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INTRODUCCIÓN............................................................................................................................. 3
OBJETIVO GENERAL ................................................................................................................... 4
MARCO TEÓRICO ......................................................................................................................... 5
ANTECEDENTES ........................................................................................................................ 5
BASES TEÓRICAS .......................................................................................................................... 6
CAPÍTULO 1. CONCEPTOS FUNDAMENTALES................................................................. 6
Términos Comunes ................................................................................................................... 6
Cheque ........................................................................................................................................ 7
CARACTERÍSTICAS .................................................................................................................. 8
Literalidad ................................................................................................................................. 8
Valor ........................................................................................................................................... 8
A La Vista .................................................................................................................................. 8
CONTENIDO DEL CHEQUE ..................................................................................................... 9
CASOS ESPECIALES.................................................................................................................. 9
CONDICIONES PARA EMITIR UN CHEQUE(ARTÍCULO 173) ........................................ 9
CAPÍTULO 2. TIPOS DE CHEQUES Y PAGO .................................................................... 10
TIPOS DE CHEQUES ................................................................................................................ 10
Cheque Cruzado ...................................................................................................................... 10
Cheque Para Abono En Cuenta ............................................................................................. 10
Cheque Intransferible ............................................................................................................. 10
Cheque Certificado ................................................................................................................. 10
Cheque De Gerencia................................................................................................................ 10
Cheque De Giro ....................................................................................................................... 11
Cheque Cancelatorio ............................................................................................................... 11
Cheque Garantizado ............................................................................................................... 11
Cheque De Viajero .................................................................................................................. 11
Cheque De Pago Diferido ....................................................................................................... 11
Pago Del Cheque...................................................................................................................... 11
Plazo De Pago .......................................................................................................................... 12
CASOS DE REVOCACIÓN Y SUSPENSIÓN ........................................................................ 12
CAUSALES PARA NO PAGAR EL CHEQUE ....................................................................... 12
CAPITULO 3. CASO PRÁCTICO ........................................................................................... 14
CONCLUSIONES ........................................................................................................................... 15
RECOMENDACIÓNES ................................................................................................................. 16
BIBLIOGRAFÍA ............................................................................................................................. 17
INTRODUCCIÓN
Para cumplir con nuestro propósito, este trabajo se compone de tres capítulos:
CAPÍTULO I:CONCEPTOS FUNDAMENTALES DEL CHEQUE, CAPÍTULO II:TIPOS
DE CHEQUE Y EL PAGO, CAPÍTULO III: CASO PRÁCTICO.
En el primer capítulo, se dará a conocer los siguiente:¿Que es un cheque?, ¿Para qué sirve?,
términos comunes y las condiciones que posee. En el segundo capítulo se dará a conocer:
Todos los tipos de cheques que existen y lo forma de pago cumpliendo con las leyes que la
rigen. En el tercer capítulo: Se mostrará el caso práctico. Al final, anotamos una serie de
CONCLUSIONES que se derivan del trabajo académico.
OBJETIVO GENERAL
ANTECEDENTES
El trabajo analizado corresponde a (Trejo Martínez,s.f.), quien realizó “El Cheque”. En este
trabajo nos muestra cual es el concepto que se le da, una análisis completo, su naturaleza
jurídica.
El empleo del cheque como medio de pago, produce la concentración de grandes sumas de
dinero en los bancos, los cuales a través del ejercicio de las funciones intermediarias
propias de su objeto, mediante el ejercicio del crédito, convierten en productos
considerables recursos económicos, que de otra forma permanecerán aislados e
improductivos. Los fondos depositados en las instituciones de crédito, con la potencialidad
económica que les presta su concentración, se canalizan hacia el comercio y la industria,
favoreciendo la creación de nuevas fuentes de riqueza en beneficio de la economía general
y de la prosperidad del país…
Términos Comunes
GIRO: es un método de pago en el que una persona envía cierta cantidad de dinero a otra a
través de un documento denominado cheque bancario que es emitido por el banco.
SOBREGIRO: Un sobregiro sucede cuando usted no tiene suficiente dinero en su cuenta para
cubrir una transacción y el banco la paga de todos modos.
TALONARIO: Es un documento que los bancos entregan a sus clientes titulares de una
cuenta corriente, mediante el cual estos pueden disponer total o parcialmente de los fondos
disponibles en esa cuenta, en su provecho o en el de un tercero mediante talones (“cheques”).
Los talonarios son los encargados de llevar el control de la numeración de los cheques, las
fechas en las que se realizaron, la persona a quien fue destinado y el importe de los mismos.
RECIBO: Documento firmado en el que se declara haber recibido una cantidad de dinero,
una mercancía o un servicio.
BANCO: Empresa comercial que realiza operaciones financieras con el dinero procedente
de accionistas y clientes.
CUENTA: Registro de movimientos de dinero que una persona o empresa tiene en bancos,
establecimientos, etc.
TITULAR: el poseedor de un documento que le identifica o le da ciertos derechos, como un
carnet, una póliza de seguros o una cuenta bancaria.
