0
0
1,375,240
2,675,565
0
847,192
0
7,388
0
169,438
1,305,034
227,043
2,556,095
5,231,660
capital de trabajo
 Estado Financiero Anual Individual del Año 2017 (En miles de nuevos soles)
ALICORP S.A.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA / STATEMENT OF FINANCIAL POSITION 12/31/2017 12/31/2016

1DT001 Activos/
1DT004 Activos Corrientes/
1D0109 Efectivo y Equivalentes al Efectivo/ 776,208 155,058
1D0114 Otros Activos Financieros/ 165,699 10,716
1D0121 Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar/ 706,124 668,068
1D0103 Cuentas por Cobrar Comerciales/ 533,018 518,231
1D0104 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas/ 141,665 139,039
1D0105 Otras Cuentas por Cobrar/ 9,199 8,017
1D0107 Anticipos/ 22,242 2,781
1D0106 Inventarios/ 494,242 374,300
1D0112 Activos Biológicos/ 0 0
1D0117 Activos por Impuestos a las Ganancias/ 0 0
1D0113 Otros Activos no Financieros/ 21,044 17,316

1D0122 Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral/ 0 0

Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes o Grupos de

1D0118 Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o 2,163,317 1,225,458
para Distribuir a los Propietarios/

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados

1D0115 como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los 9,085 35,248
Propietarios/

1D01ST Total Activos Corrientes/ 2,172,402 1,260,706

1DT005 Activos No Corrientes/
1D0217 Otros Activos Financieros/ 11,801 14,586
1D0221 Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas/ 2,461,327 2,387,302
1D0219 Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar/ 136,434 168,886
1D0201 Cuentas por Cobrar Comerciales/ 0 0
1D0202 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas/ 134,551 165,759
1D0203 Otras Cuentas por Cobrar/ 1,883 3,127
1D0220 Anticipos/ 0 0
1D0222 Inventarios/ 0 0
1D0216 Activos Biológicos/ 0 0
1D0211 Propiedades de Inversión/ 0 0
1D0205 Propiedades, Planta y Equipo/ 1,098,119 1,128,195
1D0206 Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía/ 127,624 117,246
1D0207 Activos por Impuestos Diferidos/ 0 0

1D0223 Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes/ 0 0

1D0212 Plusvalía/ 154,739 154,739

1D0208 Otros Activos no Financieros/ 0 0

Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía

1D0224 0 0
Colateral/

1D02ST Total Activos No Corrientes/ 3,990,044 3,970,954

1D020T TOTAL ACTIVOS/ 6,162,446 5,231,660
1DT002 Pasivos y Patrimonio/
1DT006 Pasivos Corrientes/

1D0309 Otros Pasivos Financieros/ 881,388 148,946

1D0316 Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar/ 1,245,636 1,053,060

1D0302 Cuentas por Pagar Comerciales/ 1,159,735 971,072

1D0303 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas/ 3,892 12,816

1D0304 Otras Cuentas por Pagar/ 82,009 69,172

1D0317 Ingresos Diferidos/ 0 0

1D0313 Provisión por Beneficios a los Empleados/ 90,247 72,526

1D0310 Otras Provisiones/ 21,646 12,304

1D0311 Pasivos por Impuestos a las Ganancias/ 34,442 13,489

1D0314 Otros Pasivos no Financieros/ 0 0

Total Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en Grupos de Activos

1D0315 2,273,359 1,300,325
para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta/

1D0312 Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como 0 0

Mantenidos para la Venta/
1D03ST Total Pasivos Corrientes/ 2,273,359 1,300,325
1DT007 Pasivos No Corrientes/
1D0401 Otros Pasivos Financieros/ 939,588 1,287,621
1D0411 Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar/ 0 11,209
1D0407 Cuentas por Pagar Comerciales/ 0 0
1D0402 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas/ 0 0
1D0408 Otras Cuentas por Pagar/ 0 11,209
1D0403 Ingresos Diferidos/ 0 0
1D0409 Provisión por Beneficios a los Empleados/ 3,722 2,277
1D0406 Otras Provisiones/ 0 0
1D0404 Pasivos por Impuestos Diferidos/ 62,091 74,133
1D0412 Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente/ 0 0
1D0410 Otros Pasivos no Financieros/ 0 0
1D04ST Total Pasivos No Corrientes/ 1,005,401 1,375,240
1D040T Total Pasivos/ 3,278,760 2,675,565
1DT003 Patrimonio/
1D0701 Capital Emitido/ 847,192 847,192
1D0702 Primas de Emisión/ 0 0
1D0703 Acciones de Inversión/ 7,388 7,388
1D0711 Acciones Propias en Cartera/ 0 0
1D0712 Otras Reservas de Capital/ 170,227 169,438
1D0707 Resultados Acumulados/ 1,638,488 1,305,034
1D0708 Otras Reservas de Patrimonio/ 220,391 227,043
1D07ST Total Patrimonio/ 2,883,686 2,556,095
1D070T TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO/ 6,162,446 5,231,660
Alicorp S.A.A. y Subsidiarias
Estado consolidado de situación financiera Al 31 de diciembre de 2017 y de 2016
Nota 2017 2016 S/(000) S/(000) Activo Activo corriente Efectivo y equivalente de efectivo 4 1
Activo no corriente Cuentas por cobrar comerciales, neto 5 29,534 55,126 Otras cuentas por cob

