Plantilla Contable Libros Contablesenxls

FORMATO 1.
1: LIBRO CAJA Y BANCOS-DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO

Periodo: 2012
RUC: 10464810566
Denominación: Empresa EL SOL S.A.
Número Cuenta Contable Asociada Saldos y Movimientos

Correlat. Del Fecha de la
Registro o cod Descripción de la Operación
Operación
único de la
operación Código Denominación Deudor Acreedor
1 5/1/2012 SALDO INICIAL 4,000.00
2 5/5/2012 PAGO DE FACTURAS 42.1 FACTURAS POR PAGAR 1,000.00
3 5/9/2012 COBRO A CLIENTES 12.1 CUENTAS POR COBRAR 1,400.00
4 5/14/2012 PRESTAMOS A ACCIONISTAS 14.2 CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS 500.00
5 5/17/2012 PAGO DE SERVICIOS 46.9 FACTURAS POR PAGAR 300.00
6 5/21/2012 PAGO DE SERVICIOS DE MANTENIMIENTO 46.9 FACTURAS POR PAGAR 400.00
7 5/25/2012 COBRO A ACCIONISTAS 14.2 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 500.00
8 5/28/2012 COBRO A CLIENTES 12.1 CUENTAS POR COBRAR 400.00
9 5/30/2012 PAGO A PROVEEDORES 42.1 FACTURAS POR PAGAR 500.00
6,300.00 2,700.00
3,600.00
6,300.00 6,300.00
ASIENTO DE RESUMEN - INGRESOS
10.1 CAJA 2,300.00
12.1 CUENTAS POR COBRAR 1,400.00
14.2 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 500.00
12.1 CUENTAS POR COBRAR 400.00
ASIENTO DE RESUMEN - EGRESOS

10.1 CAJA 2,700.00
42.1 FACTURAS POR PAGAR 1,000.00
14.2 CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS 500.00
46.9 FACTURAS POR PAGAR 300.00
23,900.00 20,300.00
Saldo para el próximo ejercicio 3,600.00
23,900.00 23,900.00
FORMATO 1.2: LIBRO CAJA Y BANCOS-DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE
Periodo: 2012
RUC: 20714672911
Denominación: AQUARIUM SA
Entidad Financiera: BANCO CONTINENTAL
Código Cta. Cte.: 03-245671
OPERACIONES BANCARIAS Cuenta contable Asociada Saldos y Moimientos

Número
correlativo
del registro o
código único Número de transacción
de la Fecha de la Medio de Pago Apellidos y nombres, denominación o bancaria, de documento
Descripción de la Operación Código Denominación Deudor
operación Operación (TABLA 1) razón social sustentatorio o de control
interno de la operación
1 4/1/2012 SALDO INICIAL 14,000.00
2 4/4/2012 DEPOSITO EN CUENTA 10.1 CAJA 1,500.00
3 4/7/2012 PAGO DE PROVEEDORES JUAN CALLE CH/ 40011 42.1 PAGO DE FACTURAS
4 4/10/2012 PAGO A PROVEEDORES COMERCIAL EL RAYO SA. CH/ 40012 42.1 PAGO DE FACTURAS
5 4/13/2012 PRESTAMO A EMPLEADO JOSE RAMOS CH/ 40013 14.1 PAGO DE TRABAJADORES
6 4/17/2012 DEPOSITO EN CUENTA CH/432145 10.1 CAJA 2,000.00
7 4/19/2012 PAGO DE PROVEEDORES MARIO NIEVES CH/ 40014 42.1 PAGO DE FACTURAS
8 4/22/2012 MANTENIMIENTO DE CTA CTE CARGO/ 1123
9 4/25/2012 COBRO A CLIENTES LETRAS 12.3 COBRO DE LETRAS 3,300.00
10 4/25/2012 COMISIONES GENERADAS
11 4/28/2012 PAGO DE PROVEEDORES ROBERTO ROJAS CH/ 40015 42.1 FACTURAS POR PAGAR
12 4/28/2012 CHEQUE RECHAZADO ROBERTO ROJAS CH/ 40015 42.1 FACTURAS POR PAGAR 1,000.00
13 4/29/2012 GIRA NUEVO CHEQUE A PROVEEDOR ROBERTO ROJAS CH/ 40016 42.1 FACTURAS POR PAGAR
21,800.00
SALDO DEL PROXIMO MES
7 21,800.00
Saldo Final
0.00
FORMATO 1.2: LIBRO CAJA Y BANCOS-DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE
Periodo: 2012
RUC: 20714672911
Denominación: AQUARIUM SA
Entidad Financiera: BANCO CONTINENTAL
Código Cta. Cte.: 03-245671
Número OPERACIONES BANCARIAS Cuenta contable Asociada Saldos y Moimientos

correlativo
del registro o
código único Número de transacción
de la Fecha de la Medio de Pago Apellidos y nombres, denominación o bancaria, de documento
Descripción de la Operación Código Denominación Deudor
operación Operación (TABLA 1) razón social sustentatorio o de control
interno de la operación
1 5/2/2012 SALDO INICIAL 14,600.00

