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CODIGO NOMBRES

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO


11 INVERCIONES FINANCIERAS
12 CTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
14 CTAS. POR COBRAR ACC.SOC. Y PERSONAL
16 CTAS. POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS PO ANTIC
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
20 MERCADERIAS
23 PRODUCTOS EN PROCESO
24 MATERIAS PRIMAS
25 MATERIALES AUX.,SUMINISTROS Y REPUESTOS
26 ENVASES Y EMBALAJES
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
32 ACT. ADQUIRIDOS EN ARRENDAM FINANC
33 INMUBLES MAQUINARIA Y EQUIPOS
34 INTANGIBLE
37 ACTIVO DIFERIDO
39 DERPREC. AMORTIZ. Y DETERIORO ACUMULAD0
40 TRIBUTOS Y APORTACIONES POR PAGAR
41 REMUNERACIONES PÀRT. POR PAGAR
42 CTAS. POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
46 CTAS. POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
48 PROVISIONES
49 PASIVO DIFERIDO
50 CAPITAL SOCIAL
52 CAPITAL ADICIONAL
56 RESULTADOS NO REALIZADOS
58 RESERVAS
59 RESULTADOS ACUMULADOS
60 COMPRAS
61 VARIACVION DE EXITENCIAS
62 GASTOS PERSONAL, DIRECT. Y GERENT.
63 GASTOS DE SERV. PRESTADOS POR TERC.
64 GASTOS POR TRIBUTOS
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN }
67 GASTOS FINANCIEROS
68 VALUAC. Y DETERIORO DE ACT. Y PROV.
69 COSTOS DE VENTAS
70 VENTAS
73 DESC. , REBAJAS Y BONIFIC. OBTENIDOS
74 DESC. , REBAJAS Y BONIFIC. CONCEDIDOS
75 OTROS INGRESOS DE GESTION
77 INGRESOS FINANCIEROS
79 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS
87 PARTICIPAC DE LOS TRABAJADORES
88 IMPUESTO A LA RENTA.
89 DETERMINAC DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
92 COSTO DE PRODUCCION
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
95 GASTOS ADMINISTRATIVOS
95 GASTOS DE VENTAS
97 GASTOS FINANCIEROS
101 caja
104 ctas. Ctes. En instituc. Financ.
111 inversiones financieras
121 facturas, bol. por cobrar
123 letras por cobrar
141 ctas. Por cobrar accionistas y socios
142 accionistas ( socios )
143 directores
161 prestamos diversos
162 reclamaciones a terceros
164 depositos otorgadoos en garantia
189 otros gtos contratados por anticipado
192 ctas. Por cobrar comerc - relacionadas
201 mercaderias manufacturadas
231 productos en proc. De manufactura
241 M.P para prod. Manufacturados
251 materiales auxiliares.
252 suministros
261 envases
271 inversiones moviliarias
272 inmuebles maquinaria y equipos
276 depreciacion acum. Inmub. Maquin. Equipos
322 inmuebles, maq y equipo
331 terrenos
332 edificaciones
333 maq. Y equipo de explotac.
334 unidades de transporte
335 muebles y enseres
336 equipos diversos
373 intereses diferidos
391 depreciacion acumulada
401 gobierno central
403 instituciones publicas
407 afp
409 otros cotos administrat. E interes
411 remuneracion por pagar
415 cts
421 fact, bol. Y otros comprob. Por pagar
423 lertras pagar
424 honorarios por pagar
441 accionistas ( o socios )
451 prestamos de instituc financ.
452 contratos de arrendam. Financ.
461 prestamos diversos a terceros
462 prestamos por pagar
469 otras cuentas por pagar diversas
486 provision para garantias
491 impuesto a la renta diferido
501 capital social
522 capitalizaciones en tramite
563 ganancia o perdida en activ o pasivo
582 legal
591 utilidades no distribuidas
601 mercaderias
603 sumimistros diversos
611 mercaderias
621 sueldos
622 otras remuneraciones
627 essalud
628 retribuciones al directorio
629 afp
631 gastos generales
632 asesoria y consultoría
636 servicios basicos
651 cargas diversas de gestion
659 otros gastos de gestion
671 gastos e interes por pagar
673 intereses por prestamos
681 depreciacion.
691 mercaderias
692 productos terminados
701 mercaderias
731 desc., rebajas y bonificac. Obtenidos
741 desc. , rebajas y bonificac. Concedidos
751 serviciosen beneficio del personal
772 rendimientos ganados
775 dsctos obtenidos por pronto pago
923 mano de obra
941 gastos generales
951 gastos generales
964 productos terminados
971 gastos de prestamos
1041 bancos financieros
1042 banco escotiabank
1421 suscripciones por cobrar a socios o accionistas
4011 igv
4017 I.Renta
3442 costo de desarrollo
3731 intereses no denvengados en transacc. Con terceros
4031 essalud
4032 ONP
4033 contribucion al SENATI
4034 contribucion al SENCICO
4039 otras instituciones
4075 AFP
4421 dietas
4511 instituciones financieras
4654 inmueb, maquinaria y equipo
4911 imp. A la renta diferido-patrimonio
4931 intereses no devengados
5631 ganancia.
6021 M.P para prod. Manufacturados
6032 suministros
6041 envases
6121 M.P para prod. Manufacturados
6132 suministros
6141 envases
6211 sueldos y salarios
6271 regimen de prestac. de salud
6273 SCTR, y accid. De trabajo
6277 contribuciones al SENCICO y SENATI
6291 compensanc. Por tiempo de servicios
6311 transporte
6434 licencia de funcionamiento

