REGLAMENTO DE CRÉDITO

El Consejo de Administración en uso de sus atribuciones legales y estatutarias y,

CONSIDERANDO:

Que es función del Consejo de Administración de COOPEMSURA, proferir los Reglamentos

para la prestación de los servicios que ofrece la Cooperativa;

Que es necesario actualizar el Reglamento de Crédito y Cartera de la Cooperativa, acorde

con las nuevas disposiciones emanadas de la Superintendencia de Economía Solidaria y de
las necesidades actuales de la base societaria de la Cooperativa, proyectado a un sistema
de administración del riesgo crediticio SARC.

Que en mérito de lo expuesto

ACUERDA

Modificar el Reglamento de Crédito de COOPEMSURA, cuyo nuevo texto es el siguiente:

CAPÍTULO I
ASPECTOS GENERALES

ARTÍCULO 1: OBJETIVO DEL SERVICIO DE CRÉDITO: Tiene como objetivo este servicio,
poner a disposición de los asociados, recursos económicos para el financiamiento de
actividades productivas, proyectos de mejoramiento y atención de necesidades de
consumo que eleven la calidad de vida de los asociados y su grupo familiar.

1
ARTÍCULO 2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS:

2.1. USO RACIONAL DEL CRÉDITO: Promover en los asociados el uso racional de los
recursos solicitados, de forma tal que el crédito sea una fuente de mejoramiento; así
mismo, fomentar el desarrollo de actividades empresariales y la realización de inversiones
que sirvan para el desarrollo de los asociados y la comunidad en donde COOPEMSURA está
operando.

2.2. IDENTIDAD COOPERATIVA: Generar en los asociados cada día más sentido de
pertenencia y de identidad con la Cooperativa, a través de la utilización permanente del
servicio de crédito.

2.3. CONTROL INTERNO:

Fijar políticas de exposición y límites que eviten la concentración del riesgo por
deudores y empresas.
Determinar políticas claras de otorgamiento de crédito y recuperación de cartera
que reflejen la orientación de la Cooperativa hacia la protección del ahorro de sus
Asociados.
Reconocer adecuadamente el verdadero riesgo crediticio, así el indicador de
calidad de cartera sea bajo, manteniendo niveles de provisiones adecuadas en
función de éste.
Recopilar información para alimentar las bases de datos que permitan el desarrollo
e implementación de las técnicas de análisis.
Garantizar la transparencia sobre la condición financiera actual y exposición al
riesgo, la cual debe ser conocida por el Consejo de Administración, organismos de
control interno y externo, así como por los Asociados de la Cooperativa.

2.4. IMPORTANCIA DEL SERVICIO: El servicio de crédito de la Cooperativa, constituye

una actividad fundamental de primer orden que debe prestarse en condiciones
concordantes con criterios técnicos, de productividad y de seguridad, que observen la
racionalidad en el otorgamiento, permitan el crecimiento económico y social a sus
asociados y posibiliten a la Entidad unos ingresos estables, además de la recuperación total
y oportuna de las sumas prestadas.

ARTÍCULO 3. SUJETOS DEL SERVICIO: Son sujetos o destinatarios del servicio de crédito
que ofrece COOPEMSURA, sus Asociados, siempre que reúnan los requisitos contemplados
en el presente Reglamento para acceder al servicio.

CAPÍTULO II
POLÍTICAS DE COLOCACIÓN

ARTÍCULO 4: POLÍTICAS GENERALES DEL CRÉDITO: Son políticas del servicio de

crédito las siguientes:

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4.1. RECURSOS PARA EL OTORGAMIENTO DE LOS CRÉDITOS: Se prestará el servicio de
crédito con base en los recursos recibidos en aportes, en ahorros y de la recuperación de la
cartera de crédito; si fuese necesario, con los recursos provenientes de empréstitos
externos, previa autorización del Consejo de Administración.

4.2. FIN BÁSICO EN EL OTORGAMIENTO DEL CRÉDITO: El crédito que conceda

COOPEMSURA debe orientarse principalmente a satisfacer necesidades básicas tales
como: educación, salud, vivienda, vehículo y recreación. Así mismo fomentar el desarrollo
de actividades productivas en los Asociados.

4.3. CRITERIO PARA LA PROTECCIÓN DEL CAPITAL DE COOPEMSURA: Para proteger

la integridad de los aportes, y ahorros captados, COOPEMSURA otorgará el crédito con el
mínimo de riesgos, establecerá garantías y llevará un estricto control de recuperación y
calificación de cartera.

4.4. CRITERIO BÁSICO PARA LA APROBACIÓN DE LOS CRÉDITOS: COOPEMSURA

tendrá como criterio básico, brindar el servicio de crédito al mayor número posible de
asociados, aplicando normas que permitan la máxima rotación de los recursos destinados
para este fin.

4.5. EVALUACIÓN DEL RIESGO DE LIQUIDEZ: Con el propósito de que la actividad

financiera se realice dentro de condiciones adecuadas de liquidez, la colocación en cartera
de créditos estará supeditada a los lineamientos que se generen como resultado del
proceso permanente de evaluación, medición y control del riesgo de liquidez.
Consecuentemente con ello, los plazos de los créditos en la Cooperativa operarán de
manera recíproca con los plazos de maduración de las fuentes de colocación que tenga la
entidad, entre otras, sus depósitos de ahorro y aportes sociales.

4.6. SERVICIO DEL CRÉDITO: El servicio de crédito debe ser eficaz, procurando
oportunidad en la entrega, en cantidades ajustadas a las capacidades reales de
COOPEMSURA y del solicitante del crédito, a un costo razonable y considerando las
necesidades de funcionamiento administrativo de COOPEMSURA y el correcto manejo del
crédito por parte del deudor.

4.7. ACUMULACIÓN DE SALDOS DE CRÉDITOS: Los saldos máximos de endeudamiento

por asociado que se tendrán en cuenta tanto para la constitución de garantías como para la
concesión de nuevos créditos, se detallan a continuación:

Endeudamiento Directo:

En todas las líneas sin incluir Vivienda: Cien (100) Salarios Mínimos Mensuales
Legales Vigentes.
En Todas las líneas incluyendo Vivienda: Ciento setenta (170) Salarios Mínimos
Mensuales Legales Vigentes.

3
Endeudamiento Indirecto: COOPEMSURA, respetuosa de las políticas internas del Grupo
SURA, de no codeudarse entre compañeros de labores, se acoge a esta directriz. No
obstante, por voluntad del Asociado, expresada por escrito, en la que manifieste asumir la
responsabilidad que se deriva de ello ante la Empresa donde labora, COOPEMSURA
aceptará que un Asociado sea Codeudor, siempre que reúna los requisitos establecidos en
el presente Reglamento.

En todos los casos, una misma persona no podrá ser codeudor en más de tres créditos. De
igual manera, el monto a codeudar por crédito o de manera acumulada, no podrá exceder
el equivalente a cuarenta (40) Salarios Mínimos Legales Mensuales Vigentes.

4.7. ASOCIADOS DESVINCULADOS DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO SURA Y

PROMOTORAS DE SEGUROS: En el momento de desvinculación del asociado de la
compañía donde labora, COOPEMSURA reportará al pagador en todos los casos, los saldos
de deuda del asociado para que le sean descontados de la liquidación de prestaciones
sociales, tal y como se contempla en los respectivos pagarés, independiente del tipo de
garantía que se haya constituido.

Cuando el valor de la liquidación del contrato laboral sea inferior al saldo de la deuda
reportada, o por cualquier motivo la empresa donde laboraba el asociado no alcance a
retenerle todo el valor, al asociado se le deberá informar sobre su estado de cuenta y el
valor de las cuotas que debe continuar pagando de manera mensual por caja o a través de
los medios que se dispongan para tal fin.

En todos los casos en que los créditos cuyo recaudo por deducción de nómina, pasen a
recaudo por taquilla, deberán ser objeto de la respectiva reclasificación contable.

4.8. RECAUDO DE LA CARTERA: COOPEMSURA, en su condición de Operador de

Libranza, procurará hasta donde sea posible, que el recaudo de su cartera de crédito sea
por deducción de nómina. En su defecto, se acudirá al recaudo por taquilla.

4.9. CLÁUSULA ACELERATORIA: La Cooperativa podrá declarar extinguido o

insubsistente el plazo que falte para el pago total de la deuda y exigir el pago inmediato
con todos sus accesorios, en los siguientes casos:

Por incumplimiento o violación de cualquiera de las obligaciones contenidas en el

presente reglamento o en el pagaré que soporta la deuda;
Por mora en el pago de los intereses, o de alguna de las cuotas de amortización del
capital;
Sí el (los) inmueble (s) hipotecado (s) o dados en Prenda sin tenencia, para
garantizar el crédito, fuere (n) embargado(s) o perseguido (s) por terceros, total o
parcialmente en ejercicio de cualquier acción legal o en la misma forma lo enajenen
o hipotequen sin consentimiento expreso y escrito de la Cooperativa.

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 Si el (los) inmueble (s) hipotecado (s) perece (n) o sufre (n) desmejora o deprecio
cualquiera que sea la causa, de tal manera que a juicio de la Cooperativa, no sea (n)
garantía de la obligación pendiente y de sus accesorios;
Por inexactitud o falsedad en los documentos en virtud de los cuales se haya
obtenido la adjudicación del préstamo;
Por muerte, liquidación o declaratoria de Insolvencia de cualquiera de los
suscriptores de la obligación.
Por no constituir, mantener vigentes y allegar a la Cooperativa, las pólizas de
seguro que ésta exija para amparar los bienes dados en garantía;
Por desvinculación laboral de la empresa donde se halle trabajando el (los) deudor
(es), en el evento que la amortización del crédito sea por deducción de nómina.

Para tales efectos será suficiente prueba de ocurrencia del hecho que justifique su
aplicación, la información y documentos que sobre el asunto recopile y allegue la
Cooperativa, sin necesidad de requerimiento judicial o extrajudicial alguno.

