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OPERATIVO
ANUAL
2017
El POA SAT 2017 toma de referencia el Plan Estratégico Institucional 2016-2020, el cual fue
actualizado en el segundo semestre del año 2016, lo que permite dar continuidad a las
acciones iniciadas en años anteriores al alinearlas a los objetivos estratégicos: Aumentar la
recaudación de impuestos, recuperar el control de las aduanas, recuperar la confianza de
los contribuyentes y fortalecer la moral del personal de la SAT.
De igual manera atiende a lo establecido en el artículo 8 del Decreto 101-97 del Congreso
de la República de Guatemala “Ley Orgánica del Presupuesto”, al inciso 4.2 de las Normas
Generales de Control Interno Gubernamental del Sistema de Auditoría Gubernamental,
Contraloría General de Cuentas y a la normativa o directrices generales emitidas por la
SEGEPLAN aplicables a la institución.
El presente plan incluye los factores críticos de éxito, el resumen del fundamento estratégico
de acuerdo con lo establecido en el Plan Estratégico Institucional: misión y visión, valores,
objetivos estratégicos y ejes transversales, así como un resumen de los principales
elementos de los planes operativos anuales de cada órgano y dependencia que han sido
registrados y actualizados en el módulo de planificación del sistema PROSIS.
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CONTENIDO
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I. FACTORES CRÍTICOS
2.1 MISIÓN
2.2 VISIÓN
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2.3 VALORES
Actitud de servicio:
Los funcionarios y empleados de la SAT se esfuerzan por aportar lo mejor de sí
mismos en la atención que se brinda a los usuarios.
Respeto:
Todos los funcionarios y empleados reconocen el valor inherente y los derechos
innatos de las personas de ser tratados con amabilidad, cortesía, y cordialidad.
Responsabilidad:
Todas las funciones y tareas asignadas a los funcionarios y empleados de la SAT, se
cumplen efectiva y oportunamente con disciplina, respeto, profesionalismo y trabajo
en equipo.
Transparencia:
Todas las actitudes y acciones de los funcionarios y empleados de la SAT responden
a las normas de conducta moral y social regida por la ética; por lo que la transparencia
se refleja en el desempeño de las funciones asignadas con coherencia en lo que se
piensa, se dice y se hace.
Productividad:
Todas las actitudes y acciones de los funcionarios y empleados de la SAT buscan
aprovechar óptimamente los recursos, para asegurar el uso adecuado de los insumos
de trabajo en la obtención de los resultados esperados.
Compromiso:
Los funcionarios y empleados de la Superintendencia de Administración Tributaria
cumplimos con nuestras obligaciones laborales y morales y asumimos la
responsabilidad por los efectos que implique la falta de atención a dichas obligaciones.
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Como consecuencia, para los objetivos estratégicos se han establecido los ejes
transversales de trabajo y las acciones, programas o proyectos prioritarios que se
requiera realizar.
El desarrollo de los ejes de trabajo permitirá el cumplimiento de la misión y el alcance
de la visión; así mismo optimizar los mecanismos de control, incrementar la
satisfacción de los usuarios ante la facilitación del cumplimiento de sus obligaciones
tributarias, fortalecer la institución a través de la recuperación de la transparencia y
credibilidad; de forma que se concluya con el fin último que es el incremento sostenido
de la recaudación tributaria y aduanera.
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2.5 EJES TRANSVERSALES DE TRABAJO/ACCIONES
El Plan Operativo Anual de la SAT 2017 está conformado por cada uno de los planes de los
órganos y dependencias que integran la SAT, registrados en el módulo de planificación del
sistema automatizado PROSIS dentro los formatos correspondientes en los cuales se
incluyen las actividades o productos esperados, indicadores, metas y en los casos que
proceda, los planes o acciones específicas y la programación cuya coordinación está a su
cargo.
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IV. RESUMEN PLANES OPERATIVOS POR ÓRGANO O DEPENDENCIA
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
8
5 Cantidad de GFACE´s verificados Total de verificaciones realizadas 11 11 11
(08/2016)
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Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
Factura y Declaración Única Centroamericana. Implementar el nuevo formulario electrónico para la emisión, transmisión y pago de la FYDUCA como parte de la Unión
1
(FYDUCA) Aduanera Centroamericana entre las Repúblicas de Guatemala y Honduras.
Desarrollar e implementar el sistema informático que soporte el modelo de Factura Electrónica 2a Generación, que
2 Factura Electrónica 2a. Generación. garantice una mejora en la calidad de información y resguardo de los documentos emitidos, para que queden disponibles
para los procesos de control y fiscalización.
3 Incorporación a Declaraguate, formularios con mayor incidencia en la Recaudación. Incorporar formularios al sistema Declaraguate.
4 Agencia Virtual. Incorporar a la agencia virutal, servicios de mayor incidencia en la atención de contribuyentes.
5 Modernización y automatización del sistema del Registro Tributario Unificado. Incorporar mejoras a los controles a efecto de facilitar al contribuyente el cumplimiento de sus obligaciones tributarias.
Mantener la actualización de datos en los registros de los contribuyentes en el Registro Tributario Unificado con el apoyo
6 Homologación de CUI / NIT en el Registro Tributario Unificado (RTU).
de RENAP.
-Implementar la interfaz que integre la información de los componentes de las importaciones temporales a la cuenta
corriente.
7 Cuenta Corriente -Integrar en la función de acreditamientos, las validaciones para la creación de saldos disponibles conforme a la afiliación
y generar las operaciones de consumo en forma correcta.
-Implementar el registro automático y controlado de modificación de NIT en las declaraciones aduaneras.
Migración de módulos administrativos y actualización de la plataforma tecnológica de desarrollo - Culminar la migración de todas las funcionalidades administrativas que se manejan en la primera versión del sistema de
8
RetenIVA. retención del IVA.
Implementar una herramienta que permita generar reportes y estadísticas sobre las gestiones que se realizan en el
9 Reportería del Sistema del Registro Tributario Unificado.
registro.
Implementar la aplicación que genere en forma instantánea la solvencia para contribuyentes que cumplan determinadas
10 Optimizar el proceso de solicitud de solvencia fiscal.
características.
Implementar una herramienta que permita generar reportes y estadísticas sobre las gestiones que se realizan en el
11 Reportería del Sistema del Registro Fiscal de Vehículos.
registro.
12 Modernización y automatización del sistema Registro Fiscal de Vehículos. Incorporar mejoras a los controles a efecto de facilitar al contribuyente el cumplimiento de sus obligaciones tributarias.
