Estructura genera

0 1 2

Ingreso $ 100,000 $ 120,000

Venta de activos
Costos variables -$ 30,000 -$ 36,000
Costos fijos -$ 20,000 -$ 20,000
Depreciación construcción -$ 5,000 -$ 5,000
Depreciación maquinaria -$ 10,000 -$ 10,000
Valor libro
Utilidad $ 35,000 $ 49,000
Impuesto -$ 5,950 -$ 8,330
Utilidad neta $ 29,050 $ 40,670
Depreciación construcción $ 5,000 $ 5,000
Depreciación maquinaria $ 10,000 $ 10,000
Valor libro
Terreno -$ 80,000
Construcción -$ 200,000
Maquinaria -$ 100,000
Capital de trabajo -$ 25,000 -$ 3,000 -$ 900
Valor de desecho
Flujo del proyecto -$ 405,000 $ 41,050 $ 54,770

Tabla de pagos o de amortización

Saldo adeudado Cuota Interés Amortización deuda
$ 228,000 $ 41,194 $ 20,520 $ 20,674
$ 207,326 $ 41,194 $ 18,659 $ 22,534
$ 184,792 $ 41,194 $ 16,631 $ 24,562
$ 160,229 $ 41,194 $ 14,421 $ 26,773
$ 133,456 $ 41,194 $ 12,011 $ 29,183
$ 104,274 $ 41,194 $ 9,385 $ 31,809
$ 72,464 $ 41,194 $ 6,522 $ 34,672
$ 37,792 $ 41,194 $ 3,401 $ 37,792

Estructura general de un
0 1 2

Ingreso $ 100,000 $ 120,000

 Venta de activos
Costos variables -$ 30,000 -$ 36,000
Costos fijos -$ 20,000 -$ 20,000
Interéses -$ 20,520 -$ 18,659
Depreciación construcción -$ 5,000 -$ 5,000
Depreciación maquinaria -$ 10,000 -$ 10,000
Valor libro
Utilidad $ 14,480 $ 30,341
Impuesto -$ 2,462 -$ 5,158
Utilidad neta $ 12,018 $ 25,183
Depreciación construcción $ 5,000 $ 5,000
Depreciación maquinaria $ 10,000 $ 10,000
Valor libro
Terreno -$ 80,000
Construcción -$ 200,000
Maquinaria -$ 100,000
Capital de trabajo -$ 25,000 -$ 3,000 -$ 900
Préstamo $ 228,000
Amortización de la deuda -$ 20,674 -$ 22,534
Valor de desecho
Flujo del proyecto -$ 177,000 $ 3,345 $ 16,748

Estructura general de un f
0 1 2

Ingreso $ 100,000 $ 120,000

Venta de activos
Costos variables -$ 30,000 -$ 36,000
Costos fijos -$ 20,000 -$ 20,000
Leasing -$ 15,000 -$ 15,000
Depreciación construcción -$ 5,000 -$ 5,000
Depreciación maquinaria -$ 4,000 -$ 4,000
Valor libro
Utilidad $ 26,000 $ 40,000
Impuesto -$ 4,420 -$ 6,800
Utilidad neta $ 21,580 $ 33,200
Depreciación construcción $ 5,000 $ 5,000
Depreciación maquinaria $ 4,000 $ 4,000
Valor libro
Terreno -$ 80,000
Construcción -$ 200,000
Maquinaria -$ 40,000
Capital de trabajo -$ 25,000 -$ 3,000 -$ 900
 Valor de desecho
Flujo del proyecto -$ 345,000 $ 27,580 $ 41,300
tructura general de un flujo de caja
3 4 5 6 7 8

$ 126,000 $ 141,372 $ 144,199 $ 147,083 $ 150,025 $ 153,026

$ 50,000
-$ 37,800 -$ 38,556 -$ 39,327 -$ 40,114 -$ 40,916 -$ 41,734
-$ 20,000 -$ 20,000 -$ 20,000 -$ 20,000 -$ 20,000 -$ 20,000
-$ 5,000 -$ 5,000 -$ 5,000 -$ 5,000 -$ 5,000 -$ 5,000
-$ 10,000 -$ 10,000 -$ 10,000 -$ 10,000 -$ 10,000 -$ 10,000
-$ 40,000
$ 53,200 $ 67,816 $ 69,872 $ 81,970 $ 74,109 $ 76,291
-$ 9,044 -$ 11,529 -$ 11,878 -$ 13,935 -$ 12,599 -$ 12,970
$ 44,156 $ 56,287 $ 57,994 $ 68,035 $ 61,511 $ 63,322
$ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000
$ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000
$ 40,000