4.10. CESIÓN, VENTA O ENDOSO: La Cooperativa podrá ceder o endosar sus derechos
derivados de su cartera de crédito, a uno o más bancos comerciales, o a otras personas o
entidades de naturaleza cooperativa o financiera, sin notificar de este hecho a los
respectivos deudores. De igual manera, la Cooperativa podrá revelar a un potencial
participante, cualquier información que posea relacionada con la cartera comprometida,
previa autorización de los deudores respectivos.

ARTÍCULO 5. MONTO MÍNIMO DE UN CRÉDITO SOLICITADO: La cuantía mínima para la

solicitud de un crédito es el equivalente a un (1) salario mínimo mensual legal vigente,
salvo casos excepcionales como son los créditos de temporadas, de ferias o los convenios.

ARTÍCULO 6. LIMITES DE DEDUCCIÓN POR NÓMINA: Si a un mismo asociado se le

conceden varios créditos por las diferentes líneas, estos se deben cancelar en forma
independiente y por lo tanto el asociado debe tener capacidad de pago para cubrir el valor
de todas y cada una de las obligaciones adquiridas.

De conformidad con lo dispuesto en el numeral 5° del Artículo 3 de la Ley 1527 de 2012, el

crédito por libranza será procedente siempre y cuando el Asociado no reciba menos del
cincuenta por ciento (50%) del neto de su salario, después de los descuentos de ley.

ARTÍCULO 7: NORMAS DEL CRÉDITO: Son el conjunto de disposiciones de obligatorio

cumplimiento por los asociados deudores, en relación con todos aquellos aspectos o
elementos legalmente establecidos al servicio del crédito, por los entes del gobierno, los
estatutos y reglamentos de COOPEMSURA.

ARTÍCULO 8: REQUISITOS PARA ACCEDER AL CRÉDITO: Para obtener créditos con

COOPEMSURA, el asociado debe cumplir las siguientes condiciones:

8.1. Estar al día en los aportes y con todas sus obligaciones de crédito con
COOPEMSURA.

5
8.2. Presentar un buen historial de crédito en COOPEMSURA y en forma general con
otras entidades, el cual se verificará con la información disponible en las centrales de
riesgo.

8.3. Demostrar capacidad de pago con base en su flujo neto, o ingreso disponible,
entendido éste como la diferencia entre los ingresos brutos y los costos y gastos en que el
asociado incurre en su vida normal.

8.4. Los solicitantes deben demostrar solvencia para el pago del crédito, entendida
ésta como la capacidad de una persona para responder por el pasivo exigible o la
obligación contraída; la cual se calcula teniendo en cuenta su nivel total de endeudamiento,
la calidad y composición de sus activos, pasivos y patrimonio y las contingencias que se le
puedan presentar; en síntesis, la solvencia equivale a calcular el monto de los activos libre
de deudas que tiene el solicitante del crédito.

8.5. Ofrecer y constituir las garantías a satisfacción del organismo que apruebe los
créditos y que respalde suficientemente los montos solicitados; asumiendo el solicitante
todos los costos de constitución de las garantías reales, las cuales deben tener un valor
superior al monto de crédito solicitado y deben acompañarse con el respectivo avalúo
técnico, certificado por persona calificada y debidamente autorizada, o registrada como
avaluador.

8.6. Presentar la solicitud de crédito debidamente diligenciada con información

completa sobre los deudores y que sea verificable y demostrable.

8.7. Presentar el pagaré, carta de instrucciones y la respectiva libranza, en los formatos

previamente diseñados por COOPEMSURA debidamente firmados y con huella, tanto por el
solicitante como por el (los) codeudor (es).

8.8. El nivel de endeudamiento por nómina incluyendo la cuota de amortización del

nuevo crédito, si se va a pagar por nómina, no podrá ser superior al cincuenta (50%) por
ciento del ingreso mensual, y para los asociados que tengan al máximo su nivel de
deducciones, se les podrá otorgar créditos para pagar por caja, siempre y cuando
compruebe que recibe ingresos adicionales a la nómina.

PARÁGRAFO: De conformidad con lo dispuesto en el literal “a” del numeral 2.3.2 del
Capítulo II de la Circular Contable y Financiera, proferida por la Supersolidaria, al referirse
al monto aprobado de un crédito, establece que “..Si el valor aprobado no es el mismo
registrado en la solicitud de crédito, se deberá contar con la aceptación expresa del asociado,
quien la podrá manifestar mediante cualquier mecanismo del cual quede prueba”. En
consecuencia, la Cooperativa dispondrá las acciones conducentes a que se cumpla dicha
directriz.

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 CAPÍTULO III
LÍNEAS DE CRÉDITO

ARTÍCULO 9. CARACTERÍSTICAS PARA CADA LÍNEA DE CRÉDITO: Los créditos que

otorga COOPEMSURA se clasifican en los siguientes grupos:

Créditos Comerciales: Son aquellos cuya destinación sea para financiar proyectos o
actividades productivas;

Créditos de Vivienda: Son los créditos que otorga la Cooperativa para vivienda, de
conformidad con lo dispuesto en la Ley 546 de 1999 y normatividad complementaria.
Para que tales préstamos tengan el tratamiento de “Créditos para Vivienda”, como mínimo
deben tener las siguientes características:

Estar denominados en UVR o en moneda legal.

Estar amparados con garantía hipotecaria en primer grado, constituida sobre la

vivienda financiada.

El plazo de amortización debe estar comprendido entre cinco (5) años como
mínimo y treinta (30) años como máximo.

Tener una tasa remuneratoria, la cual se aplica sobre el saldo de la deuda

denominada en UVR o en pesos, según si el crédito está denominado en UVR o
moneda legal, respectivamente. La tasa de interés remuneratoria será fija durante
toda la vigencia del crédito a menos que las partes acuerden una reducción de la
misma y deberá expresarse únicamente en términos de tasa anual efectiva. Los
intereses se deben cobrar en forma vencida y no pueden capitalizarse.

Las tasas de interés remuneratorias de los créditos destinados a la financiación de

vivienda no podrán superar la tasa máxima que determine la Junta Directiva del
Banco de la República, en concordancia con lo señalado en el literal e) del artículo
16 de la Ley 31 de 1992 y el numeral 2 del artículo 17 de la Ley 546 de 1999.

El monto del crédito podrá ser hasta del setenta por ciento (70%) del valor del
inmueble. En los créditos destinados a financiar vivienda de interés social el monto
del crédito podrá ser hasta del ochenta por ciento (80%) del valor del inmueble. En
todo caso, el valor del inmueble será el del precio de compra o el de un avalúo
técnicamente practicado dentro de los seis meses anteriores al otorgamiento del
crédito.

La primera cuota del crédito no podrá representar más del treinta por ciento 30%
de los ingresos familiares, los cuales están constituidos por los recursos que
puedan acreditar los solicitantes del crédito, siempre que exista entre ellos relación
de parentesco o se trate de conyugues o compañeros permanentes. Tratándose de

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 parientes deberán serlo hasta el segundo grado de consanguinidad, primero de
afinidad y único civil.

Los créditos podrán pre-pagarse total o parcialmente en cualquier momento sin

penalidad alguna. En caso de prepagos parciales el deudor tendrá derecho a elegir
si el monto abonado disminuye el valor de la cuota o el plazo de la obligación.

Los inmuebles financiados debe estar asegurados contra los riesgos de incendio y
terremoto.

Créditos de Consumo: Se entienden como créditos de consumo las operaciones activas

de crédito otorgadas a personas naturales cuyo objeto sea financiar la adquisición de
bienes de consumo, o el pago de servicios para fines no comerciales o empresariales,
independientemente de su monto.

Las líneas de destinación que aplica la Cooperativa son las siguientes:

9.1 LÍNEA LIBRE INVERSIÓN

Objetivo: Satisfacer las necesidades personales del asociado para su libre destinación.

Monto Máximo: El monto máximo es hasta 40 SMMLV.

Plazo: Hasta 60 meses

Intereses: Serán cobrados a una tasa fija sobre saldos durante todo el período del crédito.
El Consejo de Administración definirá las tasas de interés a cobrar para las nuevas
colocaciones de acuerdo con el movimiento de ésta en el mercado financiero, los plazos de
financiación y las condiciones específicas de COOPEMSURA, en todo caso sin superar la
tasa máxima permitida.

Garantías: Personal o Real (ver tabla de garantías)

9.2 LÍNEA DE EDUCACIÓN

Objetivo: Buscar el desarrollo y mejoramiento intelectual del asociado y el de su grupo

familiar primario, mediante la entrega de créditos para la cancelación de matrículas,
mensualidades, uniformes y útiles de estudio.

Condiciones y Requisitos: Adjuntar a la solicitud además de los documentos requeridos

para todo crédito, la respectiva liquidación de matrícula, mensualidad o de pago de costos
educativos.

Monto Máximo: El monto máximo es hasta 30 SMMLV.

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Plazos:
Hasta diez y ocho (18) meses, con la posibilidad de abonar hasta el 30% del valor
del crédito con las primas.
Para pago en su totalidad con la prima del semestre correspondiente.

Intereses: Serán cobrados a una tasa fija sobre saldos durante todo el período del crédito.
El Consejo de Administración definirá las tasas de interés a cobrar para las nuevas
colocaciones de acuerdo con el movimiento de ésta en el mercado financiero, los plazos de
financiación y las condiciones específicas de COOPEMSURA, en todo caso sin superar la
tasa máxima permitida.

Garantías: Personal o Admisible según tabla.

9.3 LÍNEA CREDIPRIMA

Objetivo: Esta línea de crédito se destina a la satisfacción de necesidades de todos los

asociados para libre destinación.

Condiciones y Requisitos: Cumplir los requisitos legales para ser acreedor al pago de la
prima como prestación legal de la empresa donde labore el asociado.

Esta línea de crédito no la podrán solicitar los asociados cuyo salario sea integral, ya que
esta modalidad no tiene lugar a primas de servicios, ni los asociados que sean ex
empleados de las empresas que tienen vínculo de asociación con COOPEMSURA.

Monto Máximo: El monto máximo es hasta 10 SMMLV.

Plazos y Modalidad de Pago: Tanto para el primero como para el segundo semestre del
año, se podrán solicitar créditos por esta línea, a partir del momento en que la
Administración abra la oferta de este producto, de acuerdo con la disponibilidad del flujo
de caja. Estos créditos se cancelarán en Junio 15 o en diciembre 15 del año en curso, según
corresponda con el semestre en que se otorga el crédito.