Optimización y rendimiento en el sistema de facilidades y convenios de pago para solicitudes Implementar la interfaz para la recepción vía web y registro de solicitudes de convenios de pago por declaraciones
13
voluntarias vía web. omisas, para formalizar de forma rápida los convenios de pago.
14 Sistema de control y registro de exoneraciones otorgadas por la Presidencia. Definición, desarrollo e implementación de un sistema para el control de exoneraciones otorgadas por la Presidencia.
Definir e implementar un sistema electrónico que permita solicitar, gestionar y notificar la solicitud del contribuyente,
15 Sistema de gestión de solicitudes de resolución de exención de impuestos.
facilitando la gestión del proceso en general, con los mecanismos de control y registro necesarios.
Incorporar mejoras al registro de exentos incluyendo campos de información que permita disponer de información más
16 Mejoras y mantenimiento al sistema de registro de entes exentos.
completa sobre exenciones o beneficios fiscales otorgados.
Actualización y mejora al sistema electrónico de emisión de constancias de adquisición de Actualizar los utilitarios de emisión, consulta, reportes y gestión de accesos, asi como implementar el código QR en el
17
insumos. documento que permita su autenticidad
Actualizar los utilitarios de generación, consulta y reportes, asi como implementar el código QR en el documento que
18 Mejoras al sistema de emisión de constancias de exención del IVA.
permita su autenticidad.
Implementar reportería para el control de la gestión; implementar la opción para carga de novedades y adjuntar
19 Ajustes al gestor de flujos de trabajo para el control de la gestión de entes exentos.
documento externo.
20 Mantenimiento y mejora a sistemas administrados por el departamento de cobranza administrativa. Acciones de mejora en utilitarios de cuenta corriente, solvencia fiscal, convenios de pago y omisos.
Revisar la ejecución actual de los procedimientos administrados por el Departamento de control de Verificar el cumplimiento de la normativa actual y capacitar a los usuarios respecto a procesos administrados por el
21
Entes Exentos. Departamento de Control de Entes Exentos.
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4.2 INTENDENCIA DE ADUANAS
4.2.1 PLAN OPERATIVO ANUAL
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
7
1 Capacitaciones impartidas Evento 12 13 14
Proporcionar las herramientas (07/2016)
normativas y de gestión que
contribuyan al logro de los Aplicaciones informáticas Cantidad de aplicaciones implementadas 10
2 Departamento Normativo 12 13 14
objetivos estratégicos por parte implementadas trimestralmente (07/2016)
de las unidades administrativas
de la Intendencia de Aduanas Actualización de procedimientos 3
3 Cantidad de procedimientos aprobados 12 13 14
aduaneros (08/2016)
Reportes de inteligencia 48
4 Documento 50 55 60
presentados (12/2015)
Mensajes de ampliación al
Mensajes de ampliación al revisor sobre 3861
5 revisor, derivados de insumos de 5100 5200 5300
riesgos aduaneros. (09/2016)
Monitoreo Temprano.
Identificar tendencias de
comportamientos en las Reportes de Inteligencia con el
40
6 operaciones de comercio objetivo de prevenir y detectar Reportes de inteligencia presentados 50 55 60
(09/2016)
exterior, contrarios a los objetivos ilícitos aduaneros.
de la SAT en forma oportuna, Operaciones conjuntas para Operaciones de Inteligencia Operacional 73
7 proponiendo políticas de control 83 88 93
incremento de recaudación. conjuntas realizadas (09/2016)
basados en proceso de gestión
de riesgo e inteligencia aduanera, Asistencia técnica para ingreso 27
8 Departamento de que contribuyan a minimizar los Asistencias técnicas realizadas 31 33 35
de expedientes OEA. (09/2016)
Inteligencia Aduanera riesgos aduaneros y alertar a
otras dependencias para que se Evaluaciones de cumplimiento Evaluaciones de cumplimiento técnico a los 4
9 10 12 14
ejecuten las acciones que técnico a los OEA habilitados. OEA habilitados (09/2016)
correspondan. Asimismo,
promover programas que Propuestas para el control del 21
10 Propuestas presentadas 26 28 30
fomenten el cumplimiento riesgo aduanero. (09/2016)
voluntario y coadyuven a la
seguridad de las mercancías y a Expedientes presentados para 2
11 Expedientes presentados 4 6 8
la facilitación del comercio global. habilitación OEA. (09/2016)
16,905
14 Expedientes evacuados Documento 19,800 22,200 24,500
(12/2015)
Eficiencia en la gestión de
expedientes asignados Número de expedientes evacuados en el 7928
15 9,300 9,800 10,200
mensualmente relacionados con mes (08/2016)
Franquicias y Asuntos Aduanales
Eficiencia en la gestión de
Agilizar la emisión de expedientes asignados Número de expedientes evacuados en el 4791
16 Departamento de Gestión resoluciones para atender las 6,000 6,700 7,500
mensualmente relacionados con mes (08/2016)
Aduanera solicitudes presentadas por los Auxiliares de la Función Pública
contribuyentes.
Eficiencia en la gestión de
expedientes asignados Número de expedientes evacuados en el 1783
17 2,700 3,200 3,900
mensualmente relacionados con mes (08/2016)
Regímenes Especiales
Eficiencia en la gestión de
expedientes asignados Número de expedientes evacuados en el 1303
18 1,800 2,500 2,900
mensualmente relacionados con mes (08/2016)
Recursos y Resoluciones
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4.2.2 ACCIONES ESPECÍFICAS
No. Nombre de la acción Alcance 2017
1 Control de mercancías en abandono Propuesta de desarrollo informático para mejorar el control en las aduanas de las mercancías en abandono.
2 Implementación marchamo electrónico con dispositivo de control de posicionamiento satelital Implementación de un sistema de control de traslados y tránsito de mercancías por medio de marchamo electrónico .
Desarrollo de la primera fase de una aplicación informática para la union aduanera y establecimiento de procedimientos
3 Unión Aduanera Guatemala - Honduras
comunes.
4 Automatización de Gestión en Depósitos Aduaneros Temporales Implementación de aplicación informática para la automatización de la gestión en los depósitos aduaneros temporales.
Elaboración de informe de la segunda fase de prefactibilidad con asistencia técnica del sistema no intrusivo (scanner) y
5 Sistemas de Inspección no intrusivos gestiones informaticas, de infraestructura, normativas, operativas, administrativas, financieras y legales previo a la
implementación.
Implementación de la herramienta informática para realizar la verificación de mercancías en las instalaciones del
6 Verificación de mercancías a posteriori (Definición del canal azul)
importador.
