Una empresa industrial necesita generar su presupuesto de caja y EERR proyectados para el periodo 2018- 2020.

Cuenta con la siguiente información del año completo 2017.

ACTIVOS PASIVOS
ca ja y ba ncos 1.600 cta s x pa ga r 3.000
cta s x cobra r 4.000 i mptos x pa ga r 1.000
exi s tenci a s 5.400 pres ta mo 6.000
a ctivo fi jo 16.000 ca pi ta l 9.000
dep a cumul a da -4.000 utli da des 4.000
total activo 23.000 total pasivo 23.000

PERDIDAS GANANCIAS
cos to vta s 18.000 i ngres os x vta s 30.000
ga s tos fa bri ca 1.800
ga s tos a dm / vta s 3.000
depreci a ci on 2.000
gtos extra ord 200
i mptos 1.000
total perdidas 26.000 total ganancias 30.000

Además sabe que el comportamiento de pago de clientes y proveedores es:

ctas x cobrar ctas x pagar

contado 50% 40%
1 periodo 30% 30%
2 periodos 20% 30%

Se estima que los aumentos de cantidades vendidas y los precios de ventas y compras serán los siguientes (% de aumento sobre periodo
anterior)

2018 2019 2020

aumento cantidad vtas 6% 6% 6%
aumento precio vta 5% 5% 5%
aumento precio compra 2% 2% 2%

Para generar los aumentos de producción y ventas, la empresa acaba (fines de 2017) de invertir en equipos e instalaciones por un valor
de 6.000 (con una vida útil estimada de 4 años), lo que financiara con crédito a 5 años, pagadero en 5 cuotas iguales anuales de
amortización de capital, con una tasa de interés anual del 10% (las cuotas de capital e interés se pagan al final de cada año, partiendo la
primera en 2018)

Además se sabe que:

 Los gastos de fábrica son el 10% del costo directo de producción (costo de ventas)
 Los GAV son el 10% de los ingresos
 Los activos fijos fueron adquiridos hace 2 años (tienen 2 años de depreciación al cierre de 2017)
 Se mantiene un inventario final equivalente al 30% del costo de ventas del año.

Desarrolle para los años 2018, 2019 y 2020

 EERR proyectado de cada año
 Flujo de caja de cada año (considere los saldos de las cuentas de balance)
 Balance proyectado de cada año
 Explique la diferencia total de los 3 años entre el saldo final de caja y la utilidad del periodo completo.