Guia14001-2017 ES WEB PDF

GUÍA DEL USUARIO
ISO 14001:2015
MARZO 2016
TRADUCCIÓN FEBRERO 2017
14001 - GUIA1/1 - ESP
En los términos y para los efectos de lo dispuesto, en particular, en los artículos 9º, 12º y 196º del
Código de los Derechos de Autor y Derechos Conexos de Portugal, informamos que este texto
está protegido por derechos de autor, encontrándose registrado en la Inspección General de las
Actividades Culturales de Portugal con el nº 831/2016, y depositado en la Biblioteca Nacional
bajo el nº406717/16.
PREFACIO
A través de la presente publicación, APCER comparte con sus lectores su visión

sobre la más reciente edición de la norma ISO 14001 “Sistemas de gestión ambien-
tal. Requisitos”, publicada en septiembre de 2015, con el propósito de facilitar su
comprensión y permitir una gestión más eficaz de la dimensión medioambiental de
las Organizaciones, garantizando así un aumento en la sostenibilidad de éstas.
Los retos ambientales son cada vez más significativos y exigentes a nivel global, y
ello conlleva a que en las Organizaciones se adopten estrategias a largo plazo para
dar respuesta a la protección del medio ambiente.
La utilización de recursos naturales, el cambio climático, el uso de energía y de
agua, la pérdida de biodiversidad y la conservación de los ecosistemas son algunos
de los retos ambientales con los que la sociedad muestra una constante y crecien-
te preocupación, la cual deriva en una preocupación generalizada por parte de la
sociedad con la forma en que las Organizaciones definen y gestionan sus políticas
ambientales.
La norma ISO 14001:2015, ha sido desarrollada con el objetivo de dotar a las Orga-
nizaciones que la implanten la capacidad de responder a las necesidades, cada vez
más exigentes, de protección ambiental, adoptando y actualizando las prácticas de
sus sistemas de gestión ambiental.
La norma ISO 14001:2015 introduce nuevos conceptos como el análisis del contexto,
la relación con las partes interesadas, el pensamiento basado en el riesgo, la pers-
pectiva de ciclo de vida o la comunicación, entre otros, y proporciona una orienta-
ción a las Organizaciones hacía una integración eficaz y profunda del sistema de
gestión ambiental en sus procesos de negocio.
Desde APCER creemos que la tercera edición de la norma ISO 14001 contiene nume-
rosas oportunidades para que las Organizaciones mejoren su desempeño ambien-
tal, alineando su sistema de gestión ambiental con su estrategia empresarial,
optimizando la integración del sistema de gestión ambiental en la gestión global
de la empresa y mejorando la comunicación sobre su desempeño ambiental, per-
mitiendo así aumentar la confianza en las Organizaciones que se certifican por esta
norma.
APCER agradece a todos los profesionales que han contribuido en la elaboración
de la presente guía con sugerencias o respuestas a nuestra encuesta. En particular,
damos las gracias al equipo que ha participado en la elaboración de la presente
guía, por su desempeño y su disponibilidad.
Desde APCER esperamos que este documento contribuya de forma útil a encontrar
respuestas para los complejos, pero fascinantes, retos que la gestión ambiental
afrontará en un futuro próximo.
Oporto, 31 de marzo de 2016
José Leitão
CEO de APCER
EL EQUIPO
Coordinación Comité editorial, redacción final

Joana dos Guimarães Sá
João Santos
Teresa Carvalho de Sousa
Rita Ribeiro de Sousa
Redacción y revisión Participaciones especiales Integración Calidad

Ana Dahlin Cristina Sousa Rocha y Medioambiente
Ana Oliveira 2.1 A nova norma ISO 14001 sobre Joana dos Guimarães Sá
Ana Roque sistemas de gestão ambiental: João Santos
Anabela Nunes que novidades? Rita Ribeiro de Sousa
Anabela Ramos Teresa Carvalho de Sousa
Isabel Caetano, COTEC Portugal
Ângelo Tavares
em 10.1 Melhoria Edición final
Carolina Nogueira
Cristiana Cardoso Luís Oliveira Carolina Nogueira
Cristina Barbosa em 6.1.1 Ações para tratar riscos e João Santos
Cristina Sousa Rocha oportunidades. Generalidades
EDICIÓN EN CASTELLANO
Daniel Nunes
Revisión Traducción y adaptación
Elsa Gameiro
Gabriela Pinheiro Alexandra Ribeiro Luísa Abreu
Hélder Estradas Alexandre Vilaça
António Aragão Frutuoso Revisión
Maria Helena Pereira
Joana dos Guimarães Sá Carlos Almeida Alfonso Moreno
João Pedro Santos Dora Gonçalo Antonio Delgado
Júlio Faceira Elizabete Marques Blanca Almoyna
Luís Janicas Figueiredo Simões Blanca Gomendio
Manuel Silva Gabriela Pinheiro Erika Figueroa
Maria Segurado Helena Ferreira Janett Maritano
Mariana Carrilho João Vila Lobos José Cimadevilla
Mário Rui Costa Júlio Faceira Juan Pablo Alonso
Paula Galhardo Ricardo Marques Luis Ramón Mayenco
Paulo Miguel Rita Batista Mauricio Llosa
Pedro Fernandes Rui Pacheco Raúl Castillo
Ricardo Teixeira Vladimir Victor Ramirez
Rita Ribeiro de Sousa
Rui Flores de Sousa
Rui Oliveira
Teresa Carvalho de Sousa
CONTENIDO
1 OBJETIVOS DE ESTA GUÍA 10
Presentación de la guía 11
Comprender las necesidades de los usuarios de la guía 12
Abreviaturas 21
2 EL MARCO DE LA ISO 14001:2015 E INFORMACIÓN GENERAL 23
2.1 la nueva norma iso 14001 sobre sistemas de gestión ambiental:

¿que novedades aporta? 24
El proceso de revisión 24
El comité técnico de normalización, CT 150 gestión ambiental 28
Destacados 28
La família 14000 32
Conclusiones 33
2.2 estructura de alto nivel, términos y texto comunes para
normas ISO de sistemas de gestión 34
Marco 34
Visión conjunta para las normas de sistemas de gestión 34
Estructura de alto nivel 34
3 ISO 14001:2015 GUÍA DEL USUARIO 37
Introducción 38
0.1 Antecedentes 38
0.2 Objetivo 38
0.3 Fatores de éxito 39
0.4 Modelo Planificar-Hacer-Verificar-Actuar 39
0.5 Contenido de la presente Norma 39
1 Objeto y campo de aplicación 40
2 Referencias Normativas 42
3 Términos y Definiciones 42
4 Contexto de la organización 45
4.1 Comprensión de la organización y de su contexto 45
4.2 Comprensión de las necesidades y expectativas de las partes interesadas 49
4.3 Determinación del alcance del sistema de gestión ambiental 55
4.4 Sistema de gestión ambiental 59
5 Liderazgo 64
5.1 Liderazgo y compromiso 66
5.2. Política ambiental 74
5.3 Roles, responsabilidades y autoridades en la organización 77
6 Planificación 82
6.1 Acciones para abordar riesgos y oportunidades 82
6.1.1 Generalidades 82
6.1.2 Aspectos ambientales 90
6.1.3 Requisitos legales y otros requisitos 95
6.1.4 Planificación de acciones 99
6.2 Objetivos ambientales y planificación para lograrlos 103
7 Suporte 107
7.1 Recursos 107
7.2 Competencia 109
7.3 Toma de conciencia 113
7.4 Comunicación 115
7.4.2 Comunicación interna 117
7.4.3 Comunicación externa 119
7.5 Información documentada 121
7.5.1 Información documentada | Generalidades 121
7.5.2 Creación y actualización 124
7.5.3 Control de la información documentada 125
8 Operación 128
8.1 Planificación y control operacional 128
8.2 Preparación y respuesta ante emergencias 138
9 Evaluación del desempeño 144
9.1 Seguimiento, medición, análisis y evaluación 144
9.1.2 Evaluación del cumplimiento 151
9.2 Auditorias internas 153
9.3 Revisión por la dirección 157
10 Mejora 163
10.1 Generalidades 163
10.2 No conformidad y acción correctiva 168
10.3 Mejora continua 172
Breve nota sobre los anexos 176
Índice alfabético de términos 177
CONCLUSIÓN 179
BIBLIOGRAFIA 180
ANEXO - FAMÍLIA DE LAS NORMAS 14000 182

INTRODUCCIÓN
Y OBJETIVOS
OBJETIVOS DE ESTA GUÍA
PRESENTACIÓN
COMPRENDER LAS NECESIDADES

DE LOS USUARIOS DE LA GUÍA
ABREVIATURAS
La presente guía del usuario ISO 14001:2015 comparte con sus lectores la experien-
cia de APCER en la actividad de certificación de sistemas de gestión ambiental
(SGA) y transmite su perspectiva de cómo la nueva norma debe ser empleada por
las Organizaciones que la implantan.
La guía del usuario ISO 14001:2015 ha sido desarrollada considerando las necesida-
des y expectativas de los usuarios de la norma, basándose en una encuesta realiza-
da para tal efecto.
A fin de constituir una visión compartida y de incorporar la experiencia de APCER
en la certificación, esta guía ha sido redactada y revisada por un conjunto amplio
de partes interesadas, abarcando colaboradores internos y auditores de APCER que
tratan regularmente con procesos de análisis, auditoria y decisión de certificación
según la norma ISO 14001, así como, expertos para el apoyo y desarrollo de esta guía.
Las normas ISO 14001:2015 e ISO 9001:2015 han sido desarrolladas utilizando como
base común la estructura de alto nivel y un texto común, Anexo SL de las Directivas
de la ISO. Las mismas normas comparten una parte significativa del texto emplea-
do para su desarrollo, siendo esta la razón por la cual esta guía del usuario ISO
14001:2015 es muy similar a la norma que ha propiciado su origen.
Del mismo modo, la presente guía del usuario ISO 14001:2015 comparte también
una parte de su contenido con la guía del usuario ISO 9001:2015 y, aunque el tema
a tratar sea similar, el presente documento ofrece una perspectiva orientada a la
temática del medio ambiente.
La norma ISO 14001:2015 es aplicable a cualquier tipo de Organización, permitiendo
que el cumplimiento de sus requisitos pueda ser asegurado mediante la adopción
de diferentes metodologías, prácticas y herramientas.
Es competencia de APCER, como organismo de certificación, evaluar que las prácti-
cas implantadas en la Organización auditada sean eficaces para dar cumplimento a
su política ambiental y a sus objetivos ambientales, para asegurar el cumplimiento
de los requisitos normativos y de las obligaciones de cumplimiento y para mejorar
su desempeño ambiental a través de la mejora continua.
APCER, para garantizar la credibilidad de su actividad como organismo de certifica-
ción, es fundamental que mantenga la independencia, la imparcialidad y la apertura
de ideas, que le permita evaluar cada Sistema de Gestión Ambiental en el contexto
específico en el que la Organización auditada opera, siendo esta la razón primordial
por la que esta guía ofrece orientaciones y no soluciones sobre la implementación
de la norma. Los ejemplos que se presentan a continuación son ilustrativos.
OBJETIVOS DE ESTA GUÍA
Proporcionar una base de entendimiento común y compartido entre APCER y las

partes interesadas respecto al uso de la norma ISO 14001:2015 por las Organiza-
ciones y en el contexto de su certificación;
10
GUÍA DEL USUARIO ISO 14001:2015
01 INTRODUCCIÓN
Y OBJETIVOS
INTRODUCCIÓN | OBJETIVOS DE ESTA GUÍA | PRESENTACIÓN DE LA GUÍA
Explorar las potencialidades del desarrollo de los SGA a través de su

implementación;
Comunicar las expectativas de APCER en el proceso de evaluación del SGA;
Informar sobre aspectos relevantes del proceso de certificación, guías esenciales
para la acreditación y normas relacionadas;
Analizar los cambios introducidos por la norma ISO 14001:2015;
Comparar la norma ISO 14001:2015 con la norma ISO 9001:2015 en los aspectos
relativos a la integración de los dos sistemas.
La utilización de esta guía no sustituye ni exime la consulta de la norma
ISO 14001:2015 o de cualquier otro documento normativo, habiendo sido elaborada
para ayudar a los lectores en la aplicación de la norma.
PRESENTACIÓN DE LA GUÍA
Esta publicación está compuesta por tres partes distintas, siendo la tercera la que
corresponde a la Guía de Utilización de la norma ISO 14001.2015.
Parte 01 - Introducción y Objetivos
Presenta la guía, sus objetivos y modo de uso. Describe también los resultados de
la encuesta a las necesidades y expectativas de los usuarios de la guía, a los cuáles
procuramos responder.
Parte 02 - El Marco de la ISO 14001:2015 e Información General
La ingeniera Cristina Sousa Rocha, Presidenta de la CT 150 “Gestión Ambiental “e

investigadora del Laboratorio Nacional de Ingeniería y Geología, realiza un estudio
global de la norma ISO 14001:2015, de su desarrollo y del contexto normativo sobre
el que se basa. Presenta las principales características de la norma y su relación con
otras normas relevantes de la familia 14000 que se pueden usar.
En esta parte se presenta también la estructura de alto nivel y el texto común, el
Anexo SL de las Directivas de la ISO.
Parte 03 – ISO 14001:2015. Guía del Usuario
La guía del usuario sigue la estructura de la norma ISO 14001:2015 y es en esta parte
del presente documento donde se indican las orientaciones de aplicación.
Esta parte ha sido diseñada para que cada una de sus secciones pueda ser consulta-
da y analizada individualmente para obtener aclaraciones respecto a los requisitos
especificados en la sección homóloga de la norma, no siendo necesaria su lectura
secuencial desde su inicio hasta su fin.
11
Siguiendo la estructura de la norma ISO14001:2015, las diferentes secciones de la
misma están conectadas entre sí. Para la comprensión de la norma estas deben ser
entendidas como un todo. Para tal fin, se hace referencia a otras secciones relevan-
tes relacionadas que puedan ser usadas para profundizar en un determinado tema.
Para cada sección de la norma se ha adoptado una estructura común de exposición
del texto para facilitar la consulta y la compresión del contenido. Cada sección está
dividida en los siguientes puntos:
Resultados deseados – Resumidamente se hace referencia a lo que se pretende
alcanzar con la aplicación de ese requisito y, cuando sea relevante, como esto
contribuye a los resultados deseados del SGA.
Aplicación - Interpretación de APCER, efectuada desde la perspectiva primordial
de su uso en el contexto de la Organización. Esencialmente lo que los usuarios
necesitan saber para sacar provecho de la correcta aplicación de los requisitos de
la norma, complementada por ejemplos puntuales.
Integración calidad y medio ambiente – Sección dirigida a las Organizaciones
que aplican o pretenden aplicar ambas normas de forma integrada. Presenta un
análisis comparativo y proporciona orientaciones para una aplicación integrada.
Demostración de conformidad - Ejemplos de conformidad al nivel de los resul-
tados obtenidos, evidencias posibles de resultados de evaluación, y cómo estos
pueden ser evidenciados.
Conexiones relevantes – Mención de las conexiones relevantes entre secciones
que se interrelacionan en la norma ISO 14001:2015.
Comparación con la edición anterior – Identificación de las novedades de esta
edición de la norma y lo que ha sido modificado respecto a la norma ISO 14001:2004.
COMPRENDER LAS NECESIDADES DE LOS USUARIOS DE LA GUÍA
Al acercarse la fecha prevista de publicación de la nueva versión de las normas

ISO 9001 e ISO 14001, APCER decidió publicar sus guías. Antes de hacerlo, intenta-
mos saber cuáles eran las necesidades y las expectativas de sus usuarios y desarro-
llamos una encuesta a los usuarios de las normas ISO 9001 e ISO 14001.
12
13
La encuesta tuvo como objetivos:
Obtener el punto de vista de la comunidad de usuarios sobre la utilidad de las
guías ya desarrolladas para las versiones anteriores de las normas ISO 9001 e ISO
14001 y saber cuáles son los aspectos más y menos valorados;
Determinar el interés por el desarrollo de las ediciones actuales de las nuevas
guías y saber cuáles son las necesidades y expectativas respecto a éstas.
Para escuchar la “voz del cliente” fueron incluidas diversas preguntas opcionales de
respuesta abierta para que todas las cuestiones, dudas y expectativas nos pudiesen
llegar inalteradas en su forma y contenido.
La encuesta estuvo disponible durante el mes de agosto de 2015, se envió a todos
los registros de la base de datos de APCER y finalmente se obtuvo una respuesta
compuesta por un total de 700 encuestas cumplimentadas.
Perfil de los encuestados
En la figura 1 vemos la distribución de las respuestas obtenidas por función

desempeñada.
La mayoría de los encuestados fueron los responsables de sistemas de gestión,
seguidos de consultores, gestores y auditores internos.
La figura 2 muestra la distribución de los encuestados por años de experiencia en
sistemas de gestión.
La mayoría de los encuestados poseen una experiencia limitada. El 41% afirma no
tener ninguna experiencia en SGA, al contrario de lo que se obtuvo en las respues-
tas dadas respecto a los sistemas de gestión de calidad, donde más del 80% de los
encuestados afirmaron tener por lo menos 4 o más años de experiencia.
Este es un indicio claro de que la mayoría de los encuestados están más vinculados
con el tema de la calidad que con el del medioambiente, lo cual era de esperar dada
la mayor prevalencia de los sistemas de gestión de calidad frente a los sistemas de
gestión de medio ambiente.
Teniendo en cuenta la gran diversidad de partes interesadas en estas guías, entre
las cuales se encuentran Organizaciones de diversos sectores de actividad, audi-
tores, consultores y estudiantes, se dio la opción al encuestado de responder en
nombre de la Organización con la cual colabora o en nombre individual. Los resul-
tados revelaron que los encuestados se dividieron casi uniformemente, con 54%
respondiendo en nombre de la Organización con la que el encuestado colabora y el
restante 46% en nombre individual.
14
01 INTRODUCCIÓN
Y OBJETIVOS
Responsable del Sistema de Gestión
Consultor
Gestor en la Organización
57,4% Auditor interno
Nível operacional
14,3%
Auditor externo
Profesor
8,4%
Nivel ejecutivo
8,0%
Estudiante
2,6% Responsable de Compras
0,1% Otro
3,1%
2,9% 0,7%
1,6% 0,9%
Figura 1: Distribución de las respuestas obtenidas de los encuestados por función que desempeñan.
Sin experiencia
1 -3
15%
4 -6
7 - 10
11% 41%
>11
14%
19%
Figura 2: Distribución de las respuestas obtenidas en cuanto a la experiencia en SGA (En años).
15
Perfil de las Organizaciones encuestadas
La figura 3 muestra la distribución de las respuestas obtenidas respecto a la princi-

pal área de negocio de las organizaciones encuestadas.
Industrial 43.2%
Servicios 19.9%
Actividades
de consultoría
8.2%
Comercio 7.2%
Salud y
4.0%
acción social
Educación 2.7%
Empresa de
2.4%
servicio público
Primario 1.9%
Medio Ambiente 1.6%