Implementación de criterios de riesgo para la asignación de la selectividad del despacho Courier a través del Sistema
7 Migración de criterios de riesgo del despacho Courier al Sistema RM
RM (gestión de riesgos).
8 Canal Amarillo (Gestión de Riesgos) Desarrollo funcional y elaboración de casos de uso del sistema de gestión de riesgos.
Creación de un nuevo sistema de verificación de precios o base de valor que provea valores
Implementación del sistema de verificación de precios y base de valor y publicación de los manuales de uso de la
9 analizados a los involucrados en el proceso de valoración de las mercancías por medio de análisis
herramienta.
de precios
4.2.3 PLANES DE TRABAJO
No. Nombre de la acción Alcance 2017
Informe de evaluación de los procesos actuales y de los resultados de la implementación de mejoras para el
10 Fortalecer los procesos de autorización y control de los Auxiliares de la Función Pública
fortalecimiento del proceso.
12 Acreditación del Laboratorio Químico Fiscal conforme a la Norma ISO/IEC 17025 Acreditación del Laboratorio Químico Fiscal por parte de la Oficina Guatemalteca de Acreditación (OGA)
13 Validación NIT y Flete en manifiesto de carga de importación Implementación de aplicación informática para forlatecer los controles en la transmision del manifiesto de carga.
Incrementar el número de empresas habilitadas como OEA para asegurar la cadena logística y lograr la facilitación del
15 Incrementar el número de operadores económicos autorizados OEA
comercio internacional.
Incrementar el conocimiento del operador económico autorizado en el personal de la Intendencia Capacitaciones para el personal refernte a la figura del OEA para brindar los beneficios administrativos y operativos a
16
de Aduanas. las empresas OEA.
17 Cumplimientos de los beneficios OEA por parte del servicio aduanero. Cumplir con lo establecido en la legislación respecto a los OEA e incentivar al sector privado a habilitarse como tal.
Negociación y firma de acuerdos de reconocimiento mutuo para potencializar los beneficios de la figura del Operador
18 Firma de acuerdos de reconocimiento mutuo.
Económico Autorizado
19 Defraudación y Contrabando Aduaneros Emprender acciones para combatir la defraudación y el contrabando aduaneros
20 Continuación del Plan de Control Integral de la Carga en Puerto Quetzal Fortalecer el control aduanero en las operaciones de la aduana Puerto Quetzal
21 Fortalecimiento del control aduanero en las principales aduanas del país Toma de control de las aduanas El carmen, Santo Tomás de Castilla, Central y Tecún Umán
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
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Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
180,274
4 Presencias fiscales terminadas Evento 180,275 180,276 180,276
(diciembre 2015)
Elaborar e implementar
programas de auditoría, 253
7 Auditorías terminadas Evento 280 294 308
orientados a aumentar la (diciembre 2015)
recaudación de impuestos y
contribuir a la combate de la
Departamento de evasión tributaria y aduanera; así Eficiencia en la programación de Numero de auditorias progamadas 314
8 416 457 479
Comercio Exterior como evaluar y controlar los auditorías mensuales (agosto 2016)
programas, a efecto de proponer
las mejoras necesarias, o nuevos
programas para el cumplimiento cumplimiento del plan anual de numero de operativos programados 4,042
9 1,704 1,878 1,971
de las metas del Plan Anual de operativos conjuntos mensuales (agosto 2016)
Fiscalización.
Ampliar la cobertura y efectividad de la fiscalización masiva con información electrónica de Asistelibros y Factura
1 Mejorar la efectividad de la fiscalización masiva con información electrónica Electrónica, de acuerdo al comportamiento de los sectores o actividades económicas fundamentadas en análisis de
riesgo, que representen consumo masivo de bienes y servicios.
Análisis de los controles actuales de IVA en el ciclo de vida del contribuyente, identificación, definición e
implementación de acciones, enfocadas en reducir la evasión en IVA; priorizando inicialmente los ámbitos de: Control
2 Plan de Emergencia para el Control del IVA -PEMCIVA-
del alta en el registro de contribuyentes e importadores y exportadores, Autorización y emisión de documentos, Control
de las devoluciones de Crédito de IVA.
Evaluar con un equipo multidisciplinario institucional, las condiciones y/o caracteristicas idoneas que permitan
4 Padrón de Contribuyentes
categorizar a los contribuyentes registrados por la Administración Tributaria
Desarrollo de reportes de control de todos los procesos de la fiscalización de los procesos masivos en auditorias de
5 Implementar procesos masivos de control a la fiscalización a traves de medios electrónicos.
gabinetes.
Realizar auditorias en bodegas/ instalaciones de empresas, previo gestion de riesgo a alertivos enviados por la
6 Fortalecer el control a posteriori
Intendencia de Aduanas.
Programación estratégica para solicitar estudios de precios de transferencia periodo 2016, para Solicitar a los contribuyentes que indicaron en la Declaración Jurada Anual del Impuesto Sobre la Renta 2016 que
8
recopilar información para elaboración de alcances de auditoría de precios de transferencia. realizaron operaciones con partes relacionadas en el extranjero los estudios de precios de transferencia.
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4.4 INTENDENCIA DE ASUNTOS JURÍDICOS
4.4.1 PLAN OPERATIVO ANUAL
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
Expedientes escaneados,
Realizar la recepción, registro, 4791
1 Departamento de digitalizados y entregados a las Documento 4792 4795 4800
seguimiento y control de los (12/2015)
Normatividad y de áreas de trabajo para su atención
documentos y expedientes
Asesoría Legal legales que se encuentren bajo la
Dictámenes y opiniones jurídicas emitidas
Institucional responsabilidad de la Intendencia Dictámenes y opiniones jurídicas 81.87%
2 vrs consultas ingresadas vrs consultas 95% 95.50% 95.50%
Asuntos Jurídicos. entregadas a los consultantes (08/2016)
recibidas
245
3 Denuncias presentadas Documento 250 255 260
(12/2015)
Eficiencia en la atención de
Expedientes diligenciados (Delitos Ad 94.51%
6 expedientes (Delitos 100% 100% 100%
ministrativos) / Expedientes ingresados (08/2016)
Administrativos)
990
7 Demandas presentadas Documento 992 995 998
(12/2015)
Incrementar la recaudación de
impuestos, mediante el análisis
de expedientes de alto impacto, Denuncias presentadas 41
17 Documento 42 43 44
investigando y detectando (12/2015)
posibles actos de evasión y/o
Departamento de
defraudación, presentando
Verificaciones
denuncia penal por la presunción
de delitos de índole tributario, y Eficiencia en el Diligenciamiento
Expedientes atendidos (denunciados o 399
18 proponiendo estrategias para de los expedientes ingresados al 424 428 432
devueltos) (08/2016)
asegurar los resultados del Departamento de Verificaciones
proceso.
