Clasificadores de Ingreso y Gasto

Clasificador de Ingreso

Tipo de Generica Subgenérica Específica

Transacción Nivel 1 Nivel 2 Nivel 1 Nivel 2

1 1 2 1 1 1

1 Ingresos Presupuestarios Son los ingresos que se obtienen

1 Impuestos y Contribuciones
2 Impuesto a la Propiedad
1 y permanentes que constituyan
Impuesto sobre la propiedad inmueble
1 Predial
1 Predial
de gravar el valor de los predios
urbanos y rústicos. Se considera
predios a los terrenos, las
edificaciones e instalaciones fijas
partes integrantes del mismo, que
no puedan ser separadas sin
alterar, deteriorar o destruir la
edificación
 Clasificador de Gasto
Tipo de Genérica Subgenérica Específica
Transacción Nivel 1 Nivel 2 Nivel 1 Nivel 2

2 3 1 5 1 2

Gastos por la adquisición de

2 Gastos presupuestarios papelería en general, útiles y
3 Bienes y Servicios materiales de oficina, tales como:
archivadores, borradores,
1 Compra de bienes correctores, implementos para
escritorio en general; medios para
5 Materiales y útiles escribir, numerar y sellar; papeles,
cartones y cartulinas; sujetadores
1 De oficina de papel; entre otros afines.
Papelería en general, útiles y materiales de
2 oficina
 CERTIFICACIÓN
MÓDULO ADMINISTRATIVO - SOLICITUD DE LA CERTIFICACIÓN
PRESUPUESTAL
MÓDULO ADMINISTRATIVO - SOLICITUD DE LA CERTIFICACIÓN
PRESUPUESTAL

El Área de Abastecimiento solicita un

Certificado de Crédito Presupuestario
para contratar el servicio de Seguro
de Bienes Muebles de la Entidad. Para
dicho proceso ingresa al módulo
administrativo del SIAF y en la Opción
“Certificación y Compromiso Anual”
crea un registro decertificación.

En el formulario de registro de
Certificación se ingresa el código y
número de documento, fecha,
moneda, justificación. La meta a
registrar debe contar con marco
presupuestal y el clasificador
priorizado, a fin de seleccionar en el
botón “SeleccionarMeta”
 MÓDULO ADMINISTRATIVO - SOLICITUD DE LA CERTIFICACIÓN
PRESUPUESTAL

El formulario de
registro de certificación
muestra el control de la
Asignación de la PCA,
Pedido de Certificación,
Saldos de PCA y la PCA
Priorizada.
MÓDULO ADMINISTRATIVO - SOLICITUD DE LA CERTIFICACIÓN
PRESUPUESTAL

Formulario de Selección del

Clasificador y la meta a utilizar.
El clasificador debe tener saldo
disponible y la meta el marco
respectivo.
 MÓDULO ADMINISTRATIVO - SOLICITUD DE LA CERTIFICACIÓN
PRESUPUESTAL

En el formulario de
Certificación , registrar
el Monto Origen, en
función al saldo
priorizado y el saldo
delmarco.
MÓDULO ADMINISTRATIVO - SOLICITUD DE LA CERTIFICACIÓN
PRESUPUESTAL
Habilitar el Registro deCertificación

Transmisión de Datos. Registro de Pedido de Certificación.

 MÓDULO ADMINISTRATIVO - SOLICITUD DE LA CERTIFICACIÓN
PRESUPUESTAL

Al realizar la transmisión de la
Solicitud de Certificación, el
registro pasa a un estado de “V–
Verificación”, a la espera de la
aprobación del Área de
Presupuesto
MÓDULO DEPROCESOSPRESUPUESTARIOS- APROBACIÓN DELCCP
MÓDULO DEPROCESOSPRESUPUESTARIOS- APROBACIÓN DELCCP
 MÓDULO ADMINISTRATIVO - CERTIFICACIÓN APROBADA

Luego Ingresar al Módulo

Administrativo y verificar la
aprobación de la Solicitud de
Certificación.
El compromiso refleja el monto anualizado del Acto Administrativo.

