Rencana Penguatan Lingkungan Pengendalian

ATRIBUT/ELEMEN LINGKUNGAN
No PENGENDALIAN YANG BELUM PERTANYAAN RENCANA TINDAK PERBAIKAN
MEMADAI
1 2 3
A. PENEGAKAN INTEGRITAS DAN NILAI ETIKA
1 KOMUNIKASI — Pimpinan Kebijakan organisasi dan aturan Menginformasikan kebijakan
Instansi mengkomunikasikan perilaku setiap tahun organisasi dan kode etik setiap
komitmennya akan nilai-nilai etika diinformasikan kepada pihak tahun kepada pihak ketiga
melalui perkataan dan tindakan ketiga (masyarakat, rekanan, melalui forum Larwasda dan
2 PENEKANAN KEMBALI — instansi lainnya) (majalah/buletin Rakorwas
Media organisasi Menyampaikan kode etik pada
pentingnya integritas dan nilai- internal, papan pengumuman, papan pengumuman dan banner
nilai etika dikomunikasikan dan situs resmi, dan lain‐lain)
ditekankan berulangkali kepada menginformasikan pelaksanaan
semua pegawai secara tepat aturan perilaku
pada organisasi
3 PENGAWASAN — terdapat Seluruh pegawai menandatangani Seluruh Pegawai
proses-proses untuk melakukan pernyataan aturan perilaku menandatangani Kode Etik
pengawasan terhadap prinsip- Inspektorat kabupaten boyolali
prinsip integritas dan nilai-nilai
4 etika
DEVIASI/PERBEDAAN Investigasi atas pelanggaran Melakukan Investigasi atas
ditanggapi — deviasi/perbedaan aturan perilaku pelanggaran kode etik
dari nilai-nilai integritas dan nilai-
nilai etika diidentifikasi tepat
waktu sesuai tingkatan dalam
organisasi

B. KOMITMEN TERHADAP KOMPETENSI;

1 Identifikasi Kompetensi- Ketersediaan SDM untuk Pembuatan perencanaan
kompetensi — Kompetensi- melaksanakan strategi dan Kompetensi yang dibutuhkan
kompetensi yang mendukung perencanaaan organisasi untuk posisi tertentu
efektifitas pelaporan keuangan,
pengendalian internal, dan
manajemen risiko diidentifikasi Pemetaan Kompetensi Pegawai
yang dimiliki
Evaluasi kekurangan kompetensi
di organisasi
Pembuatan rekomendasi setelah
evaluasi dilakukan
Hasil rekomendasi
dikomunikasikan ke Badan
Kepegawaian

F. PENYUSUNAN DAN PENERAPAN KEBIJAKAN YANG SEHAT TENTANG PEMBINAAN SUMBER DAYA MANUSIA;
Kinerja dan Kompensasi – Instansi … sistem penilaian Membuat peraturan sistem
Evaluasi kinerja pegawai dan kinerja dan sistem penghargaan penilaian kinerja dan sistem
praktek-praktek kompensasi (reward) yang didokumentasikan penghargaan (reward)
organisasi termasuk Pimpinan
Instansi, mendukung pencapaian
tujuan pengendalian internal
Sistem penilaian kinerja dan Menerapkan Sistem penilaian
sistem penghargaan (reward) kinerja dan sistem penghargaan
tersebut diterapkan sesuai (reward)
ketentuan
Atas kinerja dan produktivitas Memberikan penghargaan atas
pegawai, instansi memberikan kinerja dan prosuktivitas pegawai
berbagai penghargaan
Pengendalian

Pemilik/ Penanggung Jawab Tenggat Waktu Penyelesaian

4 5

Ketua Satgas SPIP per Triwulan 2018

Sekretaris Mei 2018

Seluruh Pegawai Inspektorat Mei 2018

kabupaten boyolali

Tim Pembina Kepegawaian Saat terjadi pelanggaran kode

etik

Inspektur

Sekretariat

BER DAYA MANUSIA;

Inspektur
Inspektur

Inspektur
 Resiko Teridentifikasi

OPD
Visi :
Misi :

Tujuan
Sasaran
Tugas Pokok
Fungsi

Risiko Penyebab Dampak

No Program / Kegiatan C/UC
Uraian Pemilik Uraian Sumber Uraian Pihak yang Terkena
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Program Peningkatan Pemgembangan
Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan
Keuangan
1 Penyusunan Laporan capaian Kinerja dan Penyusunan LAKIP tidak sesuai Inspektorat Keterbatasan kemampuan Internal C Informasi AKIP tidak Masyarakat, OPD
iktisar realisasi kinerja OPD dengan Standar Laporan personal dalam menyusun akurat
LAKIP
 FORMULIR RISIKO DAN PENGENDALIANNYA

SKPD
Visi
Misi

Tujuan
Sasaran
Tugas Pokok
Fungsi

PENGENDALIAN PEMILIK/
JADWAL
NO RISIKO YANG HARUS YANG SUDAH ADA YANG MASIH PENANGGUNG
PELAKSANAAN
ADA URAIAN E/ KE/ TE DIBUTUHKAN JAWAB
1 2 3 4 5 6 7 8
1 Penyusunan LAKIP tidak Peraturan Penyusunan a. Peraturan Pemerintah Nomor 8 KE Pelatihan SDM yang Sekretaris Januari 2018
sesuai dengan Standar LAKIP, SDM yang Tahun 2006 tentang Pelaporan membuat LAKIP,
Laporan mampu membuat Keuangan dan Kinerja Instansi Pembuatan Dokumen
LAKIP. Pemerintah, LAKIP melibatkan
b. Instruksi Presiden Nomor 7 Tahun semua Pemangku
1999 tentang Akuntabilitas Kinerja Kepentingan di
Instansi Pemerintah, Inspektorat,
c. Surat Keputusan MENPAN Nomor: Menggunakan hasil
KEP-135/M.PAN/2004 tentang Evaluasi Lakip sebagai
Pedoman Umum Evaluasi Laporan bahan masukan
Akuntabilitas Kinerja Instansi pembuatan LAKIP untuk
Pemerintah, dan tahun berikutnya
d. Permen PAN dan RB Nomor 20
Tahun 2013 tentang Petunjuk
Pelaksanaan Evaluasi Akuntabilitas
Kinerja Instansi Pemerintah Tahun 2013
KET.