2 5/5/2012 PAGO DE PROVEEDORES RONAL REYES CH/ 40017 42.1 PAGO DE FACTURAS
3 5/8/2012 PAGO DE SERVICIOS TELEFONICA SA CH/ 40018 45.9 PAGO DE SERVICIOS
4 5/11/2012 PAGO DE MUEBLES Y ENSERES LAZO SCRL CH/ 40019 45 PAGO DE INMUEBLES
5 5/15/2012 DEPOSITO EN CUENTA 10.1 DEPOSITO EN CUENTA 900.00
6 5/19/2012 COMISION DEL BANCO NOTA DE CARGO
7 5/23/2012 PAGO DE PROVEEDORES COMERCIAL LA ROSA SA CH/ 40020 42.1 PAGO DE FACTURAS
8 5/27/2012 PAGO DE PLANILLAS JOSE RAMOS CH/ 40020 41.1 PAGO DE REMUNERACIONES
9 5/30/2012 DEPOSITO EN CUENTA 10.1 CAJA 500.00
10 16,000.00
11 SALDO PROXIMO MES
12 16,000.00
13
7
Saldo Final
0.00
DEBE CAJA TABULAR HABER
DESCRIPCION DE LA
421 104 TOTAL 101 104 123
OPERACIÓN
0 DEPÓSITO EN EFECTIVO
0 DEPOSITO EN LETRAS
0 COMERCIAL RARO
0 DEPOSITO DE COBRO DE FACTURA
0 PAGO AL RESTURANT OLIVAR
os y Moimientos
0
0 0 0 0 TOTAL 0 0 0 0
Acreedor
1,200.00
1,800.00
500.00
1,600.00
100.00
1,000.00
1,000.00
7,200.00
14,600.00
21,800.00
0.00
os y Moimientos
Acreedor
1,800.00
1,100.00
900.00
30.00
2,000.00
300.00
6,130.00
9,870.00
16,000.00
0.00
FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO
Período
RUC
Denominación
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
Núm. Correlat.
Del asiento o Fecha de la Código del
Glosa o descripción de la operación Número del
cód. único de la operación Libro o Número
operac. documento Código Denominación
Registro correlativo sustentatorio
(TABLA 8)
VAN…
BANCO HORIZONTE
RUC N° 20496847372 AGENCIA :Arequipa
CÓDIGO CTA. CTE.

Movimiento SEÑORES : Empresa los andes sa 03-245671
Debe Haber DOMICILIO : Av. San isidro 623 FECHA ESTADO DE CUENTA
DESCRIPCIÓN CARGOS/DEBE ABONO

FECHA PROC.
4/1/2012 SALDO INICIAL
4/4/2012 CAJA
4/7/2012 PAGO DE FACTURAS 1,200.00
4/13/2012 PAGO DE TRABAJADORES 500.00
4/17/2012 CAJA
4/22/2012 100.00
4/25/2012 COBRO DE LETRAS
29/4712 FACTURAS POR PAGAR 1,000.00
TOTAL MOVIMIENTO 6,200.00
SALDO S/. 14,600.00
SU SECTORISTA ES EL SR. PEDRO CORNEJO TELF. 282086

0.00 0.00
BANCO HORIZONTE
RUC N° 20496847372 AGENCIA :Arequipa
CÓDIGO CTA. CTE.

SEÑORES : Empresa El Sol S.A. 03-245671
DOMICILIO : Av. Los Andes N° 467 Arequipa. FECHA ESTADO DE CUENTA
FECHA PROC. DESCRIPCIÓN CARGOS/DEBE ABONO

1-Sep SALDO INICIAL
6-Sep PAGO DE FACTURAS 1,800.00
9-Sep PAGO DE SERVICIOS 1,100.00
13-Sep PAGO DE INMUEBLES 900.00
16-Sep DEPOSITO EN CUENTA
19-Sep NOTA DE CARGO 30.00
19-Sep PAGO DE FACTURAS 2,000.00
23-Sep PAGO DE REMUNERACIONES 300.00
27-Sep CAJA
TOTAL MOVIMIENTO 6,130.00

SALDO S/. 9,870.00
SU SECTORISTA ES EL SR. PEDRO CORNEJO TELF. 282086

ANOTACIÓN EN EL REGISTRO BANCOS EMPRESA EL SOL S.A.
MES DE ABRIL
ENTIDAD FINANCIERA : BANCO HORIZONTE

MONEDA
NUEVOS SOLES CUENTA CORRIENTE N° : 10-600037 MES: Abril AÑO: 2012
TADO DE CUENTA SUMAS SALDOS

Fecha CONCEPTO
DEBE HABER DEUDOR
4/1/2012 SALDO INICIAL 14,000.00 14,000.00
ABONO/HABER
4/4/2012 CAJA 1,500.00 15,500.00
14,000.00 4/7/2012 PAGO DE FACTURAS 1,200.00 14,300.00
1,500.00 4/10/2012 PAGO DE FACTURAS 1,800.00 12,500.00
4/13/2012 PAGO DE TRABAJADORES 500.00 12,000.00
4/17/2012 CAJA 2,000.00 14,000.00
4/19/2012 PAGO DE FACTURAS 1,600.00 12,400.00
2,000.00 4/22/2012 100.00 12,300.00
4/25/2012 COBRO DE LETRAS 3,300.00 15,600.00
15,600.00
3,300.00 4/28/2012 FACTURAS POR PAGAR 1,000.00 14,600.00
4/28/2012 FACTURAS POR PAGAR 1,000.00 15,600.00
4/29/2012 FACTURAS POR PAGAR 1,000.00 14,600.00
21,800.00 7,200.00
20,800.00 14,600.00
21,800.00 21,800.00
CONCILIACIÓN BANCARIA - AGOSTO
Saldo según extracto bancaria S/.14,600
(-) Cheques girados pendientes de cobro:
Saldo Igual al Registro Bancos

MES DE MAYO
ENTIDAD FINANCIERA : BANCO HORIZONTE

MONEDA
NUEVOS SOLES CUENTA CORRIENTE N° : 10-600037 MES: Mayo AÑO: 2012
TADO DE CUENTA SUMAS SALDOS

Fecha CONCEPTO
DEBE HABER DEUDOR
1-Sep SALDO INICIAL 14,600.00 14,600.00
ABONO/HABER 6-Sep PAGO DE FACTURAS 1,800.00 12,800.00
14,600.00 9-Sep PAGO DE SERVICIOS 1,100.00 11,700.00
13-Sep PAGO DE INMUEBLES 900.00 10,800.00
16-Sep DEPOSITO EN CUENTA 900.00 11,700.00
19-Sep NOTA DE CARGO 30.00 11,670.00
900.00 19-Sep PAGO DE FACTURAS 2,000.00 9,670.00
23-Sep PAGO DE REMUNERACIONES 300.00 9,370.00
27-Sep CAJA 500.00 9,870.00
16,000.00 6,130.00
500.00 SALDO PROXIMO MES 9,870.00
16,000.00 16,000.00
Por Balance
16,000.00
CONCILIACIÓN BANCARIA - SETIEMBRE
Saldo según extracto bancario S/.9,870

