DEMANDA DIARIA

DIAS DE
MES DEMANDA ESPERADA PROMEDIO
PRODUCCIÓN CALCULADO
ENERO 780 20 39
FEBRERO 640 24 27
MARZO 900 18 50
ABRIL 1200 26 46
MAYO 2030 22 92
JUNIO 2200 15 147
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL 7750 125

ANALISIS DE PLAN 1

INFORMACIÓN DE COSTOS
COSTO DE MANTENER EL INVENTARIO $ 125.00 /UNIDAD/MES
TASA PAGO DE TIEMPO EXTRA $ 125.00 UNIDAD
TASA PROMEDIO DE PAGO $ 250.00 HORA ($40/DÍA)
HORAS DE MANO DE OBRA NECESARIAS PARA PRODUCIR
UNA UNIDAD $ 0.25 HORAS/UNIDAD

COSTO DE INCREMENTAR LA TASA DE PRODUCCIÓN

(ENTRENAMIENTO PRODUCCIÓN) $ 1,500.00 HORAS/UNIDAD

COSTO DE DISMINUIR LA TASA DE PRODUCCIÓN

(DESPIDOS) $ 2,000.00 UNIDADES
HORAS TRABAJADAS 8 HORAS

Costo de subcontratacion $ 500.00

PRONOSTICO CAMBIO MENSUAL

DE LA DEL INVENTARIO
PRODUCIÓN A 60 DEMANDA
MES UNI/DIA
ENERO 1240 780 460
FEBRERO 1488 640 848
MARZO 1116 900 216
ABRIL 1612 1200 412
MAYO 1364 2030 -666
JUNIO 930 2200 -1270
JULIO
 AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL

COSTOS CÁLCULOS
LLEVAR EL INVENTARIO $ 207,936.00
MANO DE OBRA DE TIEMPO
REGULAR $ 7,500.00

OTROS COSTOS (TIEMPO EXTRA

CONTRATACIÓN, DESPIDOS) 0
COSTO TOTAL $ 215,436.00

ANALISIS DE PLAN 2

Una fuerza de trabajo constante también se mantiene en el plan 2, pero establecida lo suficientemente abajo como para
cumplir en marzo, el mes más bajo.
Esto es, para producir las 38 unidades promedio de marzo se necesitan 7.6 trabajadores (esto es en las 8 hrs/día entre la tasa
de producción de 1.6 unid/día, 8/1.6 =5 : 1 trabajador produce en un día 5 unidades y para producir las 38 unidades promedi
se necesitan 38/5= 7.6 trabajadores). Todo el resto de la demanda se cubre mediante subcontratación (se
puede pensar en 7 trabajadores de tiempo completo y un trabajadores de medio tiempo).
Esto entonces la subcontratación se requiere cada mes. En el plan 2 no se incurren en costos de mantenimiento de inventario
Debido a que se requiere 6200 unidades (de enero a junio) durante el periodo del plan agregado, se deben calcular cuantas s
pueden hacer por medio de la empresa y cuantas se deben subcontratar.

UNIDADES REQUERIDAS 7750 Menor tasa de producc

TRABAJADORES 0.84375

PRODUCCIÓN INTERNA (MES DE

MARZO) 3375 UNIDADES
UNIDES SUBCONTRATADAS 4375 UNIDADES

COSTOS PARA EL PLAN 2

MANO DE OBRA DE TIEMPO
REGULAR $ 6,328.13
SUBCONTRATACIÓN $ 546,875.00
COSTO TOTAL $ 553,203.13

ANALISIS DE PLAN 3

La estrategia final, el plan 3, involucra una variación en la fuera de trabajo mediante la contratación y el despido de acuerdo
con los requerimientos, la tasa de producción será igual a la demanda. Recuerda que al reducir el nivel de producción del me
anterior la unidad fabricada tiene un costo de $15 y $10 adicionalmente por unidad, al incrementar la
producción mediante la contratación.
 La estrategia final, el plan 3, involucra una variación en la fuera de trabajo mediante la contratación y el despido de acuerdo
con los requerimientos, la tasa de producción será igual a la demanda. Recuerda que al reducir el nivel de producción del me
anterior la unidad fabricada tiene un costo de $15 y $10 adicionalmente por unidad, al incrementar la
producción mediante la contratación.

PRONOSTICOS
MES COSTOS COSTO EXTRA PARA
(UNIDADES)
BASICOS DE AUMENTAR LA
PRODUCCIÓN PRODUCCIÓN
ENERO 900 $56,250.00
FEBRERO 700 $43,750.00
MARZO 800 $50,000.00 $150,000.00
ABRIL 1200 $75,000.00 $600,000.00
MAYO 1500 $93,750.00 $450,000.00
JUNIO 1100 $68,750.00
JULIO $387,500.00 $1,200,000.00
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

COMPARACIÓN

ANALISIS 1 $58,850.00
ANALISIS 2 $52,576.00
ANALISIS 3 $66,600.00
 160
TASA DE
PRODUCCIÓN 140

62 120
62 100
62
80
62
62 60
62 40

20

0
1 2 3 4 5 6
DIAS DE PRODUCCIÓN DEMANDA DIARIA PROMEDIO CALCULADO
TASA DE PRODUCCIÓN

Se asume las siguientes consideraciones:

• Se producen 62 unidades/día
• Se tiene una fuerza de trabajo constante, sin tiempo extra
$ 60.00 • No se cuenta con inventario de seguridad
• No hay subcontratación
La empresa acumula inventario dúrate el periodo con holgura en la demanda de enero
a
marzo y lo agota durante los meses de mayor demanda, de abril a junio. Se supone un
inventario inicial de cero y que el inventario final deseado será de cero.

INVENTARIO FINAL 60 MANO DE OBRA

UNIDADES/D REQUERIDA PARA
ÍA PRODUCIR LAS 60 UNI/DÍA
460 32 1.875
1308
1524
1936
1270
0
 6498

o suficientemente abajo como para

res (esto es en las 8 hrs/día entre la tasa

y para producir las 38 unidades promedio
e subcontratación (se
mpo).
n costos de mantenimiento de inventario.
an agregado, se deben calcular cuantas se

27

a contratación y el despido de acuerdo

al reducir el nivel de producción del mes
al incrementar la
a contratación y el despido de acuerdo
al reducir el nivel de producción del mes
al incrementar la

COSTO
COSTO EXTRA TOTAL
PARA DISMINUIR
LA PRODUCCIÓN
$56,250.00
$400,000.00 $443,750.00
$200,000.00
$675,000.00
$543,750.00
$800,000.00 $868,750.00
$1,200,000.00 ###
6