1 Generación de Criterios, iniciativa privada y colegios profesionales Criterios Jurídicos, Tributarios y Aduaneros aprobados y publicados.
2 Cambios de Interventores privados por auditores de SAT Contar con Interventores capacitados (abodagos y auditores)
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4.5 INTENDENCIA DE ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE
4.5 INTENDENCIA DE ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE
4.5.1 PLAN OPERATIVO ANUAL
434,408
4 Consultas atendidas Evento 434,408 434,408 434,408
(diciembre 2015)
Brindar información tributaria /
aduanera actualizada y de calidad % de atención de consultas a Cantidad de consultas atentidas / cantidad 70.40%
5 70.00% 72.00% 75.00%
Departamento de Gestión mediante un servicio moderno, través del call center de consultas ingresadas (octubre 2016)
de Servicios al rápido y cortés a través del
Contribuyente Centro de Atención a Distancia % de atención de consultas a Cantidad de consultas atendidas / cantidad 97%
6 80.00% 82.00% 82.00%
(Contact Center) y otros medios través del chat de consultas ingresadas (octubre 2016)
de comunicación electrónica.
% de atención de consultas a Cantidad de consultas atendidas / cantidad 96.6%
7 85% 85% 85%
través del correo ayuda de consultas ingresadas (octubre 2016)
Brindar información, orientación y promoción de la cultura tributaria y fiscal, a las personas que habitan en diferentes
1 La SAT trabaja para ti departamentos a quienes se dará cobertura en sus propios idiomas, facilitándoles los gestiones que deban realizar ante
la institución, mediante el apoyo de 500 servidores cívicos.
Acercar los servicios de la SAT a los contribuyentes, atendiendo gestiones rápidas y promoviendo el uso de Agencia
2 SAT a tu alcance Virtual mediante el desplazamiento de los vehículos habilitados como agencias móviles, para atender gestiones rápidas
en puntos estratégicos de las cuatro regionales del país.
3 Renovación del portal institucional hacia la atención al contribuyente. Rediseño y distribución del contenido de la pagina web de la SAT en coordinación de CSE, GIN y otras Dependencias
4 Fortalecer la atención y la calidad de atención a los contribuyentes especiales Definición de estándares e indicadores para atención de contribuyentes especiales Medianos y Grandes
Ejecución de, por lo menos una visita de contribuyente misterioso, a agencias, oficinas tributarias y aduanas, para
7 Estudio de contribuyente misterioso, en agencias, oficinas tributarias y aduanas.
evaluar la calidad del servicio brindado
Propuesta de Dictamen Conjunto para horarios escalonados en agencias, oficinas y contact center; contratación de
8 Ampliación de la cobertura de atención al contribuyente.
personal y capacitación; e instalar espacios de agencia virtual en oficinas y agencias tributarias
Unificación de criterios con las otras Intendencias y ejecutar el traspaso electrónico de vehículos (comunicar, revisar y
9 Simplificación de requisitos, procedimientos y formularios tributarios.
mejorar el proceso)
Elevar la Calidad del servicio al contribuyente por medio de la transformación tecnológica, Diagnóstico integral de todas las agencias, oficinas tributarias y aduanas a nivel nacional, Elaborar las especificaciones
10 implementación de un contact center y mejora en las condiciones de las agencias y oficinas técnicas para la adquisición e implementación de una plataforma tecnológica, lanzar la aplicación móvil para
tributarias. autoconsultas SAT
Fomentar la conciencia fiscal y la disposición al cumplimiento voluntario de las obligaciones
11 Desarrollo de los programas de educación, divulgación y promoción (este último incluye el servicio cívico tributario)
tributarias.
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
Realizar investigaciones
3 Informes elaborados Documento N/D 75 80 85
administrativas sobre las
actuaciones de los funcionarios y
Departamento de
empleados de la Institución, que
Investigaciones Internas
sean contrarias a la ley, con la
finalidad de prevenir y combatir Efectividad al cumplimiento de las Investigación interna versus investigación
4 N/D 75% 76% 77%
actos de corrupción. metodologías de investigación interna planificada
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4.7 AUDITORIA INTERNA
4.7.1 PLAN OPERATIVO ANUAL
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
11
3 Evaluar el sistema de control Auditorias concluidas Evento 12 12 12
Departamento de (12/2015)
interno de los procesos de la
Auditoría de Sistemas de
tecnología y sistemas
Información y Estudios Auditorías concluidas / Auditorías 6 (60%)
4 informáticos de la SAT. Cumplimento del Plan Anual 2017 100% 100% 100%
planificadas en el PAA 2017 (08/2016)
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
Realizar recolección de
información para detectar
esquemas y estructuras de
Departamento de
1 evasión fiscal, defraudación, Informes de Investigación Fiscal Informes de Investigación Fiscal 0 30 35 40
Inteligencia Fiscal
contrabando y delitos
relacionados, y proponer
directrices para disminuirlos.
Proveer a los entes fiscalizadores
Departamento de Gestión de información necesaria para Informes de atención de Informes de atención de requerimientos de
2 0 10 15 20
de la Información realizar investigaciones en requerimientos de gestión gestión
materia fiscal.
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
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Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
Descripción: Expedientes y
2,100,788
7 documentos digitalizados/ Documento 2,541,953 2,796,148 3,075,763
(12/2015)
Dependencia encargada de los archivados
documentos recibidos que fueron
producidos por los funcionarios y Recepción de expedientes y 1,020,183
8 Documentos trasladados 1,327,244 1,459,969 1,605,965
empleados en el ejecicio de sus documentos (08/2016)
funciones, así como aquellos
Departamento de Archivo 32,061
9 presentados por los Certificación de documentos Solicitudes recibidas 43,979 44,419 44,863
contribuyentes y que constituyen (08/2016)
la memoria de actuación de la
101
10 SAT que hayan finalizado su Atención al Contribuyente Solicitud ingresada 117 119 121
(08/2016)
proceso.
915
11 Atención a entidad del Estado Solicitud ingresada 1,139 1,204 1,272
(08/2016)
4.9.2 ACCIONES ESPECÍFICAS
No. Nombre de la acción Alcance 2017
2 Notificación Electrónica Definición e implementación de la herramienta para realizar la notificación electrónica institucional.
Evaluación de las herramientas tecnologicas existentes para establecer un sistema de ordenamiento y digitalización del
3 Ordenamiento y Digitalización de Documentos
inventario de documentos a nivel institucional.