Primera
Transformación 0.8%
Acreditación/
Certificación de SG 0.5%
Extractivo 0.3%
Otro 7.4%
0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45%
Figura 3: Distribución de las respuestas obtenidas respecto a la principal área de negocio de las Organizaciones.
Existe un claro dominio del sector industrial con un 43% de las respuestas obteni-
das, lo que era de esperar, ya que tradicionalmente es el sector económico prepon-
derante en cuanto a empresas certificadas. El sector servicios también representa
una parte significativa de la muestra poblacional obtenida con un 20%. El restante
37% de la muestra poblacional obtenida se encuentra formado por el resto de los
sectores económicos encuestados.
Esta distribución nos permite una visión general de las necesidades de los diferen-
tes sectores y no sólo del sector industrial y del sector servicios, algo que tuvimos en
cuenta durante la elaboración de esta guía.
16
01 INTRODUCCIÓN
Y OBJETIVOS
La distribución de las respuestas obtenidas por tamaño de las Organizaciones,

medida por el número de trabajadores, es representada en la figura 4.
< 10
11 - 50
51 - 200
31% 30%
201 - 500
> 500
11%
12%
16%
Figura 4: Distribución de las respuestas obtenidas respecto al tamaño de las Organizaciones,

teniendo en cuenta el número de trabajadores de la Organización.
A pesar de existir una mayor prevalencia de las medianas empresas, se obtuvo un

número significativo de respuestas de Organizaciones de todas las dimensiones, lo
cual nos permite observar las cuestiones específicas, más importantes por dimen-
sión de la Organización, intentando así responder a los diferentes retos a los que
cada una se enfrenta.
17
Perfil de los encuestados en nombre individual
A los participantes que contestaron en nombre individual (46% del total de respues-
tas) les fue consultado cuáles son los sectores en los que consideraban tener más
experiencia profesional, hasta un máximo de 3. Los resultados obtenidos fueron los
presentados en la figura 5.
Industrial 52%
Actividades
41%
de consultoría
Servicios 34%
Acreditación/
Certificación de SG
30%
Educación 17%
Medio Ambiente 16%

Salud y
12%
acción social
Comercio 9%
Empresa de 7%
servicio público
Primario 3%
Primera
Transformación
3%
Extractivo 2%
Otro 7%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%
Figura 5: Distribución de las respuestas obtenidas respecto a los tres sectores con mayor experiencia.
Se verifica también a nivel individual que el sector industrial es el de mayor repre-

sentatividad, con más de la mitad de los encuestados respondiendo que es uno de
los sectores donde tienen más experiencia. En este caso, es evidente la gran partici-
pación de los consultores y personas relacionadas con la actividad de certificación.
También aquí se denota la importancia de los sistemas de gestión en el sector servi-
cios con un 34% de los encuestados en nombre individual afirmando que ahí tienen
experiencia.
18
01 INTRODUCCIÓN
Y OBJETIVOS
Percepción de la Guía APCER ISO 14001:2004
Del total de respuestas, el 80% afirmó conocer las versiones anteriores de las guías,
y de estos dos tercios, o sea, alrededor de un 50% del total de encuestados, afirmó
conocer la Guía ISO 14001:2004. Se preguntó a los mismos, cómo evaluarían la utili-
dad de esta guía en una escala de 1 a 5 en la que 1 significaba nada útil y 5 muy útil.
La distribución de las respuestas puede verse en la figura 6.
45% 43%
42%
40%
35%
30%
25%
20%
15%
13%
10%
5%
2%
0%
0%
1 2 3 4 5
Figura 6: Utilidad de la guía ISO 14001:2004, de APCER.
Se constata que la anterior guía de la norma ISO 14001 tuvo gran utilidad entre los
encuestados con un 85% de las respuestas clasificándola en los dos niveles más
altos, siendo solamente un 2% quienes lo clasificaron en los dos niveles más bajos.
Preguntado lo que más les gustó de las anteriores guías y lo que les gustaría ver
mejorado, las principales referencias a los puntos fuertes fueron la claridad de los
19
contenidos, el detalle con que fueron tratados, la estructura de la guía y las referen-
cias explícitas a los cambios de la norma respecto a la versión anterior.
Por otra parte, los encuestados pretenden un mayor enfoque en el área de los servi-
cios, mayor adecuación a la realidad de las pequeñas empresas, una mejor descrip-
ción de cómo evidenciar el cumplimento de los requisitos y la presencia de casos
prácticos de aplicación de los requisitos.
Todas estas observaciones se han tenido en cuenta en el desarrollo de ésta guía,
en donde se ha intentado dar respuesta a todas ellas, excepto en lo referente a la
presentación de casos prácticos debido a que todavía no existen, por tratarse de
una norma muy reciente y su aplicación está empezando.
Necesidades y expectativas para la guía de la edición de 2015

Habiéndose realizado la encuesta antes de la publicación de la norma y existien-
do aún un gran número de interesados sin conocimiento efectivo de su contenido,
se dio la posibilidad a los encuestados de dar o no su opinión hacia las nuevas
guías. En total 198 (28% de los encuestados) han dado su opinión sobre la guía ISO
14001:2015.
La nueva ISO 14001:2015 introduce varios cambios y nuevos conceptos, así, se solici-
tó que los encuestados interesados seleccionasen tres temas que les gustarían ver
tratados con mayor detalle en la guía. La distribución de los resultados está presen-
te en la figura 7.
Riesgos y oportunidades 84%
Perspectiva de ciclo de vida 64%

Protección del medioambiente y mejora
del desempeño ambiental
45%
Resultados deseados 40%
Contexto de la organización 19%

Estructura de alto nivel y
requisitos comunes 18%
Aplicabilidad y definición
del alcance de aplicación 16%
Liderazgo 9%
Comunicación 5%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90%
Figura 7: Distribución de las respuestas obtenidas de los 3 conceptos que les gustarían
(a los encuestados) ver tratados con mayor detalle.
20
01 INTRODUCCIÓN
Y OBJETIVOS
ABREVIATURAS
Por un amplio margen, el concepto que los encuestados más quieren ver tratado
con mayor detalle, son los riesgos y oportunidades, con un 84% a incluir esta opción
en sus 3 elecciones. Además de éste, la perspectiva de ciclo de vida, la protección
ambiental, la mejora del desempeño ambiental y los resultados deseados, fueron
los temas que han reunido el mayor consenso.
“Voz del cliente”
Para recoger información más cualitativa, hemos colocado cuestiones opcionales

de texto libre donde, por sección de la norma, los encuestados pudiesen expresar
dudas, hacer comentarios y comunicar expectativas sobre los temas a tratar en
cada sección, o cuestiones que les gustaría ver tratadas.
Hemos recibido un total de 300 comentarios sobre las distintas secciones de la
norma ISO 14001, los cuáles han sido considerados y tratados por los redactores y
revisores de esta guía.
Obviamente no ha sido posible atender a todas las peticiones realizadas por los
encuestados, por lo que éstas fueron tratadas en su mayoría como un factor pre-
ponderante en todo el proceso.
ABREVIATURAS
CD – Committee Draft
CT – Comité Técnico
DIS – Draft International Standard
EMAS – Sistema Comunitario de Gestión y Auditoría Medioambientales
FDIS – Final Draft International Committee
GRI – Global Initiative Reporting
ID – Investigación y Desarrollo
IPQ – Instituto Portugués de la Calidad
NWIP – New Work Item Proposal
PI – Partes Interesadas
SC – Sub committee
SG – Sistema de Gestión
SGA – Sistema de Gestión Ambiental
SGC – Sistema de Gestión de la Calidad
R&O – Riesgos y oportunidades
TC – Technical Committee
WD – Working Draft
WG – Working Group
21
22
EL MARCO DE LA
ISO 14001:2015
E INFORMACIÓN
GENERAL
2.1 LA NUEVA NORMA ISO 14001 SOBRE SISTEMAS DE
GESTIÓN AMBIENTAL: ¿QUE NOVEDADES APORTA?
2.2 ESTRUCTURA DE ALTO NIVEL, TÉRMINOS Y TEXTO

COMÚN PARA NORMAS DE SISTEMAS DE GESTIÓN ISO
2.1 LA NUEVA NORMA ISO 14001 SOBRE SISTEMAS DE GESTIÓN AMBIENTAL:
¿QUE NOVEDADES APORTA?
Cristina Sousa Rocha, Presidente de la Comisión Técnica 150 – Gestión Ambiental e
Investigadora del Laboratorio Nacional de Energía y Geología (Portugal).
El proceso de revisión
El día 15 de septiembre de 2015 fue publicada la tercera edición de la norma ISO 14001,
la cual establece los requisitos para un SGA. Después de una revisión ocurrida en 2004,
cuyos objetivos fueron la clarificación del texto y la armonización con la norma de ges-
tión de la calidad ISO 9001, sin ser añadidos nuevos requisitos, esta es la primera revi-
sión verdaderamente significativa desde la publicación de la primera edición, en 1996.
Transcurridos casi 20 años, la gestión ambiental de las organizaciones ha evoluciona-
do: Las cuestiones ambientales cobran una importancia cada vez más estratégica, las
Organizaciones perciben un escrutinio creciente por parte de las PI, siendo cada vez
más importante que la alta dirección dé señales claras de que las cuestiones ambien-
tales son consideradas como una cuestión central, y no accesoria, ya sea en el día a
día de las Organizaciones, o en sus orientaciones estratégicas y de negocio.
Todo ello fueron tomado como retos en la revisión de la norma ISO 14001 de 1996, la
cual tendría que sufrir cambios profundos para mantenerse relevante y con requisi-
tos estables para más de 10 años, sin perder la esencia de lo que es el objetivo de la
gestión ambiental: Mejorar continuamente el desempeño ambiental de las activida-
des, productos y servicios de las Organizaciones.
En 2012 fueron publicadas orientaciones para la elaboración de las normas ISO (el
Anexo SL), las cuales contienen una estructura y textos idénticos y términos y defini-
ciones comunes para las normas de sistemas de gestión.
Organizaciones de todo el mundo reconocen la valía de utilizar un SG para controlar
el riesgo y añadir valor al negocio (Es de sentido común, ya que esto se aplica tanto
a empresas, como a entidades sin fines lucrativos).
El Anexo SL, pretende garantizar coherencia en los procesos de elaboración y revi-
sión de las normas, y facilitar su utilización integrada, por parte de las Organizacio-
nes. Debe igualmente garantizar que elementos importantes, como el análisis de
los factores internos y externos que condicionan la Organización, la determinación
de las PI y de sus necesidades y expectativas, la adopción de un enfoque basado en
el riesgo, y el liderazgo y compromiso de la alta dirección, estén presentes en todas
las normas de sistemas de gestión.
Por consiguiente, junto con la mejora de los principios básicos y los requisitos de la
anterior edición de la norma ISO 14001, la adopción del Anexo SL ha formado parte
del mandato de revisión de la norma.
Así mismo, hubo un tercer elemento de ese mandato, las conclusiones del infor-
me final de un estudio realizado por un grupo de trabajo de la subcomisión 1
(Environmental management systems) de la ISO/TC 207 (Environmental Manage-
ment), designado Future Challenges for EMS1.
1 • Retos futuros para los sistemas de gestión ambiental.
24
02 EL MARCO DE LA ISO 14001:2015

E INFORMACIÓN GENERAL
Este grupo de trabajo fue invitado en 2008, o sea, tres años antes del comienzo de la
revisión de la norma ISO 14001:2004, para dinamizar una reflexión sobre:
Retos que se plantean a los SGA, incluyendo las necesidades de las PI (o stakeholders);
Nuevos enfoques y métodos en materia de los SGA.
El grupo de trabajo, en el cual Portugal participó activamente, eligió 11 temas, de los
cuales se seleccionaron los siguientes para, tras un proceso de consulta, orientar la
redacción de la nueva norma:
SGA como parte de la sostenibilidad y de la responsabilidad social;
SGA y (o) (la mejora del) desempeño ambiental;
SGA y la conformidad con requisitos legales y otros;
SGA y la gestión global (estratégica) del negocio;
SGA y la evaluación de la conformidad;
SGA y los impactos ambientales de la cadena de valor;
SGA y la implicación de los stakeholders;
SGA y la comunicación externa (incluyendo información sobre los productos).
El enfoque de las recomendaciones del informe se basó, en general, en promover la
nueva norma hacia un mayor grado de exigencia respecto a la que estaba en vigor.
Cabe señalar la conexión con la responsabilidad social y con la sostenibilidad, trata-
do directamente en el primer tema, en la cuál se hace referencia a los stakeholders.
De hecho, a la hora de la realización del estudio estaba en elaboración la norma ISO
26000:2010 sobre responsabilidad social, que pretende apoyar a las Organizaciones
a contribuir a la sostenibilidad, gestionando un conjunto de 7 temas fundamenta-
les, entre ellos el medioambiente. Tratándose de una norma guía, no certificable,
y que seguramente es mucho más ambiciosa en sus recomendaciones de lo que lo
sería si presentase requisitos. Pero la manera en cómo trata el tema medioambien-
tal al nivel de las organizaciones, y su contribución para el “pilar ambiental” de la
sostenibilidad, fueron materia de reflexión junto con los expertos responsables por
la revisión de la norma ISO 14001.
De hecho, el énfasis en la sostenibilidad resulta evidente en la visión y misión de la
SC1/TC 2072:
Somos responsables por la normalización en el ámbito de los sistemas de ges-
tión ambiental para apoyar la obtención de la “sostenibilidad”.
Nos centramos en desarrollar y mantener normas en materia de sistemas de gestión
ambiental que responden a las necesidades de las partes interesadas, basadas en el
mercado y que apoyan la “sostenibilidad”.
Somos reconocidos como el líder mundial en el desarrollo de normas de sistemas de
gestión ambiental que apoya la “sostenibilidad”.
Nuestras normas son reconocidas nacional e internacionalmente por usuarios y otras
partes interesadas, como las normas de gestión ambiental preferentes.
2 • https://committee.iso.org/tc207sc1, consultado a 19/02/2016.
25
Definidos los tres elementos del mandato de la revisión de la norma ISO 14001:2004,
el proceso empezó en febrero de 2011 y culminó cuatro años y ocho meses después.
La elaboración de una norma ISO sigue una serie de etapas que se describen en la
tabla siguiente.
A continuación se presenta el caso concreto del desarrollo de la norma
ISO 14001:2015 y el seguimiento efectuado por Portugal, quedándo bien patente que
esta revisión fue un proceso de difícil consenso. Cabe resaltar que consenso es un
concepto dinámico, el cual se traduce en una demanda permanente de acuerdos
colectivos en las decisiones, no reflejándose obligatoriamente en unanimidad, sino
en una aceptación general o en una ausencia de firme oposición de un número rele-
vante de PI en cuanto a la esencia de una materia dada.
FASE3 PROCESO DE
DESIGNACIÓN DESCRIPCIÓN DESARROLLO DE LA
DEL DOCUMENTO ISO 14001:2015
Fase de Confirmación de la demanda de la Agosto de 2011 – enero

propuesta (10) norma por parte del mercado, y su de 2012
Nuevo elemento relevancia a una escala global. Un Portugal votó favorablemente el
de trabajo (NWIP NWIP se somete a la votación de NWIP y designó una experta para
– New Work Item los miembros del Comité Técnico seguir los trabajos.
Proposal) (o Subcomité), por un período de 3
meses para determinar su inclusión
– o no – en el programa de trabajos
del Comité. Para que continúe, es
necesaria la aprobación por mayoría
simple por parte de los miembros P4
del Comité Técnico y por lo menos 5
deben apoyar activamente el NWIP y
designar expertos para el trabajo.
Fase Generalmente, el Comité Febrero de 2012 – febrero de 2013
preparatoria responsable de este tema de la El Subcomité 1 de la ISO/TC 207 creó
(20) normalización define un grupo de el grupo de trabajo (Working Group)
Proyecto de trabajo constituido por expertos 5 para este proyecto, coordinado por
trabajo (WD – y por un coordinador. Durante Estados Unidos (líder del proyecto)
Working Draft) esta fase, los expertos continúan y por Argentina, y cuyo secretariado
tratando cuestiones como derechos fue asegurado por Alemania y por
de autor, patentes y evaluación de Reino Unido.
la conformidad. Pueden circular
La experta designada por el IPQ es
sucesivos WD hasta que los expertos
miembro de la Subcomisión 1 de
se considerasen satisfechos con la
la Comisión Técnica 150 (refleja el
solución obtenida. El WD es enviado
Subcomité 1 de la TC 207).
al Comité, que decide cual es la fase
siguiente en el proceso de desarrollo. Fueron elaborados tres WD.
Fase de Comité o fase de encuesta.
26