-$ 100,000
-$ 378 -$ 386 -$ 393 -$ 401 -$ 409 -$ 417

$ 58,778 $ 70,902 $ 72,601 $ 22,634 $ 76,101 $ 77,904

Tasa de interés 9%
Deuda 60%
Inversionistas 40%

general de un flujo de caja CON DEUDA

3 4 5 6 7 8

$ 126,000 $ 141,372 $ 144,199 $ 147,083 $ 150,025 $ 153,026

 $ 50,000
-$ 37,800 -$ 38,556 -$ 39,327 -$ 40,114 -$ 40,916 -$ 41,734
-$ 20,000 -$ 20,000 -$ 20,000 -$ 20,000 -$ 20,000 -$ 20,000
-$ 16,631 -$ 14,421 -$ 12,011 -$ 9,385 -$ 6,522 -$ 3,401
-$ 5,000 -$ 5,000 -$ 5,000 -$ 5,000 -$ 5,000 -$ 5,000
-$ 10,000 -$ 10,000 -$ 10,000 -$ 10,000 -$ 10,000 -$ 10,000
-$ 40,000
$ 36,569 $ 53,395 $ 57,861 $ 72,585 $ 67,587 $ 72,890
-$ 6,217 -$ 9,077 -$ 9,836 -$ 12,339 -$ 11,490 -$ 12,391
$ 30,352 $ 44,318 $ 48,025 $ 60,246 $ 56,098 $ 60,499
$ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000
$ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000
$ 40,000

-$ 100,000
-$ 378 -$ 386 -$ 393 -$ 401 -$ 409 -$ 417

-$ 24,562 -$ 26,773 -$ 29,183 -$ 31,809 -$ 34,672 -$ 37,792

$ 20,412 $ 32,159 $ 33,449 -$ 16,965 $ 36,016 $ 37,289

general de un flujo de caja CON LEASING

3 4 5 6 7 8

$ 126,000 $ 141,372 $ 144,199 $ 147,083 $ 150,025 $ 153,026

$ 50,000
-$ 37,800 -$ 38,556 -$ 39,327 -$ 40,114 -$ 40,916 -$ 41,734
-$ 20,000 -$ 20,000 -$ 20,000 -$ 20,000 -$ 20,000 -$ 20,000
-$ 15,000 -$ 15,000 -$ 15,000 -$ 15,000
-$ 5,000 -$ 5,000 -$ 5,000 -$ 5,000 -$ 5,000 -$ 5,000
-$ 4,000 -$ 4,000 -$ 4,000 -$ 4,000 -$ 10,000 -$ 10,000
-$ 16,000
$ 44,200 $ 58,816 $ 60,872 $ 96,970 $ 74,109 $ 76,291
-$ 7,514 -$ 9,999 -$ 10,348 -$ 16,485 -$ 12,599 -$ 12,970
$ 36,686 $ 48,817 $ 50,524 $ 80,485 $ 61,511 $ 63,322
$ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000
$ 4,000 $ 4,000 $ 4,000 $ 4,000 $ 10,000 $ 10,000
$ 16,000

-$ 100,000
-$ 378 -$ 386 -$ 393 -$ 401 -$ 409 -$ 417
$ 45,308 $ 57,432 $ 59,131 $ 5,084 $ 76,101 $ 77,904
 9 10

$ 156,086 $ 159,208 Precio 1-4 años

Precio 4-10 años
-$ 42,569 -$ 43,420 Unidades 1er año
-$ 20,000 -$ 20,000 Crecimiento a 2do año
-$ 5,000 -$ 5,000 Crecimiento a 3er año
-$ 10,000 -$ 10,000 Crecimiento 4to año y d.
Terreno
$ 78,517 $ 80,788 Construcciones
-$ 13,348 -$ 13,734 Maquinaria
$ 65,169 $ 67,054 Costo variable
$ 5,000 $ 5,000 Costo fijo
$ 10,000 $ 10,000 Tasa de impuesto

-$ 426 $ 31,710
$ 290,000
$ 79,744 $ 403,764

Cuota a pagar
al banco anualmente
$41,193.76

9 10

$ 156,086 $ 159,208
-$ 42,569 -$ 43,420
-$ 20,000 -$ 20,000

-$ 5,000 -$ 5,000
-$ 10,000 -$ 10,000

$ 78,517 $ 80,788
-$ 13,348 -$ 13,734
$ 65,169 $ 67,054
$ 5,000 $ 5,000
$ 10,000 $ 10,000

-$ 426 $ 31,710

$ 290,000
$ 79,744 $ 403,764

9 10

$ 156,086 $ 159,208 Financiamiento por leasing

Cuota anual
-$ 42,569 -$ 43,420 Plazo
-$ 20,000 -$ 20,000

-$ 5,000 -$ 5,000
-$ 10,000 -$ 10,000

$ 78,517 $ 80,788
-$ 13,348 -$ 13,734
$ 65,169 $ 67,054
$ 5,000 $ 5,000
$ 10,000 $ 10,000

-$ 426 $ 31,710
 $ 290,000
$ 79,744 $ 403,764
 $ 100
$ 110
1000
20%
5%
2%
$ 80,000
$ 200,000 Depreciación 40 años
$ 100,000 Depreciación 10 años
$ 30
$ 20,000
17%

pagar
ualmente
3.76
 60%
15000
6 años