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
200
1 Establecer y coordinar el uso de Requerimientos atendidos Evento 200 200 200
(12/2015)
los subsistemas de planificación,
seguimiento y control de gestión;
Departamento de y de gestión por procesos, que Requerimientos atendidos en el tiempo que
Eficiencia en al atención oportuna 68.83%
2 Planificación y permitan proveer información se establezca (programado) respecto del 100% 100% 100%
de requerimientos (Procesos) (08/2016)
Desarrollo Institucional confiable y oportuna a las total de requerimientos atendidos
autoridades superiores para la
toma de decisiones, y promover Requerimientos atendidos en el tiempo que
el desarrollo institucional. Eficienca en la atención oportuna 73.33%
3 se establezca (programado) respecto del 100% 100% 100%
de requerimientos (planificación) (08/2016)
total de requerimientos atendidos
126
5 Requerimientos atendidos Evento 126 130 130
Administrar el Sistema de (12/2015)
Información Estadística de la
SAT, medir y evaluar el Requerimiento de análisis y estudios
Departamento de % de cumplimiento oportuno de
cumplimiento tributario, así como tributarios elaborados en el plazo 96.97%
6 Estudios, Análisis y requerimientos de análisis y 95% 95% 95%
proveer de información establecido o requerido / Total de (08/2016)
Estadísticas Tributarias estudios tributarios.
estadística confiable y oportuna requerimientos solicitados.
para la toma de decisiones de las
autoridades superiores. % de cumplimiento oportuno de Requerimientos estadísticos elaborados en
88.57%
7 requerimientos estadísticos. el plazo establecido o requerido / Total de 90% 90% 90%
(08/2016)
(CORE) requerimientos estadísticos solicitados.
1 Consolidación del Sistema de Gestión de Calidad Mantenimiento realizado para consolidar el Sistema de Gestión de Calidad
P á g i n a 16 | 26
4.11 GERENCIA DE INFORMÁTICA
4.11 GERENCIA DE INFORMÁTICA
4.11.1 PLAN OPERATIVO ANUAL
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
Apoyar la gestión de la institución Efectividad en la planificación del Cantidad de solicitudes terminadas/Cantidad 98%
2 98.5% 99% 99.50%
a través de la construcción e desarrollo de solicitudes planificadas (08/2016)
Departamento de
implementación de soluciones
Desarrollo de Sistemas Calidad en las aplicaciones
tecnológicas de calidad y que Cantidad de solicitudes sin error/ Cantidad 92%
3 desarrollas 90% 90.50% 91.00%
cumplan con los requerimientos de solicitudes desarrolladas (08/2016)
135
7 Fortalecer el proceso del Casos de uso elaborados Caso 155 165 175
(08/2016)
levantado de requerimientos en
los proyectos de desarrollo
informático de SAT, para lograr
Departamento de Solicitudes de Requerimientos
que los mismos puedan ser Eficiencia en la atención de 95.59%
8 Proyectos Informaticos Atendidas/Solicitudes de Requerimientos 97.50% 97.80% 98.00%
claros y esto ayude a reducir los requerimientos (08/2016)
Solicitadas
tiempos del desarrollo de
sistemas al evitar que existan
redefiniciones. Requerimientos atendidos en Requerimientos Atendidos en Tiempo 67.93%
9 68.50% 68.80% 70.00%
tiempo Programado/Requerimientos Atendidos (08/2016)
Actualizaciones desarrolladas para mejorar el procesamiento de los sistemas que permitan eliminar los problemas de
1 Estabilización de SAQB'e
lentitud y reprocesamiento de operaciones.
Sitios primario y secundario equipados con esquema activo-activo para minimizar el tiempo de recuperación ante
2 Fortaleciminiento de sitios primario y secundario
desastres.
4 Modernización Tecnologica Investigar y evaluar tecnologías a utilizar y elaborar prototipos con la nueva arquitectura.
5 Sistema de Gestión de Documentos y Flujos de Trabajo Implementar la herramienta institucional de flujos de trabajo
6 Regulación de operaciones de corrección en sistemas Elaborar la politica y desarrollo de sistemas para autocorrección de errores de las aplicaciones.
7 Firma Electronica Tributaria Adquisición e Implementación de Tecnología PKI para poder utilizar la firma electrónica en los sistemas de SAT.
8 Habilitación de sistema de video conferencias Implementación de Videoconferencias en las oficinas de las gerencias regionales y una cabina en torre SAT.
P á g i n a 17 | 26
4.12 COMUNICACIÓN SOCIAL EXTERNA
4.12.1 PLAN OPERATIVO ANUAL
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
206
1 Eventos atendidos Evento 250 275 300
(12/2015)
Desarrollar en coordinación con
las dependencias de la SAT, las Materiales informativos Materiales elaborados / 575
2 725 750 775
acciones de información y elaborados materiales solicitados (08/2016)
divulgación de acciones
realizadas por la SAT para Materiales internos elaborados / materiales 585
3 Materiales internos elaborados 675 700 725
alcanzar sus objetivos, así como internos solicitados (08/2016)
Comunicación Social las normas, requisitos y
Externa procedimientos que debe 1,750
4 Publicaciones en redes sociales Número de publicaciones en redes sociales 1,900 1,925 1,950
conocer la población en general, (08/2016)
utilizando para ello los medios de
comunicación masivos y Materiales audiovisuales Materiales audiovisuales producidos a lo 33
5 45 50 55
alternativos. Así como organizar producidos a lo interno interno (08/2016)
los eventos institucionales
correspondientes. Cumplimiento de respuestas de
Solicitudes atendidas / 85
6 los requerimientos de información 115 125 135
Solicitudes ingresadas (08/2016)
de los medios de comunicación
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mm/aaaa)
Innovar en el mecanismo de
enseñanza, por medio de una
Departamento de plataforma virtual que permita un
2 Cursos virtuales diseñados Cursos virtuales diseñados 0 50.00 55.00 60.00
Formación Virtual mayor alcance en la formación de
los empleados y funcionarios de
la Institución a nivel Nacional.
2 Implementación de la plataforma virtual (e-learning) Adquisición de permisos y licencias, diseño y elaboración de cursos virtuales.
3 Conformación y medición del equipo de docencia Desarrollo de instrumentos de medición del desempeño docente, Planes de formación y actualización a docentes.