BENEFICIARIO: Que obtiene un beneficio económico al cumplirse lo que dispone un
documento legal.
PORTADOR: Expresión que aparece en ciertos documentos como cheques o talones
bancarios que indica que este pertenece a la persona que lo tiene en su poder
FONDOS: Cantidad de dinero que se reserva o destina a un fin determinado.
CLÁUSULA: Disposición de un contrato, tratado, testamento o cualquier otro documento
similar, público o privado, que expresa alguna condición.
OBLIGADO: Persona que ha contraído legalmente una obligación a favor de otra.
ENDOSO: Es un acto jurídico mediante el cual una persona cede a otra sus derechos sobre
determinado bien, título, etc.
PAGO: Uno de los modos de extinguir las obligaciones, y consiste en el cumplimiento
efectivo de la prestación debida.
Cheque
Es un documento contable de valor en el que la persona que es autorizada para extraer dinero
de una cuenta (por ejemplo, el titular), extiende a otra persona una autorización para retirar
una determinada cantidad de dinero de su cuenta, la cual se expresa en el documento,
prescindiendo de la presencia del titular de la cuenta bancaria.
El cheque es un título de valor a la orden o al portador y abstracto en virtud del cual una
persona, llamada librador, ordena incondicionalmente a una institución de crédito el pago a
la vista de una suma de dinero determinada a favor de una tercera persona llamada
beneficiario
CARACTERÍSTICAS
Literalidad
Significa que vale única y exclusivamente por lo que se plasme en el cheque de manera
específica.
Valor
Otra característica es que tienen valor per se, es decir que tiene valor por sí mismo en el
documento como el título valor que es. Esto significa por ejemplo que al cobrarse en un
banco, el poseedor, siempre y cuando el cheque cuente con endoso, no tiene que dar
explicación al banco de por qué lo está cobrando. Esta característica hace que un cheque sea
como un billete, que tiene un valor por sí mismo más el portador a la causa validada en un
solo cheque sea como un billete. Además se llena un formulario especial a través del cual el
librado le ordena al librador que donó todo o parte de los fondos realizados en la entidad
bancaria de manera conjunta y ordenada.
A La Vista
Los cheques son siempre a la vista, es decir que no tienen fecha de cuándo deben ser
pagados. La fecha que se plasma en el cheque sólo cumple la función de dejar constancia
de cuándo el emisor tenía la intención de que ese cheque sea cobrado. No obstante el banco
está obligado a hacer efectivo un cheque el día en que se presenta al cobro, sin importar que
la fecha que aparezca plasmada en éste aún no haya llegado. Hay cheques pos-fechados.
Hay que tener muy en cuenta que los cheques prescriben y por ende caducan.
CONTENIDO DEL CHEQUE
CASOS ESPECIALES
No tendrá validez como cheque el documento al que le falte alguno de los requisitos
anteriormente mencionados, salvo en los casos siguientes:
a. En defecto de indicación especial sobre el lugar de emisión del cheque. Si en este
lugar el banco girado no tiene oficina, el cobro se podrá efectuar a través de cualquiera de las
oficinas del banco en el país.
b. Si se indican varios lugares de pago, el pago se efectuará en cualquiera de ellos.
Además el banco girado está facultado a realizar el pago o dejar constancia de su rechazo a
través de cualquiera de sus oficinas, aun cuando se hubiere señalado un lugar para su pago
en el título.
TIPOS DE CHEQUES
Cheque Cruzado
El dinero deberá ser cobrado a través de una entidad bancaria que intermedie en el proceso,
y no se podrá retirar en efectivo salvo que esta entidad bancaria de la cual es cliente el
cobrador sea la misma que libra el cheque.
Cheque Intransferible
Es un cheque no negociable que solo debe ser pagado a la persona en cuyo favor se emitió.
Por él, el tenedor está impedido de negociar a terceros. Su cobro se puede hacer efectivo por
ventanilla o mediante su indicación de acreditarse en una cuenta corriente de la que sea el su
titular. El único endoso que se admite es el que realice el tenedor a favor de una entidad
bancaria y únicamente para el efecto de su cobro.
Cheque Certificado
El librado exige al librador que lo certifique haciendo constar que tiene en su poder fondos
suficientes para cubrir el cheque. Se realiza con palabras como “acepto” “clavo visto” o
“bueno” escritas por el banco que emitió el cheque y firmada por el librador.
Cheque De Gerencia
Es un cheque expedido por una institución de crédito a sus propias dependencias. Representa
una garantía y no suele tener fecha de caducidad. En la práctica funciona como dinero líquido,
ya que el valor se retira de la cuenta del pagador en la fecha de expedición en lugar de la de
cobro y el librador es el director de la oficina bancaria. En España y otros países se le
denomina cheque bancario, impropiamente ya que todos los cheques son de algún modo
bancarios y suele provocar ambigüedades y errores.
Cheque De Giro
Es el título valor emitido de una persona determinada y que tiene como fin transferir fondos
de una oficina a otra. Sus características son:
Es emitido a la orden de una persona determinada, no puede ser emitido al portador.