(-) Cheques pendientes de cobro 0
Saldo Igual al registro Bancos S/.9,870
MES DE ABRIL
SALDOS
ACREEDOR
CONCILIACIÓN BANCARIA - AGOSTO

MES DE MAYO
SALDOS
ACREEDOR
CONCILIACIÓN BANCARIA - SETIEMBRE
Período 2012
RUC 20714672911
Denominación AQUARIUM SA
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN Movimiento

Núm. Correlat.
Del asiento o Fecha de la Número del
Glosa o descripción de la operación Código del Libro o Número
cód. único de operación documento Código Denominación Debe Haber
la operac. Registro (TABLA 8) correlativo sustentatorio
01 12/31/2012 INGRESO DE CAJA 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 2,300.00

10.1 CAJA 2,300.00
12 CUENTAS POR COBRAR 1,400.00
12.1 CUENTAS POR COBRAR 1,400.00
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 500.00
14.2 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 500.00
12 CUENTAS POR COBRAR 400.00
12.1 CUENTAS POR COBRAR 400.00
02 12/31/2012 EGRESOS DE CAJA 42 FACTURAS POR PAGAR 1,000.00
42.1 FACTURAS POR PAGAR 1,000.00
14 CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS 500.00
14.2 CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS 500.00
46 FACTURAS POR PAGAR 300.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 2,700.00
10.1 CAJA 2,700.00
VAN… #REF! 2,700.00
Período 2016
RUC 20464810566
Denominación EL SOL SA

Núm. Correlat.
… vienen #REF! 2,700.00

50 capital 201,100.00
50.12 participaciones 201,100.00
02 1/5/2016 pago a proveedores f/001-4321 42 cuentas por pagar 7,000.00
42.1 facturas, boletas, comprobantes por pagar 7,000.00
10 efectivo y equivalente 7,000.00
10.1 caja 7,000.00
03 1/7/2016 venta de 60 microondas según factura f/001-43214 12 cuentas por cobrar 42,480.00
f/001-43214 12.1 facturas, boletas, comprobantes por cobrar 42,480.00
40 tributos, contraprestaciones y aportes al sistema 6,480.00
40.11 impuesto general a las ventas 6,480.00
70 ventas 36,000.00
70.1 ventas de mercaderia 36,000.00
04 1/7/2016 por el cobro de venta de microondas f/001-43214 10 efectivo y equivalente 42,480.00
10.1 caja 42,480.00
12 cuentas por cobrar 42,480.00
12.1 facturas, boletas y otros por cobrar 42,480.00
05 1/8/2016 por la compra de licuadoras f/001-7217 60 compras 10,200.00
60.1 mercaderias manufacturadas 10,200.00
42 cuentas por pagar 12,036.00
42.1 facturas, boletas y otros por pagar 12,036.00
VAN… #REF! 307,796.00

Período 2016
RUC 20464810566

Núm. Correlat.
Del asiento o Fecha de la Glosa o descripción de la operación Número del
cód. único de operación Código del Libro o Número
la operac. documento Código Denominación Debe Haber
Registro (TABLA 8) correlativo sustentatorio
… VIENEN #REF! 307,796.00

06 1/8/2016 por el pago de compra de licuadoras f/001-7217 42 cuentas por pagar 12,036.00
42.1 facturas, boletas y comprobantes de pago 12,036.00
10 efectivo y equivalente de efectivo 12,036.00
10.1 caja 12,036.00
07 1/8/2016 por el destino a almacen de licuadoras f/001/7217 20 mercaderias 10,200.00
20.1 mercaderias manufacturadas 10,200.00
61 variacion de existencias 10,200.00
61.1 10,200.00
08 1/9/2016 por la venta de 35 tv 12 cuentas por cobrar 57,820.00
12.1 facturas, boletas, comprobantes por cobrar 57,820.00
70 ventas 49,000.00
70.1 ventas de mercaderia 49,000.00
09 1/9/2016 por el canje a letra 12 cuentas por cobrar 57,820.00
12.3 letras por cobrar 57,820.00
12 cuentas por cobrar 57,820.00
12.1 letras por cobrar 57,820.00
10 1/28/2016 por la provision de remuneraciones 62 gastos de personal 6,649.00
por pagar 62.1 remuneraciones 6,100.00
62.7 seguridad y prevencion social 549.00
VAN… #REF! 445,672.00

Período 2016
RUC 20464810566

Núm. Correlat.
la operac. Registro (TABLA 8) correlativo
sustentatorio
… VIENEN #REF! 445,672.00

40.31 essalud 549.00
40.32 onp 793.00
41 remuneraciones y participaciones por pagar 5,307.00
41.1 remuneraciones por pagar 5,307.00
11 1/28/2016 por el pago de remuneraciones 41 remuneraciones y participaciones por pagar 5,307.00
41.1 remuneraciones por pagar 5,307.00
10.1 caja 5,307.00
12 1/28/2016 por la tranferencia a gastos 94 gastos de administracion 6,649.00
de administracion 94.1 valuacion de activos y provisiones 6,649.00
79 cargas imputables a cuentas de costos y gastos 6,649.00
79.1 cargas imputables a cuentas de costos y gastos 6,649.00
12 1/29/2016 por la provision de gastos de 63 gastos de servicios prestados por terceros 410.00
servicios 63.61 energia electrica 120.00
63.63 agua 80.00
63.64 teléfono 210.00

40 tributos, contraprestaciones y aoprtes al sistema 73.80
40.11 igv 73.80
42 cuentas por pagar 483.80
42.1 facturas, boletas y comprobantes de pago 483.80
VAN… #REF! 464,760.80

Período 2016
RUC 20464810566
ASIENTO POR NATURALEZ
Núm. Correlat.
sustentatorio
… VIENEN #REF! 464,760.80

