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c. Criterios de auditoría.
La auditoría se realizará con el fin de conocer si la institución está cumpliendo con
los requisitos establecidos en la Norma ISO 9001:2015, también para saber si
cumple con las normas legales y contractuales establecidas con los trabajadores.
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e. Recursos necesarios.
RECURSOS
HUMANOS FINANCIEROS TECNOLOGICOS INFRAESTRUCTURA
Viáticos Computadores
Equipo de auditores Papelería Impresoras Oficinas
Útiles Software
2. Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe debe contener lo
siguiente:
a. Objetivos y alcance de la auditoría.
Objetivo: establecer el grado de conformidad del sistema de gestión de calidad de
la institución, evaluando la capacidad del sistema de gestión de calidad para
asegurar el cumplimiento con los requisitos reglamentarios, legales y contractuales.
Cronograma
Se define la secuencia de etapas a realizar para el desarrollo de la auditoria
siguiendo la norma técnica Colombiana
Directrices para la Auditoría de los Sistemas de Gestión de la Calidad así como por
las buenas prácticas institucionales se considera que la secuencia adecuada sería
la siguiente:
a. Preparación del Plan de Auditoría
b. Asignación de las tareas al equipo auditor
c. Preparación de los documentos de trabajo
d. Realización de la reunión de apertura. Fecha prevista para su celebración
e. Recopilación y verificación de la información
f. Generación de hallazgos de la auditoría
g. Preparación de las conclusiones de la auditoría
h. Realización de la reunión de cierre. Fecha prevista para su celebración
i. Preparación del informe de auditoría
j. Aprobación y distribución del informe de auditoría
e. Métodos de auditoría a utilizar.
Se realizará el método deductivo e inductivo para así establecer las fases generales
de la auditoria y determinar:
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3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo
de esta actividad.
Para desarrollar la auditoría interna, debe establecerse comunicación entre los
involucrados, la alta gerencia, y personal en general manteniendo un buen clima
para obtener los mejores resultados.
Lo anterior nos obliga a ser creativos para la formulación de un plan anual de
auditoría. La realidad es que el área de auditoría dispone de recursos limitados y
por consiguiente es imposible auditar todo el universo auditable en un año. Otro
aspecto a tener en cuenta es el grado de conocimiento del auditor sobre la marcha
de la gestión de riesgo. Tener conocimiento y acceso oportuno a la documentación
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