Mediante esta línea de crédito, el deudor paga en la fecha pactada el total del capital con
los intereses causados por el tiempo que utilizó el recurso.

Intereses: Esta línea tendrá la tasa máxima establecida para la línea de libre inversión.

Garantías: Personal o Real, según el monto de endeudamiento.

9.4 LÍNEA DE VEHÍCULO

Objetivo: Esta línea de crédito será destinada para la compra de vehículo nuevo o usado.

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Condiciones y Requisitos:

Si el vehículo que se adquiere es usado y de servicio particular, su antigüedad o

modelo no debe ser mayor a cinco (5) años.

En caso de crédito para compra de vehículo particular, el valor del crédito no podrá
exceder el ochenta por ciento (80%) del valor comercial del vehículo y estará
determinado de acuerdo con el avalúo elaborado por una firma competente e
idónea para tales fines. En los casos de compra de vehículo nuevo, la base para
calcular el 80% será el valor antes de impuestos y gastos de matrícula y demás
trámites.

Para compra de vehículo de servicio público se prestará hasta el 70% del valor
comercial (antes de impuestos y gastos de matrícula y de trámites) y sólo para
vehículo nuevo.

Adjuntar la copia de la tarjeta de propiedad del vehículo.

Adjuntar el respectivo informe de inspección del vehículo, cotización del

concesionario (si es vehículo nuevo), o avalúo hecho por una entidad competente
donde indique marca, clase, servicio, color, modelo, placa, número de motor y de
chasis.

Monto Máximo: El monto máximo es hasta 56 SMMLV.

Plazos: Hasta sesenta (60) meses, con la posibilidad de abonar hasta el 30% del valor del
crédito con las primas.

Intereses: Serán cobrados a una tasa fija sobre saldos durante todo el período del crédito.
El Consejo de Administración definirá las tasas de interés a cobrar para las nuevas
colocaciones de acuerdo con el movimiento de ésta en el mercado financiero, los plazos de
financiación y las condiciones específicas de COOPEMSURA, en todo caso sin superar la
tasa máxima permitida.

Garantías:
Real (Prenda sin tenencia)
Seguro de automóviles contra todo riesgo en el que debe aparecer COOPEMSURA
como beneficiario hasta el monto de la deuda

9.5 LÍNEA DE ANTIGÜEDAD

Objetivo: Esta modalidad de crédito es un reconocimiento a los asociados por su

perseverancia y fidelidad a COOPEMSURA, se establece una tabla por antigüedad por
quinquenios según la cual, cada asociado que los cumpla, podrá solicitar un crédito en las
condiciones establecidas para esta línea.

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El tiempo para el uso de esta línea de crédito será de dos meses contados a partir de la
fecha en que se cumple el quinquenio.

Condiciones y Requisitos: Para acceder a este tipo de crédito el asociado debe tener una
antigüedad mínima de 5, 10, 15 o 20 años cumplidos, que sean continuos, de acuerdo al
tipo de crédito solicitado.

Monto Máximo: Se tendrá un monto máximo de crédito según la antigüedad que se tenga
como asociado a COOPEMSURA así:

Montos:

Años Monto Máximo

5 20 SMMLV
10 25 SMMLV
15 30 SMMLV
20 35 SMMLV

Estos créditos NO SON ACUMULABLES, es decir, al cumplirse cada quinquenio, el asociado

sólo puede acceder al crédito que se establece en él, sin tenerse en cuenta si se ha hecho
uso o no del derecho del quinquenio anterior. Para cada caso, los créditos se concederán
en las condiciones que se establecen en esta tabla.

Plazos: Hasta cuarenta y ocho (48) meses.

Intereses: Serán cobrados a una tasa fija sobre saldos durante todo el período del crédito.
El Consejo de Administración definirá las tasas de interés a cobrar para las nuevas
colocaciones de acuerdo con el movimiento de ésta en el mercado financiero, los plazos de
financiación y las condiciones específicas de COOPEMSURA, en todo caso sin superar la
tasa máxima permitida.

Garantías: Personal o Real, según el caso.

9.6. LÍNEA DE VIVIENDA:

9.6.1. Objetivo: Será la línea de crédito que dé solución a la necesidad que tienen los
asociados en lo que a vivienda se refiere. Este crédito sólo podrá ser destinado para la
compra de vivienda, o construcción de vivienda en lote propiedad del asociado solicitante.
No aplica para fincas de recreo o para fines diferentes a vivienda de habitación.

9.6.2. Condiciones y Requisitos para compra de Vivienda:

Diligenciar la solicitud de crédito

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 Diligenciar formatos complementarios sobre situación económica y sobre la
financiación de la vivienda.
Adjuntar las tres últimas colillas de nómina;
Adjuntar certificado de tradición y libertad del inmueble o de los inmuebles en el
evento de que existan parqueaderos y depósito o cuarto útil. Este certificado de
libertad no debe tener una vigencia superior a un mes.
Adjuntar avalúo comercial del inmueble (o certificación del valor de venta por parte de
la constructora con fecha no menor a un mes) objeto de compra realizado por persona
natural o jurídica inscrita en la Lonja de Propiedad Raíz, los cuales deberán aportar en
todos los casos, el número de matrícula profesional o mercantil, cedula de ciudadanía o
NIT y cuya expedición tenga una anterioridad no mayor de un año.
En caso de que el asociado esté solicitando crédito de vivienda con la empresa donde
labora, deberá adjuntar una certificación donde conste el valor del crédito aprobado y
la cuota que se pagará mensualmente.

9.6.3. Monto Máximo: El monto máximo es hasta 162 SMMLV, siempre que se cumplan
las condiciones establecidas en las Garantías.

9.6.4. Plazos: Hasta ciento cuarenta y cuatro (144) meses. Con la posibilidad de pactar
pagos extras contra las primas semestrales a que tenga derecho el asociado durante el
tiempo pactado para la obligación y con un tope de hasta el 30% del valor del crédito
otorgado.

9.6.5. Intereses: La tasa definida por el Consejo de Administración, sin superar la tasa
máxima permitida.

9.6.6. Garantías: Real (Hipoteca abierta sin límite de cuantía) en primer grado. Esta
garantía hipotecaria en primer grado podrá ser compartida con la empresa
SURAMERICANA (o su filial de servicios financieros), con la condición de que el valor total
de los créditos otorgados por las dos empresas para la financiación de la vivienda, no se
supere el 70% del valor comercial de la propiedad.

Cuando se consideren otros ingresos para el pago de la obligación, estos deberán ser
plenamente demostrados por el asociado.

Por esta línea no se atenderán solicitudes para atender gastos de impuesto predial y
valorizaciones, ni pago de trámites legales.

En todo caso, sea o no compartida la garantía, esta no podrá respaldar obligaciones que
excedan el 70% de su valor comercial.

9.6.7. PROCEDIMIENTO PARA EL ESTUDIO APROBACIÓN Y DESEMBOLSO DE LOS

CRÉDITOS DE VIVIENDA

ESTUDIO Y APROBACIÓN:

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Una vez llegue la solicitud de crédito con todos los documentos requeridos se debe
radicar. En caso de que falte algún documento, ésta será devuelta al asociado con
una comunicación indicando cual es el motivo de la devolución.

La solicitud de crédito será estudiada una vez sea radicada, es decir, se analizará el
estado de cuenta del asociado a la fecha, teniendo en cuenta todos los requisitos del
reglamento de crédito para esta línea, como son el cupo disponible, el plazo
máximo, la forma de pago (Nómina o Caja), los ingresos adicionales a la nómina si
es del caso, el endeudamiento total, la garantía presentada por el asociado y los
demás aspectos que sean relevantes en el estudio de crédito.

Si el crédito cumple con todos los requisitos, se consulta el historial crediticio del
solicitante en las centrales de riesgo.

En caso de que el asociado no esté reportado en mora por alguna central de riesgo,
el crédito pasa a ser estudiado por el ente competente en la reunión más próxima a
su radicación. Si el asociado se encuentra reportado se le informará por escrito para
que adjunte los respectivos paz y salvos. Una vez el asociado adjunte los paz y
salvos requeridos, el crédito pasará a ser estudiado por el Comité de servicios o la
Gerencia, según corresponda.

Una vez aprobada la solicitud de crédito, COOPEMSURA enviará los documentos

pertinentes a los abogados designados, para efectuar el estudio de títulos del
inmueble que el asociado va a adquirir. En este caso el abogado hará contacto
directo con el asociado para asesorarlo en todo lo relacionado con la compra-venta
del bien y el deudor hipotecario deberá asumir el costo de esta asesoría jurídica.

Se le enviará al asociado una comunicación en la cual se le informe que el crédito

fue aprobado o pre-aprobado, según el caso. Al mismo tiempo el asociado debe
firmar una carta de compromiso en la cual queda establecido que su situación
financiera al momento de desembolsar el crédito, conservará el buen
comportamiento (financiero) que mostró en la Pre-aprobación, porque los créditos
pre-aprobados se deben estudiar de nuevo antes del desembolso. Si el asociado ha
disminuido su capacidad de endeudamiento, NO SE APROBARÁ EL DESEMBOLSO y
entrará nuevamente a estudio. Si el inconveniente que presenta es que está
reportado en alguna central de riesgo, se dará un plazo de 5 días para que presente
el paz y salvo respectivo; si en este lapso no lo hace, el crédito se anula.

Para compra de vivienda sobre planos o proyecto nuevo, solamente se estudiarán

aquellas solicitudes en las que el proyecto será entregado en los 12 meses
siguientes al estudio de la solicitud.

El desembolso se realizará solamente cuando esté constituida y perfeccionada la

garantía hipotecaria con el debido registro ante la oficina de instrumentos públicos
correspondiente y el seguro de hábitat (o del hogar) a favor de COOPEMSURA.