6841 estimacion de ctas de cobranza dudosa


6866 provision para garantias
7021 productos manufacturados

7722 ctas por cobrar comerciales.


11232 valor razonable
40171 renta de 3º categoria
40173 renta de 5º categoria
67312 otras entidades
_____________________ _1______________________
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 1600
104 ctas. Ctes. En instituc. Financ.
12 CTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 7500
121 facturas, bol. por cobrar
16 13000
165 depositos otorgadoos en garantia
20 MERCADERIAS 45000
201 mercaderias manufacturadas
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 26400
272 inmuebles maquinaria y equipos
33 INMUBLES MAQUINARIA Y EQUIPOS 423300
335 muebles y enseres
39 DERPREC. AMORTIZ. Y DETERIORO ACUMULAD0
391 depreciacion acumulada
42 CTAS. POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 fact, bol. Y otros comprob. Por pagar
50 501 CAPITAL SOCIAL
582 legal
58 RESERVAS
581 ganancia o perdida en activ o pasivo
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 utilidades no distribuidas
por el activo pasivo y patrimonio del ejercico anterior
op 2 ____________________2____________________
58 RESERVAS 20300
581 ganancia o perdida en activ o pasivo
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 utilidades no distribuidas

_____________________3________________________
op.3 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 7000
104 ctas. Ctes. En instituc. Financ.
12 CTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
121 facturas, bol. por cobrar
por el cobro de la deuda pendiente
____________________4_______________________
op4 42 CTAS. POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 20600
421 fact, bol. Y otros comprob. Por pagar
77 INGRESOS FINANCIEROS
775 dsctos obtenidos por pronto pago
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
104 ctas. Ctes. En instituc. Financ.
por el pago de las deudas con descuento por pronto pago
______________________5______________________
op5 60 COMPRAS 32600
601 mercaderias
40 TRIBUTOS Y APORTACIONES POR PAGAR 5868
401 gobierno central
42 CTAS. POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 fact, bol. Y otros comprob. Por pagar
por la compra de mercaderia
____________________6_____________________
20 MERCADERIAS 32600
201 mercaderias manufacturadas
61 VARIACVION DE EXITENCIAS
611 mercaderias
por el envio al almacen
____________________7_______________________
42 CTAS. POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 38468
421 fact, bol. Y otros comprob. Por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
104 ctas. Ctes. En instituc. Financ.
por el pago al contado
____________________8________________________
0p6 60 COMPRAS 3000
609 sumimistros diversos
40 TRIBUTOS Y APORTACIONES POR PAGAR 540
401 gobierno central
42 CTAS. POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 fact, bol. Y otros comprob. Por pagar
por la cancelacion de la factura
_____________________9_______________________
20 MERCADERIAS 3000
201 mercaderias manufacturadas
61 VARIACVION DE EXITENCIAS
611 mercaderias
por la mercaderia adquirida
_________________________10_____________________
42 CTAS. POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 3540
421 fact, bol. Y otros comprob. Por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
104 ctas. Ctes. En instituc. Financ.
por la cancelación de la factura
____________________11_______________________
op7 16 CTAS. POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS 35400
165 depositos otorgadoos en garantia
40 TRIBUTOS Y APORTACIONES POR PAGAR
401 gobierno central
75 OTROS INGRESOS DE GESTION
756 serviciosen beneficio del personal
por la venta de los activos
____________________12________________________
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN } 26400
651 cargas diversas de gestion
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
271 inversiones moviliarias
por el costo neto de la enajenación
____________________13___________________________
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 26400
79 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS
por el destino de los gastos
_____________________14________________________
35 INTANGIBLE 3500
351 equipos diversos
40 TRIBUTOS Y APORTACIONES POR PAGAR 630
401 gobierno central
46 CTAS. POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
469 otras cuentas por pagar diversas
por la compra de un ternero
_______________________15______________________
0p.09 60 COMPRAS 15000
601 mercaderias
42 CTAS. POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 fact, bol. Y otros comprob. Por pagar
por la compra de mercaderia
_____________________16_______________________
20 MERCADERIAS 15000
201 mercaderias manufacturadas
61 VARIACVION DE EXITENCIAS
611 mercaderias
por el envio al almacen
_______________________17_____________________
op.10 14 CTAS. POR COBRAR ACC.SOC. Y PERSONAL 2100
14 CTAS. POR COBRAR ACC.SOC. Y PERSONAL
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101 caja
por el giro de cheque al sr pedro
_________________________18_____________________
op.11 13 CTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 110418.5
131 letras por cobrar
40 TRIBUTOS Y APORTACIONES POR PAGAR
401 gobierno central
70 VENTAS
701 mercaderias
por la venta de mercaderias al credito
____________________19_______________________
op.12 62 GASTOS PERSONAL, DIRECT. Y GERENT. 55372
621 sueldos 50800
627 essalud 4572
40 TRIBUTOS Y APORTACIONES POR PAGAR
403 instituciones publicas 4572
4031 essalud 6604
