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Europäische Bankenaufsicht
Bankenunion
Europäische Europäischer Europäische
Single
Aufsicht Abwicklungs- Einlagen-
Rule Book
(SSM) mechanismus sicherung
beaufsichtigen
beaufsichtigen
opt-in-Möglichkeit Wenn EZB als notwendig erachtet
Quelle: EZB
Carsten Groß / VÖB 5
SSM
Aufbau
EZB
EZB-Rat
SSM
Schlichtungsstelle Nationale
jeweils ein Vertreter der nationalen
Aufsichtsbehörde Überprüfungs- Bankaufsichts-
ausschuss behörden
5 unabhängige Mitglieder
EZB-Bankenaufsicht
Geld-
Aufsichtsgremium
politik Vors.+ Stv.Vors. + 4 EZB-Ver-
treter + jeweils ein Vertreter der Whistle-blower
nationalen Aufsichtsbehörde
Lenkungsausschuss
Max. zehn Personen + ein EZB-
Vertreter
Lenkungsausschuss Nicht-€-
Keine Beschlusskompetenz Staaten Beschluss angenommen
Änderung, Aufhebung,
Bestätigung des Beschlusses
Carsten Groß / VÖB 8
SSM
Rahmenverordnung (EZB/2014/17)
• Kosten bedeutende KI: € 0,15 bis 15 Mio. (die meisten zwischen € 0,7 und 2 Mio.)
• Kosten weniger bedeutende KI: T€ 2 bis 210
10
SSM
Aufsichtshandbuch
Aufsichtshandbuch Aufsichtsansatz
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EZB-Bankenaufsicht
Aufbau
Direkte Aufsicht
Div. Div. Div. Div. Div. Div. Div. Div. Div. Div. Div. Div. Div. Div. Div.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
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EZB-Bankenaufsicht
Direkte Beaufsichtigung – Gemeinsame Aufsichtsteams
• EZB kann NCA bindende Leitlinien für die Beaufsichtigung der LSI vorgeben (Art. 6
Abs. 5 SSM-VO)
• NCA müssen EZB über Verschlechterungen der Finanzlage von LSI sowie über
wesentliche Aufsichtsverfahren und -beschlüsse ggü. LSI unterrichten (Art. 96 ff.
Rahmen-VO)
• NCA haben der EZB jährlich über LSI zu berichten (“ex-post“)
• EZB kann Verantwortung über weniger bedeutende KI an sich ziehen (Art. 6 Abs. 5
SSM-VO)
• Bilanzierungsstandard?
• Proportionalitätsprinzip?
• Mittelfristig: Konvergente Beaufsichtigung von LSI (auch „Säule II“)
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SSM
Aufsichtliche Wahlrechte
CRD /CRR
Bsp. Wahlrechte:
• Risikogewicht von 0 % für Forderungen innerhalb von Konzernen und
Haftungsverbünden (Art. 113 Abs. 6 und 7 CRR)
• Ausnahme der aus dem „Hausbankprinzip“ entstehenden Interbankenforde-
rungen von der Anrechnung auf die Großkreditobergrenze (Wahlrecht nach Art.
400 Abs. 2 lit. e CRR)
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Änderung der EBA-Verordnung
EBA ist
• weiterhin zuständig für Normsetzung (Ausarbeitung Klammer-
technischer Standards und Erlass von Leitlinien und wirkung für die
Empfehlungen gesamte EU
• Beauftragt, ein „single rulebook“ auszuarbeiten
• zuständig für Durchführung von Stresstests
Darüber hinaus
• Klarstellung, dass EZB eine Aufsichtsbehörde ist, die der EBA-VO unterliegt
• Aufnahme eines Vertreters der EZB-Aufsichtseinheit in das Board of Supervisors
(ohne Stimmrecht)
• Einrichtung eines Ausschusses für Finanzinnovationen
• Sicherstellung Konvergenz Säule II Eigenkapitalanforderungen
• Modifizierung Beschlussfassung des Board of Supervisors („doppelte Mehrheit“)
Aufsichtsgespräche mit Banken über Teil- und vorläufige Mitte September bis
Ergebnisse AQR und Stresstest Anfang Oktober d. J.
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Ausblick
• Kein Hineinzwingen in IFRS, d.h. Nebeneinander von IFRS und „national GAP“
Meldeanforderungen
• „IRFS-Druck“ auch durch: Europäische Bankenabgabe, SSM-Aufsichtsgebühr
• Überprüfung aller laufenden Verfahren und Absprachen mit der nationalen Aufsicht
• Beschlüsse und Dokumentationen zu Themen im aufsichtlichen Fokus (Art. 97-98
CRD bzw. § 6b KWG, z.B. Geschäftsmodell, ZÄR im Anlagebuch)
Handlungsbedarf • Prozess zur Überprüfung des Größenkriteriums (€ 30 Mrd.)
• Einrichtung auf zunehmende ad hoc-Anfragen der EZB (Verbesserung des internen
Risikoberichtswesens, Überleitung in das Melde-und Rechnungswesen)
• Entscheidung über Sprachenregelung