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Ubicación de la empresa
Planta de producción:
Departamento: de madre de dios
Distrito: puerto Maldonado.
Actividad de la empresa:
Empresa Dedicada a la Producción y comercialización de mamey en almíbar
Mercado proveedor
El mercado proveedor de los insumos para producir en almibar de mamey seria puerto
Maldonado y sandia ya que son las zonas productoras de mamey
Estudio de mercado
Definición del producto
Procesamiento y comercialización de almibar de mamey previamente acopiadas de los
pobladores de puerto Maldonado
Mamey fruta comestible teniendo un color de naranja intenso que se produce en la selva
Peruana.
Usos y beneficios
El uso de este producto es para el consumo personal para adolescentes de 15 a 30 años de
edad. El beneficio que brinda es de la internacionalización de nuestro producto Peruano ya
que caracteriza por tener un alto nivel nutritivo y de alta calidad, además de crear una sana
competencia entre los productores nacionales que desencadena en una mejora de calidad
del producto.
Mercado objetivo
Son los adolescentes de 15 a 30 años años que se encuentre en el nivel socio eco-nomico
B y C del mercado nacional e internacional.
Marketing
Tener un servicio post venta con el cliente.
Incentivar el consumo de mamey en almíbar en el mercado español
Abastecer a todos los posibles consumidores.
Operacionales
Mantener un alto control de calidad en el proceso productivo y brindar un
producto certificado para generar mayor confianza al consumidor.
Tener la capacidad de aumentar la producción en caso el mercado lo requiera.
Contar con un personal capacitado y especializado en las distintas
actividades relacionadas a la producción y comercialización.
Financieros
Alcanzar un nivel de rentabilidad para que el proyecto sea atractivo para los
inversionistas extranjeros.
Contribuir al mejoramiento del nivel de ingreso de las familias acopiadoras.
III. ANÁLISIS DEL ENTORNO Y EL SECTOR ECONÓMICO
3.1. Análisis Del Entorno
3.1.1. Análisis Macroeconómico (Perú)
a. PBI Global y sus Variaciones por Sector Económico
En el 2018, en el Perú, la demanda interna crecerá 4,2 %, impulsada por una mayor
inversión pública asociada al gasto de reconstrucción. El gasto privado continuara
recuperándose por el mayor dinamismo de la inversión y el consumo, en respuesta al
impacto positivo de los términos de intercambio. (Ver Tabla N° 01)
2011 6,4
2012 5,9
2013 5,8
2014 2,4
2015 3,2
2016 4,0
2017 2,5
2018 4,2
Tabla Nº 02
Tasa de Inflación
INFLACIÓN
AÑO %
2010 1,5
2011 3,4
2012 3,7
2013 2,8
2014 3,2
2015 3,5
2016 3,6
2017 2,8
2018 2,5
Fuente: INEI y BCR.
c. Tasa de Interés
Como podemos observar en el cuadro siguiente, vemos que las tasas de interés real tanto
en soles como en dólares tienen una tendencia a la baja motivo por el cual el financiamiento
en el país es más accesible hoy en día teniendo una mayor facilidad para conseguir
financiamiento hacia los proyectos de inversión. (Ver Tabla N° 03)
Tabla Nº 03
Tasa de Interés
Tasas de interés
AÑO nominal y real
2010 18,7
2011 18,8
2012 19,0
2013 15,8
2014 15,6
2015 16,0
2016 17,1
2017 16,0
Fuente: BCR
d. Tipo de Cambio
En el año 2017 el dólar acumuló una caída de -3.54% a nivel nacional y en los últimos 12
meses se ha depreciado en -3.66%, según información del Banco Central de Reserva
(BCR). Según el BBVA Research la moneda estadounidense tendrá un rebote en el 2018.