4032 ONP
41 REMUNERACIONES PÀRT. POR PAGAR
411 remuneracion por pagar
4111 AFP
46 CTAS. POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
469 otras cuentas por pagar diversas
por el registro de la planilla
________________________20__________________
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 33223.2
95 GASTOS DE VENTAS 22148.8
79 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS
por el destino del gasto
_____________________21_______________________
40 TRIBUTOS Y APORTACIONES POR PAGAR 11176
401 gobierno central
41 REMUNERACIONES PÀRT. POR PAGAR 43546
411 remuneracion por pagar
46 CTAS. POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 650
461 prestamos diversos a terceros
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101 caja
por la cancelacion de la planilla
_______________________22__________________
op13 16 CTAS. POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS 1900
164 depositos otorgadoos en garantia
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS PO ANTIC 5000
183 depositos otorgadoos en garantia
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
104 ctas. Ctes. En instituc. Financ.
por la deprovic de alquil. Adelm. Y dep. en garant.
________________________23_____________________
op14 40 TRIBUTOS Y APORTACIONES POR PAGAR 4500
401 gobierno central
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101
por el pago a cta del I R
_______________________24____________________
op15 60 COMPRAS 1300
6032 suministros
40 TRIBUTOS Y APORTACIONES POR PAGAR 234
401 gobierno central
42 CTAS. POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 fact, bol. Y otros comprob. Por pagar
por la compra de suministros
___________________25_______________________
25 MATERIALES AUX.,SUMINISTROS Y REPUESTOS 1300
252 suministros
61 VARIACVION DE EXITENCIAS
611 mercaderias
______________________26______________________
42 CTAS. POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 1534
421 fact, bol. Y otros comprob. Por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
104 ctas. Ctes. En instituc. Financ.
por el pago al contado
______________________27________________________
0p16 27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 7000
272 inmuebles maquinaria y equipos
39 DERPREC. AMORTIZ. Y DETERIORO ACUMULAD0 3600
391 depreciacion acumulada
33 INMUBLES MAQUINARIA Y EQUIPOS
335 muebles y enseres
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
276 depreciacion acum. Inmub. Maquin. Equipos
por la reclasificacion de los activos fijos
_________________________28__________________
0p17 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 150000
101 caja
37 ACTIVO DIFERIDO 20000
371 equipos diversos
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
451 prestamos de instituc financ.
por el prestamo banacrio
_______________________29_____________________
op18 40 TRIBUTOS Y APORTACIONES POR PAGAR 14971.5
401 gobierno central
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
104 ctas. Ctes. En instituc. Financ.
por la liquidacion de IGV
______________________30__________________
0p19 68 VALUAC. Y DETERIORO DE ACT. Y PROV. 15000
681 depreciacion. 11500
6841 estimacion de ctas de cobranza dudosa 3500
39 DERPREC. AMORTIZ. Y DETERIORO ACUMULAD0
391 depreciacion acumulada
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
191 otros gtos contratados por anticipado
por el registro de la depreciación y estm. Cobranz. Dudosa
_________________________31________________
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 7500
95 GASTOS DE VENTAS 7500
79 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS
por el destino de los gastos
______________________32_______________________
op20 69 COSTOS DE VENTAS 22900
691 mercaderias
20 MERCADERIAS
_____________________33_______________________
79 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS 96772
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
95 GASTOS DE VENTAS
para saldar las cta de la clase 9 con cargo a la 79
________________________34_____________________
61 VARIACVION DE EXITENCIAS 22900
69 COSTOS DE VENTAS
para trasladar el saldo de la cta de costo de venta a la cta varic. Existen.
_________________________35____________________
70 VENTAS 93575
80 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS
por la cancelacion de las cta de las ventas
_______________________36_____________________
80 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS 51900
60 COMPRAS
por la cancelacion de las cta de compras
_________________________37____________________
61 VARIACVION DE EXITENCIAS 29000
80 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS
por la cancelacion de la cta variacion de existencia
____________________38_________________________
80 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS 70675
82 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS
por el traslado del margen comercial al valor agregado
______________________39_______________________
82 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS 70675
83 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS
por la transferencia de saldos de3l valor agragado al exc. Bruto de expl
________________________40____________________
83 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS 55372
62 GASTOS PERSONAL, DIRECT. Y GERENT.
por la transferencia de los gastos de personal a la exc. Bruto de exp
_________________________41___________________
83 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS 15303
84 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS

_______________________42_____________________
84 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS 41400
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN }
68 VALUAC. Y DETERIORO DE ACT. Y PROV.

________________________43_____________________
75 OTROS INGRESOS DE GESTION 30000
84 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS

________________________44________________________
84 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS 3903
85 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS
________________________45________________________
77 INGRESOS FINANCIEROS 1648
85 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS
_______________________46______________________
85 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS 5551
89 DETERMINAC DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
________________________47_____________________
89 DETERMINAC DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 1976.16
88 IMPUESTO A LA RENTA.
87 PARTICIPAC DE LOS TRABAJADORES
_______________________48_____________________
88 IMPUESTO A LA RENTA. 1532.08
87 PARTICIPAC DE LOS TRABAJADORES 444.08
40 TRIBUTOS Y APORTACIONES POR PAGAR
41 REMUNERACIONES PÀRT. POR PAGAR
________________________49____________________
89 DETERMINAC DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 3574.84
59 RESULTADOS ACUMULADOS
_______________________50_______________________
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 3,500
39 DERPREC. AMORTIZ. Y DETERIORO ACUMULAD0 93500
41 REMUNERACIONES PÀRT. POR PAGAR 444.08
42 CTAS. POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 41900
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 170000
46 CTAS. POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 4130
50 CAPITAL SOCIAL 350000
58 RESERVAS 33700
59 RESULTADOS ACUMULADOS 3574.84
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
12 CTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
13 CTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
14 CTAS. POR COBRAR ACC.SOC. Y PERSONAL
16 CTAS. POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS PO ANTIC
20 MERCADERIAS
25 MATERIALES AUX.,SUMINISTROS Y REPUESTOS
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
33 INMUBLES MAQUINARIA Y EQUIPOS
35 INTANGIBLE
37 ACTIVO DIFERIDO
40 TRIBUTOS Y APORTACIONES POR PAGAR

2,646,470
85600

47500

350000

54000

-20300 516800 516800 0

20300

7000

1648

18952
38468

32600

38468

3540

3000

3540

5400

30000
26400

26400

4130

15000

15000

2100

16843.5

93575 4925 98500 93575


11176

43546

650

55372

55372

6900

4500
1534

1300

1534

7000

3600

170000