Fase de Comité Esta es una fase opcional. El WD es Marzo de 2013 – octubre de 2014
(30) compartido con los miembros del Circularon dos CD, siendo Portugal
Proyecto del Comité. quien comentó ambos y votó
comité (CD – favorablemente el primero y
Si el Comité utiliza esta fase, el
Committee Draft) negativamente el segundo, sobre todo,
proyecto de Comité (CD) circula
debido a la proliferación, a nuestro
por los miembros del Comité, que
entender injustificado, de la existencia
comentan y votan el documento.
de requisitos sobre R&O. Portugal
Pueden circular sucesivos CD hasta
trabajó activamente en la búsqueda de
obtener consenso en cuanto a su
soluciones consensuales para mejorar
contenido técnico.
el documento y participó en la reunión
del WG5 que tuvo lugar en Padua del
25 de febrero a 1 de marzo de 2014.
Fase de El DIS se somete al Secretariado Noviembro de 2014 – Abril de 2015
encuesta (40) Central de la ISO y circula por todos los El DIS fue aprobado con el voto
Encuesta (DIS – miembros de la misma para votación favorable de Portugal.
Draft International y comentarios por un período de
Standard) 3 meses. El DIS queda aprobado si
dos tercios de los miembros P del
Comité Técnico están a favor y no
hay más de la cuarta parte del total
de votos emitidos negativos. Si se
aprueba el DIS, sigue directamente
para publicación. Sin embargo, la
presidencia del Comité puede decidir
que es necesaria la fase de aprobación.
Fase de Esta fase se ignora automáticamente Mayo de 2015
aprobación (50) si el DIS ha sido aprobado. Sin El FDIS fue aprobado con el voto
Encuesta final embargo, existieron revisiones favorable de Portugal.
(FDIS – Final Draft significativas como resultado de los
International comentarios al DIS, y los Comités
Standard) decidieron llevar a cabo esta fase.
En tal caso, el FDIS se somete al
Secretariado Central de la ISO y
circula por todos sus miembros
por un período de dos meses para
votación. La norma queda aprobada
si una mayoría de 2 tercios de los
miembros P del Comité Técnico
están a favor y no hay más de la
cuarta parte de votos emitidos
negativos.
3 • Las fases aquí presentadas (10, 20, etc.) se refieren a International harmonized stage
codes de los documentos ISO, www.iso.org
4 • Miembros P (Participantes) son los miembros de la ISO que pretenden desempeñar un
papel activo en el trabajo de un Comité Técnico o Subcomité. Existen también Miembros O
(Observadores). Portugal, a través del IPQ, es miembro P de la ISO/TC 207. 27
Fase de En esta fase, el secretariado Septiembre de 2015
publicación (60) somete el documento final para Portugal presentó comentarios
Norma su publicación. Si la norma ha editoriales.
Internacional pasado por la fase de aprobación, el
(ISO) secretariado puede someter el FDIS
a comentarios de los organismos-
miembro. Solo se aceptan
correcciones editoriales al texto final,
que el Secretariado Central de la
ISO publica finalmente como norma
internacional.
Como se puede ver en la tabla, Portugal estuvo involucrado en todo el proceso de

revisión, a través de la subcomisión (SC) 1 de la Comisión Técnica 150 – Gestión
Ambiental, responsable de la traducción de la norma al portugués.
EL COMITÉ TÉCNICO DE NORMALIZACIÓN, CT 150 GESTIÓN AMBIENTAL
La CT 150 está organizada en siete subcomisiones, SC que tratan temas relaciona-

dos con la gestión ambiental, en los cuales participan, en régimen de voluntariado,
entidades y técnicos interesados en las materias en causa, evidenciando, por tanto,
una representación equilibrada de los intereses socioeconómicos abarcados en su
ámbito de actividad.
La Agencia Portuguesa del Medioambiente es, como organismo de normalización
sectorial, coordinada por la CT 150.
SC 1 – Sistemas de gestión ambiental
SC 2 – Auditorías ambientales
SC 3 – Etiquetados medioambiental
SC 4 – Evaluación del desempeño ambiental
SC 5 – Evaluación del ciclo de vida
SC 6 – Términos y definiciones
SC 7 – Gestión de gases de efecto invernadero y actividades relacionadas
DESTACADOS
El ciclo de mejora continua (Plan-Do-Check-Act) puede aplicarse a todos los proce-

sos de la Organización o al SGA como un todo. La figura 8 enseña como las seccio-
nes 4 a 10 de la estructura de alto nivel y el ciclo PDCA se relacionan, con el objetivo
final de lograr los resultados deseados para el SGA.
28

4.1 Comprensión de la Organización y su Contexto
4.2 Necesidades y expectativas

4. Contexto de la Organización de las partes interesadas
4.2 Alcance del sistema de gestión ambiental
PLAN
6. PLANIFICACIÓN
ACT 7. APOYO Y DO
10. MEJORA 5. LIDERAZGO 8. OPERACIÓN
9. EVALUACIÓN
DEL DESEMPEÑO
CHECK
Resultados
deseados del SGA
Figura 8: El ciclo PDCA y la estructura de alto nivel. Fuente: Adaptado de la ISO 14001:2015
29
A continuación se presentan las novedades más relevantes de esta norma, compa-
rada con la versión de 2004:
ASPECTO NUEVO O MODIFICADO COMENTARIO
Como mínimo, son los establecidos en la propia norma:

Mejorar el desempeño ambiental;
Cumplir con los requisitos legales y otros requisitos que
la organización suscriba;
Resultados deseados del SGA
Lograr los objetivos ambientales.
En cuanto a la mejora del desempeño ambiental, se trata de
un requisito que se encuentra en varios puntos de la norma
y se refuerza, comparado con la versión de 2004.
No existía en la versión de 2004 y resulta de la adopción del

Anexo SL. Es de nivel estratégico y abarca cuestiones positivas
Análisis del contexto - cuestiones
y negativas. Las cuestiones externas deben incluir las condicio-
internas y externas
nes ambientales afectadas por la Organización o susceptibles
de que puedan afectarla.
En la versión de 2004, se hacía referencia a las PI solamente

a propósito de los objetivos ambientales y de las comuni-
caciones externas. La nueva norma detalla más sobre a la
Partes interesadas determinación de las PI y de sus necesidades y expectativas.
Resultan de este análisis los requisitos legales y otros requisi-
tos suscritos por la Organización, que la Organización tiene u
opta por cumplir.
Mayor exigencia de liderazgo y compromiso de la alta direc-

ción. Desaparece la figura del representante de la gestión.
La alta dirección puede delegar responsabilidades, pero no
Liderazgo
“su responsabilidad” frente al SGA. La política y los objeti-
vos ambientales deben estar alineados con la dirección
estratégica y con el contexto de la Organización.
Compromiso con la protección del medioambiente, inclu-

yendo la prevención de la contaminación, aunque no sola-
mente este propósito, pudiendo incluirse por ejemplo el
Política ambiental uso sostenible de recursos, la mitigación y adaptación a los
cambios climáticos, y la protección de la biodiversidad y de
los ecosistemas. La introducción de la norma sitúa a los SGA
en el marco del pilar ambiental del desarrollo sostenible.
30

Una novedad es el enfoque basado en el riesgo. Las Orga-

nizaciones deben determinar R&O relacionados con (i)
los aspectos ambientales, (ii) los requisitos legales y otros
requisitos que la organización suscriba y (iii) otras cuestio-
nes del contexto identificadas en 4.1 y 4.2, y que necesitan
ser tratados para:
Riesgos y oportunidades
garantizar que el SGA puede lograr sus resultados
deseados;
prevenir o reducir efectos indeseables, incluyendo el
potencial para condiciones ambientales externos que
pueden afectar a la Organización;
Lograr la mejora contínua.
Ahora queda explícito que la Organización debe considerar 5

el ciclo de vida de los productos y servicios en varios pun-
tos: (i) en la determinación de los aspectos ambientales y (ii)
en el control operacional, más concretamente en el diseño
y en los requisitos ambientales de compra de productos y
servicios, en la comunicación de requisitos ambientales
relevantes a los proveedores, y en la necesidad de propor-
Perspectiva de ciclo de vida
cionar información sobre los potenciales impactos ambien-
tales significativos asociados al transporte o distribución, a
la utilización, al tratamiento de fin de vida y al destino final
de los productos y servicios. A pesar de no exigirse en la
norma ISO 14001:2015, la definición de ciclo de vida figura
en la norma y es la misma de la ISO 14040 sobre evaluación
de ciclo de vida.
Desaparece el concepto de meta medioambiental, así

Objetivos ambientales y su como el de programa de gestión ambiental. Sin embargo,
planificación para lograrlos la norma describe con mayor detalle la planificación para
lograr los objetivos, incluyendo indicadores.
La Organización debe evaluar su desempeño ambiental y la

Evaluación del desempeño eficacia del SGA, usando indicadores. Este no era un requisi-
to de la anterior edición.
5 • “Considerar” tiene un significado específico en la norma ISO 14001: significa que el asunto debe ser pensado, pero puede
excluirse (al contrario de “tener en cuenta”, que no admite exclusiones). Este lenguaje aligera los requisitos relacionados con la
perspectiva del ciclo de vida.
Fuente: Modificado, a partir de la BSI (2015).
31
LA FAMÍLIA 14000
La norma ISO 14001 forma parte de una amplia familia de normas de instrumentos y
sistemas de gestión ambiental, la familia 14000. La norma ISO 14001 es la única cer-
tificable y, naturalmente, la más conocida. Se utiliza en 171 países y cuenta actual-
mente con más de 300.000 certificaciones. Sin embargo, existen otras normas muy
útiles a la gestión de los aspectos e impactos ambientales de las Organizaciones.
Estas mismas normas han sido desarrolladas por la TC 207 a través de sus subcomi-
tés o de grupos de trabajo ad hoc, siendo, en general, revisadas y traducidas al por-
tugués por las subcomisiones de la CT 150 que reflejan la estructura internacional,
las cuales han sido ya presentadas en esta guía.
En el contexto de las normas de gestión ambiental, los sistemas constituyen la
estructura más amplia que una Organización puede adoptar para tratar sus aspec-
tos ambientales y mejorar continuamente su desempeño. Así, las demás normas de
la familia 14000, independientemente de su valor individual e intrínseco, pueden
contribuir a la implementación eficaz de un SGA. Cabe destacar que la adopción de
esas normas no es obligatoria y que su pertinencia puede variar de una Organiza-
ción a otra Organización: El grado de complejidad, el tipo de productos y servicios,
las interacciones con las PI, el grado de madurez de la gestión ambiental de la Orga-
nización y otros factores, determinarán la adecuación de las normas a su realidad
específica. No obstante, es importante que los usuarios consideren como pueden
beneficiarse de las otras normas, como se ilustra en la tabla siguiente.
SECCIÓN DE LA ISO 14001:2015 NORMAS MÁS RELEVANTES DE LA FAMÍLIA 140006
ISO 14004 - Sistemas de gestión ambiental. Directrices

Contexto de la Organización
generales sobre principios, sistemas y técnicas de apoyo
Liderazgo ISO 14004
ISO 14004
ISO 14015 - Gestión ambiental. Evaluación ambiental de
sitios y organizaciones (EASO).
Serie 14040 – sobre evaluación del ciclo de vida:
Planificación
ISO 14040, SO 14044, ISO/TR 14047
Serie 14064 - sobre cuantificación, monitoreo, comuni-
cación y remoción de Gases de efecto invernadero: ISO
14064-1, ISO 14064-2, ISO 14064-3
6 • Ver la Lista de normas de la familia ISO 14000 y normas con ella relacionadas en el Anexo A de la presente guía.
32

ISO 14004
Serie 14064
Serie 14020 - sobre etiquetas y declaraciones ambientales:
Apoyo
ISO 14020, ISO 14021, ISO 14024 e ISO 14025
ISO 14063 Gestión ambiental – Comunicación
ambiental— Directrices y ejemplos
ISO 14004
ISO 14006 - Sistemas de gestión ambiental - Directrices
Operación
para la incorporación del ecodiseño
Serie 14064
ISO 14004
ISO 14031 - Gestión ambiental - Evaluación del desempeño
Evaluación del desempeño
ambiental – Directrices (versión portuguesa en traducción)
Serie 14064
ISO 14004 Sistemas de gestión ambiental. Directrices

Mejora
generales sobre principios, sistemas y técnicas de apoyo
CONCLUSIONES
La nueva norma ISO 14001:2015 presenta nuevos retos, que son también una opor-
tunidad para dar credibilidad a este instrumento voluntario de gestión como factor
verdaderamente diferenciador de las Organizaciones que a él se adhieren.
Aunque existen algunos requisitos nuevos que sólo la lectura atenta de la norma
permite identificar debidamente, muchos de los cambios ocurridos consisten
solamente en hacer explícitas diversas prácticas que las Organizaciones ya habían
adoptado previamente.
Sin embargo, la interpretación e implementación de algunos requisitos – por ejem-
plo, los requisitos relacionados con R&O o con el ciclo de vida – exige maduración
por parte de las Organizaciones que implementan la norma o que dan apoyo a su
implementación, de los auditores y de las entidades certificadoras.
La publicación de la presente Guía es, seguramente, un paso muy importante para
aclarar dudas y apoyar a las Organizaciones y a todas las entidades que las apoyan
en la implementación de la nueva norma ISO 14001:2015.
33
2.2 ESTRUCTURA DE ALTO NIVEL, TÉRMINOS Y TEXTO COMUNES PARA
NORMAS ISO DE SISTEMAS DE GESTIÓN
Marco
La norma ISO 9001 fue, en 1987, la primera norma de sistemas de gestión publicada
por la ISO, y tuvo una aceptación inmediata en el mercado. Fue adoptada como
base de las normas sectoriales de la calidad y el concepto de norma de sistema de
gestión fue adoptado para tratar otros temas a gestionar por las Organizaciones.
Con el crecimiento de las preocupaciones ambientales al nivel global, el aumento
de la legislación y la imagen negativa que detenía el sector industrial respecto al
ambiente, fue publicada en 1996 la ISO 14001 para SGA. Hoy existen publicadas, por
lo menos 15 normas ISO de requisitos de SG y cuatro más de aplicación sectorial
(automóvil, aceite y gas, aparatos médicos y software). Otras están en desarrollo,
existiendo normas de líneas de orientación para SG. Todas las normas ISO de sis-
tema de gestión tienen elementos comunes y adoptan el ciclo PHVA de mejora
continua. Sin embargo, muchas definen requisitos similares de manera diferente,
o colocan requisitos iguales en secciones diferentes, lo que causa confusión a los
usuarios de las normas. La estructura de alto nivel, términos y texto común, estable-
cido en el Anexo SL de las directivas ISO, fue el medio encontrado para resolver este
problema, proporcionando una base que facilita el desarrollo y la adopción de nor-
mas de sistemas de gestión, facilitando su lectura e interpretación por los usuarios y
la integración de SG en las Organizaciones.
Visión conjunta para las normas de sistemas de gestión
El Comité Técnico de la ISO (TMB, Technical Management Board) creó un grupo con-
junto, que reunía expertos de todas las Comisiones Técnicas de la ISO activas con
una norma de SG, con el fin de la armonización de las normas de SG.
La visión para estas normas, creada por este grupo es:
Un enfoque armonizado para todos los SG;
Una estructura de secciones común;
Mismos títulos de las secciones;
Misma secuencia de secciones;
Texto igual para secciones idénticas en todos los sistemas;
Términos y definiciones comunes (22);
Pueden existir desviaciones justificadas que son sujetas a la aprobación del TMB.
Estructura de alto nivel
La figura siguiente representa gráficamente la estructura de alto nivel y texto común

de las normas ISO y su relación con el ciclo PHVA de mejora continua.
34

2.2 ESTRUCTURA DE ALTO NIVEL, TÉRMINOS Y TEXTO COMÚN PARA
NORMAS DE SISTEMAS DE GESTIÓN ISO
CONTEXTO DE LA ORGANIZACIÓN (4) P

P
LIDERAZGO (5)
A P
MEJORA PLANIFICACIÓN
(10) (6)
EVALUACIÓN APOYO
DEL (7)
C DESEMPEÑO P
(9)
OPERACIÓN
(8)
Figura 9: La estructura de alto nivel y el ciclo PHVA
La estructura de alto nivel presenta un índice detallado de cada sección. Dentro de

cada sección pueden ser añadidos nuevos artículos, debiéndose, no obstante, en la
medida de lo posible respectar el orden de los mismos.
Al texto común puede ser añadido texto nuevo, antes o después y en el medio, cuando
sea necesario para especificar mejor el requisito en el contexto del tema de la norma.
La estructura de alto nivel adopta nuevos términos como “información documen-
tada” y nuevos conceptos, de los cuáles destacamos el “contexto” y el “enfoque
basado en el riego”. Estos son incorporados y desarrollados dentro del contexto
específico de cada norma.
Estas diferencias no implican la necesidad de cambiar la documentación de los SG de las
Organizaciones para adaptarlos a la nueva estructura o para usar los nuevos términos.
La adaptación de la norma ISO 14001 a la estructura de alto nivel ha introducido
nuevos requisitos e importantes cambios en su disposición a lo largo de la norma
respecto a la edición anterior, pero eso constituye una ventaja para todas las Orga-
nizaciones que dispongan o quieran disponer de más de un SG.
35
36
ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
INTRODUCCIÓN
1 OBJETIVO Y CAMPO DE APLICACIÓN
2 REFERENCIAS NORMATIVAS
3 TÉRMINOS Y DEFINICIONES
4 COMPRENDER LA ORGANIZACIÓN Y SU CONTEXTO
5 LIDERAZGO
6 PLANIFICACIÓN
7 APOYO
8 OPERACIÓN
9 EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO
10 MEJORA
BREVE NOTA SOBRE LOS ANEXOS