P á g i n a 18 | 26
4.14 GERENCIA DE RECURSOS HUMANOS
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
68
1 Solicitudes atendidas Documento 70 75 80
Proponer a las dependencias de (12/2015)
la SAT personal externo
Departamento de
calificado para ocupar las Reclutar y seleccionar candidatos Plazas cubiertas con personal externo/total 68%
2 Reclutamiento y 70% 75% 80%
vacantes de puestos; sobre la externos calificados de plazas requeridas (09/2016)
Selección
base de perfiles de puestos
vigente. Eficiencia en la atención de
Total de días empleados para finalizar 27
3 plazas atendidas en el tiempo 22 21 20
procesos/número de procesos (09/2016)
establecido
432
4 Solicitudes atendidas Documento 500 550 600
(12/2015)
Realizar los movimientos
Departamento de
necesarios de personal, para Pagos efectuados fuera de nómina/número 85%
5 Administración y Eficiencia pago de Nómina 95% 95% 95%
fortalecer la operación de las de empleados en nómina (09/2016)
Contratación
distintas dependencias de SAT
Monto total de horas extras/monto total de la 80%
6 Pago de Horas Extras 50% 45% 40%
nómina (09/2016)
Acciones de prevención 23
9 Evento 60 70 75
Fortalecer la gestión del bienestar realizadas (12/2015)
físico y mental del recurso
Departamento de
humano para que pueda Incidencia de los programas de Consultas atendidas en programas 2756
10 Bienestar 3500 3700 3900
desempeñar adecuadamente sus prevención de enfermedades preventivos (08/2016)
funciones
42
11 Visita Médica Ambulatoria Sumatoria de las visitas 90 95 100
(09/2016)
Revisión del proceso actual de reclutamiento y selección de candidatos externos e identificación de aspectos de
1 Revisión y actualización del proceso de reclutamiento y selección de candidatos externos
mejora.
2 Digitalización de Expedientes de personal Agilizar el acceso al inventario de expedientes del personal mediante el escaneo de los documentos.
3 Automatización de control de marcaje Implementar un sistema de control automático de marcaje con dispositivos biometricos.
Fortalecer la Institución a través de la clasificación y valoración técnica de puestos; proponiendo una política salarial
4 Reingeniería del Plan de Clasificación de Puestos.
competitiva y adecuada y promoviendo la carrera administrativa con base en los resultados de desempeño.
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
P á g i n a 19 | 26
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
Elaboración de Manual de Atención de Emergencias y Contingencias para el manejo de Crisis de Desarrollo de simulacros de evacuación en las aduanas, agencias y oficinas tributarias definidas en los planes del
2
la SAT. Manual de Atención de Emergencias y Contingencias para el manejo de Crisis de la SAT.
Encuesta cuatrimestral llevada a cabo por parte de la Jefatura de la Unidad de Seguridad Física y Realizar encuesta a los administradores de aduanas para conocer el nivel de satisfacción del desempeño del personal
3
Apoyo de Procesos, con el apoyo directo de los Administradores de Aduanas de la Gerencia de Seguridad designado en las aduanas.
Realizar supervisiones para verificar el cumplimiento de las atribuciones del personal de la Gerencia de Seguridad
4 Programación de supervisiones a realizarse durante el año 2017
Institucional.
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
Ejecutar las actividades de mantenimiento preventivo y correctivo las cuales se realizarán en los edificios del área de
1 Ejecutar el Plan Anual de Mantenimiento Preventivo y Correctivo.
Normatividad, de las Regiones Central, Sur, Occidente y Nororiente.
Dar seguimiento e informar sobre el avance de las construcciones, remodelaciones o mantenimiento de infraestructura
2 Seguimiento a los proyectos de infraestructura física ejecutados por UNOPS.
física, realizardas de acuerdo al convenio suscrito con UNOPS.
P á g i n a 20 | 26
4.17 GERENCIA ADMINISTRATIVA FINANCIERA
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
6522
1 Solicitudes atendidas Documento 6550 6565 6565
(12/2015)
Administrar los recursos y sus
procesos de manera transparente
y eficiente. Apoyar a la Ordenes de pedidos de Almacén 1516
2 Pedidos atendidos en tiempo estándar 2315 2320 2320
Administración Tributaria dotando atendidos en tiempo estandard (08/2016)
Departamento de vehículos, suministros y
Administrativo servicios de telefonía a sus
Solicitudes de servicios de
diferentes Dependencias para el 524
3 telefonía atendidas en tiempo Solicitudes atendidas 1035 1040 1040
desarrollo de sus actividades (08/2016)
estandard
para la consecución de sus
objetivos institucionales. Solicitudes de asignación de
2138
4 vehiculos atendidas en tiempo Solicitudes atendidas 3200 3205 3205
(08/2016)
estandard
Apoyar a la Administración
Tributaria en el desarrollo de Eventos de compras y
4073
5 eventos de compras y contrataciones concluidos (todas Evento 4108 4108 4108
(12/2015)
contrataciones a través de las las modalidades)
distintas modalidades
establecidas en la Ley de
Departamento de Contrataciones del Estado y su
Compras y Reglamento y en el Acuerdo de Órdenes de pedido para Gestión Número de ordenes de compras 1238
6 1792 1792 1792
Contrataciones Directorio 026-1999, con el de Eventos autorizadas. (08/2016)
objeto de dotar a todas las
Unidades Administrativas de la
SAT de los bienes, materiales,
suministros y servicios Número de OPC en proceso de atención en 1246
7 Órdenes de Compra Autorizadas 2316 2316 2316
necesarios para la consecución los tiempos establecidos. (08/2016)
de los objetivos institucionales.
Liquidar las obligaciones de pago
y transferencia de fondos
Operaciones de pago y 6748
8 contraídas por la SAT en su Documento 6773 6774 6775
transferencias realizadas (12/2015)
proceso de gestión, registradas,
Departamento de
aprobadas que cumplan con los
Tesorería
requisitos legales y las normas Pagos realizados contra los pagos
internas, asi como administrar con solicitados que cumplan los requisitos 99.93%
9 Eficencia en la emision de pagos 100% 100% 100%
efectividad los recursos de legales y normas hasta cinco dias (08/2016)
Tesorería de la SAT posteriores al mes vencido
P á g i n a 21 | 26
4.18 GERENCIA DE CONTRIBUYENTES ESPECIALES GRANDES
4.18.1 PLAN OPERATIVO ANUAL
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
Incrementar el pago de
impuestos por parte de los
contribuyentes especiales
realizando una buena atención y
llevando el control de las
División de Recaudación Monto recaudado por acciones de Q 19.61 millones
1 declaraciones que presenta. Monetaria Q 24.22 millones Q 24.23 millones Q 24.24 millones
y Gestión cobranza de omisos (08/2016)
Detectando inconsistencias y
gestionando su corrección a
manera de que el contribuyente
declare lo que en ley le
corresponde.
