CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL PASANTE

NUMERO TITULO DE LA ACTIVIDAD OBJETIVO FECHA FECHA

ACTIVIDAD INICIO FINALIZA
CION
Minimizar costos y fijar la
No. 01 Ejecución de presupuesto 05 JUNIO 09 JUNIO
responsabilidad financiera.
Formulación de presupuesto Establecer el presupuesto de ingresos y
No. 02 12 JUNIO 16 JUNIO
ingreso y gastos gastos anual.
Mantener un adecuado control con los
No. 03 Manejo de cuentas por pagar 19 JUNIO 23 JUNIO
compromisos a terceros.
Ejecutar lo establecido sobre el
No. 04 Retención de impuestos IR3 26 JUNIO 30 JULIO
impuesto IR-3 por la DGII.
Retención del 5% de anticipo a la
Retención de impuesto IR17 03 JULIO 07 JULIO
No. 05 persona física o jurídica.
Conciliar el libro de banco con el de la
Conciliación Nomina Electrónica 10 JULIO 14 JULIO
No. 06 institución.
Realizar orden de compra a Realizar y revisar la recepción de los
No. 07 17 JULIO 21 JULIO
suplidores artículos contratados a los proveedores.
Saldar deudas a los proveedores y
Emitir cheques a personal de la
No. 08 realizar el pago correspondiente a los 24 JULIO 28 JULIO
institución y pago a suplidores.
empleados.
 ACTIVIDAD NO. 5

RETENCIÓN DE IMPUESTO DEL IR17, RETENCION POR

ANTICIPO DEL 5 %

Definición: Impuesto retenido del 5% que compete a los gastos de alquiler

de edificios, honorarios profesionales técnicos, como avance al impuesto
sobre la renta (ISR) de conformidad con la ley tributaria de la republica
dominicana Ley 11-92 modificada por la Ley 147-00 y 288-04.

Objetivo de la actividad: Retención del 5% de anticipo a la persona física

o jurídica.

Formularios utilizados: IR3 Y IR17.

Software utilizado: Microsoft EXCEL.

Procedimientos para realizarlas: Pasar por el departamento de

contabilidad para solicitar la retención donde el gerente financiero autoriza
el despacho de la misma.

Competencia Adquirida: Conocer el concepto de las retenciones

impositivas y sus características, siendo capaz de ejecutar el debido proceso
para aplicar las mismas en el entorno de la institución o empresa.

Observación: Durante la aplicación de la pasantía en el Ayuntamiento

Municipal de San José de Los Llanos, no tuve un acceso directo sobre el
impuesto a las retenciones aunque fue evidente que existe un uso constante
del mismo en las transacciones de la institución con sus suplidores.
 ACTIVIDAD NO.7

REALIZAR UNA ORDEN DE COMPRA A SUPLIDORES

Definición: Una orden de compra es una solicitud escrita a un proveedor,

la adquisición o provisión de determinados artículos a un precio convenido.
La solicitud también especifica los términos de pago y de entrega. También
se puede considerar la orden de compra como una autorización al
proveedor para entregar los artículos y presentar una factura.

Objetivo de la actividad: El objetivo principal de esta actividad es revisar

la recepción de los artículos contratados a los proveedores, con el fin de
determinar si los mismos se corresponden con la orden de compra y con las
condiciones previamente contratadas.

Procedimientos para realizarlas: Para realizar este proceso se necesita

tener una solicitud de pedidos, firmada y sellada por el responsable del
almacén de la institución.

Competencia Adquirida: Conocer los requerimientos plateados por la

institución para realizar una orden de compra y desarrollar la capacidad de
agotar todo el proceso adecuadamente, de acuerdo a los términos en que
debe ser realizado el mismo.

Software utilizado: MICROSOFT WORD.

Observación: Durante esta actividad puede ver cómo esta institución

realiza su compra de una forma muy ordenada y apegada a los reglamentos
de compras de las instituciones gubernamentales, lo cual formó en mí una
buena opinión de la misma al respecto.
 ACTIVIDAD NO. 8

EMITIR CHEQUES A PERSONAL DE LA INSTITUCION YPAGO

A SUPLIDORES.

Definición: Como su nombre lo indica, es cuando la Institución ordena

pagarle a un proveedor cualquier bien o servicio que la haya brindado.

Objetivo de la actividad: Saldar deudas que la empresa tiene con

proveedores y realizar el pago correspondiente a los empleados o personal
de servicios prestados a través de los cheques correspondientes.

Procedimientos para realizarlas: Para confeccionar un cheque hay que

tener en un expediente con todos los procedimientos requeridos y que el
mismo tenga el pago de sus impuestos al día, para que el departamento de
tesorería pueda elaborar dicho cheque y que sea llevado al departamento de
auditoría con fines revisión y su posterior entrega al demandante.

Competencia Adquirida: Elaborar un cheque debidamente registrado,

conocer cuáles son los documentos que se necesitan para la elaboración de
dicha libranza

Software utilizado: sistema financiero Gesaday.

Observación: En esta actividad pude observar los requisitos que la

Institución exige para emitir un cheque a un proveedor.