Es el acto de administración por medio del cual el área responsable con

capacidad de contratar y Comprometer el presupuesto a nombre de la entidad,
y respaldado en un CCP, ordena un gasto con cargo al presupuesto
garantizando que esta no será desviada a ningún otro fin.
 COMPROMISO ANUAL
MÓDULO ADMINISTRATIVO – REGISTRODELCOMPROMISO ANUAL

Cuando la entidad adjudica la

Buena PRO y suscribe el
contrato con el Proveedor, el
usuario ingresa al módulo
administrativo del SIAF y
procede a registrar el
Compromiso Anual.
MÓDULO ADMINISTRATIVO – REGISTRODELCOMPROMISO ANUAL

Ingresa los datos del Tipo de

Operación, documento, RUC del
proveedor, fecha, moneda y
justificación. Finalmente el
monto a comprometer.
 ¿QUÉ ESUN TIPO DEOPERACIÓN?

Es el registro que describe la Operación del Gasto e Ingreso

Clasifican

Transacciones Ingreso
de ingresos Ejecución Recaudado
Presupuestal Gasto
Códigos de registro Devengado
del SIAF-SP
Ingreso
Ejecución Recaudado
ENCARGO INTERNO PARA
AV
VIATICOS
Transacciones Financiera Gasto
GASTO - FONDO FIJO PARACAJA de gastos Girado
C CHICA (APERTURA Y/O
AMPLIACIONES)

GASTO - ADQUISICION DEBIENES

N
Y SERVICIOS

Y INGRESO - OPERACIONES VARIAS

? …………….
 TIPOS DE OPERACIÓN I
COD. TIPO DE OPERACIÓN DESCRIPCIÓN
Entrega de dinero con cargo a de rendir cuentas a personal de la Entidad
A ENCARGO INTERNO
(no incluye viáticos).

Entrega de dinero a personal de la Entidad con cargo a de rendir cuentas

AV ENCARGO INTERNO PARA VIATICOS
por viáticos.

GASTO-FONDO FIJO PARA CAJA CHICA

C Registro de la Apertura y/o Ampliaciones del Fondo Fijo para Caja Chica,
(APERTURA Y/O AMPLIACIONES)

Para encargos otorgados a UEs que cuentan con el SIAF, aperturan una
EO ENCARGO OTORGADO
Cuenta Central de Encargo y Cuentas de Reversión.
Operaciones de gasto (adquisición de bienes o prestación de servicios)
GASTO-ADQUISICION DE BIENESY
N que afectan el presupuesto. El Proveedor es identificado por su RUC
SERVICIOS
cuando es nacional o con un código de proveedor cuando es extranjero.
Operaciones de gastos con afectación presupuestal, diferentes a Planillas.
GASTO-OTROS GASTOS DEFINITIVOS (SIN Ejemplo: Gastos Bancarios, Pagos de: Sentencias Judiciales, Subvenciones
OG
PROVEEDOR) Sociales, Subvenciones Económicas, Cuotas a Organismos
Internacionales, Suscripción de Acciones en Organismos Internacionales,
Pago de Planillas deHaberes, Pensionistas, Racionamiento, Movilidad,
ON GASTO-PLANILLAS
etc.
 TIPOS DE OPERACIÓN II

COD. TIPO DE OPERACIÓN DESCRIPCIÓN

Rendiciones del Fondo de Caja Chica, el Sistema controla que no supere 3
GASTO-FONDO CAJA CHICA (RENDICIONY
RC veces el monto del fondo. La última rendición se registra en el Expediente
REEMBOLSO)
de la Apertura y/oAmpliación.
Pago de Deuda Pública, interna o externa, tanto el principal comolos
SD SERVICIO DE LADEUDA
intereses

Para el registro de Transferencias Financieras Otorgadas por las Entidades,

TF TRANSFERENCIA FINANCIERA OTORGADA
identificando a la Entidad a quien se le otorga latransferencia.

S GASTO- SIN CLASIFICADOR Operaciones de gastos sin afectación presupuestal. etc.