De acuerdo al gerente de Estudios Económicos del BBVA Research, Hugo Perea, el tipo
de cambio fluctuará entre los S/ 3.25 y los S/ 3.30. Actualmente el tipo de cambio se
mantiene por los S/ 3.27. (Ver Tabla N° 04)
Tabla Nº 04
Tipo de Cambio
Tipo de cambio (S/ por
US$)
AÑO COMPRA VENTA
2010 2,82 2,83
2011 2,75 2,76
2012 2,64 2,64
2013 2,70 2,71
2014 2,84 2,84
2015 3,18 3,19
2016 3,37 3,38
2017 3,26 3,26
2018 3.27 3.27
Fuente: BCR
e. Riesgo País
El riesgo país es un indicador muy importante para muchos inversionistas motivo por el
cual es uno de los factores de interés si vemos su evolución a través del tiempo desde el
2015 hasta el presente año podemos apreciar que se ha reducido 65 puntos básicos siendo
esto un buen indicador del proceso de estabilidad tanto económico, político y de
pacificación por el que el país ha atravesado. (Ver Tabla N° 05)
Tabla Nº 05
Riesgo País
AÑO RIESGO
PAÍS
2015 201
2016 200
2017 145
1018 136
Fuente: BCR
3.1.2. Demografía
a. Población Total y Tasa Media de Crecimiento
La población total del Perú es de 31,826.000 habitantes (2017) los cuales se dividen
entre varones (15,939.100) y mujeres (15,886.900), se encuentran desagregados de la
siguiente manera. (Ver Tabla N° 06)
Tabla Nº 06
Población por Grupo de Edades
Fuente: INEI.
La población del departamento de Puno asciende a 1,442.900 habitantes, siendo este un
factor importante debido a que es nuestro mercado objetivo se encuentra entre 17 y 25
años, es de 655.000 habitantes. (Ver Tabla N° 07)
Tabla Nº 07
Población por Departamentos del Perú
Fuente: INEI.
Competidores Indirectos
Aconcaua
Bels
Gloria
Productos Sustitutos
Agua
Pasteles.
Jugos.
Yogurt
Cereales.
Figura Nº 01
Fuerza negociadora de los clientes
Al realizar el análisis del poder de negociación del cliente de porter, podemos decir que
si el poder de negociación del cliente es bajo la industria más atractiva y aumenta el
potencial de ganancias para el proveedor, y si el poder de negociación de del cliente es alto
la industria es menos atractiva y disminuye el potencial de ganancias para el vendedor. El
poder de compra es uno de los factores a tener en cuenta al analizar el entorno estructural
de una industria utilizando el marco teórico de las 5 fuerzas de porter. El poder de los
clientes de las cinco fuerzas de porter es muy respetado hasta el día de hoy (Ver figura N°
01).
Teniendo en cuenta que nuestros clientes tanto como en el mercado local como en el
mercado internacional no son los consumidores finales sino empresas de consumo y
distribución de productos su poder de negociación es elevado debido a que estas tienen sus
condiciones de venta (Ver figura N° 01)
3.2.2. Tendencias de Mercado
La exportación de mamey, refrigerada y congelada del Perú logró la aceptación en los
mercados como china, noruega, España, estados unidos y Alemania.
Alrededor del 80 por ciento del consumo de galletas en Perú se realiza en formato
individual y principalmente fuera del hogar, informó hoy la empresa de alimentos alicorp.
Estimó que el consumo de mamey en almibar envasadas alcanzará las 16 500 toneladas
este año en Perú, ocho por ciento por encima del volumen logrado en el 2011, impulsado
por el lanzamiento de nuevos productos.
El consumo per cápita de mamey en almíbar en Perú alcanza los 4.1 kilos anuales, muy
cercano a chile, solo por debajo de argentina y Brasil, con cinco y 6.7 kilos,
respectivamente.
Los peruanos consumen más frutas fuera del hogar las galletas dulces tienen el 60 %
del mercado; mientras que las dulces, el 40 %. Alicorp anuncia compra de 1.500 toneladas
de ají a los productores l-ocales este año
Alicorp anuncia compra de 1.500 toneladas de ají a los productores locales este año cerca
del 80 % del consumo de galletas en Perú se realiza de forma individual y principalmente
fuera del hogar.
Explicó que el mercado de galletas se divide en galletas dulces y saladas. Las primeras
tienen el 60 % del mercado; mientras que las segundas, el 40 %. Esta última se subdivide
en mamey en almíbar, cocktail; y dentro de las galletas saladas el segmento cocktail
representa el 33 %.