13 1/29/2016 por el pago de servicios basicos 42 cuentas por pagar 483.80
42.1 facturas, boletas y otros por pagar 483.80
10 efectivo y equivalente de efectivo 483.80
10.1 caja 483.80
14 1/29/2016 por la trasnferencia a gastos 94 gastos de administración 410.00
de administracion 94.1 gastos de administración 410.00
79 cargas imputables a cuenta de gastos 410.00
79.1 cargas imputables a cuenta de gastos 410.00
15 1/29/2016 por la contratacion de poliza 18 servicios y otros contratados por anticipado 1,200.00
de seguros la positiva 18.2 seguros 1,200.00
10.1 caja 1,200.00
16 1/30/2016 por la compra de detergentes f/001-7832 65 100.00
65.6 100.00
40 tributos, contraprestaciones y aportes al sistema 18.00
40.11 impuesto general a las ventas 18.00
42 cuentas por pagar 118.00
42.1 facturas, boletas y otros por pagar 118.00
17 1/30/2016 por los gastos de administracion 94 100.00
94.1 100.00
#REF! 467,072.60
Período 2016
RUC 20464810566
ASIENTO POR NATURALEZA
Núm. Correlat.
… VIENEN #REF! 467,072.60

18 1/30/2016 por el pago de suministros f/001-7832 42 cuentas por pagar 118.00
42.1 facturas, boletas y comprobantes por pagar 118.00
10 efectivo y equivalente de efectivo 118.00
10.1 caja 118.00
saldo final #REF! 467,190.60
VAN… #REF! 467,190.60
Período 2016
RUC 20464810566

Núm. Correlat.
… VIENEN #REF! 467,190.60

saldo final #REF! 467,308.60
VAN… #REF! 934,499.20

Período : 2012
RUC : 20714672911
Denominación : AQUARIUM S.A.

Núm. Correlat.
#REF! 934,499.20
VAN… #REF! 934,499.20
Período : 2012
RUC : 20714672911

Núm. Correlat.
Núm. Correlat.
… VIENEN #REF! 934,499.20
###
VAN.. #REF! 934,499.20

Período : 2012
RUC : 20714672911
Núm. Correlat.
sustentatorio
… VIENEN #REF! 934,499.20
#REF! 934,499.20
Período : 2012
RUC : 20714672911

Núm. Correlat.
… VIENEN #REF! 934,499.20

#REF! 934,499.20
Período : 2012
RUC : 20714672911

Núm. Correlat.
… VIENEN #REF! 934,499.20

#REF! 934,499.20
Período : 2012
RUC : 20714672911

Núm. Correlat.
… VIENEN #REF! 934,499.20

#REF! 934,499.20
Período : 2012
RUC : 20714672911

Núm. Correlat.
… VIENEN #REF! 934,499.20

#REF! 934,499.20
Período : 2012
RUC : 20714672911

Núm. Correlat.
… VIENEN #REF! 934,499.20

#REF! 934,499.20
Período : 2012
RUC : 20714672911

Núm. Correlat.
0.00 0.00
Período : 2012
RUC : 20714672911

Núm. Correlat.
sustentatorio
0.00 0.00
Período : 2012
RUC : 20714672911

Núm. Correlat.
sustentatorio
0.00 0.00
Período : 2012
RUC : 20714672911

Núm. Correlat.
0.00 0.00
Período : 2012
RUC : 20714672911

Núm. Correlat.
Del asiento o Fecha de la Glosa o descripción de la operación
cód. único de operación
la operac.
Núm. Correlat.
sustentatorio
01 12/31/2012 Cuentas del Inventario al Cierre 39 DEPRECIACIÓN, AMORT. Y AGOT. ACUMULADO 1,000.00
del Ejercicio 2012. 40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SIST.
DE PRESTACIONES Y DE LA SALUD POR PAGAR 800.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 4,000.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 2,000.00
50 CAPITAL 5,000.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 1,000.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 2,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 1,800.00
20 MERCADERÍAS 3,000.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS 6,000.00
34 INTANGIBLES 1,000.00
13,800.00 13,800.00
Período : 2012
RUC : 20714672911

Núm. Correlat.
01 1/1/2013 Cuentas del Inventario al Cierre 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 2,000.00

del Ejercicio 2012. 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 1,800.00
20 MERCADERÍAS 3,000.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS 6,000.00
34 INTANGIBLES 1,000.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORT. Y AGOT. ACUMULADO 1,000.00
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SIST.
DE PRESTACIONES Y DE LA SALUD POR PAGAR 800.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 4,000.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 2,000.00
50 CAPITAL 5,000.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 1,000.00
13,800.00 13,800.00
Período : 2012
RUC : 20714672911

Núm. Correlat.
01 4/2/2012 Por la compra al contado 60 COMPRAS

601 Mercaderías 1,000.00
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SIST.
DE PRESTACIONES Y DE LA SALUD POR PAGAR
401 Gobierno Central 180.00
4011 IGV
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
421 Facturas por pagar 1,180.00
ASIENTO DE RECTIFICACIÓN FECHA 3 DE MAYO
02 5/3/2012 Por la rectificación del cargo de 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS
asiento N° 1 335 Muebles y enseres 1,000.00
60 COMPRAS
601 Mercaderías 1,000.00
2,180.00 2,180.00
Período : 2012
RUC : 20714672911

Núm. Correlat.
01 8/4/2012 Por el pago en Efectivo de la 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

Factura N° 001-57212. 101 Caja 500.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
421 Facturas por pagar 500.00
ASIENTO DE RECTIFICACIÓN FECHA 10 DE AGOSTO
02 8/4/2012 Por el pago correcto del día 04 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
de agosto según Asiento N° 01 421 Facturas por pagar 1,000.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja 1,000.00
1,500.00 1,500.00
Período : 2012
RUC : 20714672911

Núm. Correlat.
01 10/4/2012 Por el cobro en efectivo según 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

factura N° 001-32111 101 Caja 950.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
121 Facturas por cobrar 950.00
ASIENTO RECTIFICADO, FECHA 5 DE OCTUBRE
02 10/4/2012 Para corregir el asiento N° 01 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
Registrado incorrectamente. 121 Facturas por cobrar 100.00
101 Caja 100.00
1,050.00 1,050.00
Período : 2012
RUC : 20714672911

Núm. Correlat.
01 6/15/2012 Por el pago en efectivo según 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura N° 001-72141. 421 Facturas por pagar 1,700.00
101 Caja 1,700.00
ASIENTO DE RECTIFICACIÓN, FECHA 16 DE JUNIO
02 6/15/2012 Para corregir el asiento N° 01 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Registrado incorrectamente. 421 Facturas por pagar 100.00
101 Caja 100.00
1,800.00 1,800.00
Período : 2009
RUC : 20454541761
Denominación : Comercial El Álamo S.A.

