PRESUPUESTO DE EFECTIVO (En nuevos soles)

Reproducimos a continuación algunas cifra del presupuesto de Moore

Company para el primer trimestre de operaciones del 2014
Enero Febrero Marzo
Ventas a crédito 80000 70000 86000
Compras a crédito 34000 32000 40000
Desembolsos de efectivo
Sueldos y salarios 4000 3500 4200
Alquiler 1500 1500 1500
Compra de equipamiento 25000 2000

La compañía estima que no podrá cobrar el 10 % de sus ventas al crédito.

De las que cobrará lo hará el 50 % al contado y el resto en el siguiente mes
Las compras a cuenta se pagarán en todos los casos en el mes siguiente a
la compra. Durante diciembre del año pasado se realizaron ventas por S/. 90,000
Tarea: Completar el siguiente presupuesto de efectivo (En nuevos soles)
Enero Febrero Marzo
Saldo de efectivo inicial 100000
Ingreso de efectivo 80000 70000 86000
Cobro de ventas al crédito
Total de efectivo disponible 100000
Desembolsos de efectivo
Compras 34000 32000 40000
Sueldos y salarios 4000 3500 4200
Alquiler 1500 1500 1500
Compra de equipamiento 25000 2000
Total de desembolsos
Saldo de efectivo final