INTRODUCCIÓN
En la Introducción se describe el marco de la norma ISO 14001:2015 con el desarrollo

sostenible y de qué manera la adopción de un SGA puede ayudar a las Organizacio-
nes a cumplir las expectativas de la sociedad en este ámbito, contribuyendo al pilar
ambiental de la sostenibilidad.
En este texto son descritos los antecedentes, objetivos, factores de éxito, enfoque
PHVA (PDCA) y los contenidos de la norma. No contiene requisitos para el SGA, pero
su lectura es fundamental para la correcta comprensión de lo que una Organización
puede lograr con el SGA y de lo que su adopción le va exigir.
Recomendamos a todos los usuarios de la norma su lectura inicial y consulta fre-
cuente, como apoyo en la interpretación y contextualización de los requisitos. La
introducción es complementada por el Anexo A, informativo, que proporciona acla-
raciones en la estructura, términos, conceptos y secciones de la norma.
0.1 Antecedentes
El desarrollo sostenible puede definirse como el equilibrio entre los aspectos económi-
cos, sociales y ambientales, que permite satisfacer las necesidades actuales sin com-
prometer la capacidad de las generaciones futuras satisfacer sus propias necesidades.
La norma viene a recordar que las expectativas de la sociedad son crecientes y abar-
can ahora todos los aspectos de la protección ambiental, más allá de la prevención
de la contaminación, el enfoque principal de ediciones anteriores de la norma.
También destaca el aumento de las expectativas de las PI.
En este marco, la nueva edición de la norma afirma su propuesta de valor de contri-
buir al pilar ambiental del desarrollo sostenible.
0.2 Objetivo
El objetivo de la norma ISO 14001:2015 es “proporcionar a las Organizaciones un

marco para proteger el medioambiente y responder a los cambios de las condicio-
nes ambientales, en equilibrio con las necesidades socioeconómicas”.
La norma hace referencia a los beneficios de adoptar el enfoque sistemático a la ges-
tión ambiental en una perspectiva estratégica y de largo plazo para las Organizaciones.
La norma ISO 14001:2015 pretende contribuir al el desarrollo sostenible a través de:
La protección del medio ambiente;
La mitigación de riesgos para la Organización;
El cumplimento de los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la Organi-
zación de obligado cumplimiento;
La mejora del desempeño ambiental;
La perspectiva de ciclo de vida;
La obtención de beneficios financieros y operativos;
La comunicación de la información ambiental.
38
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
INTRODUCCIÓN
También menciona que los requisitos legales aplicables a una Organización no son
modificados con su adopción.
0.3 Factores de éxito
A continuación se enumeran los factores de éxito y los beneficios de la adopción de

un SGA:
Compromiso a todos los niveles y funciones de la Organización;
Liderazgo de la alta dirección;
Aumento de las oportunidades de prevenir o mitigar impactos adversos;
Aumento de las oportunidades de impactos beneficiosos;
Tratamiento eficaz del riesgo y oportunidades;
Alineación e integración con la estrategia, proceso de negocio y toma de
decisiones;
Confianza de las PI en la Organización.
Se recuerda que la adopción de la norma no es, por sí solo, garantía de un buen
desempeño ambiental y que Organizaciones similares en contextos diferentes pue-
den aplicar el SGA de modo distinto, obteniendo resultados diferentes. Sin embar-
go, ambas pueden estar en conformidad con los requisitos de la norma.
Por último, se recuerda que el nivel de detalle y complejidad del SGA variará en fun-
ción de la propia Organización y de su contexto.
0.4 Modelo Planificar-Hacer-Verificar-Actuar
La edición del 2015 de la norma ISO 14001 mantiene, en su enfoque, el concepto

Planificar-Hacer-Verificar- Actuar (PHVA, Plan-Do-Check-Act en la versión inglesa).
Este modelo base de los SG se organiza en la estructura de alto nivel y texto común
(ver parte 2 de la guía).
Se explica, de forma esquemática, la relación entre el ciclo PHVA y los elementos del
SG descritos en la norma ISO 14001:2015.
0.5 Contenido de la presente Norma
Esta norma no especifica requisitos para otros SG, pero la adopción de la estructura
de alto nivel y texto común para SG de la ISO, en esta edición, facilita la integración
del SGA con otros SG con esa estructura, usando un enfoque común y un enfoque
basado en el riesgo.
Se describe de qué manera una Organización puede demostrar conformidad con
los requisitos de esta norma internacional, que van desde la simple auto-declara-
ción hasta la certificación por una entidad externa.
Se dan, también, indicaciones de cómo utilizar los anexos A y B, de cuáles son las
formas de verbos utilizadas a lo largo de la norma y cómo deben entenderse.
39
1. OBJETO Y CAMPO DE APLICACIÓN
Resultados deseados
Una Organización que aplica esta norma consigue demostrar que mejora el desem-
peño ambiental, el cumplimento de los requisitos legales y otros requisitos suscri-
tos por la Organización de obligado cumplimiento y logra los objetivos ambientales
de acuerdo con su política ambiental.
Aplicación
El objetivo y campo de aplicación de la norma es una sección clave donde se hace

el marco global: lo que es, para que sirve, sus objetivos y a quien se destina.
Aquí se describe que la norma es, en su esencia, un conjunto de requisitos que una
Organización puede utilizar para crear un SGA que le permita aumentar su desem-
peño ambiental y gestionar sus responsabilidades ambientales de manera sistemá-
tica. Define también de manera muy clara, tres resultados esperados para el SGA, en
particular:
El aumento del desempeño ambiental;
zación de obligado cumplimiento, y
El alcance de los objetivos ambientales que la organización defina.
Estos resultados serán coherentes con la política ambiental, por lo que pueden dife-
rir de una Organización a otra Organización, aunque las actividades, productos y
servicios sean idénticos o similares.
La norma refiere que no establece criterios específicos de desempeño ambiental. Sin
embargo, define como uno de los resultados deseados de un SGA el cumplimento
de requisitos legales y otros requisitos, o, en otras palabras, el cumplimento de los
requisitos legales aplicables y otros que la Organización decide cumplir. Es importan-
te señalar que la conformidad legal no es, por sí sola, la finalidad de la norma. No
obstante, la legislación determina criterios mínimos de desempeño ambiental y,
como tal, a pesar de no estar especificado en la norma, su adopción implica un nivel
mínimo de desempeño ambiental asociado al cumplimento de los requisitos legales.
Esta norma puede aplicarse a cualquier tipo de Organización, independientemente
de su dimensión, tipo o naturaleza.
Atendiendo a la definición de Organización (3.1.4) verificamos que esta norma se
aplica a una gran diversidad de Organizaciones operando en diferentes contextos.
De esta aplicabilidad se derivan varias implicaciones.
La primera, es que los requisitos son definidos de forma genérica, para poder dar
respuesta a toda la diversidad de situaciones, lo que no siempre hace que sea inme-
diata la interpretación de la aplicabilidad en el contexto de la Organización. Por otra
parte, esta característica permite que diferentes Organizaciones con diferentes obje-
40
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
1 OBJETO Y CAMPO DE APLICACIÓN
tivos implementen SGA adecuados a su propósito, con soluciones muy distintas,

pero todas cumpliendo los requisitos definidos en la norma.
La segunda implicación es que la caracterización de la Organización es un aspecto
relevante para la definición del alcance del SGA, tema que se trata en la sección 4.3.
Se hace referencia, además, que la norma se aplica “a los aspectos ambientales de
las actividades, productos y servicios que la Organización determine que puede con-
trolar o influir considerando la perspectiva de ciclo de vida”. Cabe señalar, en primer
lugar, que la norma no habla de evaluación de ciclo de vida sino en perspectiva de
ciclo de vida. Esta diferencia sutil de nomenclatura tiene, en realidad, un importante
impacto en el rol del ciclo de vida en el contexto de la norma. Conforme lo mencio-
nado en su sección A.6.1.2, no es necesario un análisis detallado. Si se necesita que
la Organización reflexione sobre las diferentes etapas del ciclo de vida, determinan-
do las que controla o sobre las que puede influir. En segundo lugar, la norma hace
referencia a los aspectos ambientales que la Organización determina que puede
controlar o influir. Debe también reflexionar, sobre cómo puede actuar antes y des-
pués de su posición en el ciclo de vida.
Por ejemplo, un fabricante de automóviles puede influir más positivamente en el
medioambiente a lo largo del ciclo de vida de su producto a través del desarrollo de
vehículos que produzcan pocas emisiones que reduciendo las emisiones en sus fábricas.
Se señala que la norma puede usarse en todo o en parte de una Organización,
pudiendo en ambos casos contribuir para la mejora de la gestión ambiental de
las Organizaciones. Sin embargo, las alegaciones de conformidad con esta norma,
en las distintas formas mencionadas en la Introducción, solo pueden realizarse si
todos sus requisitos sin excepción se hayan adoptado en el SGA de la Organización.
Demostración de conformidad
Es notoria la cuestión del aumento del desempeño ambiental como objetivo pri-
mordial de la norma.
Le corresponde a la Organización demostrar la mejora de su desempeño ambiental,
el cumplimento de los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la Organi-
zación de obligado cumplimiento y el logro de los objetivos ambientales, de con-
formidad con su política ambiental. Para ello, tendrá que aplicar los requisitos de
la norma ISO 14001:2015, de las secciones 4 a 10, secciones por las que se evalúa la
conformidad con la norma.
El resultado de una auditoria al SGA debe permitir concluir sobre la capacidad de
la Organización de alcanzar los resultados deseados, tal como se expresa en esta
sección.
41
Conexiones relevantes
Transversales - todas las secciones de 4 a 10 de esta norma pretenden dar cumpli-

miento a los resultados deseados por la aplicación de la norma, definiendo requisitos.
En la sección 5.1 de la norma ISO 14001:2015 se requiere que la alta dirección asegure
el cumplimento de los resultados deseados del SGA, que corresponden al objetivo
de la norma expresado en esta sección. En otros puntos claves se hacen conexiones
directas a los resultados deseados.
Comparación con la edición anterior
Esta sección se diferencia respecto a la de la edición anterior pues menciona los

resultados deseados del SGA incluyendo la mejora del desempeño ambiental. En la
anterior edición, la mejora del desempeño ambiental no era un resultado explícito
al nivel del ámbito y de los requisitos de la norma.
Ahora se encuentra expresa la necesidad de considerar la perspectiva de ciclo de
vida, anteriormente solamente mencionada en el Anexo A.3.1 aspectos ambientales.
La importancia por alcanzar los resultados deseados del SGA, tal como se expresan
en esta sección, se ve reforzada en la presente edición, a través de la inclusión de
nuevos requisitos y la aclaración de requisitos existentes a lo largo de la norma sien-
do este esfuerzo uno de los principales objetivos alcanzados por esta nueva edición.
2 REFERENCIAS NORMATIVAS
Tal como en la versión anterior de la norma, no existe ninguna referencia normativa

asociada a la norma ISO 14001:2015, lo que significa que la aplicación de esta norma
sólo depende de lo que en ella se establece y se requiere. Esta sección está presente
esencialmente, para mantener la alineación con la estructura de alto nivel definida
en el Anexo SL.
Los términos y definiciones establecidos en esta sección son normativos, lo que sig-
nifica que, a lo largo de la norma, siempre se usan con el mismo sentido y significa-
do aquí definidos, pudiendo éste eventualmente diferir ligeramente del significado
de uso común o de otra fuente.
Algunas definiciones aquí presentes se originaron en la estructura común de las
normas de SG, Anexo SL, siendo, siempre que sea necesario, adaptadas a la reali-
dad del SGA o complementadas con notas explicativas.
Los términos no se presentan por orden alfabético. En cambio, la norma los presen-
ta en el orden conceptual relevante para el SGA, en consonancia con lo definido en
el Anexo SL. Sin embargo, a fin de facilitar la localización de la definición, en el final
de la norma está disponible un índice alfabético de términos.
42
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
A lo largo de la norma existen varias notas que describien explicaciones detalladas

de términos u otro tipo de aclaraciones, para auxiliar su interpretación.
En la Online Browsing Platform de la ISO están disponibles los términos de la
norma ISO 14001:2015 en inglés, español y francés: https://www.iso.org/obp/
ui/#iso:std:iso:14001:ed-3:v1:en.
Merece la pena subrayar, qué a pesar de ser usados términos muy específicos en la
norma, las Organizaciones no están obligadas a usar la misma estructura o termino-
logía en la documentación del SGA, según lo dispuesto en la sección 1 del Anexo A.
Éstas son libres de emplear los términos que consideren adecuados a su caso particular.
Siendo una norma de requisitos, los mismos son escritos utilizando el verbo de
acción “debe”, seguido de su complemento directo. Otras formas verbales están
normalizadas, tal como se ha descrito en la introducción y son aplicables a cual-
quier norma ISO.
Esta sección de la norma ha cambiado frente a la versión anterior. Han sido inclui-
das varias definiciones mediante la estructura de alto nivel y a través de la introduc-
ción de nuevos conceptos, mientras que otras designaciones han sido simplemente
modificadas.
En la sección 3 del Anexo A se explican también algunas modificaciones de termi-
nología con respecto a la utilizada en la edición anterior de la norma, y se propor-
cionan aclaraciones de varios conceptos, en particular, el significado preciso de
determinadas palabras que, en el contexto común, podría ser más ambiguo que el
usado en la norma.
43
A continuación, presentamos los nuevos términos con mayor impacto en la inter-
pretación de la norma:
“Estado o característica del medio ambiente determinado en un

CONDICIÓN AMBIENTAL
punto específico en el tiempo” (3.2.3).
“Etapas consecutivas e interrelacionadas de un sistema de producto

CICLO DE VIDA (o servicio), desde la adquisición de materia prima, o su generación
a partir de recursos naturales, hasta la deposición final.” (3.3.3).
CONSIDERAR Implica que el asunto debe ser pensado, pero puede excluirse.
DEBE O DEBEN Indica un requisito (traduce “shall”).
DEBERÍA O DEBERIAN Indica una recomendación (traduce “should”).
Significado similar a la denominación “identificar” usado en la

DETERMINAR edición anterior. ”… implica un proceso de descubrimiento en el que
resulta un conocimiento”.
Usado en la versión de la norma en substitución de términos más

INFORMACIÓN DOCUMENTADA
específicos como “documentación”, “documentos”, “registros”, etc.
Usado en la versión de la norma de 2015 en substitución del término

PROVEEDOR EXTERNO
“proveedor”.
PUEDE O PUEDEN Indica un permiso, posibilidad o capacidad (traduce “may” y “can”).
REQUISITOS LEGALES Y “Requisitos legales que una Organización debe cumplir y otros
OTROS REQUISITOS requisitos que la Organización decide cumplir.”
Indica que el requisito debe aplicarse en la medida en que sea

relevante para la Organización, o sea, no es requerido que sea
RELEVANTE
aplicado sistemáticamente a todo, cabiendo a la Organización
determinar esa relevancia.
TENER EN CUENTA Implica que el asunto debe ser pensado y no puede excluirse.
En la presente guía se utiliza el término “contratado” para traducir “outsourcing”,

puesto que esta expresión es más común en portugués para traducir la relación
directa entre la Organización que aplica la norma y su actividad de contratación a
terceros, por oposición al término “subcontratado” que en portugués se usa para
mencionar la posibilidad de que un contratado de la Organización pueda o no con-
tratar un tercero, o sea, subcontratar.
44
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
4 CONTEXTO DE LA ORGANIZACIÓN
4.1 COMPRENSIÓN DE LA ORGANIZACIÓN Y DE SU CONTEXTO
Resultados deseados
El SGA es apropiado a la realidad de la Organización y eficaz para alcanzar los
resultados deseados.
Aplicación
Cada Organización es diferente y opera en contextos diferentes. Comprender el con-