Alicorp estimó que el consumo de mamey en almibar envasadas alcanzará las 16,500
toneladas este año en Perú, 8% por encima del volumen logrado en el 2011, impulsado por
el lanzamiento de nuevos productos.
El mercado de galletas en Perú se caracteriza por su gran nivel de innovación y
constantes lanzamientos, siendo lo más común la introducción de nuevos sabores, sobre
todo en el segmento de galletas dulces.
IV. PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO
4.1 Visión y Misión
MISIÓN
Somos una empresa dedicada a la producción y comercialización de mamey en
almíbar para ofrecer al cliente la calidad y valor nutricional eficiente del producto.
VISIÓN
Ser la mejor empresa de producción y comercialización de galletas de Llaska en el
mercado internacional, donde nuestros clientes hagan la diferencia.
4.2 Análisis FODA
OPORTUNIDADES
FORTALEZAS
O1: Tendencias por consumir
F1: Disponibilidad de la materia prima
productos naturales.
en la Región de Puno .
O2: Riqueza en nivel de composición
F2: Utilización de insumos peruanos.
nutricional de mamey en almibar .
F3: Elaborar un producto natural,
O3: Producto con alta posibilidad de
saludable, de calidad y nutritivo.
exportar.
F4: Personal calificado en el rubro de
O4: Tratados y convenios
panadería.
internacionales con distintos países.
FODA
AMENAZAS
DEBILIDADES A1: Nuevos competidores que se
dedican a la misma actividad y la
D1: Tecnología usada por los presencia de productos Sustitutos.
competidores.
A2: Alza de precios de materia prima e
D2: Nuestro producto aun es insumos.
desconocido en el mercado.
A3: Presión de los competidores
D3: Competencia con certificados y informales: bajo precio del paquete de
sellos de calidad internacionales. galletas.
D4: Pocos aliados a nivel internacional. A4: Facilidad del consumidor para
sustituir un producto.
FORTALEZAS DEBILIDADES
F1: Disponibilidad de la D1: Tecnología usada
materia prima en la Región por los competidores.
de Puno. D2: Nuestro producto
F2: Utilización de aun es desconocido en el
MATRIZ FODA insumos peruanos. mercado.
F3: Elaborar un producto D3: Competencia con
natural, saludable, de certificados y sellos de
calidad y nutritivo. calidad internacionales.
F4: Personal calificado D4: Pocos aliados a nivel
en el rubro. internacional.
V. ESTUDIO DE MERCADO
Mamey originario de Mesoamérica Esta fruta, además de ser maravillosa para hacer
licuados, helados y un sinfín de postres, es muy sana. Es rico en hierro y fósforo, ambos
minerales esenciales para la correcta nutrición de nuestro cuerpo.
Por si fuera poco, el mamey tiene un alto contenido de vitamina A, fundamental en cuanto
a la formación y mantenimiento de la piel, el pelo y las membranas de las mucosas. Entre
sus beneficios están que promueve el crecimiento de los huesos, y ayuda a tener una vista
sana.
Además contiene altas cantidades de vitamina C, nutrimento de efectos antioxidantes, lo
que lo hace fundamental para la cicatrización, formación del colágeno y reparación de
cartílagos, huesos y dientes.
Su característico color anaranjado es gracias la gran cantidad de carotenos que contiene,
estos poderosos antioxidantes son esenciales para nuestra salud ya que protegen las células
y mejoran el sistema inmune del cuerpo humano.
Figura n°3
5.2.3. Demanda histórica
El estado de Madrid por ser el estado con mayor importación de mamey frescos
procedentes de Perú
Por las preferencias arancelarias que existe con España a través del tratado de libre
comercio (TLC)
La mayor disponibilidad de productos frescos importados fuera de la temporada de
producción local.