Pago de Deuda Pública, interna o externa, tanto el principal como los

SD SERVICIO DE LADEUDA
intereses

TRANSFERENCIA ENTRECUENTAS Transferencia entre sus Cuentas Bancarias, ya sea dentro de una misma
TC
BANCARIAS Entidad Financiera o entre diferentes Entidades Financieras.

YC INGRESO-SIN CLASIFICADOR Operaciones de ingreso sin afectación presupuestal. .

 TIPOS DE OPERACIÓN III

COD. TIPO DE OPERACIÓN DESCRIPCIÓN

Registro de operaciones sin afectación presupuestal que involucran
gasto e ingresos, se registran en un mismo Expediente, por
Y/G OPERACIÓN GASTO/INGRESO
ejemplo: Encargos recibidos de FF distintas a FF-00, depósitos y
giros realizados por error,

Y INGRESO-OPERACIONES VARIAS Operaciones de Ingresos.

Registro de la Transferencia Financiera Recibida, identificando a la

YF TRANSFERENCIA FINANCIERA RECIBIDA
UE quien le entrególa transferencia.
Transferencias de ingresos de una UE a su Pliego o entre UEs.
YT INGRESOS TRANSFERENCIA
Convenio para la transferencia de parte de lo recaudado.
YV IGV-REBAJA INGRESOS X PAGO A SUNAT Pago del IGV a laSUNAT.
MÓDULO ADMINISTRATIVO – REGISTRODELCOMPROMISO ANUAL

Habilitar el Registro de CompromisoAnual

Transmisión de Datos. Registro de Compromiso Anual

 MÓDULO ADMINISTRATIVO – REGISTRODELCOMPROMISO ANUAL

El Compromiso Anual
aprobado muestra el “saldo
por comprometer” que se va
realizar a través del “Registro
SIAF”.
COMPROMISO MENSUAL,
DEVENGADOYGIRADO
MÓDULO ADMINISTRATIVO SIAF-SPVISUAL
 COMPROMISO MENSUAL
MÓDULO ADMINISTRATIVO – REGISTRODELCOMPROMISO MENSUAL

El usuario selecciona la
Opción “Registro SIAF” para
ingresar los datos del
expediente SIAF en sus fases
de Compromiso, Devengado y
Girado.

En la cabecera del
Expediente SIAF se
ingresan los datos del
Tipo de Operación,
Modalidad de Compra.
Al seleccionar el “Tipo
de Proceso de
Selección” se abre la
pantalla de Contratos
SEACE.
 MÓDULO ADMINISTRATIVO – REGISTRODELCOMPROMISOMENSUAL

En la pantalla de
“Contratos SEACE” el
usuario selecciona los
datos del procedimiento
de selección adjudicado
 MÓDULO ADMINISTRATIVO – REGISTRODELCOMPROMISOMENSUAL

Habilitar el
Registro de
Compromiso
Mensual

Transmisión de Datos. Registro

de Compromiso Mensual.
 M Ó DU LO ADMINISTRATIVO – REGISTRO DEL COMPROMISOMENSUAL

Pantalla del Compromiso

Mensual Aprobado, se
aprecia que el monto
corresponde al pago del
primer mes del contrato y
se va descontando del
monto total delcontrato.

Documentos del registro

del Compromiso
DOCUMENTOS PARA EL REGIST RO DELCOMPRO MISO:
 M Ó DU LO ADMINISTRAT IVO – REGISTRO DEL COMPROMISOMENSUAL

Al recibir la conformidad del

servicio se genera la obligación de
pago, ingresando la fase de
devengado en el expediente SIAF.
Los datos a consignar son: el
documento, fecha y confirmar los
datos que se ingresaron en la fase
de compromiso mensual.