texto de la Organización se puede entender como una actividad de observación, aná-
lisis y evaluación del interior y exterior de la Organización, para determinar factores
que la influencian, positiva o negativamente. Estos pueden afectar a su propósito,
y a su capacidad para alcanzar los resultados que pretende lograr con el SGA, que
incluyen: la mejora del desempeño ambiental, el cumplimiento de requisitos legales
y otros requisitos suscritos por la organización de obligado cumplimiento y lograr los
objetivos ambientales definidos.
El propósito de la Organización es la razón de su existencia, normalmente definida
en su objeto social, y hace referencia a aquello que hace y entrega y a los clientes que
pretende servir. Ese propósito puede estar descrito y documentado, siendo común
hacerlo en la Misión de la Organización.
La sección A.4.1 del Anexo A de la norma aclara la aplicación de esta sección de la
estructura de alto nivel en el contexto de la norma ISO 14001:2015. En ella se remite
a un entendimiento general de las cuestiones importantes que pueden afectar a la
forma en cómo la Organización gestiona las responsabilidades ambientales. Esta sec-
ción del anexo aporta ejemplos sobre condiciones ambientales y cuestiones internas
y externas que pueden ser consideradas por la Organización, siendo su lectura enri-
quecedora para una buena aplicación de los requisitos de la sección 4.1.
La norma ISO 14001:2015 requiere que en la determinación de las cuestiones internas
y externas se incluyan las condiciones ambientales, afectadas por la Organización o
aquellas que puedan afectarla.
El concepto de condición ambiental ha sido introducido en esta edición, encontrán-
dose definido en 3.2.3 como “Estado o característica del medioambiente determinado
en un punto específico en el tiempo”. Son condiciones ambientales las relativas al aire,
agua, suelo, recursos naturales, flora, fauna, seres humanos y sus interrelaciones, y
se relacionan con temas medioambientales relevantes de actualidad, tales como el
cambio climático, la calidad del aire, la calidad y disponibilidad de agua, el uso de
los suelos incluyendo su contaminación, el uso sostenible de recursos naturales, la
biodiversidad y la degradación de ecosistemas, entre otros.
La determinación de las condiciones internas y externas relevantes debe tener en
cuenta el entorno en el que la Organización opera, las condiciones que afectan a la
45
Organización y aquellas condiciones que pueden verse afectadas por la actividad pro-
pia de la Organización. Este puede abarcar desde el interior de la Organización hasta
el sistema local, regional y global, tal como se aclara en la definición de medioam-
biente de la norma ISO 14001:2015 (3.2.1).
Identificar las cuestiones internas corresponde a entender la realidad de la Organi-
zación: quién es, lo que hace, para que lo hace, con qué medios, con qué personas,
donde viene y para donde va, entender los condicionantes y las posibilidades existen-
tes para alcanzar sus objetivos y los resultados deseados del SGA.
La identificación de las cuestiones internas puede ser el resultado de considerar cues-
tiones internas de la organización a un nivel de entendimiento general, asociadas a
los valores, a la cultura, al desempeño de la Organización, al proceso de toma de deci-
siones y a su dirección estratégica. Es importante considerar también los productos y
servicios ofrecidos, las tecnologías utilizadas y las actividades ejecutadas, sus capaci-
dades en términos de recursos, incluyendo las personas y el conocimiento.
Identificar cuestiones externas corresponde a conocer el entorno en el cual la Organi-
zación se ubica y opera, incluyendo su dinámica y tendencias, para identificar como
la Organización puede influir en ello o como puede verse afectada, además de lo ya
mencionado con respecto a las condiciones ambientales. El contexto externo puede
obtenerse de considerar el nivel local, regional, nacional, internacional o global en
el que la Organización se ubica y opera. Deben considerarse cuestiones culturales
socioeconómicas, legales, financieras, políticas, tecnológicas y de competencia, u
otras consideradas relevantes.
En la revisión del sistema, la alta dirección debe tener en cuenta los cambios en las
cuestiones internas y externas relevantes para el SGA como una de las medidas para
asegurar la gestión del cambio lo que implica la existencia de mecanismos de monito-
reo y actualización de esta información.
Corresponde a la organización determinar las cuestiones internas y externas relevan-
tes con impacto en los resultados deseados para el SGA, definiendo los métodos para
obtener esta información, su extensión y su modo de actualización.
Al considerar las cuestiones internas y externas relevantes para la definición del alcan-
ce del Sistema de Gestión Ambiental, incluyendo las condiciones ambientales de
éstas, se asegura la adecuación de la definición del alcance del Sistema de Gestión
Ambiental de la Organización.
La información generada es una fuente para la determinación de los R&O que deben
tratarse, y los resultados obtenidos aumentan la probabilidad de éxito para alcanzar
los resultados deseados.
Para finalizar, la norma requiere que el conocimiento adquirido en la determinación
de las cuestiones internas y externas sea considerado en el establecimiento y man-
tenimiento del SGA, reforzando, de modo continuado, la adecuación de éste a la
realidad y a los objetivos de la Organización en todo momento. Esto implica que la
comprensión de la Organización y de su contexto sea una actividad recurrente y siste-
mática, relevante para la identificación de necesidades de cambios que aseguren su
46
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
mantenimiento, en lo que se conoce como gestión del cambio (ver 4.4).

Conviene recordar que el análisis de las cuestiones internas y externas debería ser
entendido a varios niveles de la Organización, desde el estratégico al operativo, y que
esta norma aclara la necesidad de integrar el SGA con sus procesos de negocio, con la
dirección estratégica y con los procesos de toma de decisión.
En la introducción, la norma ISO 14001:2015 refiere que uno de los factores de éxito
del SGA es considerar las consecuencias de las oportunidades a nivel estratégico y
competitivo, para mejorar el desempeño ambiental o para prevenir y mitigar impactos
ambientales adversos. En el contexto de la definición de la dirección estratégica y de su
integración con el SGA, el análisis de las cuestiones internas y externas resulta de par-
ticular importancia, puesto que esta información determina frecuentemente la defini-
ción del rumbo de la Organización y el proceso de toma de decisión al más alto nivel,
por lo que se pretende una integración con las prácticas de la Organización a este nivel.
A pesar, de no ser requerida información documentada, la Organización puede con-
siderar adecuado hacerla, tanto a nivel estratégico, como a nivel de la determinación
de los R&O y de la planificación del SGA.
Esta documentación permitirá a la Organización medir la calidad del análisis del con-
texto, aprender y mejorar prácticas.
Los posibles ejemplos de información documentada que soporta la aplicación de
esta sección son:
Información de soporte para la identificación de las cuestiones – cuál es la infor-
mación utilizada y su origen;
Descripción de la manera de como la Organización aborda este tema, métodos
usados, quién participa, responsabilidades;
Informes u otra información documentada identificando las cuestiones internas
y externas.
47
4.1 Integración calidad y medioambiente
La determinación de las cuestiones internas y externas presenta perspectivas

distintas, en la medida en que los resultados deseados del SGC son distintos
de los resultados deseados del SGA.
Ambas normas requieren que las cuestiones determinadas sean relevantes
para el propósito de la Organización. Sin embargo, mientras la norma ISO
9001:2015 requiere que sean también relevantes para la intención estratégi-
ca, esto no está explícito en la norma ISO 14001:2015. No obstante, el Anexo
A.4.1 de la norma ISO 14001:2015 aclara que las condiciones internas incluyen
la dirección estratégica. Por otra parte, la norma ISO 14001:2015 menciona
como un factor de éxito del SGA su integración en la dirección estratégica.
En un SG integrado se pretende que las cuestiones internas y externas con-
sideren la relevancia al nivel de la intención estratégica para ambos temas.
La norma ISO 14001:2015 requiere la determinación de las cuestiones relati-
vas a las condiciones ambientales, lo que puede afectar a la Organización y
lo que por ella puede verse afectado.
Si el enfoque de análisis es distinto en las dos normas, el objeto analizado, el
contexto interno y externo, es el mismo. No obstante, para su determinación
puede que sean necesarios diferentes tipos de conocimientos y análisis, por
lo que las competencias a reunir pueden ser distintas.
Para finalizar, la norma ISO 9001:2015 requiere explícitamente el monitoreo y
actualización de las cuestiones internas y externas relevantes, lo que en la norma
ISO 14001:2015 se requiere en el mantenimiento del SGA y en la revisión por la
alta dirección, siendo este hecho mencionado en otras secciones de la norma.
Con motivo de la actualización de las cuestiones internas y externas e identi-
ficadas las diferencias, será la Organización la responsable de determinar el
nivel de integración de estas prácticas y en qué medida pretende armonizar
las mismas, independientemente de las diferencias encontradas.
La Organización evidencia que las cuestiones externas e internas son determinadas

y conocidas, incluyendo las condiciones ambientales.
Determina cambios relevantes en el contexto interno y externo, considerándolos en
la revisión por la alta dirección y en el mantenimiento del SGA.
Siendo una salida para la planificación del SGA y para la determinación de los ries-
gos y oportunidades, la eficacia de las prácticas de la Organización para determinar
estas cuestiones puede medirse por la calidad y coherencia de la planificación del
SGA y su adecuación, así como por los riesgos y oportunidades establecidos.
48
03
ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
4.2 COMPRENSIÓN DE LAS NECESIDADES Y EXPECTATIVAS
DE LAS PARTES INTERESADAS
La entrevista con la alta dirección permite evaluar la relevancia de las cuestiones

determinadas cara al propósito de la Organización, y en qué medida éstas afectan
su capacidad para alcanzar los resultados deseados del SGA.
4.3 Determinar el alcance del sistema de gestión de ambiental

4.4 Sistema de gestión ambiental
5.1 Liderazgo y compromiso
5.2 Política ambiental
6.1 Acciones para tratar riesgos y oportunidades
9.3 Revisión por la dirección
Es una nueva sección.

Resultados deseados
La organización determina las PI relevantes para su SGA, sus necesidades y expec-
tativas relevantes y cuáles asume como requisitos de la organización, es decir, los
requisitos legales y otros requisitos que la Organización suscribe y que debe cumplir.
Aplicación
Parte interesada, o stakeholder, es una “persona u organización que puede afectar,

verse afectada, o percibirse como afectada por una decisión o actividad7” de la Orga-
nización. La Organización debe identificar las PI que considera relevantes en el con-
texto del SGA, y determinar cuáles son sus respectivas necesidades y expectativas
relevantes, o sea, sus requisitos.
La Organización debe determinar cuáles de esos requisitos tiene que cumplir, como
son los requisitos legales o reglamentarios, y cuáles los que, aún no siendo de obliga-
do cumplimiento, la Organización decide cumplir. Una vez identificados, éstos consti-
tuyen los requisitos legales y otros requisitos que la Organización debe cumplir.
Tal y como se aclara en el Anexo A.4.2, el conocimiento de los requisitos legales y
otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento requerido
en esta sección, es un entendimiento de alto nivel, o sea, amplio y general. La identi-
ficación sistematizada y detallada de los requisitos legales y otros requisitos se trata
en la sección 6.1.3.
Podemos nombrar diferentes tipos de PI. En la esfera de las relaciones directas de la
Organización tenemos los trabajadores, sindicatos, accionistas, seguradoras, clien-
7 • Definición de parte interesada de la ISO 14001
49
tes, proveedores de productos y servicios, contratados, asociaciones empresariales
y competidores. En el ámbito del Estado se destacan los legisladores y reguladores,
y en la sociedad civil, dependiendo de la escala y ubicación de la Organización, pue-
den considerarse relevantes los Ayuntamientos, Organizaciones No Gubernamenta-
les, comunidades, vecinos, instituciones académicas, de investigación y desarrollo y
los medios de comunicación.
En el contexto del SGA, no todas las PI de una Organización son relevantes. Para
determinar dicha relevancia hay que determinar en qué medida la Organización
afecta o puede afectar a las PI, cómo esas PI afectan o pueden afectar la Organiza-
ción, o hasta qué punto esas PI tienen la percepción de que son afectadas.
La norma ISO 14001:2015 no requiere que la Organización defina una metodología espe-
cífica para la identificación de las PI relevantes y la determinación de sus requisitos rele-
vantes, solo requiere que las mismas sean identificadas y sus requisitos determinados.
Cabe señalar que no solamente hay que considerar las actividades, sino también
las decisiones de la Organización con potencial para afectar o ser afectadas por las
PI, por lo que para la implementación de este requisito se debe prestar especial
atención en cómo y cuándo se aplica. Si los requisitos relevantes de las PI relevan-
tes sirven para obtener un conocimiento amplio en la implementación del sistema,
su actualización puede que tenga que ser realizada bajo la premisa de la gestión de
cambios y de la evaluación de impactos de las decisiones a considerar.
No todas las necesidades y expectativas de las PI se transforman necesariamente en
requisitos para la Organización. Naturalmente, los requisitos legales y reglamentarios
de aplicación que la Organización se ve obligada a cumplir, porque están consagra-
dos en leyes, reglamentos, licencias, u otros requisitos emanados de las autoridades,
incluyendo decisiones judiciales, son siempre objeto de una identificación sistemati-
zada en el seno del SGA (ver 6.1.3). Lo mismo pasa para los requisitos que se derivan
de cualquier acuerdo voluntario o iniciativa que la Organización tenga suscrito.
Determinar los requisitos relevantes de las PI relevantes puede requerir una activi-
dad proactiva por parte de la Organización para la identificación de necesidades y
expectativas relevantes para el SGA y para los resultados que esta pretende alcan-
zar y además requiere, también, una decisión sobre la relevancia de las PI y de sus
necesidades y expectativas.
La consulta y la implicación de las PI en el sistema de gestión de una Organización
no es un fenómeno nuevo. Las Organizaciones se comunican con sus PI clave tales
como inversores, clientes y entidades reguladoras, usando métodos como reunio-
nes de accionistas, encuestas de satisfacción de clientes y pedidos de licencias. A su
vez, también sus clientes y otras PI se comunican con la Organización, cuestionán-
dola sobre varios temas.
En las últimas décadas los asuntos abordados son cada vez más complejos, amplios
e imprevisibles, los métodos de comunicación más diversificados y los resultados
de la participación más críticos. El reto lanzado por esta versión de la norma es el de
50
03
ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
afrontar, explícitamente, la diversidad y complejidad de las PI y los temas que éstos

critican o defienden, para después decidir cómo integrar esta diversidad y comple-
jidad en el SGA.
Esta sección responde al principio de la inclusión, esto es, del reconocimiento del
derecho de oír a las PI y de la responsabilidad, de la Organización, por las acciones
a realizar ante ellas.
En la gestión diaria hay una tendencia para un enfoque en las PI más directas o que más
pueden afectar a la organización debido al poder o influencia que tienen, la presión
que ejercen, el carácter de urgencia o legitimidad. Esta sección estimula a la Organi-
zación a una reflexión más amplia sobre las PI que considera relevantes, para después
lograr entender mejor sus necesidades y expectativas con respecto a la Organización.
Este entendimiento permite identificar potenciales R&O que la Organización puede
tratar en su SGA con miras a la mejora del desempeño y al alcance de sus objetivos.
El conocimiento adquirido debe ser utilizado por la Organización para la definición
de los requisitos legales y otros requisitos que la Organización debe cumplir. Estas
obligaciones pueden ser variadas – desde requisitos de comunicación interna y
externa sobre ciertos temas o sucesos, hasta el aumento del estándar mínimo de
desempeño ambiental con parámetros que puedan sufrir cambios legales a medio
plazo, o que la Organización asumió como prioridad ambiental. En realidad, la
variedad de las PI y de sus intereses y prioridades lleva a que el mantenimiento en
equilibrio de los requisitos de las PI constituya uno de los retos de esta sección.
Al igual que las cuestiones internas y externas, los requisitos relevantes de las PI
relevantes deben considerarse para la definición del alcance del sistema, aseguran-
do la adecuación del mismo. Por otra parte, la información aquí generada es una
fuente para la determinación de los R&O que deben tratarse, los resultados obteni-
dos aumentan la probabilidad de éxito para alcanzar los resultados deseados.
Para finalizar, la norma requiere que el conocimiento adquirido en la determinación
de los requisitos relevantes de las PI relevantes sea considerado en el estableci-
miento y mantenimiento del SGA, reforzando la finalidad de éste de ser adecuado a
la realidad y objetivos de la Organización.
Hay una gran diversidad de planteamientos que se pueden seguir para el cumpli-
miento de este requisito. La mayor parte de las Organizaciones empieza estable-
ciendo maneras sistemáticas de recoger y diseminar información que es del interés
de sus PI, a través de boletines internos, webs en internet o informes ambientales.
A la medida que se gana experiencia y confianza en la relación con las PI, el enfo-
que tiende a cambiar de canales de comunicación unidireccionales para diseminar
información, a canales bidireccionales como herramientas interactivas de consulta,
diálogo y colaboraciones de trabajo.
Cada enfoque representa un compromiso mayor de ambas partes en términos de
recursos, riesgo y cooperación. Sea cual sea el enfoque elegido, el objetivo es com-
prender las necesidades y expectativas de las PI, y decidir cuáles son las relevantes.
51
¿Cuáles son las principales formas de implicación comúnmente utilizadas?
• Cartas, circulares, informes y folletos,

COMUNICACIÓN newsletters, websites, coloquios, visitas,
proporciona información
marketing, reuniones técnicas.
• Encuestas a clientes, trabajadores, consulta a

CONSULTA comunidades locales, comisiones consultivas,
recoger información reuniones, blogues.
DIALOGO • Comisiones consultivas permanentes,

intercambiar y analizar participación virtual via internet, reuniones
puntos de vista y ad hoc.
opiniones
PARTNERSHIP
(COOPERACIÓN) • Joint ventures (empresas conjuntas), alianzas,
buscarse las sinergias proyectos de ID, proyectos de conservación
para alcanzar con las PI.
metas comunes
Ejemplos:
1. En virtud de una comunidad local que está preocupada con el humo provocado
por una pequeña planta industrial situada al lado de una escuela, y estando los
parámetros dentro de los límites legales establecidos, la Organización puede
considerar pertinente aumentar la altura de la chimenea en causa.
2. Con una autoridad reguladora que estableció requisitos legales para la concesión
de la licencia previa de ciertas actividades, puede ser suficiente una relación en
términos procesales: Solicitud de licencias y autorizaciones, envío de informes, etc.
3. En el caso de una gran empresa para la cual el uso de químicos sea un tema
estratégico, puede tener sentido:
• Producir y difundir información científica independiente sobre el tema;
• Comunicar regularmente al público datos relativos a los impactos ambientales
de los químicos (ejemplo: características de las aguas residuales);
• Constituir una “comisión consultiva ambiental”.
52
03
ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
La aplicación de esta sección tiene perspectivas distintas en la norma