Núm. Correlat.
01 12/31/2012 Por la depreciación del presen- 68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 1,000.00
te ejercicio. 681 Depreciación
39 DEPRECIACIÓN, AMORT. Y AGOT. ACUMULADO 800.00
393 Depreciación de Imn., Maquinaria y Equipo 4,000.00
2,000.00
5,000.00
1,000.00
2,000.00
1,800.00
3,000.00
6,000.00
1,000.00
13,800.00 13,800.00
80
3770 12045
8275
12045 12045
12045 12045
82
2200 8275
6075
8275 8275
8275 8275
83
1962 6075
4113
6075 6075
6075 6075
84
863 4113
3250
4113 4113
4113 4113
85
3300 3250
50
3300 3300
3300 3300
89
1174.8 3300
2125.2
3300 3300
3300 3300
59
2125.2
80
3770 12045
8275
12045 12045
12045 12045
82
2200 8275
6075
8275 8275
8275 8275
83
1962 6075
4113
6075 6075
6075 6075
84
863 4113
3250
4113 4113
4113 4113
85
3300 3250
50
3300 3300
3300 3300
89
1174.8 3300
2125.2
3300 3300
3300 3300
59
2125.2
#REF!
FORMATO 3.16: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES-DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 - CAPITAL.
Ejercicio 2016
RUC 20464810566
Detalle de la participación accionaria o participaciones sociales
Capital social o participaciones sociales al 02.01.2015 20,110

Valor nominal por acción o participación social 10
Número de acciones o participaciones sociales suscritas 2011
Número de acciones o participaciones sociales pagadas 2011
Número de accionistas o socios 1
ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES

Documento de Identidad Apellidos y nombres, Número de acciones o de Porcentaje total de
denominación o razón social del Tipo de acciones
Tipo (Tabla 2) Número participaciones sociales participación
accionista o socio
DNI 42912205 Pari Linares, Carlos Común 2011 100%
TOTAL 2011 100%
GERENTE CONTADOR
FORMATO 3.1: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL
Ejercicio 2016
RUC 20464810566
Apellidos y Nombres, de- EL SOL SAC
nominación o razón social
EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
10 Efectivo y Equivalentes de Efectivo 63,835.20 40 Tributos contraprestaciones y aportes al sistema de 28,214.20
12 Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros 57,820.00 pensiones y salud por pagar
14 Cuentas por Cobrar al Personal, a los accionistas (socios), Directores y 500.00 41 Remuneraciones, Participaciones por Pagar 4,500.00
Gerentes 42 Cuentas por Pagar Comerciales - Terceros
18 Servicios y otros Contratos por Anticipado 3,000.00 45 Obligaciones Financieras
20 Mercaderías 115,200.00 46 Cuentas por Pagar Diversas - Terceros
19 Estimación de cuentas de cobranza dudosa TOTAL PASIVO CORRIENTE 32,714.20
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 240,355.20
PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE 49 Pasivo Diferido
30 Inversiones mobiliarias TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
33 Inmueble, maquinaria y equipo 77,000.00
34 Intangibles TOTAL PASIVO
39 Depreciación, Amortización y agotamiento acumulado -5,700.00
40 Tributos contrapretaciones y aportes al sistema de pensiones y salud PATRIMONIO NETO
por pagar 50 Capital 201,100.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 71,300.00 59 Resultados Acumulados 77,841.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 278,941.00
TOTAL ACTIVO 311,655.20 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 311,655.20
FORMATO 3.17: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN
Período 2016
RUC 20464810566
Denominación: EL SOL SA
Cuenta y subcuenta contable Saldos Iniciales Movimientos Saldos Finales AJUSTES Saldos Finales del Saldos del Estado de Pérdidas y Saldos del Estado de Pérdidas y
Balance General Ganancias por Función Ganancias por Naturaleza
Código Denominación Deudor Acreedor Debe Haber Deudor Acreedor DEBE HABER Activo Pasivo y Pérdidas Ganancias Pérdidas Ganancias
Patrimonio
010 efectivo y equivalente de efectivo 47,500.00 89,980.00 26,144.80 63,835.20 63,835.20
012 cuentas por cobrar comerciales 158,120.00 100,300.00 57,820.00 57,820.00
014 cuentas por cobrar a los socios 500.00 500.00 500.00 500.00
018 serivicios y otros contratados por anticipado 1,800.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
020 mercaderia 105,000.00 115,200.00 115,200.00 115,200.00
033 inmuebles, maquinaria y equipo 77,000.00 77,000.00 77,000.00 77,000.00
039 depreciacion amortizacion y agotamiento 5,700.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00
040 tributos, contraprestaciones y aportes al sistema 13,500.00 1,927.80 30,142.00 28,214.20 28,214.20
041 remuneraciones, participaciones por pagar 4,500.00 5,307.00 9,807.00 4,500.00 4,500.00
042 cuentas por pagar comerciales 7,000.00 19,637.80 19,637.80
050 capital 201,100.00 201,100.00 201,100.00 201,100.00
060 compras 10,200.00 10,200.00 10,200.00