9
 FORMULIR INFORMASI DAN KOMUNIKASI

Nama Bentuk/ Sarana Ditujukan

NO
Informasi Komunikasi kepada
1 2 3 4
1 Pelatihan SDM yang membuat LAKIP Surat Pengiriman Peserta Diklat LAKIP Badan Diklat
Pembuatan Dokumen LAKIP Jadwal penyusunan LAKIP, Surat Undangan Seluruh Pemangku
melibatkan semua Pemangku kepada semua Pemangku Kepentingan untuk Kepentingan
Kepentingan Pembuatan LAKIP
Menggunakan hasil Evaluasi LAKIP Hasil evaluasi LAKIP tahun sebelumnya Sekretariat
sebagai bahan masukan pembuatan
LAKIP untuk tahun berikutnya
2 Pengiriman SDM untuk Diklat Audit Kaldik Pusbin JFA, Daftar Peserta Diklat yang BPKP
dan Diklat Substantif dikirim, Dokumen anggaran, Surat Pengiriman
Peserta Diklat
5 Evaluasi efektifitas Monitoring Temuan SOP Evaluasi, Daftar inventaris temuan hasil Sekretariat
Hasil Pemeriksaan dan pemeriksaan, Daftar Inventaris Temuan Hasil
Pemeriksaan yang belum ditindaklanjuti,
Lamanya waktu Temuan belum ditindaklanjuti,
Laporan Hasil Evaluasi

Boyolali, ... April 2018

Inspektur Kota Boyolali
ASI

Waktu

ali, ... April 2018

 FORMULIR MONITORING PERBAIKAN PENGENDALIAN

No Metode pemantauan yang akan Pihak/pejabat Tindakan

Metode digunakan Waktu dan
yang korektif
Uraian Pengendalian pemantauan frekuensi
Tim bertanggung yang
yang ada pemantauan
Atasan Khusus APIP Jawab diperlukan
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)

LINGKUNGAN PENGENDALIAN
1 PENEGAKAN INTEGRITAS DAN NILAI ETIKA
a Menginformasikan kebijakan organisasi
dan kode etik setiap tahun kepada
pihak ketiga melalui forum Larwasda
dan Rakorwas atau ………….. Satgas SPIP
b Menyampaikan kode etik pada papan
pengumuman dan situs resmi Satgas SPIP
c Membuat pernyataan Aturan Perilaku
dan ditandatangani seluruh Pegawai di
Inspektorat Satgas SPIP
d Melakukan Investigasi atas pelanggaran
aturan perilaku Satgas SPIP
2 KOMITMEN TERHADAP KOMPETENSI
a Pembuatan perencanaan Kompetensi
yang dibutuhkan untuk posisi tertentu
b Pemetaan Kompetensi Pegawai yang
dimiliki
c Evaluasi kekurangan kompetensi di
organisasi
d Pembuatan rekomendasi setelah
evaluasi dilakukan
e Hasil rekomendasi dikomunikasikan ke
BKD
3 PENYUSUNAN DAN PENERAPAN KEBIJAKAN YANG SEHAT TENTANG PEMBINAAN SUMBER DAYA MANUSIA;
a Membuat peraturan sistem penilaian
kinerja dan sistem penghargaan
b (reward)
Menerapkan Sistem penilaian kinerja
dan sistem penghargaan (reward)
c Memberikan penghargaan atas kinerja
dan prosuktivitas pegawai
KEGIATAN PENGENDALIAN
a Pelatihan SDM yang membuat LAKIP,
Pembuatan Dokumen LAKIP melibatkan
semua Pemangku Kepentingan di
Inspektorat, Menggunakan hasil
Evaluasi Lakip sebagai bahan masukan
pembuatan LAKIP untuk tahun
berikutnya
b Pengiriman SDM untuk Diklat Audit dan
Diklat Substantif
c Evaluasi efektifitas Monitoring Temuan
Hasil Pemeriksaan dan Melibatkan
Auditor dalam pelaksanaan Tindak
Lanjut
INFOKOM
a Surat Pengiriman Peserta Diklat LAKIP
b Jadwal penyusunan LAKIP, Surat
Undangan kepada semua Pemangku
Kepentingan untuk Pembuatan LAKIP
atau workshop penyusunan LAKIP
c Hasil evaluasi LAKIP tahun sebelumnya
dan LAKIP
d Kaldik Pusbin JFA, Daftar Peserta Diklat
yang dikirim, Dokumen anggaran, Surat
Pengiriman Peserta Diklat
e SOP Evaluasi, Daftar inventaris temuan
hasil pemeriksaan, Daftar Inventaris
Temuan Hasil Pemeriksaan yang belum
ditindaklanjuti, Lamanya waktu Temuan
belum ditindaklanjuti, Laporan Hasil
Evaluasi