Fomentar el cumplimiento 194
2 tributario de los contribuyentes, e Auditorías terminadas Evento 215 215 216
(diciembre 2016)
incrementar la percepción de
División Fiscalización
riesgo de ser fiscalizado, el cual Auditorias nombradas / total de auditorias
coadyuvará al logro de las metas Porcentaje de avance en el plan 19.29%
3 planificadas segun plan anual de 100% 100% 100%
de recaudación de la Institución. anual de fiscalización (agosto 2016)
fiscalización
Resolver los expedientes de
gestiones administrativas 419
4 Expedientes resueltos Documento 368 398 428
solicitadas por contribuyentes (diciembre 2015)
División Operaciones
afectos a los impuestos
Especificas
específicos oportunamente Cumplimiento de meta global de Q 2,936 millones
5 apegado a las leyes y normativas recaudación Monto mensual recaudado acumulado Q4,401.18 Q4,579.10 Q4,764.92
(agosto 2016)
vigentes.
25
6 Expedientes resueltos Documento 240 264 288
(agosto 2016)
Apoyar a la Gerencia en la
formulación de Proyectos de Días hábiles que transcurren desde el
División Resoluciones
Resoluciones, Reliquidaciones, momento que se asigna el expediente al
Tiempo medio para resolver
7 Providencias, entre otros. profesional liquidador, hasta la fecha que se ND 30 29 28
expedientes
pone a disposición del Gerente/total de
expedientes resueltos
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
Incrementar el pago de
impuestos por parte de los
contribuyentes especiales
realizando una buena atención y
llevando el control de las
División de Recaudación Monto recaudado por acciones de Q 49.03 millones
1 declaraciones que presenta, Monetaria Q 75.33 millones Q 77.00 millones Q 78.00 millones
y Gestión cobranza de omisos (12/2015)
detectando inconsistencias y
gestionando su corrección a
manera de que el contribuyente
declare lo que en ley le
corresponde.
Fomentar el cumplimiento 351
2 tributario de los contribuyentes, e Auditorías terminadas Evento 352 353 354
(diciembre 2015)
incrementar la percepción de
División Fiscalización
riesgo de ser fiscalizado, el cual Auditorias Terminadas/total de auditorias
coadyuvará al logro de las metas Cumplimiento Plan Anual de 7.44%
3 programadas según plan anual de 100% 100% 100%
de recaudación de la Institución. Fiscalización (agosto 2016)
fiscalización
Ejecutar planes y programas de
fiscalización relacionadas con la
gestión de solicitudes de Solicitudes de devolución de 1,253
4 Documento 1,790 2,237 2,796
devolución de crédito fiscal del crédito fiscal atendidas (agosto 2016)
IVA y realizar dichos programas
División de Crédito Fiscal de fiscalización de acuerdo a la
del IVA legislación y normativas vigentes,
las acciones de fiscalización Atención de Solicitudes de
necesarias para determinar la Solicitudes Nombradas por Regimen / 84.42%
5 Devolución de IVA Régimen 100% 100% 100%
procedencia de las solicitudes de Solicitudes Ingresadas por Regimen (agosto 2016)
General, Especial y Optativo
devolución de crédito fiscal del
IVA.
Liquidar en el menor tiempo
388
6 posible, los expedientes que Expedientes resueltos Documento 588 589 590
(agosto 2016)
contienen audiencia, derivados
División Resoluciones de la función de fiscalización, con
Días transcurridos desde la asignación de
el fin de determinar
Tiempo medio para resolver expedientes al Liquidador, hasta su traslado
7 adecuadamente las obligaciones ND 60 30 29
expedientes a Gerencia para firma / expedientes
tributarias de los contribuyentes.
resueltos
P á g i n a 22 | 26
4.20 GERENCIA REGIONAL CENTRAL
4.20.1 PLAN OPERATIVO ANUAL
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
Incrementar el pago de
impuestos por parte de los
contribuyentes, realizando una
buena atención y llevando el
División de Recaudación control de las declaraciones que Monto recaudado por acciones de Q 146.79 millones Q 327.23 Q 343.59 Q 360.77
1 Monetaria
y Gestión presenta, detectando cobranza de omisos (12/2015) millones millones millones
inconsistencias y gestionando su
corrección a manera de que el
contribuyente declare lo que en
ley le corresponde.
385
6 Expedientes resueltos Documento 765 789 813
(agosto 2016)
Elaborar para consideración de la
Dias transcurridos desde la recepción de los
Gerencia, proyectos de Tiempo medio para realizar 3.75
7 documentos hasta su notificación / 3.74 3.73 3.72
División Resoluciones y resoluciones, providencias e notificaciones (agosto 2016)
Documentos notificados
Notificaciones informes y realizar notificaciones
de las distintas unidades en el Días transcurridos desde la asignación de
ámbito de competencia territorial. Tiempo medio para resolver expedientes al Liquidador hasta su traslado
8 ND 60 30 29
expedientes a Gerencia para firma / expedientes
resueltos
10
9 Subastas realizadas Evento 10 11 12
(12/2015)
Eficiencia en la evacuación de Expedientes Evacuados/Total Expedientes 93%
10 97% 98% 99%
Expedientes en Aduanas Recibidos (08/2016)
Cumplimiento de las funciones, 39%
11 Ajustes Realizados Ajustes pagados/Meta de Recaudación 88% 89% 90%
planes, programas, normas y (07/2016)
División de Aduanas Eficiencia en evacuación de
procedimientos establecidos en Expedientes evacuados CCT/ Total 72%
12 materia aduanera, a través de la expedientes y requerimientos de 98% 99% 100%
expedientes notificados CCT (08/2016)
supervisión constante. CCT
Coordinar, administrar y
Solicitudes atendidas (incluye RH, 6,297
14 supervisar de manera eficiente Documento 8,340 8,501 8,686
informática, Financiero) (08/2016)
las actividades relacionadas con
las gestiones de la Delegación de
Recursos Humanos, Sección Requerimientos atendidos de 1,774
15 Atencion de requerimientos de RRHH 2,350 2,420 2,501
División de aApoyo Administrativa Financiera y RRHH (08/2016)
Técnico y Gestión de Sección de Informática; para
Recursos garantizar y mantener la Solicitudes informaticas 713
16 Atencion de solicitudes informaticas 785 824 865
operación institucional de todas atendidas (08/2016)
las Oficinas y Agencias
Tributarias, Aduanas y Oficinas
3,810
17 Administrativas que integran la Ordenes de pedido atendidas Atención a ordenes de pedido (OPC) 5,205 5,257 5,320
(08/2016)
Gerencia Regional Central
P á g i n a 23 | 26
4.21 GERENCIA REGIONAL SUR
4.21.1 PLAN OPERATIVO ANUAL
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
144
1 Expedientes resueltos Documento 240 264 288
(agosto 2016)
Incrementar el pago de
impuestos por parte de los
contribuyentes, realizando una
buena atención y llevando el
División de Recaudación control de las declaraciones que Monto recaudado por acciones de Q 24.05 millones
3 Monetaria Q 33.77 millones Q 34.00 millones Q 35.00 millones
y Gestión presenta, detectando cobranza de omisos (08/2016)
inconsistencias y gestionando su
corrección a manera de que el
contribuyente declare lo que en
ley le corresponde.