ISO 9001:2015 y en la norma ISO 14001:2015, puesto que los resultados desea-
dos del SGC son distintos de los resultados deseados del SGA.
En la norma ISO 9001:2015, la razón para determinar la relevancia de una PI y
de los eventuales requisitos por ella definidos es el impacto, real o potencial,
que tiene en la capacidad de la Organización para suministrar de forma cohe-
rente productos y servicios conformes con los requisitos del cliente y los lega-
les aplicables. En el caso del medioambiente, es en qué medida las PI afectan
o son afectadas por la Organización desde una perspectiva ambiental.
Aunque el enfoque del análisis sea distinto, es natural que existan muchas PI
relevantes comunes para ambos sistemas, tanto del punto de vista medioam-
biental como del de la calidad. Por otra parte, es cada vez más común que
los requisitos asociados a los productos y servicios, tanto los determinados
por el cliente como los legales aplicables, se dirijan a aspectos ambientales.
No todas las PI relevantes serán comunes y el tipo de conocimiento requeri-
do para obtener este entendimiento de alto nivel de los requisitos relevantes
puede exigir tipos de conocimientos y análisis distintos.
Sin embargo, puede ser importante tener en cuenta que las personas y
estructuras de la Organización que interactúan con una determinada PI
serán probablemente las mismas, independientemente del tema tratado, y
este hecho puede ser determinante en sus prácticas.
Para finalizar, la norma ISO 9001:2015 requiere explícitamente el monitoreo
y actualización de las PI y sus requisitos pertinentes, lo que en la norma
ISO 14001:2015 se pide al nivel de la revisión por la alta dirección y de un
modo transversal a todo el SG, ya que se requiere que lo mismo sea estable-
cido, implementado, mantenido y mejorado de forma continua.
Identificadas las diferencias y similitudes, le corresponde a la Organización
determinar el nivel de integración de estas prácticas y la medida en que las
pretende armonizar, independientemente de las diferencias encontradas.
La Organización demuestra conocer las partes interesadas relevantes, como afectan

o son afectadas por la Organización.
La Organización demuestra cómo determina los requisitos relevantes y cuál es el
entendimiento general obtenido sobre sus necesidades y expectativas.
Cuando una PI o un requisito suyo es considerado no relevante por la Organización,
esta puede explicar porque no lo consideró relevante.
53
La Organización puede hacer la conexión entre la determinación ese conocimiento,
los requisitos legales u otros requisitos que ha determinado de cumplimiento obli-
gatorio, el alcance del SGA y como estos requisitos están establecidos y manteni-
dos, y los R&O que pueden derivarse de los mismos.
La eficacia de las prácticas de la Organización, en la determinación de los requisi-
tos relevantes, puede evaluarse a través de la calidad y coherencia de las entradas
para la determinación de los requisitos leales y otros requisitos de cumplimiento
obligatorio, la coherencia de la planificación del SGA, los R&O determinados y los
resultados de la comunicación externa.
4.3 Determinar el alcance del sistema de gestión ambiental

7.4 Comunicación
8.1 Planificación y control operacional
Esta es una sección nueva determinada por la estructura de alto nivel y texto común
de la ISO. Sin embargo, corresponde a una expansión y sistematización de una pre-
ocupación con las PI mencionada ya en varios requisitos de la versión anterior.
El concepto era referido en la norma ISO 14001:2004 en la sección 4.3.3, en la deter-
minación de los objetivos y metas ambientales, “La Organización debe considerar
(…) los puntos de vista de las partes interesadas.”. La versión anterior requería la
respuesta a comunicaciones relevantes de partes interesadas externas (4.4.3), que
deberían ser consideradas en la revisión por la dirección (4.6).
En realidad, varias Organizaciones ya incluían como criterios de evaluación de la
significancia de sus aspectos ambientales, el hecho de poder constituir, o no, pre-
ocupaciones a las PI.
En esta versión de la norma, las necesidades y expectativas de las PI asumen una
posición más clara e importante, requiriendo una sistematización en el enfoque.
La definición de “parte interesada” ha sido modificada, para aclarar que no es
solamente una entidad afectada o preocupada con el desempeño ambiental de la
Organización, sino también la que puede afectar o considerarse afectada por una
decisión o actividad de la Organización.
54
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
4.3 DETERMINACIÓN DEL ALCANCE DEL SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL
Resultados deseados
Definición clara de los productos, servicios, actividades y lugares contemplados por
el SGA y de los límites físicos y organizativos del mismo.
Aplicación
La determinación del alcance es la definición de los productos, servicios, actividades

y lugares que la Organización va gestionar en su SGA, lo que implica definir límites
físicos y organizativos.
Gran parte de las Organizaciones aplican el SGA a la globalidad de los productos y
servicios que suministran, a las actividades que ejecutan para suministrarlos y a los
lugares donde operan. Para estas Organizaciones la determinación del alcance es
muy sencilla.
Sin embargo, pueden existir muchos motivos en los que no se pretenda o que no se
pueda aplicar el SGA a la globalidad de la Organización. La norma permite flexibili-
dad en la definición del alcance mientras sea asegurada la credibilidad del sistema a
través de una definición clara de sus límites, de una comunicación no engañosa y de
la no exclusión de aspectos ambientales negativos o potencialmente negativos. Esto
quiere decir que no se puede excluir del alcance actividades, productos, servicios o
instalaciones8 que presentan o pueden presentar aspectos ambientales relevantes,
o con el objetivo de evitar cumplir determinados requisitos legales u otros requisi-
tos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento, lo cual está claramente
explicito en el Anexo A.4.3 de la norma ISO 14001:2015.
La norma es aplicable a cualquier tipo de Organización, lo que, de acuerdo con la
definición de Organización, engloba un conjunto diversificado de situaciones, a veces
de gran complejidad.
Organización es uno de los términos comunes y uno de los conceptos básicos de
las normas de SG de la ISO, propuesto en el Anexo SL. La definición original ha sido
modificada con la modificación de la Nota 1 a la entrada. De acuerdo con lo forma-
lizado en la norma ISO 14001:2015, 3.1.4, se define Organización como: “persona o
grupo de personas que tienen sus propias funciones y responsabilidades, autoridades y
relaciones para el logro de sus objetivos (…)”.
Nota 1 a la entrada: El concepto de organización incluye, entre otros, un trabajador
independiente, compañía, corporación, firma, empresa, autoridad, sociedad, organi-
zación benéfica o institución, o una parte o combinación de éstas, ya estén constitui-
das o no, públicas o privadas. (…)”.
La organización puede aplicar el sistema de gestión medioambiental a un área de
negocio, un lugar, un departamento o a un conjunto de productos o servicios. Para
8 • Por instalaciones debe entenderse instalaciones y equipos de soporte a la actividad de la
Organización, como producción de aire comprimido, vapor, energía… conforme aplicable.
55
hacerlo, debe asegurarse de que la alta dirección de esa parte de la Organización
tiene autoridad de gestión para establecer el SGA. O sea, que para efectos de aplica-
ción del SGA, esa parte de la Organización funciona como una Organización autóno-
ma, aunque se incluya o interactúe con otra Organización más amplia.
Asimismo, la Organización que aplica el SGA puede ser una combinación de otras
Organizaciones. Por ejemplo, un grupo empresarial que aplica un SG único que abar-
ca varias entidades, una joint-venture, un consorcio, entre otros.
También, debe tener en cuenta las cuestiones internas y externas relevantes, las PI
relevantes y los requisitos legales y otros requisitos que determinó asumir, las unida-
des organizativas, las funciones y límites físicos, las actividades, los productos y los
servicios cubiertos en el alcance del sistema. Además, la Organización debe tener en
cuenta la autoridad y la capacidad de control o influencia que puede ejercer sobre
sus actividades, productos y servicios desde una perspectiva de ciclo de vida.
Frecuentemente, algunas actividades con relevancia para el SGA son realizadas fuera
de los límites de la Organización. Es el caso de servicios trasversales prestados por
servicios centrales o corporativos, o por entidades jurídicas distintas, o cuando la
definición de la dirección estratégica y del contexto es realizada por un nivel superior
de liderazgo del grupo. Para estos casos existen diferentes soluciones para asegurar
el marco correcto de estos SG y su alineación.
Las soluciones adoptadas son reflejadas en la planificación del SGA, muchas veces
incluyendo áreas externas a las áreas cubiertas por el SGA. En otras ocasiones, las
soluciones pasan por delimitar las fronteras en la Organización, fuera de las cuáles
las interacciones con otras partes de la Organización superior a la que pertenecen, se
regulan a través de la aplicación de requisitos de suministro externo.
La alta dirección debe considerar las diferentes alternativas posibles, eligiendo la que
mejor se adecua a su Organización, al nivel del control y de los resultados deseados,
a fin de garantizar la integración con los procesos de negocio de la Organización (5.1).
Se hace una llamada de atención a las Organizaciones certificadas en estas situa-
ciones: Estas Organizaciones deben prestar atención al uso correcto de la marca y
de la declaración de empresa certificada, las cuales deben restringirse al alcance
del sistema de gestión certificado. APCER tiene una instrucción de trabajo donde se
especifican las reglas de utilización de la marca.
Una vez definido el alcance, todas las actividades, productos y servicios ahí inclui-
dos deben ser gestionados bajo el SGA, siendo todos los requisitos de la norma ISO
14001:2015 aplicables al SGA, lo que significa que la norma ISO 14001:2015 no contem-
pla la existencia de requisitos no aplicables para el SGA.
La Organización debe definir, documentar y facilitar el alcance del SGA, mencionando
los productos y servicios que son suministrados, las actividades cubiertas, las fronte-
ras físicas y organizativas, cuando esas fronteras sean relevantes para aclarar lo que
está incluido en el alcance del SGA. El alcance debe ser claro y contener información
suficiente, para prevenir la transmisión de información errónea o engañosa sobre lo
56
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
que está incluido en el SGA. La descripción del tipo de procesos, como por ejemplo
producción, transformación, fabricación, montaje, comercialización, distribución,
transporte, prestación, etc., es un modo simple de indicar el tipo de actividades
cubiertas por el SGA.
El alcance debe estar disponible, puesto que a través de éste la Organización comu-
nica a las PI lo que gestiona en su SGA. Su puesta a disposición puede ser proactiva,
como hacer pública la información sobre él mismo, o reactiva, en función de un pedi-
do específico. De cualquier forma debe ser coherente con el proceso de comunica-
ción de la Organización.
La finalidad última de la definición del alcance es identificar los aspectos ambientales
significativos que la Organización puede controlar o sobre los que puede influenciar
(ver 6.1.2), y los que va incluir en el SGA, siendo habitual que el alcance del SGA pueda
ser revisado en función de los resultados obtenidos del análisis ejercido de control e
influencia de aspectos ambientales, pudiendo ser éste ampliado o reducido.
Esta sección ha sido introducida en la estructura de alto nivel, definiendo

requisitos comunes a cualquier norma. Tanto la norma ISO 9001:2015 como
la norma ISO 14001:2015 definen requisitos específicos adicionales.
En las dos normas, para definir el alcance del SG, la Organización debe
considerar las salidas resultantes de las cuestiones externas e internas (4.1),
los requisitos legales y otros requisitos de obligado cumplimiento relativos
a las necesidades y expectativas pertinentes de las PI pertinentes (4.2) y
los productos y servicios que suministra. Además de estas entradas, con la
norma ISO 14001:2015 la Organización debe considerar sus actividades, sus
unidades organizativas, funciones y límites físicos, así como su autoridad y
la capacidad para ejercer control e influencia en los aspectos ambientales.
La flexibilidad permitida en la definición del alcance es mayor en la norma ISO
9001:2015, siendo en la norma ISO 14001:2015 fuertemente determinado por el
control de gestión, implicando la definición de fronteras físicas y organizativas,
que deben ser objetivamente descritas. En la norma ISO 9001:2015, el alcance,
puede describirse solamente por tipos de productos y servicios incluidos.
Al contrario de lo que ocurre en la norma ISO 9001:2015, que contempla que
la Organización puede no aplicar uno o más requisitos de la norma, lo cual
debe justificarlo de forma adecuada, la norma ISO 14001:2015 requiere que
toda la norma sea aplicada al alcance definido.
Le corresponde a la Organización determinar el alcance para ambas normas,
pudiendo ser idénticos o distintos, en función de las diferentes necesidades y
expectativas de la Organización.
57
El alcance está disponible y es mantenido como información documentada. La

puesta a disposición de las PI puede ocurrir de forma proactiva o reactiva, tal como
determina la Organización en sus procesos de comunicación.
El alcance describe, objetivamente, lo que está incluido en términos de productos,
servicios, actividades y lugares, delimitando claramente las fronteras físicas y orga-
nizativas. Esta descripción es clara y no induce a error a las PI.
Todas las actividades, productos y servicios incluidos en el alcance son gestionados
en el SGA, considerando la perspectiva de ciclo de vida, lo que puede evaluarse en
el seno de la planificación, operación, seguimiento y medición.
La alta dirección tiene autoridad para gestionar el SGA dentro del alcance definido.
No son excluidas actividades de la Organización necesarias para la realización de
los productos y servicios bajo control directo de la Organización, o sobre las que
ésta puede influenciar, que tengan aspectos ambientales significativos o cuyas obli-
gaciones de cumplimiento no son cumplidas.
La delimitación del alcance es adecuado respecto a los requisitos legales y otros
requisitos de obligado cumplimiento que la Organización determinó como aplica-
bles, así como con las cuestiones internas y externas relevantes.
4.1 Comprensión de la organización y de su contexto

4.2 Comprensión de las necesidades y expectativas de las partes interesadas
4.4 Sistema de gestión Ambiental
5.2 Política Ambiental
6. Planificación
7.4 Comunicación
Esta es una sección nueva, con más requisitos para la definición del alcance. En
la edición anterior era requerido que la Organización definiese y documentase
el alcance del SGA (4.1). La norma proporcionaba orientación en el punto A.1, del
anexo, proporcionando los criterios para la definición de un alcance creíble mien-
tras se permitía flexibilidad en su definición. En la versión de 2015 las orientaciones
siguen el mismo sentido, pero son más claras.
En la presente edición el alcance del SGA debe estar disponible a las PI, lo que no
era requerido en la norma ISO 14001:2004.
58
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
4.4 SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL
Resultados deseados
La Organización define e implementa un SGA para alcanzar los resultados deseados.
Aplicación
El SGA tiene como objeto la gestión de los aspectos ambientales resultantes de

las actividades, productos y servicios de una Organización, para la prevención o
minimización de los respectivos impactos ambientales negativos, efectos adversos
sobre el medioambiente, y la maximización de eventuales impactos ambienta-
les positivos o efectos beneficiosos sobre el medioambiente. La finalidad que se
persigue es mejorar el desempeño ambiental de la Organización, cumplir con los
requisitos legales y otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cum-
plimiento y alcanzar los objetivos.
Esta sección enmarca todos los requisitos de esta norma:
Recordando que el propósito del SGA es alcanzar los resultados deseados;
Requiriendo la aplicación de todos los requisitos de la norma en todas las fases
del sistema, desde su establecimiento, implementación, mantenimiento hasta la
mejora continua;
Requiriendo la aplicación del SG a los procesos necesarios, incluyendo sus
interacciones.
Esta sección refuerza algunos de los conceptos nuevos introducidos, nombrados
anteriormente:
Contexto de la Organización, tanto al nivel de las cuestiones internas y exter-
nas relevantes, que en una visión más amplia incluyen R&O y consideran el ciclo
de vida de productos y servicios, como al nivel de las necesidades y expectativas
de las PI relevantes;
Resultados deseados, que constituyen un elemento clave de la medida de efi-
cacia del SGA, que la Organización debe no solamente determinar como alcanzar
los resultados deseados con su SGA;
Foco en el desempeño ambiental, como instrumento para lograr uno de los nue-
vos compromisos de la política ambiental, que es el de la protección ambiental;
El concepto de procesos, que al mencionarse en esta sección 4.4, asume un
carácter de aplicabilidad global para un SGA.
El Anexo A.4 aclara que corresponde a la Organización decidir cómo cumplir los
requisitos de esta norma, y que ésta debe tener autoridad para ello, así como asu-
mir la responsabilidad por las decisiones tomadas.
En consecuencia, aclara que la Organización debe decidir el nivel de detalle que
pretende para el sistema, cuáles son los procesos que necesita establecer para
tener confianza en que los resultados deseados son alcanzados, y cuál es el nivel de
control de esos procesos.
59
Se refuerza en el anexo, la necesidad de que la Organización decida cómo integrar los
requisitos de su SGA en sus procesos de negocio, tales como el diseño y desarrollo,
compras, marketing, proceso de realización del producto, etc. Corresponde también a
la Organización decidir sobre la integración de las cuestiones relevantes asociadas a
su contexto y los requisitos relevantes requeridos por las PI relevantes a su SGA.
La referencia a procesos, ha sido introducida en esta sección debido la estructura de
alto nivel de las normas ISO, estando asociada a la definición de sistema de gestión:
“conjunto de elementos de una organización interrelacionados o que interactúan
para establecer políticas y objetivos y procesos para el logro de estos objetivos” (3.1.1)”.
La definición del concepto de proceso es un “conjunto de actividades interrelaciona-
das o que interactúan que transforman las entradas en salidas”, y la nota respectiva
que “un proceso puede estar documentado o no” (3.3.5). Como elementos mínimos
para cada proceso deberían estar definidas las actividades que lo constituyen, así
como las entradas y las salidas de esas actividades. La norma ISO 14001:2015 no
exige otros elementos para la caracterización de los procesos, ni los limita a esos
elementos mínimos, quedando a criterio de la Organización la decisión sobre otros
enfoques por procesos o niveles de documentación.
En la tabla siguiente se presentan las secciones de la norma donde son requeridos
procesos, pudiendo la Organización determinar otros además de estos.
SECCIONES DE LA NORMA QUE REQUIEREN PROCESOS
6.1 7.4 8.1 8.2 9.1

Acciones para Comunicación Planificación Preparación Seguimiento,
tratar riesgos y y control y respuesta medición
oportunidade operacional de análisis y
emergencia evaluación
60
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
Sin embargo, tal y como se ha mencionado anteriormente, el Anexo A aclara la

importancia de decidir la medida en que los requisitos del SGA se integran con
los requisitos de sus procesos de negocio, mencionando procesos asociados a la
realización de los productos y servicios, que ilustran, de forma clara, la aplicación
del enfoque basado en el ciclo de vida y la profundización de la integración de las
prácticas de gestión ambiental en la gestión de la Organización.
Así que, al decidir si la Organización va a tener uno o más procesos para gestionar
el SGA, debe también reflexionar en qué medida sus otros procesos deberían incluir
requisitos ambientales.
El SGA puede aplicarse solamente a una parte específica de la Organización (4.3). En
esta situación, en el A.4.4 se recuerda que pueden aprovecharse políticas, informa-
ción documentada o procesos de otras partes de la Organización, que son aplica-
bles a dicha parte específica, para cumplir los requisitos de la norma ISO 14001:2015.
Pudiendo entonces haber una optimización y no una duplicación de trabajo.
Para finalizar, aunque no esté explícito en la sección 4.4, la sección homóloga en el
Anexo A (A.4.4) refuerza la necesidad de gestionar el cambio para mantener el SGA,
colocando la gestión de cambios en el centro del concepto de mantenimiento del SGA.
LA GESTIÓN DEL CAMBIO EN EL