Se consigna el monto
correspondiente al
servicio del mes
según contrato.
 DEVENGADO
M Ó DU LO ADMINISTRATIVO – REGISTRO DEL DEVENGADO

Habilitar el
Registro del
Devengado

Transmisión de Datos. Registro

del Devengado.
 MÓDULO ADMINISTRATIVO – REGISTRODELDEVENGADO

Pantalla del Devengado

Aprobado. El sistema se
encuentra preparado
para la fase deGIRADO.
 DEVEGAN D O

La recepción
Compromiso satisfactoria
de los bienes
Devengado
Girado
El
Pagado Laprestación
cumplimiento
satisfactoria
de los
de los
términos
servicios
contractuales

• El registro del Devengado procede si los datos del Compromiso han sido registrados
previamente en el SEACE.
• El Devengado se registra afectando en forma definitiva la Específica del Gasto
Comprometida, con lo cual queda reconocida la obligación de pago.
• El Gasto Devengado formalizado en el SIAF‐SP al 31 de diciembre de cada Año Fiscal,
puede ser pagado hasta el 31 de enero del Año Fiscal siguiente

33
 GIRADO
MÓDULO ADMINISTRATIVO – REGISTRODELGIRADO

Al recibir la del
aprobación se
devengado
inserta la fase de
girado

Se registran los datos del girado como : documento “A”,código de cuenta, año y banco,
documento “B”, así como montocorrespondiente.
 MÓDULO ADMINISTRATIVO – REGISTRODELGIRADO

La firma electrónica es la
condición para que el GIRO
«viaje». En este caso el tipo de
Firma es «Transferencia a
Cuenta deTerceros».
 MÓDULO ADMINISTRATIVO – REGISTRODELGIRADO

A través de la Transferencia de Datos se

va transmitir los datos del GIRADO,
siempre y cuando hayan sido firmado
por dos responsables de manejo de
cuentas bancarias. Para finalmente
recibir la aprobación delmismo
 GIRADO
• El pago del Devengado por toda fuente de financiamiento, formalizado yregistrado
debe realizarse dentro de los 30 días calendario de su procesamiento en el SIAF‐SP.

Obligaciones de pago
Pago Electrónico de
Carta Orden
Carta Orden (068) impuestos a Sunat
Electrónica (084)
(081)

Compromiso •Planilla de •Para pagos en • igv - oper. int. -cta.

remuneraciones, entidades distintas propia
pensiones, personal del Banco de la • igv-reg.proveedor.-
Devengado CAS, personal de Nación. retenciones
SECIGRA, SERUM, • renta 4ta y 5tacateg.
propinas a retenciones
Girado practicantes, SNPde Transferencia a • salud essalud seg
proyectos de Cuenta de Terceros regular trabajador
Pagado Inversión, (081) • sctr essaluds.c.t.r
beneficiarios de • essalud +vida
programas sociales, •A los proveedores • snp - ley19990
retenciones de del Estado, através • snp-asegura tu
planillas por de entidades del pension - prima
mandato judicial. Sistema Financiero
Nacional.
PROGRAMACION
DEL CALENDARIO DE
PAGOS
MÓDULO ADMINISTRATIVO SIAF-SPVISUAL
 PROGRAMACIÓN MENSUAL DEPAGOS

BASELEGAL:

• RESOLUCIÓN DIRECTORAL Nº 005-2011-EF/52.03, emitido por el Ministerio de

Economía y Finanzas el 20 de Julio del 2011. Establecen disposiciones en el
proceso de Programación de Pagos de las Unidades Ejecutoras y Municipalidades
y para su registro en el SIAF – SP

• RESOLUCIÓN DIRECTORAL Nº 040-2011-EF/52.03, emitido por el Ministerio de

Economía y Finanzas el 31 de Diciembre del 2011. Modifican la R.D. N° 005-2011-
EF/52.03, mediante la cual se establecieron disposiciones en el Proceso de
Programación de Pagos de las Unidades Ejecutoras y Municipalidades y para su
registro en el SIAF -SP
 ¿QUÉ ES LA PROGRAMACIÓN MENSUAL DE
PAGOS?
• Es el monto límite mensual que la DGETP autoriza a favor de las Unidades
Ejecutoras y Municipalidades, a través del SIAF-SP, y que les permite a éstas
efectuar el Gasto Girado para la atención de sus obligaciones debidamente
Devengadas, con cargo a toda fuente definanciamiento.

• Es determinado por la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público

(DGETP) a nivel de Unidad Ejecutora y Municipalidad, fuente de financiamiento,
Rubro, Categoría de Gasto, Grupo Genérico y Subgenérico de gasto siempre que
cuenten con el monto de la Programación de Compromiso Anual (PCA), inclusive
en la respectiva estructura funcional programática.