Es intransferible.
Es pagadero solo en oficina distinta de la de su emisión.
Cheque Cancelatorio
Según la ley de Antievasión fiscal de la República Argentina, todos los pagos superiores a
$1000 se debían realizar por cualquier otro medio que no sea directamente en efectivo. Ante
esta situación, se crea la figura jurídica del cheque cancelatorio para que todas las personas
que no posean cuentas corrientes y no dispongan del pacto de cheques para emitirlos, puedan
realizar sus pagos por este medio bancario, recurriendo a una entidad financiera o un banco
ahí adquiriendo este medio de pago. A diferencia del cheque de pago diferido, este tipo de
cheques tiene efecto pro-soluvo (no como los otros que son prosolvente -al momento de
presentarlo al cobro-), sino que con el solo hecho de recibir el cheque es suficiente.
Cheque Garantizado
Es el título valor emitido por una entidad bancaria que asegura el pago del título por constar
con provisión de fondos garantizados. El girador es cliente con cuenta corriente y que, previo
acuerdo con el banco, logra que sus cheques cuenten con garantía para su pago. El cheque
garantizado se emite en formato especial de seguridad cuyos talonarios son proporcionados
por los bancos girados y en los cuales debe indicarse la cláusula “cheque garantizado”, así
como la cantidad máxima por la que puede ser emitido y el nombre del beneficiario.
Cheque De Viajero
Son los expedidos por instituciones de crédito a su propio cargo y son pagaderos por otro de
sus establecimientos dentro del país o en el extranjero. Se suelen llamar "traveller's check",
conforme su forma en inglés.
La orden de pago contenida en el cheque sólo puede ser revocada por el emitente, cuanda
haya vencido al respectivo plazo para la presentación que fija el artículo 207(Plazo de
presentación de pago), salvo el mandato judicial. Sin embargo, dentro de dicho plazo, el
emitente o el beneficiario o, de ser el caso, el último endosatario o tenedor legítimo del
cheque, podrán solicitar la suspensión de su pago a la empresa o al banco girado, por escrito,
que tendrá carácter de declaración jurada, conforme al artículo 107(De la suspensión
extrajudicial del pago), indicando su causa que sólo podrá ser una de las señaladas en el
artículo 102(Deterioro total, extravío y sustracción), bajo la condición de interponer demanda
judicial de ineficacia respectiva, por la misma causal señalada en dicha solicitud. Esta
suspensión caduca conforme al artículo 98(Caducidad del derecho de suspensión de pago).
Si no hay revocación ni solicitud de suspensión en los términos precedentes, o caducado este
derecho de suspensión de pago conforme al artículo 98, la empresa o el banco girado puede
pagar aun expirado el plazo señalado en el artículo 207, hasta un año emitido el cheque, si
hay fondos disponibles. La solicitud de suspensión, o la orden de revocación después de
realizado el pago, no surten efecto respecto a la empresa o al banco girado.
El banco no debe pagar los cheques girados a su cargo en los siguientes casos:
a. Cuando no existan fondos disponibles, salvo que decida sobregirar la cuenta.
b. Cuando el cheque esté a simple vista raspado, adulterado, borrado o falsificado, en
cuanto a su numeración, fecha, cantidad, nombre del beneficiario, firma del emitente, líneas
de cruzamiento, cláusulas especiales o de cualquier otro dato esencial.
c. Cuando se presente fuera del plazo señalado en el artículo 207 y el emitente hubiera
notificado su revocatoria.
d. Cuando se presente dentro del plazo señalado en el artículo 207 y el emitente o, en
su caso, el beneficiario o último tenedor legítimo, bajo su responsabilidad, haya solicitado
por escrito al banco girado la suspensión de su pago, de acuerdo a los dispuesto en el artículo
208(Casos de revocación y suspensión del pago del cheque).
e. Cuando el cheque sea a la orden y el derecho del tenedor no estuviere legitimado con
una serie regular de endosos; o cuando, conteniendo la cláusula “intransferible” u otra
equivalente, no lo cobrase el beneficiario o el endosatario impedido de endosar, o un banco
al que haya sido transferido para su cobro.
f. Cuando el cheque sea al portador y quien exige su pago no se identifique y firme en
constancia de su cancelación parcial o total, de acuerdo a los artículos 210(Constancia de
pago) y 211(Pago parcial).
g. Cuando se trate de un cheque cruzado o para abono en cuenta, o de pago diferido u
otro especial, y no se presentase el cobro de acuerdo con lo dispuesto en la presente ley para
esa clase especial de cheques.
CAPITULO 3. CASO PRÁCTICO
Ante esta situación, el gerente Ambrosio acude a Vd. para que le asesore en Derecho
sobre loa actuaciones a seguir para lograr el cobro del cheque. En concreto le
pregunta:
[2]. Orbegozo, M. (19 de Junio de 2000). Ley de Títulos de Valores. Ley N° 27287, págs. 169-174.
Obtenido de http://www.leyes.congreso.gob.pe/Documentos/Leyes/27287.pdf