061 variacion de existencias 10,200.00 10,200.00 10,200.00
062 gastos de personal 6,649.00 6,649.00 6,649.00
063 gastos de servicios 410.00 410.00 410.00
065 otros gastos de gestion 100.00 100.00 100.00 100.00
070 ventas 85,000.00 85,000.00 85,000.00 85,000.00
079 cargas imputables a cuenta de costos 7,159.00 7,159.00 7,159.00
094 gastos de administracion 7,159.00 7,159.00 7,159.00 7,159.00
231,800.00 231,800.00 495,190.60 495,190.60 341,873.20 341,873.20 7,159.00 7,259.00 317,355.20 239,514.20 7,159.00 85,000.00 17,359.00 95,200.00
77,841.00 77,841.00 77,841.00
317,355.20 317,355.20 85,000.00 85,000.00 95,200.00 95,200.00
FORMATO 5.2: LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO
Periodo : 2013
RUC : 20454541761
Denominación : Empresa Comercial El Álamo S.A.
Nº correl., o Activo Pasivo Patrimonio

Fecha o Glosa o descripción de la
cod., de Periodo operación
Operación
10 12 18 19 20 32 33 39 4011D 4011C 4017D 4017C 403 41 42 45 46 50
TOTALES
Operación
10 12 18 19 20 32 33 39 4011D 4011C 4017D 4017C 403 41 42 45 46 50
Operación
10 12 18 19 20 32 33 39 4011D 4011C 4017D 4017C 403 41 42 45 46 50
Cuentas Int.,
Gastos Ingresos Cuentas Analíticas Cuentas de Orden de Gestión
60 61 62 63 68 69 70 77 79 94 95 01 09
Cuentas Int.,
60 61 62 63 68 69 70 77 79 94 95 1 9
Cuentas Int.,
60 61 62 63 68 69 70 77 79 94 95 1 9
FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR (1)
Periodo 2016
RUC 20464810566
Código y/o denominación de la Cuenta Contable: 33 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO
Fecha de la Número Correlativo SALDOS Y MOVIMIENTOS

Descripción o glosa de la operación
Operación del Libro Diario Deudor Acreedor
1/2/2013 1 inventario inicial 77,000.00
77,000.00
Periodo 2016
RUC 20464810566
Código y/o denominación de la Cuenta Contable: 39 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA

5,700.00
Periodo 2016
RUC 20464810566
Código y/o denominación de la Cuenta Contable: 40 TRIBUTOS Y APORTACIONES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES DE SALUD

1/7/2016 3 venta de microondas 6,480.00
8/5/2001 5 compra de licuadoras 1,836.00
1/9/2016 8 venta de tv 8,820.00
1/28/2016 10 pago de remuneraciones 1,342.00
1/29/2016 12 gastos de servicios 73.80
1/30/2016 16 compra de detergentes 18.00
1,927.80 30,142.00
Periodo 2016
RUC 20464810566
Código y/o denominación de la Cuenta Contable: 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

5,307.00 9,807.00
Periodo 2016
RUC 20464810566
Código y/o denominación de la Cuenta Contable: 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

1/2/2013 1 Asiento de Apertura 7,000.00
1/5/2016 2 pago a proveedores 7,000.00
1/8/2016 5 compra de licuadoras 12,036.00
1/8/2016 6 pago de compra de licuadoras 12,036.00
1/29/2016 12 gastos de servicios 483.80
1/29/2016 13 pago de servicios 483.80
1/30/2016 16 compra de detergentes 118
1/30/2016 18 pago de compra de detergentes 118
19,637.80 19,637.80
Periodo 2016
RUC 20464810566
Código y/o denominación de la Cuenta Contable: 50 CAPITAL

Operación del Libro Diario
Fecha de la Número Correlativo Descripción o glosa de la operación
201,100.00
Periodo 2016
RUC 20464810566
Código y/o denominación de la Cuenta Contable: 60 COMPRAS

5 compra de licuadoras 10,200.00
10,200.00
Periodo 2016
RUC 20464810566
Código y/o denominación de la Cuenta Contable: 61 VARIACIONES DE EXISTENCIAS

7 destino de licuadoras 10,200.00
10,200.00
Periodo 2016
RUC 20464810566
Código y/o denominación de la Cuenta Contable: 62 GASTOS DE PERSONAL

10 provision de remunceraciones 6,649.00
6,649.00
Periodo 2016
RUC 20464810566
Código y/o denominación de la Cuenta Contable: 63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

12 provision de gastos 410.00
410.00
Periodo 2016
RUC 20464810566
Código y/o denominación de la Cuenta Contable: 65 OTROS GASTOS DE GESTION

12 GASTOS DE ADMINISTRACION 100.00
100.00
Periodo 2016
RUC 20464810566
Código y/o denominación de la Cuenta Contable: 70 VENTAS

3 venta de microondas 36,000.00
8 venta de tv 49,000.00
85,000.00
Periodo 2016
RUC 20464810566
Código y/o denominación de la Cuenta Contable: 79 GASTOS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS

12 transferencias a gastos de administracion 6,649.00
14 transferencias a gastos de administracion 410.00
17 transferencias a gastos de administracion 100.00
7,159.00
Periodo 2016
RUC 20464810566
Código y/o denominación de la Cuenta Contable: 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS

12 transferencias a gastos de administracio 6,649.00
14 transferencias a gastos de administracio 410.00
17 transferencias a gastos de administracio 100
7,159.00
FORMATO 7.1: REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS FORMATO 7.4: REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS BAJO LA MODALIDAD DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO.
Periodo 2015 Periodo : 2013