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9.7 LÍNEA DE CONVENIOS Y FERIAS ESPECIALES: Esta línea se utilizará para que los
asociados accedan a la financiación de productos y servicios a través de los convenios
empresariales, que para los efectos realice COOPEMSURA y que tienen por objetivo
beneficiar a los afiliados con tarifas y precios especiales por la colectividad:

Montos Máximos: Hasta 8 Salarios mínimos legales vigentes, de acuerdo con el tipo de
servicio complementario a utilizar.

Plazos: Hasta treinta y seis (36) meses, de acuerdo con el convenio a utilizar, o la
temporada especial que se promocione.

Intereses: Los estipulados por la administración para los eventos, convenios o campañas
especiales, que en todo caso serán cobrados sobre saldos a una tasa fija y sin superar la
tasa máxima permitida.

Garantías: La garantía personal que corresponda según los montos de crédito.

9.8. CREDIESPECIAL: Línea de crédito dirigida a los asociados que requieren un monto
de capital para pagar en un plazo junto con los intereses. Para acceder a esta línea, el
solicitante debe demostrar el origen o fuente del recurso, para garantizar que puede
cumplir con la obligación en el tiempo previsto.

Monto máximo: 40 SMMLV.

Plazo: Máximo seis (6) meses.

Tasa: La definida por el Consejo de Administración.

Garantía: La requerida según el caso.

9.9. CREDIAPORTES: Línea de libre destino que tiene por objetivo ofrecerle al asociado un
crédito con baja tasa de interés y con base en el saldo de los aportes sociales que posea.

Monto: Equivalente al saldo de aportes sociales del asociado.

Plazo: Hasta 60 meses.

Tasa: La definida por el Consejo de Administración, que en todo caso, será más baja que la
tasa definida para libre Inversión.

9.10. CREDICUMPLEAÑOS: Crédito de libre destino que se le ofrece al asociado para ser
utilizado durante el mes siguiente a la fecha de su cumpleaños, con baja tasa de interés.

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Monto: Hasta 9 SMMLV.

Plazo: hasta 48 meses

Tasa: la definida por el Consejo de Administración, que en todo caso, será más baja que la
tasa definida para libre Inversión.

Garantía: La que corresponda según endeudamiento total.

9.9. CREDITURISMO: Línea especialmente diseñada para que los asociados cumplan
con sus sueños turísticos y disfruten de sus períodos de vacaciones.

Monto máximo: 20 SMMLV

Plazo máximo: 48 meses

Tasa de interés: La definida por el Consejo de administración, que en todo caso será más
baja que la línea de libre inversión.

Garantía: La requerida de acuerdo con niveles de endeudamiento

Condiciones adicionales: Se gira a nombre del proveedor turístico o a nombre del

asociado previa presentación de cotización del programa.

ARTÍCULO 10: INTERESES: Los intereses a cobrar por los créditos otorgados, consultarán
tanto la rentabilidad para COOPEMSURA, como el beneficio para los asociados. De igual
modo se tendrán en cuenta las condiciones financieras del mercado y las de
COOPEMSURA.

En todo caso, COOPEMSURA se ajustará siempre a las disposiciones de los organismos de

inspección, control y vigilancia que reglamenten las tasas de interés y siempre se respetará
las disposiciones legales sobre el límite de lo estipulado por la ley.

COOPEMSURA cobrará intereses de mora sobre los saldos de las cuotas en mora,
equivalente a la tasa máxima moratoria permitida por la Superfinanciera, o por quien haga
las veces de órgano gubernamental de control sobre estos cobros.

PARÁGRAFO: Tasa de Interés para los créditos de deudores que solicitan el retiro
voluntario como asociados: Cuando un asociado se retira de la Cooperativa y luego de
efectuar el cruce de sus saldos de aportes y ahorros con los saldos de crédito, queda con
saldo de deuda, estas obligaciones se le re-liquidarán conservando la cuota inicialmente
pactada y a la tasa de interés máxima permitida para la línea de crédito.

15
 CAPÍTULO IV
DE LAS GARANTÍAS

ARTÍCULO 11: GARANTÍAS: Para respaldar los créditos otorgados por COOPEMSURA, se
exigirá a los asociados deudores, la constitución de garantías de acuerdo con las
condiciones y monto o montos acumulados de sus créditos.

Se tendrán como garantías válidas para efectos del otorgamiento del crédito las siguientes:

Garantía real: Hipoteca o prenda sin tenencia.

Garantía personal: Los aportes sociales y Codeudores denominados tipo A o B de
acuerdo con la descripción de este reglamento, firma de pagaré y de libranza
debidamente autorizada por la empresa empleadora de acuerdo con los estatutos.
Garantías admisibles: De acuerdo con el Decreto 2360/1993. Dentro de éstas se
contemplan las indicadas como “Garantía Real”.
Concurrencia de Garantías: Se presenta cuando una sola garantía es insuficiente y
se requieren garantías adicionales

11.1 GARANTÍAS REALES

11.1.1 GARANTÍA HIPOTECARIA: Es una garantía real accesoria e indivisible

constituida sobre inmuebles que no dejan de estar en posesión del deudor asociado, que
concede a COOPEMSURA el derecho de perseguir el bien gravado en poder de quien se
halle, para someterlo a pública subasta en caso de que el deudor no pague el crédito
principal, con el fin de que éste sea cubierto con el producto del remate.

Requisitos para la constitución de garantías hipotecarias:

Certificado de libertad del inmueble, expedido con no más de un (1) mes de

antigüedad, en el cual consten las tradiciones del bien, correspondientes a un período
de veinte (20) años anteriores a la fecha de expedición del certificado.

Copia auténtica de todas las escrituras de tradición citadas en el certificado del

registrador.

Fotocopia del último impuesto predial debidamente cancelado.

Si la constitución de garantía hipotecaria es para desembolsar un crédito por la línea de

vivienda, ver en el numeral 9.6.2. Condiciones y Requisitos de la línea de vivienda.

Si se trata de bienes de menores, de incapaces o de interdictos, copia auténtica de la

licencia judicial que autoriza el gravamen.

16
En los casos en los que la denominación o nomenclatura de los predios que aparecen en la
titularización no coinciden con la que realmente tienen, es necesario en cuanto sea posible,
el boletín o certificado oficial de la nomenclatura del inmueble.

Cuando sean personas jurídicas sin ánimo de lucro las que ofrecen las garantías, se exigirá
además:

Certificado reciente expedido por la cámara de comercio u organismo oficial o privado

competente, con no más de dos (2) meses de antigüedad. Si en el certificado aparece
que el representante legal tiene limitaciones para actuar, debe presentar el acto de la
junta o del órgano social competente en el cual se le autorice expresamente para
constituir la hipoteca.

En todos los casos se exigirá un avalúo en el cual se discrimine el valor del terreno y el
de las construcciones levantadas en él. El avalúo deberá contener una descripción
detallada del inmueble y determinar el valor comercial del bien y su nivel de
comerciabilidad.

El valor del crédito que respalda la garantía hipotecaria, no podrá exceder del setenta
(70%) por ciento del valor comercial del bien inmueble

No se aceptarán garantías que se encuentren bajo el régimen jurídico de Patrimonio de

Familia y/o Afectación a Vivienda Familiar, salvo que tal afectación se levante para efectos
de constituir la respectiva hipoteca a favor de COOPEMSURA.

Previo al desembolso se debe anexar:

La copia auténtica y registrada de la escritura pública o documento privado, por el cual

se constituye la garantía hipotecaria.

Certificado expedido por el registrador de instrumentos públicos, en el cual conste el

registro de la hipoteca a favor da COOPEMSURA.

Copia del seguro de hábitat que contenga las coberturas contra todo riesgo, donde
figure como beneficiario COOPEMSURA.

11.1.2. GARANTÍA PRENDARIA: Es una garantía real accesoria, constituida sobre el

vehículo que se entrega al acreedor para la seguridad de su crédito y que da a aquél el
derecho de pedir en caso de mora del deudor, que se venda la prenda en pública subasta,
para que con el producido se le pague conforme al orden de preferencia establecido por la
ley, o que, a falta de postura admisible, se le adjudique en pago hasta concurrencia de su
crédito, previo avalúo por peritos.

17
PRENDA SIN TENENCIA: En esta modalidad el asociado conserva la tenencia del vehículo,
obligándose a conservarlo y custodiarlo con los deberes y responsabilidades de un
depositario, no puede variar el lugar que dentro del contrato de prenda ha indicado como
aquel donde permanecerá el bien gravado; deberá permitir que cada vez que el acreedor lo
requiera, pueda éste visitar e inspeccionar el estado y conservación del vehículo; deberá
reportar al acreedor con la frecuencia que se establezca sobre el estado y conservación del
vehículo, de lo contrario, COOPEMSURA, podrá obtener la entrega inmediata de la prenda
o el pago de la obligación principal aunque el plazo de ésta no se halle vencido.

Requisitos para la constitución de garantías prendarias:

Adjuntar el respectivo informe de inspección del vehículo, cotización del concesionario

(si es vehículo nuevo) o avalúo hecho por una entidad competente donde indique
marca, clase, servicio, color, modelo, placa, número de motor y de chasis;

Adjuntar la copia de la tarjeta de propiedad del vehículo.

Las demás condiciones están descritas en el numeral 9.4.2. Condiciones y Requisitos de la

línea de vehículo.

Previo al desembolso se debe anexar:

Fotocopia de la tarjeta de propiedad del vehículo donde conste la constitución de la

garantía a favor de COOPEMSURA.
Certificado de tradición del vehículo emitido por el respectivo organismo de tránsito.

Copia del seguro de automóviles que cubra todos los riesgos, tales como: coberturas de
pérdida Parcial y total por hurto, pérdida Parcial y total por daños y pérdida parcial y
total por terremoto, entre otros, donde figure como beneficiario COOPEMSURA.

Si el dueño del vehículo a entregar en garantía, es una persona jurídica sin ánimo de lucro,
se exige el certificado de existencia y representación legal expedido recientemente por la
cámara de comercio o por la entidad competente, con no más de dos (2) meses de
expedición.

En todos los casos contemplados, la Gerencia de COOPEMSURA efectuará la revisión final

de las garantías hipotecarias o prendarías constituidas a favor de COOPEMSURA, requisito
indispensable para el perfeccionamiento de la operación y su correspondiente
desembolso.