• Es acumulable y puede ser modificado mediante ampliaciones.

 PROCESODEPAGOS SECTOR
PÚBLICO
ENTIDAD
DGPP ENTIDAD PUBLICA DGETP
FINANCIERA
PROGRAMACION
Envía PROGRAMACIÓN PROCESA
DECOMPROMISOS Transmite
MENSUAL DE CALENDARIO PROCESANPAGOS
ANUALES-
PAGOS DEPAGOS
PCA

Autoriza Calendario Inicial

y Ampliaciones

SIAF -SP
EJECUCIÓN DE
GIRADOS

Giro Aprobado

GESTIÓN DE
PAGOS
 AMPLIACIONES DE CALENDARIO MENSUAL
DE PAGOS

• Se solicita por toda fuente de financiamiento a través del SIAF-SP, siempre que se
haya registrado el Gasto Devengado.

• La solicitud con cargo a fondos distintos de los administrados en la Cuenta Única de

Tesoro Público (CUT), se procesa, determina y transmite a través del SIAF-SP sobre
la base de la actualización automática según el monto requerido.

• El procesamiento de la solicitud con cargo a fondos administrados en la CUT, que

exceda el monto límite establecido, se sujeta a la evaluación de la DGETP, previa
sustentación suscrita por el Director General deAdministración.
PLAZOS PARA ENVIAR LA PROGRAMACION MENSUAL DE
PAGOS Y AMPLIACIONES

• La actualización de la información correspondiente a la Programación de Calendario

de Pagos por las entidades es hasta el 25 del mes anterior, o al siguiente día hábil
cuando dicha fecha constituya no laborable nacional (Art. 2 Inciso 1 de la Resolución
Directoral Nº 005-2011-EF/5203)

• Las Unidades Ejecutoras y Municipalidades solicitan la ampliación del Calendario de

Pagos Mensual por toda fuente de financiamiento hasta el 15 del mes en vigencia o
el siguiente día hábil cuando dicha fecha resulte día no laborable nacional, a través
del SIAF-SP siempre que se haya registrado el correspondiente Gasto Devengado
(Art. 6 Inciso 1 de la Resolución Directoral Nº 005-2011-EF/5203)
CUENTAUNICA DETESOROPÚBLICO
MÓDULO ADMINISTRATIVO SIAF-SPVISUAL
 CUENTA ÚNICA DE TESORO PÚBLICO

CONSIDERACIONES
R.D.N° 063-2012-EF/53.02 - Publicado 29/Dic./2012: A partir del 02 de enero del
2013 se centralizan en la Cuenta Principal del Tesoro Público (CUT) los Recursos
Directamente Recaudados de las Unidades del Gobierno Nacional y del Gobierno
Regional
Los ingresos Recaudados se efectúan a través de la respectiva Cuenta Central RDR
y deben ser trasladada a la CUT, dentro de las 24 horas siguientes a su percepción
y/o disponibilidad, mediante la Papeleta de Depósitos a favor del Tesoro Público
(T-6).
El traslado a la CUT constituye requisito indispensable para la autorización de la
Asignación Financiera, registro y procesamiento del GastoGirado.
La Asignación Financiera se genera por el monto acreditado en la CUT, en forma
automática a través del SIAF-SP al día siguiente hábil de producido el traslado.
Se efectuarán utilizando la subcuenta bancaria de gasto por la que se atienden los
pagos de la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios, sobre la base de la
Asignación Financiera autorizada por laDGETP
 CUENTAUNICA DETESOROPÚBLICO
MATRÍCULA AUTOMÁTICA DE LA NUEVA CUENTA BANCARIA
“TESORO”
CUENTA ÚNICA DE TESORO PÚBLICO