Nota 2017 2016 S/(000) S/(000) Pasivo y patrimonio neto Pasivo corriente Otros pasivos finan
2017 y de 2016
 tivo y equivalente de efectivo 4 1,043,381 273,483 Otros activos financieros 11 182,630 - Cuentas por cobrar comerciales, neto 5 980,672 9
534 55,126 Otras cuentas por cobrar, neto 7 46,946 45,210 Instrumentos financieros derivados 23(b) 11,459 35,118 Otros activos financiero

ivo corriente Otros pasivos financieros 16 954,978 243,251 Cuentas por pagar comerciales 17 1,492,982 1,247,380 Otras cuentas por pag
brar comerciales, neto 5 980,672 970,736 Fondo de garantía para operaciones con derivados 6 165 966 Otras cuentas por cobrar, neto 7 74
59 35,118 Otros activos financieros 11 349,644 274,650 Inversiones contabilizadas aplicando el método de la participación 12 15,887 18,89

1,247,380 Otras cuentas por pagar 18 119,889 103,702 Cuentas por pagar a partes relacionadas 32(b) 132 851 Beneficios a los empleados
ras cuentas por cobrar, neto 7 74,073 75,007 Cuentas por cobrar a partes relacionadas 32(b) 12 171 Anticipos a proveedores 7(f) 45,033 23
e la participación 12 15,887 18,898 Activos por impuesto a las ganancias 21(b) 6,925 6,083 Propiedades, planta y equipo, neto 13 1,865,62

2 851 Beneficios a los empleados 19 163,066 128,953 Instrumentos financieros derivados 23(b) 7,302 11,454 Pasivos por impuestos a las g
 ipos a proveedores 7(f) 45,033 23,203 Instrumentos financieros derivados 23(b) 13,217 12,571 Activos por impuestos a las ganancias 21(b)
planta y equipo, neto 13 1,865,624 1,946,249 Activos intangibles, neto 14 549,882 567,589 Activos biológicos, neto 887 932 Activo por im

,454 Pasivos por impuestos a las ganancias 21(b) 51,794 16,540 Provisiones 20 33,822 33,812 ––__________ __________ Total pasivo cor
r impuestos a las ganancias 21(b) 13,242 26,705 Inventarios, neto 8 883,700 779,036 Otros activos no financieros 9 27,127 23,011 ––____
icos, neto 887 932 Activo por impuesto a las ganancias diferido 21(c) 97,862 91,536 Plusvalía 15 851,626 867,994 ––__________ ______

____ __________ Total pasivo corriente 2,823,965 1,785,943 ––__________ __________ Pasivo no corriente Otros pasivos financier
ancieros 9 27,127 23,011 ––__________ __________ 3,263,252 2,184,889 Activos clasificados como mantenidos para la venta, neto 10 2
6 867,994 ––__________ __________ Total activo no corriente 3,826,276 3,909,385 ––__________ __________ Total activo 7,114,65

orriente Otros pasivos financieros 16 998,372 1,375,824 Otras cuentas por pagar 18 - 11,209 Beneficios a los empleados 19 5,884 4,985
antenidos para la venta, neto 10 25,125 39,797 ––__________ __________ Total activo corriente 3,288,377 2,224,686 ––__________ __
________ Total activo 7,114,653 6,134,071 __________ __________

s a los empleados 19 5,884 4,985 Instrumentos financieros derivados 23(b) 1,607 - Provisiones 20 6,693 3,060 Pasivo por impuesto a las ga
377 2,224,686 ––__________ __________

3,060 Pasivo por impuesto a las ganancias diferido 21(c) 379,189 374,510 ––__________ __________ Total pasivo no corriente 1,391,74
tal pasivo no corriente 1,391,745 1,769,588 ––__________ __________ Total pasivo 4,215,710 3,555,531 ––__________ __________
531 ––__________ __________ Patrimonio 22 Capital emitido 847,192 847,192 Acciones de inversión 7,388 7,388 Otras reservas
rsión 7,388 7,388 Otras reservas de capital 170,227 169,438 Resultados acumulados 1,638,488 1,305,034 Otras reservas de patrimonio
034 Otras reservas de patrimonio 220,391 227,043 ––__________ __________ Patrimonio atribuible a los propietarios de la controlad
los propietarios de la controladora 2,883,686 2,556,095 Participaciones no controladoras 15,257 22,445 ––__________ __________
445 ––__________ __________ Total patrimonio 2,898,943 2,578,540 ––__________ __________ Total pasivo y patrimonio 7,114,
Total pasivo y patrimonio 7,114,653 6,134,071
 ALICORP S.A.A.

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017

CAPITAL DE TRABAJO = ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTE

CAPITAL DE TRABAJO = 2,172,402.00 - 2,273,359.00
CAPITAL DE TRABAJO = -100,957.00

LIQUIDEZ GENERAL = ACTIVO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE
LIQUIDEZ GENERAL = 2,172,402.00
2,273,359.00
LIQUIDEZ GENERAL = 0.96

PRUEBA ACIDA = ACTIVO CORRIENTE - EXISTENCIAS

PASIVO CORRIENTE
PRUEBA ACIDA = 2,172,402.00 - 494,242.00
2,273,359.00
PRUEBA ACIDA = 0.74

FONDO DE MANIOBRA = NOF - DCP

FONDO DE MANIOBRA = 2,172,402.00 - 2,273,359.00
FONDO DE MANIOBRA = -100,957.00

RENDIMIENTO SOBRE LA INVERSION

ROI = UTILIDAD NETA
ACTIVO TOTAL
ROI = 453,095.00
6,142,446.00
ROI = 0.073765
ROI = 7.38%

RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO

ROE = UTILIDAD NETA
PATRIMONIO
ROE = 453,095.00
2,883,686.00
ROE = 0.1571236
ROE = 15.71%