11.2 GARANTÍA PERSONAL

11.2.1. CODEUDORES: Es toda persona natural o jurídica (entidades que operan bajo la
modalidad de avales o garantías), que garantiza el pago de la obligación en caso de que el
deudor principal o titular de la deuda, incumpla con los pagos pactados y éste responde
solidariamente hasta por el monto total de la obligación.

18
Si es persona natural existen dos clases de codeudores, así:

11.2.1.1. CODEUDOR TIPO A: Cuando la persona que va a servir de codeudor no necesita

tener propiedad raíz, pero si debe demostrar capacidad de pago y de endeudamiento.

Requisitos:

Demostrar la vinculación laboral mediante certificado expedido a nombre de

COOPEMSURA donde conste: antigüedad, salario, tipo de contrato y cargo
desempeñado.
Adjuntar la copia de la cédula (del codeudor)

PARÁGRAFO: Por expresa reglamentación de la compañía Suramericana de Seguros y sus

Filiales, y de COOPEMSURA, los empleados e intermediarios de éstas no pueden servir de
codeudores, entré si, cuando se trate de asociados de la misma empresa.

11.2.1.2. CODEUDOR TIPO B: Cuando la persona que va a servir de codeudor debe

tener propiedad raíz, demostrar capacidad de pago y de endeudamiento.

Requisitos:

Demostrar la vinculación laboral mediante certificado expedido a nombre de

COOPEMSURA donde conste: antigüedad, salario y cargo desempeñado.

Si no se tiene vinculo laboral, es decir, que el codeudor es trabajador independiente,

debe demostrar capacidad económica mediante Certificación expedida por un
contador público en la que se adjunte la copia de la tarjeta profesional de éste y además
aportar los siguientes documentos:

 Certificado de cámara de comercio o registro mercantil.

 Declaración de renta y últimos balances certificados por contador.

Adjuntar la copia de la cédula (del codeudor)

Demostrar la titularidad de la propiedad mediante el certificado de tradición y libertad

con no menos de un mes de antigüedad de su expedición

Adjuntar el último recibo del impuesto predial debidamente cancelado.

PARÁGRAFO 1: Para efectos de garantía COOPEMSURA no admitirá que la propiedad se

encuentre bajo el régimen jurídico de Patrimonio de Familia y/o Afectación a Vivienda
Familiar para este tipo de codeudores.

PARÁGRAFO 2: Los Codeudores que desarrollen las siguientes actividades requerirán, un

análisis especial, por ser estas actividades de mayor riesgo LA/FT:

19
 Comerciantes de San Andresito.
Comercializadores de Computadoras y suministros para éstas.
Comercializadores de artículos suntuarios (obras de arte, artículos de colección,
piedras preciosas).
Comunidades o Asociaciones religiosas.
Fundaciones sin ánimo de lucro de escasa trayectoria o poco reconocidas.
Trabajadores independientes con actividades tales como: joyeros informales,
chanceros, propietarios de compraventas, propietarios de casa de juego,
prestamistas, propietarios o empleados de casas o cajas de cambio de cheques,
negociantes informales de vehículos o propiedad raíz, conductores de transporte
público sin vínculo laboral o propietarios de un solo vehículo que represente su
única fuente de ingresos.
Personas que por su lugar de residencia sean de difícil localización.
Personas que residan en zonas de alto riesgo desde el punto de vista de orden
público.
Personas cuyos ingresos provengan exclusivamente del exterior.
Personas que laboren en organismos de seguridad e investigación del estado.
Personas que por su edad, estado de salud o actividad no sean asegurables por las
compañías de seguros.
Las personas vinculadas a empresas en liquidación.
Personas sin arraigos familiares, de nacionalidad o de empleo.
Personas que se dediquen a actividades económicas de importación y exportación.

11.2.2. FIRMA DE LIBRANZA Y DE PAGARÉ:

Se firmará una libranza y un pagaré, de los cuales se informará al departamento de nómina
de la respectiva compañía, para que se registre la novedad, de igual modo se le informará
que en caso de retiro del empleado, deberá cancelar a COOPEMSURA el monto del crédito,
deducidos de su respectiva liquidación, o de la parte que le corresponda por prestaciones
sociales.

11.2.3. APORTES SOCIALES: Constituyen el principal componente patrimonial de

COOPEMSURA y pueden ser ordinarios o extraordinarios. Así mismo, deben estar
efectivamente pagados en dinero.

Inembargabilidad y Cesión de Aportes: Los aportes sociales de los asociados quedarán

directamente afectados desde su origen a favor de COOPEMSURA como garantía de las
obligaciones contraídas con Ella. Los aportes no pueden ser gravados a favor de terceros,
son inembargables y solo podrán cederse a otros asociados cuando se produzca su
desvinculación de COOPEMSURA y se encuentre a paz y salvo por todos los conceptos en el
momento de la solicitud de cesión, previa autorización del Consejo de Administración.

11.3. GARANTÍAS ADMISIBLES

Las garantías admisibles pueden ser:

20
 Contratos de hipoteca. Ya descrita.
Contratos de prenda. Ya descrita.
Endoso de CDT, certificado por la entidad bancaria correspondiente.

En razón de que el endoso en garantía es un endoso prendario, que los endosatarios en

garantía, en caso de concurso de acreedores tienen preferencia sobre los quirografarios y,
que, en consecuencia los títulos valores pueden ser aceptados como garantías admisibles
para los efectos previstos en las normas sobre evaluación y calificación de cartera, los
títulos que reciba COOPEMSURA en garantía deberán atender a las siguientes condiciones
mínimas:

Mención de los Títulos Valores: Debe contener la mención y los requisitos que la ley
mercantil señala para todos los títulos valores en general y para el que se recibe en
garantía, salvo que la ley los presuma.

Librador: Los títulos deben ser librados por persona distinta del beneficiario del
préstamo, sin perjuicio de que el deudor los avale para mayor seguridad de quien
concede el crédito. Para los efectos previstos en el decreto 2360 de 1993, deben ser
emitidos o aceptados o garantizados por entidades financieras o por entidades
emisoras de valores en el mercado público.

Vencimiento: Los títulos deben estar en aptitud para ser cobrados a la época del
vencimiento del crédito, esto es, que las acciones cambiarias que de ellos emanan no
caduquen ni prescriban durante el término en que ostentan la calidad de garantía.

Negociación: Los títulos deben negociarse en debida forma y cuando el endosante

obre en calidad de representante o mandatario Deberá acreditar tal calidad.

Propiedad: Los títulos deben pertenecer efectivamente al deudor prendario, pues de

no ser así el acreedor queda a la sombra de una reivindicación por parte del verdadero
dueño.

Estas exigencias son mínimas y se dirigen a ilustrar el criterio de quienes realizan esas
transacciones, en cuyas manos está dar cuerpo a las operaciones y asegurar para
COOPEMSURA la idoneidad de las garantías que se reciben.

Se considerarán garantías o seguridades admisibles para amparar obligaciones a favor de

la Cooperativa, aquellas que cumplan con las siguientes condiciones:

a) Que la garantía o seguridad constituida tenga un valor, establecido con base en

criterios técnicos y objetivos, que sea suficiente para cubrir el monto de la obligación, y
b) Que la garantía o seguridad ofrezca un respaldo jurídicamente eficaz al pago de la
obligación garantizada al otorgar al acreedor una preferencia o un mejor derecho para
obtener el pago de la obligación.

21
PARÁGRAFO: De acuerdo al artículo 5 del Decreto 2360 de 1993, No serán admisibles
como garantías o seguridades para los propósitos de este Decreto, aquellas que consistan
exclusivamente en la prenda sobre el activo circulante del deudor o la entrega de títulos
valores salvo, en este último caso, que se trate de la pignoración de títulos valores
emitidos, aceptados o garantizados por instituciones financieras o entidades emisoras de
valores en el mercado público.

Tampoco serán garantías admisibles para un establecimiento de crédito las acciones,

títulos valores, certificados de depósito a término, o cualquier otro documento de su
propio crédito o que haya sido emitido por su matriz o por sus subordinadas, con
excepción de los certificados de depósito emitidos por almacenes generales de depósito.

ARTÍCULO 12: GARANTÍAS EXIGIDAS PARA LA ACUMULACIÓN DE CRÉDITOS

Para asociados empleados con contratos de trabajo a término Indefinido:

MONTOS DE DEUDA ACUMULADA MEDIO DE RECAUDO GARANTÍA

HASTA 15 SMMLV Nómina Personal (pagaré)
16- 30 SMMLV Nómina Codeudor tipo A
31-40 SMMLV Nómina Codeudor tipo B
41 hasta 150 SMMLV Nómina Real

Para asociados con contratos de trabajo a término fijo (se incluyen intermediarios
de seguros con contrato laboral):

MONTOS DE DEUDA MEDIO DE GARANTÍA PLAZOS

ACUMULADA RECAUDO
Hasta 15 SMMLV Nómina Personal A igual plazo que el
término del contrato
16-30 SMMLV Nómina Codeudor tipo A Plazo puede ser
superior al término del
contrato
31-40 SMMLV Nómina Codeudor Tipo B Plazo puede ser
superior al término del
contrato
41- 150 SMMLV Nómina Real Cualquier plazo

Para Asociados con contrato comercial: Asesores y/o intermediarios de seguros

MONTOS DE DEUDA ACUMULADA MEDIO DE RECAUDO GARANTÍA

DE 0 HASTA 10 SMMLV Nómina Personal
DE 10 A 20 SMMLV Nómina Codeudor tipo A
DE 21 A 30 SMMLV Nómina Codeudor tipo B
DE 31 A 150 SMMLV Nómina Garantía Real

22
 Créditos para Pago por Caja Independiente al Tipo de Contrato del Asociado
DE 0 HASTA 10 SMMLV Caja Codeudor tipo A
DE 11 HASTA 30 SMMLV Caja Dos codeudores: uno tipo A y uno tipo B
MAS DE 30 SMMLV Caja Garantía Real

Parágrafo 1. En todos los casos, la deuda acumulada sin codeudor no podrá superar el
equivalente a cinco (5) salarios o ingreso básico mensual del asociado.

