ELEMENTOS FUNDAMENTALES EN LA

IMPLEMENTACIÓN DEL SARLAF

SEMANA 2
 lineamientos generales que deben adoptar las entidades vigiladas
1.Políticas en relación con el SARLAFT claras y efectivamente aplicables

ELEMENTOS DEL SARLAFT

Aplicables para la adecuada implementación y funcionamiento de los
2.Procedimientos elementos y las etapas del SARLAFT.

Debe constar en documentos y registros, garantizando la

integridad, oportunidad, confiabilidad y disponibilidad de la
3.Documentación
información allí contenida
Entidades deben establecer y asignar las facultades y
funciones en relación con las distintas etapas y elementos
4.Estructura organizacional Junta directiva u órgano que haga sus veces - Representante LegaL

Responsables de efectuar una evaluación del SARLAFT, a fin de

ELEMENTOS FUNDAMENTALES EN
LA IMPLEMENTACIÓN DEL
SARLAFT
que se puedan determinar sus fallas o debilidades e informarlas
5.Órganos de control
a las instancias pertinentes. Revisoría Fiscal y Auditoría Interna
o quien ejecute funciones similares o haga sus veces

6.Infraestructura tecnológica. Tecnología y sistemas necesarios para garantizar la adecuada

administración del riesgo de LA/FT.

Art.97 del Estatuto O. S. Financiero, Las entidades deben

7.Divulgación de información
suministrar al público la información necesaria con el fin de que
el mercado pueda evaluar las estrategias de administración del
riesgo de LA/FT.
Capacitación
Es obligación legal de la entidad capacitar a los funcionarios
en los temas

relativos al SARLAFT, de forma anual.

CÓDIGO DE ÉTICA Que han de aplicarse a las transacciones y actividades que se

DOCUMENTO que elabora autónomamente cada entidad
realicen y son las pautas de actuación necesarias para que la
expresión clara de los principios de la cultura institucional, entidad se manifieste en las relaciones Con sus Clientes,
define el comportamiento ético y la integridad personal y proveedores, y en general con el país en donde realice sus
profesional. actividades.