El aumento del nivel cultural del consumidor español por productos light
Cuadro numero 08
Figura 04
Indicadores económicos de Canadá
5.2.6 Demanda Presente
Criterios de Segmentación, pictográficos y demográficos
Dirigimos a hombres y mujeres españoles y Latinoamérica de 10452475 españoles del año
2018 entre 18 a 65 años (ambos sexos llegaron a ser 9528441 españoles en el año 2017)
que viven en Madrid y q comparan en súper mercados
Gastos promedio anual de los hogares en frutas y postres según
partir del análisis de gastos de los hogares en frutas y postres es posible aproximarle a un
perfil del consumidor de estos productos sobre la base de aquellos grupos que hacen el
mayor gasto en ellos y que constituyen el mercado objetivo de mayor interés actual para el
sector de postres así como para los exportadores que se orientan a este mercado
Dado que estos grupos de presentan el mayor índice de crecimiento en España tienen los
niveles más altos de ingreso y están más preocupados por la salud, ellos constituyen un
mercado objetivo bastante alto
Variables psicográficas: personas que tengan como estilo de vida productos buenos
para la salud bajo en grasa
Fugura n°06
Distribución de gastos en alimentos dentro del hogar en el año 2017
:
Fuente: oficina de estadísticas laborales de España
Las frutas y postres ocupan un tercer lugar en una participación del 17% siendo además
y es de los productos en los que se registró un mayor aumento de gasto con la tasa de
crecimiento promedio anual de del 1,4% entre el 2010 y el 2017 finalmente los cereales los
productos de panadería y los lácteos ocupan un cuarto y quinto lugar con una participación
de 14% y de 10% respectivamente
Mercado Potencial
El mercado potencial será las importaciones de España de frutas y enlatados (postres)
Mercado potencial
Importaciones de España de frutas y postres
2012 2013 2014 2015 2016 2017
Cuadro n° 10
Mercado disponible
CARACTERISTICAS CONCEPTO
DEMOGRAFICAS
Profesión No interesa
MERCADO Habitantes de la 5.928.040 habitantes
POTENCIAL Ciudad de Toronto
% de personas como 65%
público (Ambos)
Total de mercado 3.853.226 habitantes
potencial
MERCADO Total de mercado 3.853.226 habitantes
DISPONIBLE potencial
Edades disponibles 16%
Clase social 25%
Total de mercado 154.129
disponible
MERCADO Total de mercado 154.129
OBJETIVO disponible
Grado de aceptación 73%
de los clientes
Tasa de crecimiento 1.04%
Total de mercado 112.514 habitantes
meta
Mercado Efectivo
El mercado efectivo serán las importaciones de España - Madrid procedentes de Perú
Mercado efectivo
Importaciones de España procedentes de Perú de frutas y postres procedentes de
Perú 2010- 2017
2012 2013 2014 2015 2016 2017
169.435 225.594 256.125 332.258 439.640 534.256
Mercado Objetivo
El mercado objetivo es el proyecto a obtener el 0.17%en el 2006 y el 0.35%en los años
2010- 2017 de participación en el mercado
Mercado objetivo
España procedentes de Perú
2012 2013 2014 2015 2016 2017
169.435 225.594 256.735 332.099 435.645 534.000
5.4.1. Producto
En lo referente a Las estrategias de producto, la empresa se caracterizara por contar con
estrategias basadas en la mejora continua y el mantenimiento de la calidad del producto.
En cuanto a la mejora continua del producto, la empresa se encuentra en constante
investigación con la finalidad de introducir este nuevo producto.
En el mantenimiento de la calidad, la empresa mantendrá una excelente calidad de su
producto, al darles a los clientes los beneficios buscados por ellos.
5.4.2. Precio
Nuestros productos serán de tres categorías
5.4.4. Plaza
Nuestra empresa exportará a España – Madrid, debido a que se trata del estado que más
importa mamey en almíbar. La forma de comercialización será por intermedio de un
bróker, estos a su vez distribuirán nuestro producto a supermercados, restaurantes,
mayoristas y minoristas.