RUC : 20454541761 RUC : 20454541761
Denominación : Empresa Comercial El Álamo S.A. Denominación : Empresa Comercial El Álamo SA
DETALLE DEL ACTIVO FIJO Depreciación Fecha del Número del contrato de Fecha de inicio del Número de cuotas Monto total del contrato de
Deprecia Depreciac Depreci Depreciac
Valor Valor ción ión del ación Deprecia Ajuste ión Contrato arrendamiento financiero Arrendamiento Financiero pactadas Arrendamiento Financiero
Cód., Cuenta Retiros Histórico Ajuste ajustado Porcenta acumula Ejerc. relacio ción por Acumula
relación contable Núm., de Saldo Adquisicione Mejoras y/o Otros del por del activo Fecha de Métod Nº de je de da al Depreciación Relación nada Acumula inflació da
don el del activo Marca del Modelo del serie y/o Inicial s Adiciones bajas ajustes Activo Inflació fijo al Adquisición o docum., Deprecia cierre del del Ejercicio con los con da n de la ajustada
activo fijo fijo Descripción Fijo al n ción
activo fijo activo fijo placa del
31.12 31.12 Aplicad de ejerc. retiros otros Histórica Depreci
ación por
activo fijo o Autoriz. Anterior y/o bajas ajustes inflación
33.2.1 33.21 Oficina 50,000 50,000 1/1/2016 Lineal 0% 0.00 0.00 0.00
33.41 33.41 Camioneta 15,000 15,000 1/1/2016 lineal 0% 0.00 0.00 0.00
muebles y
33.51 33.51 enseres 12,000 12,000 1/1/2016 lineal 0% 0.00 0.00 0.00
TOTALES 77,000 0 0 0 77,000 0 0.00 0 0.00 0.00

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
Periodo
RUC
Denominación
Comprobante de pago o Adquisiciones gravadas destinadas a

INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR Adquisiciones gravadas Constancia de Referencia del comprobante de
documento operaciones gravadas y/o de exportación Adquisiciones gravadas destinadas a
operaciones gravadas y/o de exportación y destinadas a operaciones no depósito de pago o documento original que se
Núme Nº del a operaciones no gravadas
ro comprobante de gravadas detracción (3). modifica
correl pago, documento Nº de
Nº de orden del
ativo formulario físico comproba
del o virtual Nº de Documento de Identidad nte de
Otros
regist Fecha de emisión del Fecha de vencimiento DUA, DSI o Valor de las pago
ISC tributos Tipo de
ro o comprobante de pago o o fecha de pago (1) liquidación de adquisiciones no Importe Total emitido
Serie o Año de cobranza u otros y Cambio
códig documento gravadas por sujeto
documentos cargos
o Tipo cód, de la emisión emitidos por
no
único (Tabla depende de la SUNAT para
Apellidos y nombres, denominación o Base Imponibles IGV domiciliad Nº del
de la ncia razón social o (2). Tipo comproban
10) aduanera DUA o acred, el Crédito Fecha de
opera DSI Fiscal en la Base Imponible IGV Base Imponible IGV Número Fecha (Tabla Serie te de pago
(Tabla 11) Tipo emisión
ción Importación 10) o
(Tabl Número documento
a 2)
REGISTRO DE CONSIGNACIONES - PARA EL CONSIGNADOR "CONTROL DE BIENES ENTREGADOS EN CONSIGNACIÓN
Periodo : 2013
RUC : 20454541761
Denominación : Comercial El Álamo S.A.
Nombre del bien : Artículos "xx"
Descripción : Artículos "xx"
Código : 201111
Unidad de medida : 07 Unidades
(Según Tabla 6)
MOVIMIENTO DE BIENES ENTREGADOS EN

Guía de Remisión Emitido Comprobante de pago INFORMACIÓN DEL CONSIGNATARIO
CONSIGNACIÓN
emitido por el
por el Consignador Consignador Fecha de
entrega o
Fecha Tipo (TABLA 10) Número de
devolución Tipo (TABLA RUC o Número Apellidos y nombres, Cantidad Cantidad Cantidad
Saldo de los
del bien denominación o bienes en
Serie Número Serie Número 2) de documento
razón social entregada devuelta vendida consignación
de Identidad
FORMATO 12.1: "REGISTRO DEL INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FÍSICAS - DETALLE DEL INVENTARIO PERMAN
UNIDADES FÍSICAS
Periodo : 2013
RUC : 20454541761
Apellidos y nombres, denominación o razón social : Empresa Comercial El Álamo SA
Establecimiento (1) : Av. Los Pinos 445
Código de la Existencia : 201111
Tipo (Tabla 5) : 01 Mercaderías
Descripción : Artículos "xx"
Código de la unidad de medida (Tabla 6) : 07 Unidades
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE OPERACIÓN (TABLA ENTRADAS
12)
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO
FORMATO 12.1: "REGISTRO DEL INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FÍSICAS - DETALLE DEL INVENTARIO PERMAN
UNIDADES FÍSICAS
Periodo : 2013
RUC : 20454541761
Código de la Existencia : 201112
Descripción : Artículos "yy"
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE OPERACIÓN (TABLA ENTRADAS
12)
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO
3/5/2013 09 Guía de Remisión 006 6487 02 Compra 30
7/7/2013 01 Factura 001 5664324 01 Venta
8/30/2013 01 Factura 001 5664325 01 Venta
DEL INVENTARIO PERMANENTE EN
SALDO
SALIDAS FINAL
DEL INVENTARIO PERMANENTE EN
SALDO
SALIDAS FINAL
30
21 9
8 1
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETAL
Periodo : 2013
RUC : 20454541761
Código de la existencia : 201111
Descripción : Artículo "xx"
Método de valuación : Primeras Entradas Primeras Salidas (PEPS)
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, ENTRADAS
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE OPERACIÓN
(TABLA 12) COSTO
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO CANTIDAD UNITARIO
1/2/2013 16 Saldo Inicial 20 50.00

3/5/2013 09 Guía de Rem. 006 6487 02 Compra 20 55.00
4/20/2013 01 Factura 001 5664323 01 Venta
5/7/2013 09 Guía de Rem. 002 5301 02 Compra 32 60.00