TRASLADO DE LA RDR A LACUT

Compromiso

244 TR -0
CUENTAUNICA DETESOROPÚBLICO
TRASLADODELARDRALACUT

Devengado
CUENTA ÚN I CA DE TESORO PÚBLICO
TRASLADO DE LA RDR A LACUT

Cuenta
Central
RDR

51
CUENTA ÚNICA DE TESORO PÚBLICO

TRASLADO DE LA RDR A LACUT

Determinado

TR -7
486

52
CUENTA ÚNICA DE TESORO PÚBLICO

TRASLADO DE LA RDR A LACUT

Recaudado

Cuenta
Principal
CUT
CUENTA ÚNICA DE TESORO PÚBLICO

TRASLADO DE LA RDR A LACUT

T6

515
CUENTA ÚNICA DE TESORO PÚBLICO

TRASLADO DE LA RDR A LACUT

55
CUENTA Ú NICA DE TESORO PÚBLICO

ASIGNACIÓN FINANCIERA

56
CUENTA Ú NICA DE TESORO PÚBLICO
INT ERESES G ENERADOS DE LA RDR EN LA CUT
Fuentes de Financiamiento
 FUENTES DE FINANCIAMIENTO

1. RECURSOS ORDINARIOS RUBRO [ 00 ]

Corresponden a los ingresos provenientes de la recaudación tributaria y otros

conceptos; deducidas las sumas correspondientes a las comisiones de recaudación y
servicios bancarios; los cuales no están vinculados a ninguna entidad y constituyen
fondos disponibles de libre programación. Asimismo, comprende los fondos por la
monetización de productos, entre los cuales se considera los alimentos en el marco del
convenio con el Gobierno de los Estados Unidos, a través de la Agencia para el
Desarrollo Internacional (AID) - Ley Pública N° 480. Se incluye la recuperación de los
recursos obtenidos ilícitamente en perjuicio del Estado – FEDADOI.

57
FUENTES DE FINANCIAMIENTO

2. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS RUBRO [ 09 ]

Comprende los ingresos generados por las Entidades Públicas y administrados

directamente por éstas, entre los cuales se puede mencionar las Rentas de la
Propiedad, Tasas, Venta de Bienes y Prestación de Servicios, entre otros; así
como aquellos ingresos que les corresponde de acuerdo a la normatividad
vigente. Incluye el rendimiento financiero así como los saldos de balance de
años fiscales anteriores.

58
FUENTES DE FINANCIAMIENTO

3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO RUBRO [ 19 ]

Comprende los fondos de fuente interna y externa provenientes de

operaciones de crédito efectuadas por el Estado con Instituciones,
Organismos Internacionales y Gobiernos Extranjeros, así como las
asignaciones de Líneas de Crédito. Asimismo, considera los fondos
provenientes de operaciones realizadas por el Estado en el mercado
internacional de capitales.

59
 FUENTES DE FINANCIAMIENTO

4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS RUBRO [ 13 ]

Comprende los fondos financieros no reembolsables recibidos por el

gobierno proveniente de Agencias Internacionales de Desarrollo, Gobiernos,
Instituciones y Organismos Internacionales, así como de otras personas
naturales o jurídicas domiciliadas o no en el país.

Se consideran las transferencias provenientes de las Entidades Públicas y

Privadas sin exigencia de contraprestación alguna. Incluye el rendimiento
financiero y el diferencial cambiario, así como los saldos de balance de años
fiscales anteriores.

60
FUENTES DE FINANCIAMIENTO

5. RECURSOS DETERMINADOS
RUBRO 07 Fondo de Compensación Municipal

Comprende los ingresos provenientes del rendimiento del Impuesto de

Promoción Municipal, Impuesto al Rodaje e Impuesto a las Embarcaciones de
Recreo.
Incluye el rendimiento financiero así como los saldos de balance de años
fiscales anteriores.

61
 FUENTES DE FINANCIAMIENTO

5. RECURSOS DETERMINADOS.
RUBRO 08 Impuestos Municipales
Son los tributos a favor de los Gobiernos Locales, cuyo cumplimiento no origina una
contraprestación directa de la Municipalidad al contribuyente. Dichos tributos son los
siguientes:
a) Impuesto Predial
b) Impuesto de Alcabala
c) Impuesto al Patrimonio Vehicular
d) Impuesto a las Apuestas
e) Impuestos a los Juegos
f) Impuesto a los Espectáculos Públicos no Deportivos
g) Impuestos a los Juegos de Casino
h) Impuestos a los Juegos de Máquinas Tragamonedas
Incluye el rendimiento financiero así como los saldos de balance de años fiscales
anteriores.