Figura n°8
Tamaño normal
Calculado en cajas
Producción 2013 2014 2015 2016 2017
Exportable neto 0.85 0.85 0.85 1.05 1.12
Producción
Año 70,000
Mes 5,833
Dia 243
6.2.1. Procesos
A Descripción del proceso
El transporte hacia la planta de empaque debe ser lo más rápido posible con el fin de
minimizar el tiempo en que los turiones estén expuestos a temperaturas y humedad relativas
adversas. Se contará con transporte acondicionado
Recepción-Pesado-Muestreo de Calidad
El ambiente donde se recibirán el mamey del campo va a ser un lugar fresco y separado de
la planta de empaque, porque aquí se recepcionarán el mamey frescos incluidos aquellos
deteriorados o enfermos los que serán eliminados. Una vez que se descarga el producto
este es llevado a las balanzas de control de peso e inmediatamente se realiza un muestreo
al azar para determinar el estado sanitario, turgencia o cualquier otro elemento que altere
la calidad.
Lavado
Para una limpieza y desinfección adecuadas se emplearán los métodos de inmersión y
aspersión. En la inmersión, el mamey frescos se sumergirán en agua para eliminar toda
suciedad proveniente del campo. En el momento del corte se completará el lavado con
aspersión. En esta fase el agua con que se lavarán los frutos va a ser frecuentemente
renovada y además se le adicionará 100 a 200 ppm de cloro. Esto se realiza para remover
la tierra y otras impurezas y para rehidratar el mamey.
Corte
Se cortarán los frutos para uniformizar el tamaño, de acuerdo a las normas de calidad del
mercado de destino, además esta etapa servirá para eliminar cualquier defecto que se pueda
presentar en su extremo basal. El corte se efectuará perpendicular a la dirección de la
longitud del turión.
Selección y Clasificación
El mamey se clasificara manualmente por clases, de acuerdo al tamaño de mamey
categoría Extra, I y II. Se separarán los frutos frescos que tengan imperfecciones, tales
como cortes, curvaturas y cabezas abiertas. La selección y clasificación de los frutos se
realiza por personal bien entrenado.
Preparación de empaques
Los frutos se agruparán según el calibre formando paquetes de 5 kilogramos de peso, El
envase brindará protección y modificará la atmósfera que rodea al producto de tal manera
que le permita conservar su calidad hasta llegar al mercado de destino. Las características
del envase son:
El material, el cual va a tener una consistencia física apropiada, tolerancia al agua y
un grado de permeabilidad.
Mamey 215.21kg/turno
Recepción
215.21kg/t
Pesado
215.21kg/t
Lavado1
Agua
106.06kg/t
Hidratado 140.74kg/agua
6.47% 16.35kg/t
Selección y lavado
Agua
Lavado y Agua/cloro
desinfectado
207.69kg/t
Pre cocción 186.92kg/t agua
228.46kg/t
Trozado
228.46kg/t
Pulpeado 12.58% 57.50kg/t
399.42kg/t
1.26%
Refinado 5.03kg/t
394.39kg/t
Para el procesamiento de mamey en almíbar será necesario contar con las siguientes
maquinas
Montacargas (1) se utiliza para transportar las cajas de plástico con mayor facilidad
de un lugar a otro.
Faja transportadora (1) se utiliza para que el espárrago llegue más rápido a los
operarios durante las diferentes etapas del proceso.
Motor Diesel (1) es la fuente de energía de la bomba de agua.
Bomba de agua (1) se utiliza para lograr que siempre exista agua en todas las
instalaciones de la planta y oficinas.
Equipos
Jabas (600) se utilizan durante la etapa de recepción de los mamey tienen la forma
de bateas con pequeños agujeros que sirven de ventilación además de puntos de fuga
de polvo o tierra que pudieran tener el mamey debido a que provienen del campo.