8/30/2013 01 Factura 001 5664325 01 Venta
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETAL
Periodo : 2013
RUC : 20454541761
Código de la existencia : 201112
Descripción : Artículo "yy"
Método de valuación : Primeras Entradas Primeras Salidas (PEPS)
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, ENTRADAS
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE OPERACIÓN
(TABLA 12) COSTO
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO CANTIDAD UNITARIO
ENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD CANTIDAD
TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
1,000.00 20 50.00 1,000.00
1,100.00 20 55.00 1,100.00
20 50 1000
5 55 275 15 55.00 825.00
1,920.00 32 60.00 1,920.00
15 55 825
15 60 900 17 60.00 1,020.00
ENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD CANTIDAD
TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIENTE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN QUE SE MODIFICA
NÚMER
O
CORRELA
TIVO DEL OTROS TRIBUTOS Y
REGISTR FECHA DE EMISIÓN FECHA DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD EXONERADA O INAFECTA
VALOR FACTURADO DE BASE IMPONIBLE DE CARGOS QUE NO IMPORTE TOTAL DEL TIPO DE
OO DEL COMPROBANTE VENCIMIENTO Y/O LA EXPORTACIÓN LA OPERACIÓN ISC IGV Y/O IPM FORMAN PARTE DE LA COMPROBANTE DE CAMBIO
CÓDIGO DE PAGO PAGO Nº DE SERIE GRAVADA BASE IMPONIBLE PAGO
ÚNICO O Nº DE
DE LA TIPO (TABLA SERIE DE LA APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O TIPO Nº DEL
OPERACI NÚMERO FECHA SERIE COMPROBANTE DE
10) MÁQUINA RAZÓN SOCIAL (TABLA 10) PAGO O DOCUMENTO
ÓN REGISTRAD TIPO
ORA (TABLA NÚMERO EXONERADA INAFECTA
2)

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FORMATO 1.

1: LIBRO CAJA Y BANCOS-DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO

Número Cuenta Contable Asociada Saldos y Movimientos

1 5/1/2012 SALDO INICIAL 4,000.00

2 5/5/2012 PAGO DE FACTURAS 42.1 FACTURAS POR PAGAR 1,000.00

3 5/9/2012 COBRO A CLIENTES 12.1 CUENTAS POR COBRAR 1,400.00

4 5/14/2012 PRESTAMOS A ACCIONISTAS 14.2 CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS 500.00

5 5/17/2012 PAGO DE SERVICIOS 46.9 FACTURAS POR PAGAR 300.00

6 5/21/2012 PAGO DE SERVICIOS DE MANTENIMIENTO 46.9 FACTURAS POR PAGAR 400.00

7 5/25/2012 COBRO A ACCIONISTAS 14.2 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 500.00

8 5/28/2012 COBRO A CLIENTES 12.1 CUENTAS POR COBRAR 400.00

9 5/30/2012 PAGO A PROVEEDORES 42.1 FACTURAS POR PAGAR 500.00

ASIENTO DE RESUMEN - INGRESOS

10.1 CAJA 2,300.00

12.1 CUENTAS POR COBRAR 1,400.00

14.2 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 500.00

12.1 CUENTAS POR COBRAR 400.00

ASIENTO DE RESUMEN - EGRESOS

42.1 FACTURAS POR PAGAR 1,000.00

14.2 CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS 500.00

46.9 FACTURAS POR PAGAR 300.00

46.9 FACTURAS POR PAGAR 400.00

42.1 FACTURAS POR PAGAR 500.00

Saldo para el próximo ejercicio 3,600.00

OPERACIONES BANCARIAS Cuenta contable Asociada Saldos y Moimientos

1 4/1/2012 SALDO INICIAL 14,000.00

2 4/4/2012 DEPOSITO EN CUENTA 10.1 CAJA 1,500.00

6 4/17/2012 DEPOSITO EN CUENTA CH/432145 10.1 CAJA 2,000.00

8 4/22/2012 MANTENIMIENTO DE CTA CTE CARGO/ 1123

9 4/25/2012 COBRO A CLIENTES LETRAS 12.3 COBRO DE LETRAS 3,300.00

10 4/25/2012 COMISIONES GENERADAS

SALDO DEL PROXIMO MES

Número OPERACIONES BANCARIAS Cuenta contable Asociada Saldos y Moimientos

1 5/2/2012 SALDO INICIAL 14,600.00

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

CÓDIGO CTA. CTE.

DESCRIPCIÓN CARGOS/DEBE ABONO

4/7/2012 PAGO DE FACTURAS 1,200.00

4/10/2012 PAGO DE FACTURAS 1,800.00

4/13/2012 PAGO DE TRABAJADORES 500.00

4/19/2012 PAGO DE FACTURAS 1,600.00

4/25/2012 COBRO DE LETRAS

29/4712 FACTURAS POR PAGAR 1,000.00

TOTAL MOVIMIENTO 6,200.00

SALDO S/. 14,600.00

SU SECTORISTA ES EL SR. PEDRO CORNEJO TELF. 282086

CÓDIGO CTA. CTE.

DOMICILIO : Av. Los Andes N° 467 Arequipa. FECHA ESTADO DE CUENTA

FECHA PROC. DESCRIPCIÓN CARGOS/DEBE ABONO

TOTAL MOVIMIENTO 6,130.00

SU SECTORISTA ES EL SR. PEDRO CORNEJO TELF. 282086

ENTIDAD FINANCIERA : BANCO HORIZONTE

TADO DE CUENTA SUMAS SALDOS

1,500.00 4/10/2012 PAGO DE FACTURAS 1,800.00 12,500.00

4/13/2012 PAGO DE TRABAJADORES 500.00 12,000.00

4/17/2012 CAJA 2,000.00 14,000.00

4/19/2012 PAGO DE FACTURAS 1,600.00 12,400.00

2,000.00 4/22/2012 100.00 12,300.00

4/25/2012 COBRO DE LETRAS 3,300.00 15,600.00

3,300.00 4/28/2012 FACTURAS POR PAGAR 1,000.00 14,600.00

4/28/2012 FACTURAS POR PAGAR 1,000.00 15,600.00

4/29/2012 FACTURAS POR PAGAR 1,000.00 14,600.00

Saldo según extracto bancaria S/.14,600