Parágrafo 2. Independiente de lo aquí estipulado, el ente de aprobación competente,

podrá solicitar las garantías adicionales que considere necesarias.

ARTÍCULO 13. CUSTODIA Y REGISTRO DE GARANTÍAS: Para efectos de seguridad,

información y control de las garantías que respaldan la cartera de crédito, se llevará un
registro de las mismas, clasificado por tipo de garantía, el cual se deberá mantener
permanentemente actualizado. Así mismo, las garantías se deberán archivar en un orden
que facilite su inmediata localización y mantenerlas con las seguridades debidas.

ARTÍCULO 14. PÓLIZAS: Los bienes muebles dados en garantía a la Cooperativa, deberán
estar amparados contra todo riesgo y los inmuebles contra incendio y terremoto, mediante
la constitución de una póliza de seguros, determinándose a la Cooperativa como
beneficiaria del seguro; se exceptúan de esta obligación, las garantías dadas sobre
terrenos.

CAPÍTULO V
POLÍTICAS DE COMPETENCIAS

ARTÍCULO 15: ATRIBUCIONES DE LOS ORGANISMOS ENCARGADOS DEL SERVICIO DE

CRÉDITO.

Los órganos o estamentos facultados para tomar decisiones relativas al servicio de crédito
son:

GERENCIA Y/O REPRESENTANTE LEGAL SUPLENTE: Tienen facultades para aprobar

montos de crédito a los asociados hasta por treinta (30) salarios mínimos legales vigentes,
redondeados a la cifra del millón más cercana, independiente del monto de
endeudamiento total del asociado solicitante, siempre y cuando estén dentro de los
montos máximos definidos en el presente reglamento para cada línea y el total de
endeudamiento por asociado.

DIRECTOR AGENCIA: Tiene facultades para aprobar montos de crédito a los asociados
hasta por diez (10) salarios mínimos legales vigentes, redondeados a la cifra del millón
más cercana, siempre y cuando sean para descuento de nómina.

COMITÉ DE SERVICIOS: Está facultado para aprobar montos de crédito, que superen los
treinta salarios mínimos mensuales legales vigentes o solicitudes de menos monto que
23
sean presentadas con condiciones especiales frente a este reglamento y que deban ser
evaluadas por este ente, conservando siempre los principios de la prudencia y del manejo
del riesgo crediticio.

También está facultado para estudiar y aprobar las reestructuraciones.

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN: Las solicitudes de crédito de los administradores,

miembros de Junta de Vigilancia, sus conyugues y sus parientes hasta segundo grado de
consanguinidad, segundo de afinidad y primero civil deben ser aprobados por las cuatro
quintas partes del Consejo de Administración.

Así mismo el Consejo de Administración deberá autorizar los castigos de cartera de

acuerdo con lo dispuesto en la Circular Contable y Financiera, proferida por la
Superintendencia de la Economía Solidaria.

El Consejo de Administración dejará constancia en el acta de la reunión del cumplimiento

de todos los requisitos del reglamento de crédito sobre el máximo endeudamiento y la
concentración del riesgo.

ARTÍCULO 16: POLÍTICAS DE REESTRUCTURACIÓN Y NOVACIÓN DE CARTERA:

1. Aspectos Generales: Existen algunos eventos en que por diversos factores, la situación
financiera de los asociados puede presentar un deterioro ya sea moderado o acentuado
que afecta el normal recaudo de la obligación en los términos previstos, siendo necesario
tomar acciones que permitan flexibilizar las condiciones de pago mediante una salida
negociada bien sea por cartera vencida e incluso vigente.

Frente a estos casos, es claro que se debe reconocer la existencia de un sujeto de crédito
confiable y viable tanto comercial como financieramente, como condición necesaria para
poder proceder, minimizando así el riesgo de impago de las obligaciones y evitando su
traslado a cobro jurídico.

2. Reestructuración: De conformidad con lo previsto en el numeral 2.4.3.1 del Capítulo II

de la Circular Contable y Financiera, proferida por la Superintendencia de Economía
Solidaria, se entiende por reestructuración de un crédito, el mecanismo instrumentado
mediante la celebración de cualquier negocio jurídico que tenga como objeto o efecto,
modificar cualquiera de las condiciones originalmente pactadas con el fin de permitirle al
deudor la atención adecuada de su obligación ante el real o potencial deterioro de su
capacidad de pago.

Antes de reestructurar un crédito deberá establecerse razonablemente que el mismo será

recuperado bajo las nuevas condiciones.

En todo caso, las reestructuraciones deben ser un recurso excepcional para regularizar el
comportamiento de la cartera de créditos y no puede convertirse en una práctica
generalizada.

24
Al aprobarse una reestructuración, se deberá tener en cuenta lo siguiente:

La Cooperativa reestructurará una operación de crédito máximo en dos

oportunidades.

Planteada la solicitud de reestructuración por el cliente, ésta se considerará

siempre y cuando el deterioro de su situación financiera sea moderado y pueda ser
corregida relativamente en el mediano plazo.

La garantía y toda la documentación relacionada con el crédito deberá ser revisada

y corregida de ser necesario.

Se deben establecer acciones concretas con fechas específicas para su

cumplimiento, en el entendido que el primer objetivo debe ser el de proteger los
intereses de la Cooperativa.

Se debe identificar y marcar en el aplicativo todos los créditos reestructurados.

A los créditos reestructurados se les otorgará una calificación de mayor riesgo,

dependiendo dicha calificación de las condiciones financieras del deudor y de los
flujos de caja del proyecto al momento de la reestructuración. Se podrá mantener la
calificación previa a la reestructuración cuando se mejoren las garantías
admisibles.

Una vez cumplido el requisito señalado en el ítem anterior, se aplicará la norma de

arrastre, se determinará la calificación de los créditos de cada asociado y se
deberán constituir las provisiones respectivas.

El mejoramiento de la calificación de los créditos reestructurados se deberá hacer

en forma escalonada así:

 Los que se encuentren en categoría B podrán ser calificados como A

cuando el deudor se encuentre al día en el servicio de la deuda y haya
cancelado por lo menos 2 cuotas desde la reestructuración.

 Los que se encuentren en categoría C podrán ser calificados como B cuando

el deudor se encuentre al día en el servicio de la deuda y haya cancelado por
lo menos 2 cuotas desde la reestructuración. Para obtener la categoría A se
procede como en el párrafo anterior.

 Los que se encuentren en categoría D podrán ser calificados como C cuando

el deudor se encuentre al día en el servicio de la deuda y haya pagado al
menos 2 cuotas desde la reestructuración. Para obtener la categoría B se
procede como en el párrafo anterior.

25
  Los que se encuentren en categoría E podrán ser calificados como D
cuando el deudor se encuentre al día en el servicio de la deuda y haya
pagado por lo menos 2 cuotas desde la reestructuración. Para obtener la
categoría C se procede como en el párrafo anterior.

Cuando un crédito reestructurado incurra en mora volverá de inmediato a la

calificación que tuviera antes de la reestructuración si esta fuera de mayor riesgo y
en consecuencia se deberá hacer las provisiones correspondientes y suspender la
causación de intereses.

En aquellos casos en que, como producto de acuerdos de reestructuración o

cualquier otra modalidad de acuerdo se contemple la capitalización de intereses
que se encuentren registrados en cuentas de orden, se contabilizarán como abonos
diferidos en el código 273035 y su amortización en el estado de resultados se hará
en forma proporcional a los valores efectivamente recaudados.

Los ingresos de todos los créditos que sean reestructurados más de una vez
deberán contabilizarse por el sistema de caja. Mientras se produce su recaudo, el
registro correspondiente a los intereses se llevará por cuentas de orden.

Se debe efectuar un seguimiento permanente respecto del cumplimiento del

acuerdo de reestructuración.

En caso de existir garantía hipotecaria o prendaria se debe hacer actualización del

avalúo de las mismas cuando la primera tenga más de tres años y la segunda, más
de un año de haber sido practicado. Esto con el fin de establecer su valor de
realización y poder registrar en el balance las valorizaciones.

En los sistemas de información que administren la cartera de crédito de la

Cooperativa se deberá dejar evidencia del número de reestructuraciones realizadas
a las operaciones activas del crédito.

Rehabilitación de la Calificación.

Los créditos podrán mejorar la calificación después de estar reestructurados así:

Los que se encuentren en categoría B podrán ser calificados como A cuando el

deudor se encuentre al día en el servicio de la deuda y haya cancelado por lo menos
2 cuotas desde la reestructuración.

Los que se encuentren en categoría C podrán ser calificados como B cuando el

deudor se encuentre al día en el servicio de la deuda y haya cancelado por lo menos
2 cuotas desde la reestructuración. Para obtener la categoría A se procede como en
el párrafo anterior.

26
 Los que se encuentren en categoría D podrán ser calificados como C cuando el
deudor se encuentre al día en el servicio de la deuda y haya pagado al menos 2
cuotas desde la reestructuración. Para obtener la categoría B se procede como en el
párrafo anterior.

Los que se encuentren en categoría E podrán ser calificados como D cuando el

deudor se encuentre al día en el servicio de la deuda y haya pagado por lo menos 2
cuotas desde la reestructuración. Para obtener la categoría C se procede como en el
párrafo anterior.

Cuando un crédito reestructurado incurra en mora volverá de inmediato a la

calificación que tuviera antes de la reestructuración si esta fuera de mayor riesgo y
en consecuencia se deberá hacer las provisiones correspondientes y suspender la
causación de intereses.

Las reestructuraciones deben ser aprobadas por el estamento que aprobó el crédito
inicialmente, de acuerdo con la resolución 1507 de Noviembre 27 de 2001 dispuesta por la
Superintendencia de la Economía Solidaria y se debe cumplir con lo establecido al respecto
en la Circular Básica contable y financiera emitida por la Supersolidaria, en cuanto a la
clasificación y provisiones de cartera antes descritas.

3. Novación: La novación es la sustitución de una nueva obligación a otra anterior, la cual

queda por tanto extinguida (artículo 1687 del Código Civil). Las formas de novación son las
siguientes (artículo 1690 del Código Civil):

Sustituyéndose una nueva obligación a otra, sin que intervenga nuevo acreedor o
deudor.