MANTENIMIENTO DEL SGA
La gestión del cambio no tiene una sección propia o autónoma en la norma

ISO 14001:2015, siendo mencionada en varias secciones de la norma, como en esta
sección a propósito del mantenimiento del SGA, en la identificación de los aspectos
ambientales en la sección 6.1.2, en la comunicación interna en la sección 7.4.2, en el
control operacional en la sección 8.1, en las auditorías internas en la sección 9.2 y en
la revisión por la dirección en la sección 9.3.
La sección A.1 del Anexo A refuerza la necesidad de gestionar el cambio para asegurar
que la Organización puede lograr los resultados deseados de una forma continua,
recordando que debe tratar tanto los cambios programados como los que no lo son.
Mantener el SGA implica gestionar el cambio, lo que incluye identificar la necesi-
dad de cambio o su incidencia, identificar las consecuencias reales o potenciales, y
tomar las medidas necesarias para que las mismas no tengan un impacto negativo
sobre los resultados deseados para el SGA.
Estos cambios pueden también constituirse como oportunidades para mejorar el
desempeño ambiental.
Ejemplos de cambio: modificaciones en los requisitos legales o en otros requisitos
suscritos por la Organización de obligado cumplimiento, modificaciones programa-
das en las instalaciones, equipos, operaciones, nuevos productos y servicios o su
modificación, cambios en los proveedores externos, modificaciones en el personal,
nuevo conocimiento sobre aspectos e impactos ambientales, nuevas tecnologías,
materias primas, etc.
61
Esta sección a grandes rasgos, equivale, al primer párrafo de la sección 4.4 de

la norma ISO 9001:2015, reforzando que el SGA está hecho para alcanzar los
resultados deseados, lo que en la norma ISO 9001:2015 se refuerza en otras
secciones de la norma.
La norma ISO 9001:2015 adopta el enfoque a procesos como planteamiento
sistemático del SG y define, en esta sección, un conjunto de requisitos para
los procesos que configuran ese enfoque, incluyendo la necesidad de aplicar
el ciclo PHVA para asegurar la mejora de los mismos, así como la necesidad
de determinar cuál es la información documentada necesaria para desarro-
llar estos procesos y cuál es la información documentada necesaria mante-
ner para obtener confianza en que los procesos son desarrollados de forma
adecuada, entre otros. El enfoque a procesos presentado en la norma ISO
9001:2015 está más desarrollado y es más exigente que lo requerido en la
norma ISO 14001:2015.
La cuestión de la integración con la norma ISO 9001:2015 puede considerarse
a dos niveles diferentes:
Determinar en qué medida los requisitos de la norma ISO 9001:2015, en
todo o en parte, pueden adoptarse en los procesos determinados como
necesarios por la Organización para el SGA, armonizando conceptos a
nivel de sistemas;
Evaluar en qué medida los procesos determinados como necesarios por
la Organización para, de forma estable, suministrar productos y servi-
cios conformes con los requisitos aplicables y aumentan la satisfacción
del cliente, es decir, que los procesos del sistema de gestión de calidad,
se deben analizar, planificar y gestionar teniendo en cuenta aspectos
ambientales significativos e incluyendo requisitos para los mismos.
El primer nivel es un nivel de aplicación y formalización del SG, que implica
decidir en qué medida los procesos necesarios para establecer, implementar,
mantener y mejorar el SGA pueden ser tan desarrollados o sistematizados
como los de la calidad. Esta es una decisión de la Organización.
Adelantando algunos pros y contras, encontramos a su favor la posibilidad
de mejora continua de los procesos y la existencia de un enfoque único y
sistémico de gestión.
Como argumento en contra, tenemos la facilidad de caer en un nivel de
sofisticación que puede no entrañar valor añadido para todos los procesos
requeridos en la ISO 14001:2015. Así, la transposición del concepto de enfo-
que basado en procesos de la calidad para el SGA debe hacerse de un modo
global y no interpretando de forma literal que cada referencia a procesos
62
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
en la ISO 14001:2015 es un proceso unitario que se podría aplicar el enfoque

basado en procesos.
El segundo nivel, en referencia a la integración de la calidad y medioambien-
te en todos los procesos, puede llevar a la Organización a implementar el
SGA empezando a aplicar el enfoque basado en el ciclo de vida de un modo
pragmático, provechando la información que posee sobre los procesos, los
recursos que utilizan, las actividades que realizan, sus entradas y salidas, etc.
Además, esta orientación es explícita en el Anexo A.4, que aclara que la Orga-
nización debe determinar la medida de como en los procesos de negocio
deben integrarse los requisitos ambientales asociados. Además, en la sec-
ción 8.1 de la norma ISO 14001:2015, al nivel de los procesos operativos y con-
siderando la perspectiva de ciclo de vida, la integración puede ser inevitable,
como por ejemplo en los procesos de diseño y desarrollo.
El mantenimiento del SGA es, en parte, la gestión del cambio para alcanzar
los resultados deseados frente a cambios planificados o no planificados. La
norma ISO 9001:2015 presenta un conjunto de requisitos que proponen un
enfoque sistemático a la gestión del cambio y que pueden ser usados de
modo integrado para una buena gestión del cambio.
La norma ISO 14001:2015 requiere que el conocimiento obtenido en la com-
prensión de la Organización y de su contexto, y en la comprensión de las
necesidades y expectativas de las PI, sea considerado para establecer y man-
tener el SGA. La norma ISO 9001:2015 introduce el conocimiento organizativo
(7.1.6) como un recurso que debe ser gestionado por la Organización.
Una vez más, la adopción de prácticas integradas a este nivel puede ser una
plusvalía para la Organización.
El SGA es establecido, documentado, implementado, mantenido y actualizado de

acuerdo con los requisitos de esta norma.
El sistema es adecuado para alcanzar los resultados deseados del SGA, incluyen-
do la mejora del desempeño ambiental, el cumplimento de los requisitos legales y
otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento y el logro
de los objetivos ambientales definidos.
El sistema incluye los procesos y sus interacciones, necesarios para alcanzar los
resultados.
El SG es adecuado para gestionar el alcance determinado por la Organización (4.3).
Las cuestiones internas y externas relevantes y el cumplimento de los requisitos
legales y otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento
63
determinados por la Organización son considerados, tanto en el establecimiento
como en el mantenimiento del sistema.
El sistema está integrado con los procesos de negocio relevantes de la Organización.
Los cambios con impacto en el SGA son identificados y sus consecuencias determi-
nadas en el alcance de los resultados deseados.
Los cambios planificados aseguran que no existe un efecto negativo en los resulta-
dos deseados.
Los cambios no planificados son tratados para asegurar que no existe un efecto
negativo en los resultados deseados.
El SGA es una sección global que requiere el cumplimiento de todos los requisitos
de la norma de referencia, con interrelación con todas las secciones.
La presente edición aclara, con respecto a la sección 4.1 de la edición anterior, que el
SGA debe ser establecido, implementado, mantenido y mejorado continuamente para
alcanzar los resultados deseados, incluyendo la mejora del desempeño ambiental.
La norma requiere ahora que el SGA incluya los procesos pertinentes y sus respecti-
vas interacciones.
Adicionalmente, la norma refuerza la necesidad del SGA de considerar el conocimien-
to obtenido en la comprensión de la Organización y de su contexto, y en la compre-
sión de las necesidades y expectativas de las PI, para establecer y mantener el SGA.
La sección 4.1 de la anterior norma ISO 14001:2004 contenía los requisitos para
la definición del alcance del SGA, los cuáles, en la presente edición de la norma
ISO 14001, son tratados con mayor desarrollo en la sección 4.3.
5 LIDERAZGO
Esta sección está dirigida a la alta dirección de la Organización. Tiene como objetivo
aclarar el papel del liderazgo en la gestión ambiental eficaz, teniendo presente la
contribución de la Organización para el pilar ambiental de la sostenibilidad.
Según la definición dada por la norma ISO 14001:2015, la gestión de alto nivel (o alta
dirección)9 es la “persona o el grupo de personas que dirige y controla la Organiza-
ción al más alto nivel”. La alta dirección marca el rumbo y conduce la Organización
en esa dirección, aclara la razón de su existencia, define los objetivos, decide sobre
la mejor forma de utilizar los recursos, orienta e inspira a las personas de la Orga-
nización de modo que éstas contribuyan al logro de los objetivos, asegurando su
alineación. Asume la representación legal de la Organización, respondiendo por
9 • Pueden existir en la Organización varios niveles de liderazgo, tema que se tratará más adelante.
64
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
5 LIDERAZGO
la misma y es llamada a tomar las decisiones más difíciles e importantes. Decide

sobre la adopción de la norma ISO 14001:2015 en la Organización.
En la sección 5 Liderazgo se abordan los temas:
Liderazgo y compromiso (5.1);
Política Ambiental (5.2);
Roles, responsabilidades y autoridades en la Organización (5.3).
En las cajas de texto se propone una lectura sintética y rápida de los temas
tratados a lo largo del texto.
PRESENTACIÓN DE LA PROPUESTA DE VALOR DE ISO 14001
La norma ISO 14001:2015 define un enfoque sistemático, normalizado y adaptable

de la gestión ambiental en las Organizaciones para que éstas puedan proteger el
medioambiente y contestar a los cambios de las condiciones ambientales, mejo-
rando su desempeño ambiental, en una perspectiva de éxito a largo plazo. Dispone
de mecanismos de evaluación, que permiten a las Organizaciones determinar la
confianza en su capacidad de obtener los resultados deseados, pudiendo demos-
trarlo a terceros a través de la certificación.
La norma ISO 14001 ha sido diseñada para ser usada por cualquier tipo de Organización
en cualquier punto del mundo, recibiendo el reconocimiento global y a todos los niveles
de la sociedad, siendo un factor de reputación y prestigio para la Organización certificada.
La norma ISO 14001:2015 reconoce que las expectativas actuales de la sociedad con res-
pecto al desarrollo sostenible, a la transparencia y a la responsabilidad ha evoluciona-
do a nivel global, haciéndose acompañar de legislación cada vez más restrictiva y apor-
tando retos cada vez mayores, que se constituyen como R&O para las Organizaciones.
La contaminación en sus distintas formas, el consumo de energía, la utilización de
recursos, los cambios climáticos, la degradación de los ecosistemas y la pérdida de
la biodiversidad son hoy en día preocupaciones globales.
La adopción de un SGA permite determinar los requisitos legales aplicables y otras
obligaciones, planificar las acciones necesarias y verificar su cumplimento, dando
confianza a la Organización y a otras PI en su capacidad de obtener y mantener el
cumplimento de las obligaciones de cumplimiento.
La adopción de procesos que estimulan la mejora permite mantener esa propuesta
de valor actualizada o aumentada en la Organización.
La norma ISO 14001:2015 no propone soluciones específicas de gestión. El SGA es único
para cada Organización y es determinado por ésta, debiendo adecuarse a su contexto.
No define normas mínimas de desempeño ambiental ni tampoco su adopción es una
garantía de la optimización de ello, pero constituye una herramienta para su mejora.
La norma está basada en enfoques de gestión ampliamente testados a través de
las experiencias de Organizaciones conocidas por la coherencia de sus resultados, y
soportada en el conocimiento existente de las prácticas de gestión, materializadas
65
en la estructura de alto nivel y texto común para normas de SG que adopta el ciclo
de Deming para la mejora (PHVA) e integra el enfoque basado en el riesgo.
La norma permite a la Organización adoptar un enfoque común e integrado con su
gestión, incluyendo otros SG tales como calidad, energía, seguridad y salud en el
trabajo, entre otros.
5.1 LIDERAZGO Y COMPROMISO
Resultados deseados
La alta dirección lidera la Organización para alcanzar la eficacia del SGA, su mejora y
la concretización de los resultados deseados.
Aplicación
En esta sección se solicita que la alta dirección demuestre liderazgo y compromiso,

de acuerdo con un conjunto de requisitos presentados en 9 puntos agrupados en
los siguientes temas:
Responsabilidad,
Unidad de propósito y dirección,
Condiciones para alcanzar los objetivos,
Compromiso de las personas.
RESPONSABILIDAD
Siendo una Organización una entidad legal, no es novedad que la misma responda
por las consecuencias de sus actividades. Es competencia de la alta dirección ase-
gurar su representación frente a terceros y a la ley, y asumir la responsabilidad de la
eficacia del sistema10.
Las prácticas de gestión y control de la Organización deben ser adecuadas a

las responsabilidades que la Organización puede asumir.
Consecuentemente, la alta dirección debe asegurar que los resultados desea-
dos del SGA son alcanzados a través del cumplimiento de sus funciones y de
la aplicación de los requisitos de la norma de referencia a la Organización11.
10 • Letra a) de la sección 5.1.1

11 • Letra f) de la sección 5.1.1
66
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
5 LIDERAZGO
La alta dirección asume la responsabilidad por las consecuencias del incumpli-

miento de las obligaciones en materia ambiental o por las consecuencias ambien-
tales de sus actividades, productos y servicios, por lo que es importante demostrar
que aplica todas las medidas necesarias.
La norma recuerda esa responsabilidad respecto a la capacidad del sistema de ges-
tión de asegurar los resultados deseados, o sea, mejorar el desempeño ambiental,
cumplir con los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la Organización de
obligado cumplimiento y lograr los objetivos ambientales.
Esa responsabilidad puede tener diferentes implicaciones para la Organización, en
función de las obligaciones de cumplimiento determinadas, las cuales incluyen los
requisitos legales y otros requisitos que la Organización determina o se comprome-
te a cumplir, y de las consecuencias reales o potenciales de su incumplimiento.
Los incumplimientos pueden tener impacto en la Organización a través de multas,
penalizaciones financieras, pérdida de clientes o el acceso a mercados específicos,
pérdida de imagen y reputación, presión de las PI sobre el desempeño ambiental de
la Organización, entre otras.
En la sección 6.1 de la norma ISO 14001:2015 son determinados los R&O relacionados
con los aspectos ambientales de la Organización, el cumplimiento de los requisitos
legales y otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento y
los aspectos que puedan afectar a su capacidad para alcanzar los resultados desea-
dos del SGA. También determina la planificación de acciones para tratar los riesgos
y la manea de implementar estas acciones en los procesos del SGA y la evaluación
de la eficacia de éstas.
Las personas de la Organización deben ser conscientes y estar capacitadas para
asumir las responsabilidades al nivel de actuación (7.2 e 7.3), debiendo tener roles,
responsabilidades y autoridades definidas y adecuadas (5.3).
La información válida, relevante y en el momento adecuado, determinada por la
Organización, generada por el sistema (9.1 y 9.2) y aportada por las personas designa-
das (5.3), permite a la alta dirección realizar el seguimiento del logro de los objetivos,
del grado de cumplimiento de las disposiciones planificadas y su conformidad con
los requisitos de la norma a través de las prácticas de revisión por la dirección (9.3).
Por último, se recuerda que la alta dirección puede delegar responsabilidades en
otras personas, pero mantiene la responsabilidad por asegurar su ejecución.
67
UNIDAD DE PROPÓSITO Y DIRECCIÓN
La alta dirección confiere unidad de propósito y establece la dirección estra-

tégica de la Organización. Las orientaciones y compromisos definidos en la
política ambiental y los objetivos que de ella se derivan deben ser compati-
bles con esta dirección estratégica y con el contexto de la Organización,
asegurando la alineación del sistema con el camino trazado y los resultados
deseados12. El SGA debe estar integrado en los procesos de negocio de la
Organización y no debe ser tratado como algo separado.
Dirección estratégica
Siempre es posible identificar en cualquier Organización una intención estratégica,

implícita o explícita, más o menos formalizada, independientemente del objetivo
de la Organización, sea el crecimiento sostenido de la empresa, su internacionaliza-
ción, la entrada en nuevas áreas de negocio, el liderazgo del mercado o en uno de
los nichos de mercado, el aumento de la rentabilidad o simplemente la continuidad
de la operación, sirviendo bien sus actuales clientes.
La norma ISO 14001:2015 requiere que se asegure la alineación de la política (5.2) y
de los objetivos ambientales (6.2) con la dirección estratégica o con cualquier for-
mulación de estrategia eventualmente adoptada por la Organización, garantizando
que la misma se integra con orientaciones relativas a la gestión ambiental.
La estrategia puede ser visualizada como un conjunto de compromisos y acciones
diseñadas para explorar las competencias clave de la Organización y ganar unas
ventajas competitivas.
Existen distintos enfoques de gestión a la formulación de la estrategia y a su plani-
ficación. Su nivel de complejidad y formalización dependerá del contexto y de las
responsabilidades de la Organización, en relación a las PI.
La estrategia puede ser establecida a corto, medio o largo plazo. Esta es frecuente-
mente precedida por reflexión y soportada por información relativa al contexto en
el que la Organización opera, y que determina las posibilidades que entrevé para
su futuro. En ciertas Organizaciones puede estar formalizada y respaldada por una
planificación que define los objetivos y acciones para concretarlos.
12 • Letras b) y c)
68
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
5 LIDERAZGO
Contexto
El análisis del contexto en que la Organización se ubica le permite saber

quién es, lo que hace y cómo, donde está, con quién está, lo que esperan de
la Organización, cuál es su cultura, valores y creencias, capacidades y limita-
ciones. La lectura de este contexto permite a los líderes formular hipótesis
para el futuro y trazar un rumbo y objetivos para la Organización.
El análisis del contexto de la Organización consiste en determinar los factores inter-

nos y externos que pueden tener impacto en el propósito de la Organización y en
su orientación estratégica, y por tanto afectar a su capacidad para mejorar el des-
empeño ambiental, cumplir los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la
Organización de obligado cumplimiento y alcanzar los objetivos ambientales (4.1).
La identificación de las PI relevantes, externas e internas, y la determinación de sus
necesidades y expectativas, son entradas para la determinación del contexto (4.2).
Para las Organizaciones que ya tienen enfoques de planificación estratégica sopor-
tados en un análisis del contexto, no será difícil demostrar la alineación entre el con-
texto y la dirección estratégica. Sin embargo, deberían reflexionar en qué medida
ese contexto y su orientación estratégica tratan el tema ambiental, con necesida-
des, expectativas y requisitos de las PI y con la mejora del desempeño ambiental.
Para el resto de las Organizaciones, la norma ofrece la posibilidad de demostrar
mejor la definición de su orientación estratégica en el tema medioambiental, a tra-
vés de la determinación del contexto.
Es importante que todas las Organizaciones evalúen en qué medida la política
ambiental y los objetivos formulados apoyan el camino trazado por la Organización
a nivel global y contribuyen a alcanzar los resultados deseados.
Integración en los procesos de negocio de la Organización
Para garantizar la unidad de propósito y dirección, los requisitos del SGA son inte-
grados en los procesos de negocio de la Organización, asegurando que los mis-
mos no están aislados o son conflictivos con la gestión global de la Organización.
Por proceso de negocio nos referimos, en sentido amplio, a las actividades centra-
les que constituyen el propósito y existencia de la Organización ya sea de derecho
privado o público, con o sin ánimo de lucro.
69
Los beneficios de esta integración son fácilmente perceptibles y tratados en la sec-
ción 4.4 de la norma ISO 14001:2015. Cuando el SGA se aplica a un subconjunto de
la Organización, sea un conjunto de productos o servicios, una unidad de negocio,
un servicio específico o una entidad de un grupo económico, debe tomarse especial
atención a la integración y articulación del SGA de ese subconjunto con la Organiza-
ción mayor en que se incluye y con quién interactúa (4.3).
CONDICIONES PARA EL ALCANCE