7272 22243.5 14971.5

14971.5
-14971.5

11500
3500

15000

22900

67123.2
29648.8

22900

93575

51900

29000

70675

70675

55372
15303

26400
15000

30000

3903

1648

5551

1532.08
444.08

1532.08
444.08

3574.84
596201.156 596201.156

12262.5
500
110418.5
2100
50300
5000
72700
1300
3400
416300
3500
20000
2967.92

2,646,470
Saldos del mayor Saldos del mayor
Cta
Debe Haber Deudor Acreedor
10 1,600.00
10 7,000.00
10 18,952.00
10 38,468.00
10 2,100.00
10 55,372.00
10 6,900.00
10 4,500.00
10 1,534.00
10 150,000.00
10 3540
10 14971.5
Total 10 158,600.00 146,337.50 12,262.50
12 7,500.00
12 7,000.00
Total 12 7,500.00 7,000.00 500.00
13 110,418.50
Total 13 110,418.50 110,418.50
14 2,100.00
Total 14 2,100.00 2,100.00
16 13,000.00
16 35,400.00
16 1,900.00
Total 16 50,300.00 50,300.00
18 5,000.00
Total 18 5,000.00 5,000.00
19 3,500.00
Total 19 3,500.00 3,500.00
20 45,000.00
20 32,600.00
20 3,000.00
20 22,900.00
20 15,000.00
Total 20 95,600.00 22,900.00 72,700.00
25 1,300.00
total 25 1,300.00 1,300.00
27 26,400.00
27 26,400.00
27 7000
27 3600
Total 27 33,400.00 30,000.00 3,400.00
33 423,300.00
33 7,000.00
Total 33 423,300.00 7,000.00 416,300.00
35 3,500.00
TOTAL 35 3,500.00 3,500.00
37 20,000.00
TOTAL 37 20,000.00 0.00 20,000.00
39 85,600.00
39 3,600.00
39 11,500.00
Total 39 3,600.00 97,100.00 93,500.00
40 5,868.00
40 540.00
40 5,400.00
40 630.00
40 16,843.50
40 11,176.00
40 11,176.00
40 234.00
40 4,500.00
40 14,971.50
Total 40 37,919.50 33,419.50 4,500.00
41 43,546.00
41 43,546.00
Total 41 43,546.00 43,546.00
42 47,500.00
42 20,600.00
42 38,468.00
42 38,468.00
42 3,540.00
42 15,000.00
42 1534
42 1534
42 3540
TOTAL 42 64142 106042 41,900.00
45 170000
TOTAL 45 0 170000 170,000.00
46 4130
46 650
46 650
Total 46 650.00 4,780.00 4,130.00
50 350,000.00
TOTAL 50 0.00 350,000.00 350,000.00
58 54,000.00
58 20300
TOTAL 58 20,300.00 54,000.00 33,700.00
59 20,300.00
59 -20,300.00
TOTAL 59 0.00 0.00 0.00
60 32,600.00
60 3,000.00
60 15,000.00
60 1,300.00
Total 60 51,900.00 0.00 51,900.00
61 32,600.00
61 3,000.00
61 1,300.00
61 15,000.00
Total 61 0.00 51,900.00 51,900.00
62 55,372.00
total 62 55,372.00 55,372.00
65 26,400.00
Total 65 26,400.00 26,400.00
68 15,000.00
TOTAL 68 15,000.00 15,000.00
69 22,900.00
Total 69 22,900.00 22,900.00
70 93,575.00
Total 70 93,575.00 93,575.00
75 30,000.00
Total 75 30,000.00 30,000.00
77 1,648.00
Total 77 0.00 1,648.00 1,648.00
79 26,400.00
79 55,372.00
79 15,000.00
Total 79 96,772.00 96,772.00
94 26,400.00
94 33,223.20
94 7,500.00
Total 94 67,123.20 0.00 67,123.20
95 22,148.80
95 7,500.00
TOTAL 95 29,648.80 29,648.80
Total general 1,349,520.00 1,349,520.00 970,625.00 970,625.00
0.00
IMPERIAL SAC

