CUENTAS AÑO-1 AÑO-2

*Incluye depreciaciones
 EMPRESA "XYZ"
BALANCE GENERAL
AL 31/12/18
(Expresado en Miles de Bs.)

Disponible 12 16
Exigible 60 65
Realizable 30 40
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 102 121
Bienes de uso Bruto 125 150
-Depreciación acumulada 48 66
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 77 84
TOTAL ACTIVO 179 205
Deuda comerciales 29 18
Deudas Fiscales y sociales 10 8
Deudas Financieras corrientes 22 35
TOTAL PASIVO CORRIENTE 61 61
Otras obligaciones no corrientes 15 12
Deudas Financieras no corriente 41 44
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 56 56
TOTAL PASIVO 117 117
Capital Social 20 20
Reservas legales 20 15
Resultados Acumulados 0 14
Resultados del Periodo 22 39
TOTAL PATRIMONIO 62 88
TOTAL PASIVO Y PAT 179 205
Control - -

EMPRESA "XYZ"
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
DEL 01/18 AL 31/12/18
(Expresado en Miles de Bs.)

Ventas 520
-Costo de ventas 362
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 158
Total gastos de operación* 90
EBIT 68 IN
- Gastos Financieros 16 PROCESO
EBT 52 2 b/g
-Impuesto a las utilidades 13 E/R
RESULTADO DEL PERIODO 39 MÈTODO
Directo
Indirecto
OUT HISTORICO
F/C
PROYECTADO
 EMPRESA "XYZ"
BALANCE GENERAL
AL 31/12/18
(Expresado en Miles de Bs.)

CUENTAS Año 1 Año 2 Origen/FuenteAplicación/uso

Disponible 12
Exigible 60 65 5
Realizable 30 40 10
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 102 105
Bienes de uso Bruto 125 150 25
-Depreciación acumulada 48 66 18
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 77 84
TOTAL ACTIVO 179 189
Deuda comerciales 29 18 11
Deudas Fiscales y sociales 10 8 2
Deudas Financieras corrientes 22 35 13
TOTAL PASIVO CORRIENTE 61 61
Otras obligaciones no corrientes 15 12 3
Deudas Financieras no corrientes 41 44 3
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 56 56
TOTAL PASIVO 117 117
Capital Social 20 20
Reservas legales 20 15 5
Resultados Acumulados 0 14 14
Resultados del Periodo 22 39 17
TOTAL PATRIMONIO 62 88
TOTAL PASIVO Y PATRIMON 179 205
Control - - 16 65 61

EMPRESA "XYZ"
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
DEL 01/18 AL 31/12/18
(Expresado en Miles de Bs.)

Ventas 520
-Costo de ventas 362
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 158
Total gastos de operación* 90
EBIT 68
- Gastos Financieros 16
EBT 52
-Impuesto a las utilidades 13
RESULTADO DEL PERIODO 39

EMPRESA "XYZ"
FLUJO DE CAJA-CONTABLE
DEL 01/01/18 AL 31/12/18
(Expresado en Miles de Bs.)

RESULTADO DEL PERIODO 39

+Depreciaciones 18 E/R
+/- Variaciones de cuentas de capital de trabajo -15
Exigible (A) - -5
AC
Realizable (A)- -10
Deuda comerciales (A) - -11
Deudas Fiscales y sociales (A) - -2 PC
Deudas Financieras corrientes (O) + 13
I. Flujo de caja originado (aplicado) en actividades de Operación 42
Bienes de uso Bruto (A) - -25 AF-OA
II. Flujo de caja originado (aplicado) en actividades de Inverción -25
Otras obligaciones no corrientes (A) - -3
PLP
Deudas Financieras no corrientes (O) - 3
Capital Social (-) 0 P*
Reservas legales (A) - -5
- Dividendos pagados -8
III. Flujo de caja originado (aplicado) en actividades de Financi -13
I+II+III FLUJO DEL PERIODO 4
+ Saldo inicial del disponible 12
= Saldo final del disponible 16
licación/uso