3,938
6 Expedientes evacuados Documento 4,200 4,400 4,600
(12/2015)
Instalación de aduanas perifericas, divulgación y capacitación sobre el proceso de unión aduanera a personal del sector
1 Implementación unión aduanera Guatemala-Honduras
público y privado.
P á g i n a 24 | 26
4.22 GERENCIA REGIONAL OCCIDENTE
4.22.1 PLAN OPERATIVO ANUAL
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
200
1 Expedientes resueltos Documento (diciembre del 224 248 272
2015)
Asistir a la Gerencia, en la Días hábiles que transcurren desde el
Staff redacción y elaboración de momento que se asigna el expediente al
proyectos de resolución. Tiempo medio para resoler Profesional Liquidador (Concluido el
2 ND 30 29 28
expedientes procedimiento administrativo), hasta la fecha
que se pone a disposición del Gerente /
Total de expedientes resueltos
Incrementar el pago de
impuestos por parte de los
contribuyentes, realizando una
buena atención y llevando el
División de Recaudación control de las declaraciones que Monto recaudado por acciones de Q 30.92 millones
3 Monetaria Q 41.26 millones Q 42.00 millones Q 43.00 millones
y Gestión presenta, detectando cobranza de omisos (08/2016)
inconsistencias y gestionando su
corrección a manera de que el
contribuyente declare lo que en
ley le corresponde.
2,495
6 Expedientes evacuados Documento 2,600 2,800 3,000
Apoyar a las aduanas que (12/2015)
integran Región Occidente y Eficiencia en evacuación de Expedientes evacuados CCT/Total de
91.92%
7 verificar el cumplimiento de las expedientes del Centro de Expedientes notificados CCT 98% 99% 100%
(08/2016)
División de Aduanas directrices, procedimientos y Confirmación de Tránsitos
normas que emita el ente rector, 43.69%
8 Ajustes Ajustes pagados/meta de ajustes 65% 75% 85%
según lo establece la Resolución (08/2016)
No. 467-2007. Cumplimiento de Metas de 59.95%
9 Recaudación/Metas de Recaudación 95% 98% 100%
Recaudación (08/2016)
Planificar, organizar, ejecutar y
controlar por medio de una
administración eficiente y
transparente los recursos Solicitudes atendidas (incluye RH, 4,464
10 Documento 6,940 7,065 7,200
financieros asignados a la informática, Financiero) (08/2016)
Gerencia Regional Occidente,
velando por el cumplimiento de
las leyes y normativas vigentes.
(RH) Planificar, verificar y
supervisar la ejecución de
procedimientos, normativa y 1,006
11 actividades relacionadas con los Ordenes de pedido atendidas Atención a ordenes de pedido (OPC) 1,700 1,750 1,800
(08/2016)
División de aApoyo procesos de reclutamiento de
Técnico y Gestión de personal, administración,
Recursos desarrollo y bienestar, así como
actividades complementarias al
área de Recursos Humanos.
(Informática) Mantener la Requerimientos atendidos de Atención de requerimientos de Recursos 1,361
12 continuidad de operaciones de 2,140 2,165 2,200
RRHH Humanos (08/2016)
sistemas informáticos a través de
la implementación de los
programas de mantenimiento,
mejorar la infraestructura
tecnológica y garantizar la
Solicitudes Informáticas 2,096
13 disponibilidad de la plataforma Atención de solicitudes de informatica 3,100 3,150 3,200
atendidas (08/2016)
tecnológica y de
telecomunicaciones.
108
14 Demandas presentadas Documento 123 128 128
(12/2015)
Expedientes diligenciados de lo económico
% de expedientes económicos coactivo en el año/expedientes ingresados a 86.30%
15 100.00% 100.00% 100.00%
coactivos diligenciados la Unidad de lo Económico Coactivo en el (08/2016)
año
Gestionar ante los tribunales de
justicia y otras autoridades, los % de sanciones de cierres sanciones de Cierre Temporal aplicadas en 74.65%
16 85% 88% 90%
División de Asuntos asuntos de orden jurídico de temporales aplicadas el año/total de sentencias emitidas en el año (08/2016)
Jurídicos intereses para SAT y que son % de cobranza derivado de
necesarios para el fiel Monto recuperado en Juicio Económico 9.12%
17 procesos de lo económico 2.10% 3.00% 3.10%
cumplimiento de sus funciones Coactivo/monto cartera demandada (08/2016)
coactivo
Instalación de aduanas perifericas, divulgación y capacitación sobre el proceso de unión aduanera a personal del sector
1 Puestos Integrados Fronterizos de la Unión Aduanera
público y privado.
P á g i n a 25 | 26
4.23 GERENCIA REGIONAL NORORIENTE
4.23.1 PLAN OPERATIVO ANUAL
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
216
1 Expedientes resueltos Documento (diciembre del 240 264 288
2015)
Apoyar a la Gerencia en la
Días hábiles que transcurren desde el
formulación de Proyectos de
Staff momento que se asigna el expediente al
Resoluciones, Reliquidaciones,
Tiempo medio para resolver Profesional Liquidador (concluido el
2 Providencias, entre otros. ND 30 29 28
expedientes procedimiento administrativo), hasta la fecha
que se pone a disposición del Gerente/Total
de expedientes resueltos
Incrementar el pago de
impuestos por parte de los
contribuyentes, realizando una
buena atención y llevando el
División de Recaudación control de las declaraciones que Monto recaudado por acciones de Q 20.60 millones
3 Monetaria Q 37.15 millones Q 38.00 millones Q 39.00 millones
y Gestión presenta, detectando cobranza de omisos (08/2016)
inconsistencias y gestionando su
corrección a manera de que el
contribuyente declare lo que en
ley le corresponde.
Instalación de aduanas perifericas, divulgación y capacitación sobre el proceso de unión aduanera a personal del sector
1 Puestos Integrados Fronterizos de la Unión Aduanera
público y privado.
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