Contrayendo el deudor una nueva obligación respecto de un tercero, y

declarándole en consecuencia libre de la obligación primitiva el primer acreedor.

Sustituyéndose un nuevo deudor al antiguo, que en consecuencia queda libre.

La mera ampliación o reducción del plazo de una deuda no constituye novación, pero pone
fin a la responsabilidad de los deudores solidarios y extingue las garantías constituidas.
Cuando se realice una novación se debe tener en cuenta que a este nuevo crédito se le
deben constituir sus propias garantías, atendiendo las disposiciones establecidas en el
Título XV del Libro Tercero del Código Civil.

Una novación no se considera reestructuración cuando el propósito no sea el de facilitar el

cumplimiento adecuado de la obligación. En este caso, la Cooperativa deberá realizar todo
el procedimiento de evaluación previsto en el presente reglamento para la colocación del
nuevo crédito. Pero si la novación se produce con el ánimo de facilitar el cumplimiento
adecuado de una obligación ante el real o potencial deterioro de la capacidad de pago del
deudor, se considera una reestructuración y deberá cumplir con el procedimiento
dispuesto en el presente reglamento.

27
4. Prácticas Crediticias: A solicitud del asociado, el Comité de Servicios o el órgano
competente podrán autorizar operaciones crediticias, cuyo objetivo sea aumentar el plazo,
recoger varios créditos en uno solo, disminuir las cuotas, cambiar las tasas, etc.; cuando el
crédito haya superado como mínimo los tres primeros meses del plazo inicialmente
pactado.

En caso de que se unifiquen créditos de diferentes líneas, se aplicará la tasa más alta de las
líneas unificadas y se generará un nuevo crédito con el consecuente cobro de cuota de
estudio de crédito y de seguro de vida deudores.

PARÁGRAFO 1: Para todos los efectos se excluye de la posibilidad de refinanciación los

créditos adquiridos bajo la modalidad de CREDIPRIMA.

En caso de que la operación crediticia sea con el objetivo de disminuir el plazo inicialmente
pactado o disminuir las cuotas porque el asociado haya hecho un abono a capital, la
Gerencia podrá autorizar la operación; En este caso no se cobra el seguro de vida
deudores.

PARÁGRAFO 2: En las operaciones descritas en el numeral 4 del presente Artículo, se

tendrá en cuenta si la naturaleza de las mismas corresponde a una reestructuración, en
cuyo caso se aplicarán las directrices a que hace alusión el numeral 1.

ARTÍCULO 17. MECANISMOS ALTERNATIVOS PARA LA TOMA DE DECISIONES: En

aquellos casos en que por premura del tiempo, las solicitudes en materia crediticia de
competencia del Consejo de Administración, no den espera a una reunión presencial de los
miembros de dicho organismo, se podrá acudir a una de las siguientes alternativas para la
toma de decisiones que establece la Ley 222 de 1995:

1. Reuniones No Presenciales: De conformidad con lo previsto en el Artículo 19 de la Ley

222 de 1995, el Consejo de Administración podrá sesionar de manera no presencial,
cuando por cualquier medio sus integrantes puedan deliberar y decidir por comunicación
simultánea o sucesiva y de manera inmediata, de acuerdo con el medio empleado, dejando
la evidencia respectiva, a través de cualquier mecanismo válido para ello.

2. Consulta Escrita: Este mecanismo consiste en que el Gerente consultará a cada uno de
los miembros del Consejo de Administración para que por escrito den su voto, de acuerdo
con lo previsto en el Artículo 20 de la Ley 222 de 1995. El Gerente, informará a los
miembros del Consejo de Administración, los resultados pertinentes, dentro de los cinco
días siguientes a la recepción de los documentos en los que se expresó el voto.

Tal como lo prevé el Artículo 21 de la Ley 222 de 1995, en los casos de reuniones no
presenciales y del voto escrito, las actas correspondientes deberán elaborarse y asentarse
en el libro respectivo dentro de los treinta días siguientes a aquel en que concluyó el
acuerdo. Las actas serán suscritas por el Gerente y el secretario del Consejo. A falta de este
último, serán firmadas por alguno de los miembros del Consejo de Administración.

28
Acorde con lo previsto en el Parágrafo único del Artículo 21 de la referida Ley, serán
ineficaces las decisiones adoptadas a través del mecanismo de reuniones no presenciales,
cuando alguno de los miembros del Consejo de Administración (principal o suplente en
ausencia de este) no participe en la comunicación simultánea o sucesiva. El mismo efecto
tendrán las decisiones adoptadas aplicando el mecanismo de consulta escrito, cuando
alguno de los integrantes del referido Organismo no exprese el sentido de su voto o se
exceda del término de un mes para pronunciarse sobre ello.

El Gerente de la Cooperativa tendrá la responsabilidad de suministrar la información

necesaria y suficiente a los integrantes del Consejo de Administración, referentes a las
solicitudes de crédito que estén bajo su competencia, que les permita adoptar las
decisiones pertinentes.

La consulta escrita y la respectiva respuesta se podrán realizar por medio de documento

escrito o por internet, en éste último caso, aplicando las debidas seguridades para evitar
suplantaciones de identidad.

En todo caso, debe quedar evidencia escrita, sea por un medio o por otro, tanto de la
consulta hecha, con sus respectivos anexos, como de la respuesta que dé cada uno de los
consultados.

CAPÍTULO VI
POLÍTICAS DE DOCUMENTACIÓN

ARTÍCULO 18. POLÍTICAS DE DOCUMENTACIÓN:

1. CARPETA INDIVIDUAL DEL DEUDOR: Con el objeto de contar con elementos

necesarios para el adecuado análisis de riesgo, la Cooperativa debe mantener en el
expediente del respectivo deudor, su información personal y financiera completa y
actualizada (mínimo una vez cada año) y la de los codeudores, información de las
garantías, así como el cruce de correspondencia.

2. SUSTENTACIÓN DEL ESTUDIO DE LA SOLICITUD DEL CRÉDITO: En la evidencia

escrita que se deje del estudio de la solicitud del crédito, se incluirán los siguientes
aspectos:

Cumplimiento de documentos requeridos: Se deberá consignar si el asociado adjuntó

los documentos requeridos para acceder al crédito, tal como lo exige el reglamento para
cada tipo de crédito, lo cual le permitirá al funcionario identificar de manera rápida si se
omitió la entrega de alguno de ellos.

Tipo de garantía: En este espacio el funcionario encargado del estudio del crédito deberá
consignar el tipo de garantía que presenta el deudor y el valor del avalúo, si es del caso. Es

29
necesario que las garantías otorgadas sean de fácil realización, tengan la cobertura
adecuada y sobre la misma se surtan los trámites legales necesarios, de manera que esté
suficientemente garantizado el crédito y ofrezca un respaldo jurídicamente eficaz, de
forma que otorgue una preferencia o mejor derecho al pago de la obligación.

Estado de cuenta del deudor y codeudores: Es importante que el funcionario registre el

saldo total de las obligaciones vigentes de deudor y codeudores, así como el valor de la
cuota de cada una de ellas, con el fin de determinar el total de endeudamiento de los
asociados y la capacidad de asumir un nuevo crédito. También es necesario tener en
cuenta que la capacidad de pago de los deudores solidarios va disminuyendo a medida que
asumen mayores obligaciones, ya sea por cuenta propia o por garantizar otros créditos.

De igual forma es de señalar que la entidad debe aplicar a los codeudores el mismo
procedimiento aplicado al deudor en relación con el cumplimiento de los criterios
mínimos establecidos en el presente reglamento.

Hábito de pago: Este aspecto es uno de los de mayor relevancia, toda vez que sirve de
referencia para determinar el comportamiento de pago de los asociados, al revisar
históricamente el cumplimiento de sus obligaciones anteriores y de la información de las
centrales de riesgo; No se puede convertir en el único elemento para evaluar el riesgo del
crédito pero si es necesario tenerlo como uno de los aspectos fundamentales en el
momento de efectuar la evaluación.

Información de centrales de riesgo: Esta información le permitirá al funcionario analista

determinar el comportamiento de pago del asociado, ya que la central de riesgos califica al
deudor como normal, regular, etc. así como determinar su capacidad de pago, por cuanto
señala el número y cuantía de las obligaciones que posee el deudor, y el valor de la cuota
mensual que asume en cada una de ellas.

Complementaria a la información que generen las centrales de riesgo, son las consultas en
el portal de la Rama Judicial, para verificar que no haya procesos en curso contra el deudor
o codeudor que de alguna manera puedan poner en riesgo la recuperación del crédito.

Verificación de información registrada en la solicitud de crédito: Como ya se

mencionó, es importante que el funcionario corrobore la información que consignó el
deudor y/o los codeudores en la solicitud.

Capacidad de pago: Teniendo claros los anteriores aspectos, el funcionario encargado

contará con todas las herramientas necesarias para determinar la capacidad de pago de
deudor y de sus codeudores, partiendo del ingreso neto, calculando sus egresos de acuerdo
con la información financiera registrada en la solicitud de crédito (interna y externa),
debidamente verificada así como la generada por la central de riesgos.

Es de señalar que en el momento de efectuar el estudio de la capacidad de pago del deudor

y/o codeudor, deben tenerse en cuenta todos los elementos necesarios para su
determinación en relación con la calidad de los ingresos y la totalidad de los egresos

30
(gastos de manutención, arriendo, educación, recreación, otros gastos y descontar las
cuotas mensuales de servicio de la deuda por obligaciones contraídas con el sector
financiero tradicional y el sector comercial), elemento esencial para la aprobación o
negación y, en el caso de ser aprobado, sería uno de los fundamentos para determinar el
valor del crédito, cuota y plazo a utilizar en el plan de amortización de la obligación, de
manera que razonablemente se pueda concluir que el crédito durante toda la vida, podrá
ser puntualmente atendido.

En los créditos comerciales, es decir, aquellos destinados para inversiones productivas, es

de vital importancia el análisis de la viabilidad del proyecto y su flujo de caja.

Solvencia: De acuerdo con los documentos presentados por el asociado y la información

diligenciada en la solicitud de crédito, el funcionario encargado deberá analizar la calidad y
composición de los activos y pasivos registrados por el deudor y deudores solidarios,
debidamente verificados.