SUMAS
CTA. CUENTAS DEL MAYOR
DEBE HABER
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 158,600.00 146,337.50
12 CTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 7,500.00 7,000.00
13 CTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 110,418.50
14 CTAS. POR COBRAR ACC.SOC. Y PERSONAL 2,100.00
16 CTAS. POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS 50,300.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS PO ANTIC 5,000.00
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 3,500.00
20 MERCADERIAS 95,600.00 22,900.00
25 MATERIALES AUX.,SUMINISTROS Y REPUESTOS 1,300.00
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 33,400.00 30,000.00
33 INMUBLES MAQUINARIA Y EQUIPOS 423,300.00 7,000.00
35 INTANGIBLE 3,500.00
37 ACTIVO DIFERIDO 20,000.00
39 DERPREC. AMORTIZ. Y DETERIORO ACUMULAD0 3,600.00 97,100.00
40 TRIBUTOS Y APORTACIONES POR PAGAR 37,919.50 33,419.50
41 REMUNERACIONES PÀRT. POR PAGAR 43,546.00 43,546.00
42 CTAS. POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 64142 106042
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 170000
46 CTAS. POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 650.00 4,780.00
50 CAPITAL SOCIAL 350,000.00
58 RESERVAS 20,300.00 54,000.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 0.00
60 COMPRAS 51,900.00
61 VARIACVION DE EXITENCIAS 51,900.00
62 GASTOS PERSONAL, DIRECT. Y GERENT. 55,372.00
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN } 26,400.00
68 VALUAC. Y DETERIORO DE ACT. Y PROV. 15,000.00
69 COSTOS DE VENTAS 22,900.00
70 VENTAS 93,575.00
75 OTROS INGRESOS DE GESTION 30,000.00
77 INGRESOS FINANCIEROS 1,648.00
79 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE CTOS. Y GTOS 96,772.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 67,123.20
95 GASTOS DE VENTAS 29,648.80
1349520 1349520
(Expresado en nuevos soles)