62
FUENTES DE FINANCIAMIENTO

5. RECURSOS DETERMINADOS
RUBRO 18 Canon Sobrecanon, Regalías, Renta Aduanas y Participaciones
Corresponde a los ingresos que deben recibir los Pliegos Presupuestarios, conforme a Ley,
por la explotación económica de recursos naturales que se extraen de su territorio.
Asimismo, considera los fondos por concepto de regalías, los recursos por Participación en
Rentas de Aduanas provenientes de las rentas recaudadas por las aduanas marítimas,
aéreas, postales, fluviales, lacustres y terrestres, en el marco de la regulación
correspondiente, así como las transferencias por eliminación de exoneraciones tributarias.
Además, considera los recursos correspondientes a los fideicomisos regionales,
transferencias del FONIPREL, así como otros recursos de acuerdo a la normatividad vigente.
Incluye el rendimiento financiero así como los saldos de balance de años fiscales anteriores.

63
 Se registra los 8 dígitos del cheque y en el caso de
065 - Cheque
cheques del BN, se registra el digito de control

068 – Carta 2 Primeros dígitos del Documento debe ser igual a

Orden dos últimos dígitos del año, Ejemplo: 18XXXXXX
 Es automático, el Sistema asignará los 2 Primeros
081 - CCI dígitos del Documento los cuales deben ser igual a
dos últimos dígitos del año, ejemplo: 18XXXXXX

Es automático, el Sistema asignará los 2 primeros

084 – Carta
dígitos del Documento los cuales deben ser igual a
Orden
Electrónica dos últimos dígitos del año, seguido del digito 10,
ejemplo: 1810XXXX
 REGLAS BASICAS DE COMPROMISO Y
DEVENGADO

Comprometido entre Se puede devengar

Enero-Noviembre hasta 31 de Diciembre

Comprometido en Se puede devengar

Diciembre hasta 31 de Diciembre
Comprometido entre Enero-
Diciembre y no Devengado Conlleva a la anulación
hasta 31 Diciembre.
del compromiso.

Devengado hasta 31 de Se puede girar hasta el

Diciembre 31 de Enero
CONSULTASENwww.mef.gob.pe
MÓDULO ADMINISTRATIVO SIAF-SPVISUAL
SOPORTE DE SISTEMAS D E IN FO R MAC IÓN
SERVICIO DE ATENCIÓN ALUSUARIO

Generación de TicketSIAF
SOPORTE DE SISTEMAS D E IN FO R MAC IÓN
SERVICIO DE ATENCIÓN ALUSUARIO
CONSULTA DE EXPEDIENTES– SIAF
Consulta de Expedientes SIAF, Certificados,
Estados Financieros y Presupuestales
 CONSULTA DE EXPEDIENTES– S I A F
Consulta de ExpedienteAdministrativo
 CONSULTA DE EXPEDIENTES– S I A F
Consulta de ExpedienteAdministrativo
 CONSULTA DE EXPEDIENTES– S I A F
Consulta de Certificado
 CONSULTA DE EXPEDIENTES– S I A F
Consulta de Certificado
 CONSULTA DE EXPEDIENTES– S I A F
Consulta de Estados Financieros y EstadosPresupuestales
 CONSULTA DE EXPEDIENTES– S I A F
Consulta de Estados Financieros y EstadosPresupuestales
PORTAL DE TRANSPARENCIA ECONÓMICA

TRANSPARENCIA
ECONÓMICA
PORTAL DE TRANSPARENCIA ECONÓMIC
A
Consultas del gasto diario, mensual, ingresos, otros etc.
PORTAL DE TRANSPARENCIA ECONÓMICA
PORTAL DE TRANSPARENCIA ECONÓMICA
Módulo Administrativo
Sistema Integrado de Administración Financiera

Expositor CPC. Martin Rojas Calderón

Martinrc_1711@yahoo.es
Cel. 960147105