Herramientas
Medidor de liquido
Cuchillas
Probetas
Mobiliario
Para instalar la planta será necesario contar con el siguiente mobiliario:
Mesas
Sillas de madera
Escritorio
Archivadores
Estantes
Sillas de platico
Software
Software
Descripción Cantidad
Windows 98 (Sistema Operativo) 1
office 1
Panda ( antivirus ) 1
Internet 1
Tecnología
Computadoras
Impresoras
Calculadoras
Fax
Teléfono
Celular
6.2.3. Localización
La decisión de la localización es uno de los factores más importantes del proyecto
porque determinará en gran parte el éxito económico del mismo por lo tanto es fundamental
al momento de definir y cuantificar los costos e ingresos, además compromete a largo plazo
la inversión de una fuerte suma de dinero. En términos generales, podemos decir que la
localización se reduce a determinar el lugar óptimo de la ubicación de la planta procesadora
de mamey en almíbar, de manera que minimice los costos y/o genere una mayor
rentabilidad, en función al mercado objetivo.
a. Macro Localización
La plata se ubicara en puerto Maldonado debido a la cercanía a la fuente de
abastecimiento y su ubicación estratégica por el tipo de clima que permite tener mejor un
desempeño productivo.
Puerto Maldonado es una ciudad del sureste del Perú, capital del Departamento de
Madre de Dios, situada a orillas de la confluencia del río Madre de Dios y el río Tambopata.
Recibe su nombre del río Madre de Dios, de cuya cuenca son tributarios la mayor parte
de los ríos de la región y sobre cuyas riberas se erige la capital departamental: Puerto
Maldonado.
Cuadro n°15
Costo terreno
Puerto Maldonado Costo por metro cuadrado
Calle la libertad $ 15
Lote a $ 20
Lote b $ 18
Posibilidad de crecimiento
Se deberá tomar en cuenta la posibilidad de crecimiento de la empresa para satisfacer la
demanda, lo cual nos hace prever desde ahora una futura compra de terrenos aledaños a
nuestra planta procesadora para poder atender nuestra demanda proyectada
7.1.2Licencia de Funcionamiento
Existen requisitos para obtener la licencia de funcionamiento, los que se deben presentar a
la Municipalidad de Chincha debido a que tanto la planta como las oficinas administrativas
se encontraran en esa provincia.
En primer lugar se tiene que conseguir el Certificado de Compatibilidad de Uso que otorga
dicha municipalidad siguiendo estos pasos:
8. ESTUDIO ORGANIZACIONAL
8.1 Puestos de trabajo
operarios fijos.
financieros. Será el representante legal de la empresa y su función ser velar por el correcto
de velar por los intereses de la empresa consiguiendo productos de buena calidad a un costo
beneficiario para la empresa, así como también se encargará del almacenamiento del
producto, así como también la venta del mismo, para esto deberá contar con alternativas
distribución de materia prima e insumos en todo el proceso del productivo, así como
administrador
jefe de
produccion asistente tecnico
pesonal de lavado
corte y seleccion
La manera de contratación será por contrato a tiempo definido dependiendo del cargo que
se ocupe, podrá ser de un mes hasta como máximo de 5 años, con renovaciones periódicas.
de prueba que consta de 3 meses luego de los cuales se les renovará el contrato de trabajo
cada año
8.4.2 Régimen laboral
Maxi mamey S.A.C es consciente que para obtener un buen producto, que cumpla con los
desempeñar este tipo de trabajo, los cuales deberán contar con las siguientes características:
de prueba que consta de 3 meses luego de los cuales se les renovará el contrato de trabajo
cada año.
La Contratación Laboral permite que se adecue de mejor manera a las reales necesidades
vamos a utilizar serán, los de naturaleza temporal pudiendo ser por inicio o lanzamiento de
una nueva actividad, por necesidades del mercado o por contrato de suplencia, y/o
emergencia.