SALDOS TRANSFERENCIAS BALANCE EGYP NATURALEZA


DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS
12262.5 0 0 0 12262.5 0 0 0
500 0 0 0 500 0 0 0
110418.5 0 0 0 110418.5 0 0 0
2100 0 0 0 2100 0 0 0
50300 0 0 0 50300 0 0 0
5,000.00 0 0 0 5000 0 0 0
0 3500 0 0 3500 0
72700 0 0 0 72700 0 0 0
1300 0 0 0 1300
3400 0 0 0 3400 0 0 0
416300 0 0 0 416300 0 0 0
3500 0 0 0 3500 0 0 0
20000 0 0 0 20000 0 0 0
0 93500 0 0 0 93500 0 0
4500 0 0 0 -4500 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 41900 0 0 0 41900 0 0
0 170000 0 0 0 170000 0 0
0 4130 0 0 0 4130 0 0
0 350000 0 0 0 350000 0 0
0 33700 0 0 0 33700 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
51900 0 0 0 0 0 51900 0
0 51900 22900 0 0 0 29000 0
55372 0 0 0 0 0 55372 0
26400 0 0 0 0 0 26400 0
15000 0 0 0 0 0 15000 0
22900 0 0 22900 0 0 0 0
0 93575 0 0 0 0 0 93575
0 30000 0 0 0 0 0 30000
0 1648 0 0 0 0 0 1648
0 96772 96772 0 0 0 0 0
67123.2 0 0 67123.2 0 0 0 0
29648.8 0 0 29648.8 0 0 0 0
970625 970625 119672 119672 697781 692230 177672 125223
5551 5551
697781 697781 183223 125223
#NAME?
EGYP FUNCION
PERDIDAS GANANCIAS
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0
0 0
0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
22900 0
0 93575
0 30000
0 1648
0 0
67123.2 0
29648.8 0
119672 125223
5551
125223 125223
BALANCE GENERAL
AL 31 DE MAYO DE 2014

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

Efectivo y Equivalente de Defectivo 12,262.50


Ctas. Por cobrar comerciales - terceros -3,000.00
Ctas. Por cobrar (neto) 162,818.50
servicios y otros contra. Por anticip. 5,000.00
Existencias 77,400.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 254,481.00

ACTIVO NO CORRIENTE

Inmueble, maquinaria y equipo 416,300.00


Intangibles 3,500.00
Activo diferido 20,000.00
Deprec. Amortizac. Y agotam. Acumulado 93,500.00
346,300.00

600,781.00
GENERAL
YO DE 2014

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE

Tributos por pagar -2967.92


Remuneraciones por pagar 444.08
cuentas por pagar 41,900.00
obligaciones financieras 170,000.00
Ctas. Por pagar diversos - terceros 4130
TOTAL PASIVO CORRIENTE 213,506.16

PATRIMONIO

Capital 350,000.00
Reserva legal de lod EE.FF 357.48
Reserva legal 33,700.00
Resultados acumuados 3,217.36
387274.84

600,781.00
EMPRESA "YUMI S.A"
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE 2015

Ventas Netas 93,575.00


Costo de venta 22900
UTILIDAD BRUTA 70675
Gastos operativos
Gastos de Administracion 67,123.20
Gastos de Venta 29,648.80
Otros Ingresos 30,000.00
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA 3903
Ingreso Financiero 1,648
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTE PARTIC 5551
Partic trab 8% 444.08
Utilidad antes de impuesto 5106.92
Imp a la renta 30% 1532.08
UTILIDAD NETA 3574.84
Reserva. Legal 357.48
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 3217.36
EMP."YUMI S. A "
Anexos a los EE.FF

Anexo 01
12 CTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 500
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 3500
-3000

Axexo 2
13 CTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 110418.5
14 CTAS. POR COBRAR ACC.SOC. Y PERSONAL 2100
16 CTAS. POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS 50300
162818.5

Anexo 03
20 MERCADERIAS 72700
25 MATERIALES AUX.,SUMINISTROS Y REPUESTOS 1300
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 3400
77400

Anexo 04
40 TRIBUTOS Y APORTACIONES POR PAGAR 4500.00 2967.92
40 TRIBUTOS Y APORTACIONES POR PAGAR 1532.08

41 REMUNERACIONES PÀRT. POR PAGAR 444.08