Concepto del analista: Con fundamento en lo anterior, el Analista del Crédito debe
plasmar su concepto y recomendación sobre el riesgo del crédito especificando si es
positivo, el monto, el plazo, la tasa de interés y qué clase de garantía se necesita para poder
ser desembolsado y que sea la base fundamental para la decisión que adopten los
diferentes órganos facultados para aprobar el desembolso de créditos.

Decisión Final: Con base en la sustentación anterior, la instancia competente, debe dejar
constancia si la solicitud del crédito fue aprobada o no, con los respectivos comentarios al
respecto y las respectivas firmas de los responsables, indicando el número del acta
correspondiente si es del caso.

CAPÍTULO VII
DE LA ADMINISTRACIÓN – SEGUIMIENTO – EVALUACIÓN Y CALIFICACIÓN DE LA
CARTERA

ARTÍCULO 19. POLÍTICAS DE ADMINISTRACIÓN Y SEGUIMIENTO

1. MANTENIMIENTO AL DEUDOR – FIDELIZACIÓN DEL ASOCIADO: El negocio de

prestar dinero implica riesgos de diversa índole que es preciso conocer de antemano y/o
detectarlos con la debida anticipación una vez realizado el desembolso. Por lo tanto, el
mantenimiento al deudor se realizará desde el inicio del crédito y se fundamentará en la
relación permanente Asesor – Cliente, con el fin de lograr una mayor confiabilidad en las
operaciones de crédito y de identificar con oportunidad los cambios que puedan poner en
riesgo la recuperación de cartera, tales como la pérdida del empleo, deterioro de las
condiciones laborales, sobreendeudamiento, deterioro de las garantías, entre otras.

31
Independientemente de la gestión de cobranza que se realice, la Cooperativa, para
conservar las relaciones de largo plazo y de fidelización con el Asociado, a través de los
empleados designados, establecerá mínimo un contacto en el año con éstos.

Para la Fidelización del Asociado, es de suma importancia:

Personalizar la atención;
Atender sus necesidades en la debida oportunidad;
Armonizar el plan de amortización de sus obligaciones, con sus flujos de caja;
Concientizarlo sobre el riesgo de incumplimiento que genera el sobre-
endeudamiento;
Dar explicaciones claras sobre el estado de sus cuentas;
Evidenciar las ventajas comparativas que ofrece la Cooperativa con respecto a las
demás entidades, lo cual requiere conocer la competencia, los productos que ofrece
y las estrategias comerciales que maneja.

2. SEÑALES DE ALERTA: Se deben tener claras las señales de alerta que puedan contribuir
a la identificación oportuna del riesgo de incumplimiento, las cuales están dadas por el
comportamiento del cliente con la Cooperativa, tales como:

Continuas devoluciones de cheques;

Moras constantes;
Solicitudes de prórrogas;
Movimientos inusuales en las centrales de riesgo o calificaciones adversas;
Incremento del endeudamiento;
Desmejoramiento de las garantías, del giro de sus negocios o de su situación
laboral;
Incumplimiento en los compromisos de pago sin justificación;
Deudores (principal y/o solidarios ilocalizables).

Ante estas señales de alerta, los empleados responsables en la Cooperativa deben proceder
a verificar cada una de ellas, valorando su alcance y trascendencia a través de contactos
con el cliente y revisión de sus estados financieros, en el evento que esté obligado a
presentarlos, e informando inmediatamente a los niveles superiores.

Valoradas estas señales de alerta, se debe tomar medidas correctivas oportunas tales como
colocar el endeudamiento en reducción y adelantar las acciones tendientes a solucionar el
aspecto negativo a que se refiere la señal de alerta surgida.

3. CLASIFICACIÓN Y CALIFICACIÓN DE LA CARTERA DE CRÉDITO: La clasificación y

calificación de la cartera de crédito, incluida la aplicación de la norma de arrastre, se
realizarán conforme a la normatividad legal vigente.

4. EVALUACIÓN DE LA CARTERA DE CRÉDITO: La evaluación de la cartera de crédito de

la Cooperativa se realizará de acuerdo con los lineamientos que establece el Reglamento
implementado para tal fin, el cual hace parte integral del presente documento.

32
5. POLÍTICAS DE RECUPERACIÓN Y CASTIGO: La gestión de cobranza se realizará de
acuerdo con las directrices contenidas en el Reglamento de Cartera de la Cooperativa, el
cual hace parte integral del presente documento.

CAPÍTULO VIII
DE LAS PROVISIONES

ARTÍCULO 20. PROVISIÓN GENERAL: La Cooperativa tendrá una provisión general que
como mínimo sea por el equivalente al 5% de su cartera bruta.

En el evento que la cartera bruta disminuya, la provisión que se haya constituido no se

reversará, salvo que lo disponga autoridad competente o por decisión de Gerencia se
requiera para compensar el impacto de incrementos en la provisión individual.

De otra parte, se aplicará lo dispuesto por la Superintendencia de Economía Solidaria, en el

sentido que cuando la calidad de la cartera vencida exceda dos desviaciones estándar a la
del promedio del sector, la provisión general se deberá incrementar 0,2% por cada
desviación estándar. En tal caso se efectuará el ajuste a que haya lugar si la provisión
constituida es inferior a la requerida.

ARTÍCULO 21. PROVISIÓN INDIVIDUAL: Las provisiones se sujetarán a las normas

legales vigentes y se constituirán con base en el modelo de referencia para créditos de
consumo, comerciales y vivienda, según el caso, aprobado por la Superintendencia de
Economía Solidaria.

En concordancia con lo anterior, se aplicarán los siguientes criterios en la constitución de

la provisión individual:

1. Deducción de los Aportes Sociales: En principio, la Cooperativa no descontará los

aportes sociales para efectos de determinar la base para el cálculo de la provisión
individual.

2. Porcentaje de Provisión: La Cooperativa mantendrá una provisión individual que

como mínimo sea por el equivalente a los siguientes porcentajes:

CATEGORÍA CRÉDITO CRÉDITOS DE CRÉDITOS

DE RIESGO CONSUMO VIVIENDA COMERCIALES
A 0% 0% 0%
B 10% 20% 20%
C 20% 50% 50%
D 50% 70% 70%
E1 70% 100% 100%
E2 100% 100% 100%

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Para el efecto se tendrá en cuenta las siguientes edades de morosidad dispuestas por la
Superintendencia de la Economía Solidaria:

CATEGORÍA DÍAS DE MOROSIDAD

DE RIESGO CONSUMO VIVIENDA COMERCIAL
A 0-30 0-60 0-30
B 31-60 61-150 31-90
C 61-90 151-360 91-180
D 91-180 361-540 181-360
E1 181-360 541-720 >360
E2 >360 >720

PARÁGRAFO 1: En la medida de las posibilidades económicas, la Cooperativa podrá

aumentar los porcentajes de provisión que estime pertinentes, previa autorización del
Consejo de Administración.

PARÁGRAFO 2: Como resultado de las evaluaciones de cartera que se realice, los casos
que ameriten una provisión mayor a la de su categoría de riesgo, serán objeto de dicho
tratamiento, previa autorización de la Gerencia.

CAPÍTULO IX
OTRAS DISPOSICIONES

ARTÍCULO 22: INCREMENTO DEL MONTO INICIALMENTE SOLICITADO POR SEGURO

DE VIDA DEUDORES: Por todo crédito otorgado a un asociado, el monto se incrementará
en un punto cinco (0.5%) por ciento o en uno (1%) por ciento; porcentaje que se destinará
de la siguiente manera:

Punto cinco (0.5%) por ciento: para el seguro vida deudores, que se utiliza en el caso
del fallecimiento del asociado, si el crédito tiene un plazo inferior a cuatro (4) años; o
Uno (1%) por ciento, si el crédito tiene un plazo superior a cuatro (4) años

ARTÍCULO 23: DISPOSICIONES GENERALES:

1. Las solicitudes de crédito deberán ser presentadas en el formato que para tal efecto
suministrará COOPEMSURA y se deberá diligenciar en todas sus partes;

2. Todas las solicitudes de crédito serán estudiadas y tramitadas conservando el orden de

presentación y de acuerdo con la disponibilidad de recursos de COOPEMSURA.

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3. El beneficiario de un crédito se compromete a justificar la inversión que haga con los
recursos obtenidos, permitiendo y facilitando la supervisión del destino económico del
mismo por parte de COOPEMSURA.

4. COOPEMSURA podrá dar por terminado el plazo y exigir el pago total e inmediato de
una deuda, cuando compruebe que el deudor ha desviado el destino del crédito o cuando
haya incurrido en mora, de acuerdo con lo establecido en el artículo 14 del presente
reglamento.

5. Una vez notificada la aprobación de la solicitud de crédito, el asociado tiene un plazo

máximo de treinta (30) días calendario para hacer efectiva la orden de su desembolso; de
lo contrario, deberá presentar una nueva solicitud de crédito e iniciar el trámite normal de
la misma, exceptuando los créditos de vivienda de acuerdo con el numeral 7.6.8.3.

CAPÍTULO X
DISPOSICIONES FINALES

ARTÍCULO 24. NORMAS SUPLETORIAS: Los casos excepcionales no contemplados en el

presente reglamento, deberán ser resueltos por el Consejo de Administración, teniendo en
cuenta el Estatuto, los Principios Cooperativos y las Disposiciones Legales vigentes.

ARTÍCULO 25. REFORMAS: Cualquier modificación a las normas contempladas en este

reglamento deberá ser aprobada por el Consejo de Administración.

ARTÍCULO 26. VIGENCIA: El presente reglamento entrará en vigencia a partir de su

aprobación por parte del Consejo de Administración y publicación respectiva; deroga
todas las disposiciones anteriores y todas aquellas normas que le sean contrarias.

El presente reglamento fue aprobado por el Consejo de Administración de la Cooperativa,

el día 30 del mes de julio de 2013 y tuvo su última reforma el 26 de agosto de 2014, según
consta en Acta No. 322 de la misma fecha.

DIEGO HUMBERTO PATIÑO MORENO MIGUEL FERIA BELLO

Presidente Secretario

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