El proceso de selección de personal se realizará por el jefe del área en caso de ser un puesto
operativo
8.4.2 Capacitación
Se llevará a cabo en un principio por el jefe inmediato, en lo referente a trabajos
desempeñe. Los trabajadores con jornada a tiempo completo (ocho horas diarias) tienen
derecho cuando menos a la remuneración mínima vital (RMV), que es fijada regularmente
independientemente del número de hijos que tengan. Por otro lado, las horas extras se
empresa:
Nuestra misión es exportar mamey en almíbar hacia países de mayor demanda mundial
Visión:
Inversiones
Inversiones en activo fijo
Se muestra el consolidado de la inversión total, la cual asciende a 256088.00
Cuadro n°17
OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
COSTOS DE OPERACIÓN 210,000.00 210,000.00 210,000.00 210,000.00 210,000.00
COSTOS DE MANTENIMIENTO 33,120.00 33,120.00 33,120.00 33,120.00 33,120.00
COSTO TOTAL DEL PROYECTO 256,088.00 243,120.00 243,120.00 243,120.00 243,120.00 243,120.00
FACTOR DE DESCUENTO 18% 0.18
Valor Actual de Costos 256,088.00 206,033.90 174,605.00 147,970.34 125,398.59 106,269.99
Valor Actual de Costos 1,016,365.82
Total de Inversiones
Cuadro n°18
FINANCIAMIENTO
Estructura de capital
Cuadro n°19
CAPITAL DE INVERSIÓN
CONCEPTO PORCENTAJE MONTO
Socio 1 (Aporte Propio) 50% 107,600
Socio 2 (Aporte Propio) 50% 107,600
Total 100% 215200
Fuente: Elaboración Propia
Tabla Nº 25
COSTOS INDIRECTOS / INTANGIBLES
GASTOS GENERALES GLOBAL 1 0.12 25,824.00
SUPERVISION GLOBAL 1 0.05 10,760.00
EXPEDIENTE TECNICO GLOBAL 1 0.02 4,304.00
COSTO TOTAL DE INVERSION 256,088.00
a. Gastos de Administración
Tabla Nº 26
Gastos Administrativos
Gastos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Administrativos 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00
Tabla Nº 32
AÑO
1 2 3 4 5
BENEFICIO DEL PROYECTO 256,088.00 350,000.00 367,500.00 385,875.00 405,168.75 425,427.19
Factor de descuento 18% 0.18
Beneficio actual neto -256,088.00 296,610.17 263,932.78 234,855.44 208,981.53 185,958.14
a. VANE
El VANE es la sumatoria del beneficio actual neto dando como resultado total
173,972.25
positivo.
Tabla Nº 33
b. TIRE
El TIRE es la sumatoria de los valores entre los años a estimar teniendo como resultado
21%.
Tabla Nº 34
BENEFICIO DEL PROYECTO -256,088.00 106,880.00 124,380.00 142,755.00 162,048.75 182,307.19
FACTOR DE DESCUENTO 18% 0.18
BENEFICIO ACTUAL DEL PROYECTO -256,088.00 90,576.27 89,327.78 86,885.10 83,582.94 79,688.15
VALOR ACTUAL NETO 173,972.25
B/C 1.17
TASA INTERNA DE RETORNO 21%
La división entre el ingreso y los costos del proyecto. El cual nos da un resultado de
1.171170893
17,500.00
𝑃𝐸 =
1.2585
Tabla Nº 35
INCREMENTO
ACTUAL DEL COSTE
VAN 173972.25 5105.01
TIR 21% 1%
BENEFICIO ACTUAL DEL PROYECTO -256,088.00 90,576.27 89,327.78 86,885.10 83,582.94 79,688.15
VALOR ACTUAL NETO 173,972.25
B/C 1.17
TASA INTERNA DE RETORNO 21%
BENEFICIO ACTUAL DEL PROYECTO -256,088.00 44,813.56 50,545.82 54,019.03 55,730.34 56,084.25
VALOR ACTUAL NETO 5,105.01
B/C 1.00
TASA INTERNA DE RETORNO 1%
Sin embargo en una reducción del coste del personal a 1200.00 a 1000.00 es decir en un 20%
Tabla Nº 36
BENEFICIO ACTUAL DEL PROYECTO -256,088.00 90,576.27 89,327.78 86,885.10 83,582.94 79,688.15
VALOR ACTUAL NETO 173,972.25
B/C 1.17
TASA INTERNA DE RETORNO 21%
BENEFICIO ACTUAL DEL PROYECTO -256,088.00 110,915.25 106,564.21 101,492.24 95,961.88 90,178.77
VALOR ACTUAL NETO 249,024.35
B/C 1.26
TASA INTERNA DE RETORNO 29%
DISMINUCION
ACTUAL DEL COSTE
VAN 173972.25 249024.35
TIR 21% 29%