DE LOS OBJETIVOS
Para alcanzar los objetivos, la alta dirección debe asegurar la disponibilidad

de los recursos necesarios, promover la adopción del SGA por la Organiza-
ción y apoyar las personas para alcanzar los resultados deseados del SGA.
Recursos
Una de las condiciones para la obtención de los resultados deseados es la

disponibilidad de los recursos necesarios, que pueden ser divididos en recur-
sos financieros, personas, materiales y conocimiento, siendo el tiempo un
recurso implícito13.
Es difícil concebir la gestión de cualquier Organización sin la necesidad de gestionar

recursos dentro de determinados límites.
Los recursos (7.1) necesarios para el SGA son normalmente determinados durante
su planificación (4.4) y la planificación de las acciones para alcanzar los objetivos
ambientales (6.2.2). Al asegurar el enfoque en los resultados deseados, el enfoque
por procesos permite un análisis crítico de su eficiencia, que puede ser usado para
tomar decisiones sobre la optimización de los recursos, uno de los objetivos de
mejora del desempeño ambiental. En el análisis periódico de la adecuación y efica-
cia del sistema, en la revisión por la dirección (9.3) son reevaluadas las necesidades
de recursos.
13 • Letra d) en 5.1.1
70
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
5 LIDERAZGO
Promover el SGA
La norma propone la adopción del ciclo PHVA para la mejora. Se requiere

que la alta dirección promueva y refuerza la importancia de una gestión
ambiental eficaz en conformidad con los requisitos14.
Existen muchas maneras para asegurar la promoción del SGA, descritas en otros pun-
tos de la norma: comunicación (7.4), sensibilización (7.3), formación (7.2), atribución
de roles, responsabilidades y autoridades (5.3), comunicación de la política ambiental
(5.2.2) y definición de los objetivos ambientales a niveles y funciones relevantes (6.2).
Existen diferentes medios para una comunicación eficaz. Independientemente de
los medios usados, es importante asegurar que la Organización percibe ese mensa-
je como proveniente de la alta dirección.
Las acciones de sensibilización y formación permiten desarrollar la competencia y
la capacitación de las personas para una gestión ambiental eficaz y conforme con
los requisitos. La definición de roles, la atribución de responsabilidades y autorida-
des refuerzan estos compromisos a todos los niveles.
La promoción de la mejora puede ser efectuada estimulando a las personas a
proponer y definir mejoras. Estas propuestas pueden ser determinadas por la alta
dirección o por las personas de la Organización y deben contribuir a mejorar la efi-
cacia del sistema y de sus resultados.
COMPROMISO DE LAS PERSONAS
La alta dirección debe dirigir y apoyar a las personas para que contribuyan a
la eficacia del SGA. Además debe también apoyar otras funciones de gestión
relevantes a la hora de demostrar liderazgo y compromiso, en sus respectivas
áreas de actuación15.
14 • Letras g) y i) de la sección 5.1.1.

15 • Letras g) y i) de la sección 5.1.1.
71
La dirección y apoyo a las personas son actividades de los líderes, que refuerzan el
compromiso y pueden ser críticas para el alcance de los objetivos. Dependiendo de
la dimensión de la Organización y de su estructura, estas funciones son normalmente
aseguradas a diferentes niveles directivos, lo que viene a reforzar la necesidad de una
actuación de liderazgo en los diferentes niveles de la Organización (“en cascada”).
Crear condiciones para que las personas puedan contribuir para la eficacia de la
gestión ambiental tiene impacto en el aumento de su responsabilidad. Personas
más competentes y conscientes del impacto ambiental son más autónomas en las
decisiones que pueden tomar. El entrenamiento, la formación, la sensibilización y la
dirección clara de las personas, son medios para aumentar su competencia y acla-
rar su rol y responsabilidad en el desempeño ambiental y eficacia del SGA.
La evaluación del compromiso de la alta dirección, se efectúa, durante la audito-
ria, a través de la entrevista, la observación y el análisis documental, a través de la
evaluación de la alineación de las informaciones y evidencias demostradas en las
entrevistas, con las prácticas, resultados e información documentada.
Son también evidencias: las acciones de comunicación y promoción, el grado con
que las personas están involucradas y comprometidas con el SGA y el liderazgo
demostrado a otros niveles de gestión.
La alta dirección no debe demostrar solamente el compromiso, sino también el
liderazgo, por ejemplo, en la integración de los requisitos del SGA en los procesos de
negocio de la Organización.
La sección 5.1 de la norma ISO 14001:2015 es prácticamente equivalente en

ambas normas, siendo en la norma ISO 9001:2015 (5.1.1) donde se establecen
algunos requisitos adicionales como son la promoción del enfoque por pro-
cesos y el enfoque basado en el riesgo, el compromiso de las personas y la
promoción de la mejora, utilizando un concepto más amplio de mejora que
el de la mejora continua, lo cual incluye la innovación y cambios abruptos. El
concepto de compromiso de las personas implica un grado de implicación y
compromiso de todas las personas involucradas, con el objetivo de contri-
buir a la eficacia del sistema.
Siendo único el liderazgo de una Organización, independientemente de los
SG o de la naturaleza diferenciada de sus alcances, la integración puede
asegurarse naturalmente. Dicho esto, las decisiones tomadas y los enfoques
adoptados para cada una de las normas pueden ser diversificados.
72
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
5 LIDERAZGO
Las conexiones relevantes han sido tratadas a lo largo del texto. Más allá de los
requisitos definidos en la sección 5, la sección 9.3 establece los requisitos para la
revisión por la dirección de la adecuación y eficacia del SGA.
La presente edición de la norma ISO 14001 introduce el concepto de liderazgo,

mientras que en la edición del 2004 solamente estaban presentes las definiciones
de política y objetivos ambientales, la asignación de responsabilidades y autorida-
des y la revisión por la alta dirección.
En la nueva edición de la norma el papel del líder es explorado y desarrollado a
través de un conjunto de nuevos requisitos, unos más asociados al papel de gestor,
donde se usa el término “asegurar”, otros al papel de líder de personas y conductor
de la Organización.
La norma aclara que la responsabilidad última para asegurar la eficacia del SGA es
de la alta dirección. Al mismo tiempo, se le solicita que ésta comprometa a las per-
sonas en la Organización, que las apoye y las oriente. También solicita, en la medida
de lo posible, que la alta dirección apoye otros niveles jerárquicos en la Organiza-
ción para demostrar liderazgo en su área de responsabilidad.
Se recuerda a la alta dirección que puede delegar responsabilidades en otras perso-
nas pero que mantiene la responsabilidad por asegurar su ejecución.
Se requiere que los requisitos del SGA estén integrados con los procesos de negocio
de la Organización, y que la política y los objetivos ambientales se alineen con la
dirección estratégica y sean adecuados al contexto, es decir, que el SGA sea parte de
la gestión de la Organización.
73
5.2. POLÍTICA AMBIENTAL
Resultados deseados
La alta dirección define, comunica y mantiene la política ambiental, que incluye
orientaciones y compromisos relativos al desempeño ambiental de la Organización.
Aplicación
Podemos considerar la Política ambiental como la conciencia ambiental

de la Organización. La alta dirección determina la política con la finalidad
de establecer y comunicar su compromiso y sus orientaciones para el éxito
del SGA. La Política debe expresar un compromiso claro de protección del
medioambiente, de cumplimiento de los requisitos legales y otros requi-
sitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento y de mejora
continua del SGA, para alcanzar la mejora del desempeño ambiental. Debe
también, proporcionar el marco para la definición de objetivos ambientales,
asegurar el apoyo necesario a la dirección estratégica definida y su coheren-
cia con el contexto de la Organización.
Para establecer las orientaciones que enmarcan los objetivos ambientales, la polí-
tica debe reflejar el posicionamiento y las expectativas futuras de la Organización, y
apoyar la intención estratégica.
La Organización debe identificarse permanentemente con esa política, por lo que
ella debe ser un instrumento dinámico y constructivo, ampliamente comunicado y
entendido por las personas, ser objetiva y de fácil comprensión, debiendo revisarse
periódicamente y actualizarse cuando sea necesario para mantenerse adecuada.
Para que transmita un mensaje claro a las personas a quién se destina, es impor-
tante considerar el conocimiento relevante del contexto interno, como es la cultura,
la dimensión, la complejidad de las actividades de la Organización, el grado de for-
mación de las personas, los riesgos y las oportunidades inherentes a su actividad,
entre otros.
Las orientaciones y los compromisos deben permitir que las personas de la Organi-
zación entiendan lo que se espera de su desempeño, pudiendo orientar y guiar su
contribución y su comportamiento.
Los compromisos ambientales establecidos deben ser relevantes al contexto de
la Organización, aludiendo a las condiciones ambientales locales. El compromiso
de protección del medioambiente puede traducirse en compromisos de prevenir
la contaminación, pero también de proteger el entorno natural de daños y de la
degradación, resultantes de las actividades, productos y servicios de la Organi-
74
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
5 LIDERAZGO
5.2 POLÍTICA AMBIENTAL
zación, como se refuerza en el Anexo A.5.2. En estos términos, se espera que los
compromisos sean claros y que, en la medida relevante para su contexto, puedan
estar relacionados con la calidad del agua, la reciclaje o calidad del aire, la mitiga-
ción y la adaptación a las condiciones climáticas, la protección de la biodiversidad
y de los ecosistemas o la recuperación ambiental. La definición de compromisos
específicos y relevantes para la protección del medioambiente, en el contexto de la
Organización, permite la definición más clara de los objetivos subsiguientes y de la
operación de los procesos del sistema.
El compromiso de cumplir con los requisitos legales aplicables y otros que la
Organización determinó cumplir, está soportado en un conjunto de requisitos que
aseguran un enfoque sistémico en la conformidad, incluyendo la determinación de
esos requisitos legales y otros requisitos (6.1.3), asegurar la realización y el control de
las operaciones para su cumplimento (8.1), evaluar y actuar para cumplirlos (9.1.2) y
corregir no conformidades y desviaciones detectadas (10.2).
Conviene recordar a las Organizaciones, que establecen voluntariamente compro-
misos con códigos o principios de prácticas voluntarias, compromisos de etiquetaje
ambiental de productos, normas sectoriales o compromisos contractuales, entre
otros, la importancia de reflejar tales compromisos en la política ambiental.
La política ambiental debe estar disponible a las PI, pudiendo estarlo de forma
proactiva o reactiva, de acuerdo con lo establecido por la Organización en sus pro-
cesos de comunicación.
Al establecer la política, la Organización pasa a disponer de una base para la definición
de sus objetivos ambientales siendo esencial que la política esté reflejada en ellos.
Los requisitos asociados a las políticas de calidad y medioambiente son equi-

valentes en la sección 5.2 de ambas normas, distinguiéndose por la diferente
naturaleza de los compromisos a establecer. En la norma ISO 9001:2015, es la
Organización quien decide, según considere adecuado, sobre la disponibili-
dad de la política a las PI.
Siendo las políticas, por excelencia, documentos de comunicación interna y
eventualmente externa, corresponde a la alta dirección determinar si quiere
establecer sus políticas de calidad y medioambiente en un único documento
o en documentos separados.
75
La política debe estar documentada y contener los compromisos y orientaciones

requeridos. Al ser establecida por la alta dirección, debe reflejar quien es el autor y
tener su aprobación formal.
Deben existir evidencias de su comunicación y de su disponibilidad a nivel interno,
como son: la colocación en locales adecuados, distribución a las personas, divulga-
ción en la intranet, realización de eventuales sesiones de comunicación o sensibili-
zación para el entendimiento y aplicación de la política, así como su disponibilidad
a las PI.
Las entrevistas a los colaboradores de la Organización realizadas en el transcurso
de la auditoria evalúan si la política ha sido o no comunicada y si está siendo clara-
mente entendida, sin la necesidad de memorizarla palabra por palabra.
Su aplicación en la Organización se verifica a partir del establecimiento de los obje-
tivos, su planificación y, en última instancia, por la coherencia de los resultados
alcanzados frente a las orientaciones y compromisos definidos.
Debe haber evidencias de su revisión o reevaluación periódica, es decir, el análisis
crítico donde se verifica si la misma se mantiene adecuada o necesita ser modificada.
4.1 Comprensión de la Organización y de su contexto

6.2 Objetivos ambientales y planificación para lograrlos
7.3 Toma de conciencia
10 Mejora continua
El contenido de este punto es bastante similar al requerido en la sección 4.2 de la

norma ISO 14001:2004, separando los requisitos para el establecimiento de la políti-
ca de los requisitos para su documentación y comunicación.
Ahora se requiere, que la política sea adecuada al propósito y contexto de la
Organización.
Deja de referirse el marco para la definición de metas, dado que la norma hace refe-
rencia solamente a objetivos ambientales.
Donde en la norma anterior se pedía un compromiso para la prevención de la
contaminación, esta versión adopta un concepto más amplio de protección del
medioambiente, que puede incluir, cuando sea relevante para el contexto de la
Organización, no sólo la prevención de la contaminación sino también el uso soste-
76
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
5 LIDERAZGO
5.3 ROLES, RESPONSABILIDADES Y AUTORIDADES EN LA ORGANIZACIÓN
nible de recursos, la mitigación y la adaptación a cambios climáticos, la protección

de la biodiversidad y de los ecosistemas.
La nueva norma aclara que el compromiso con la mejora continua del SGA tiene
como objetivo la mejora del desempeño ambiental de la Organización.
Estos cambios posibilitan ampliar el foco de actuación de las Organizaciones, las
cuales muchas veces centran su acción en las obligaciones legales y reglamentarias,
en detrimento de otras obligaciones, como las del cliente o simplemente las deri-
vadas de su contexto, ubicación, escala, mercado de actuación, tipo de producto o
servicio entre otros, ampliando el abanico de posibilidades para la mejora del des-
empeño ambiental de la Organización.
Resultados deseados
La alta dirección asegura que los roles, responsabilidades y autoridades relevantes
para el SGA, son definidos, comunicados y entendidos.
Aplicação
La alta dirección asegura que los roles, responsabilidades y autoridades,

relevantes para el SGA son definidos y comunicados. Las funciones descri-
ben el papel de las personas en las Organizaciones; las responsabilidades
les son atribuidas para aclarar las obligaciones exigidas por la función que
desempeñan; las autoridades establecen el grado de autonomía de decisión
que poseen para realizar o hacer realizar las tareas para alcanzar los objeti-
vos deseados para el SGA.
Delegar es el proceso por el cual la alta dirección distribuye responsabilidades y

confiere autoridades a las personas. La autoridad puede ser delegada, pero la res-
ponsabilidad nunca es totalmente transferida. En muchos casos, la alta dirección
puede delegar autoridad para ejecutar determinadas actividades, pero mantiene la
obligación última de responder por la Organización, es decir, mantiene la respon-
sabilidad. No obstante, las personas en quién se delegan responsabilidades deben
asegurarlas, demostrando su compromiso.
En esta sección de la norma, se hace referencia que deben ser definidas, responsa-
bilidades y autoridades para asegurar que:
La conformidad con los requisitos de la norma ISO 14001:2015 sea alcanzada;
La información sobre el desempeño del SGA sea reportada a la alta dirección,
incluyendo el desempeño ambiental.
77
Estas autoridades y responsabilidades pueden ser asignadas a una o más personas
de la Organización, o a un miembro de la alta dirección. Cuando, este papel es asig-
nado a un individuo, se le designa como “representante de la dirección”.
El funcionamiento eficaz del SGA resulta de la contribución de varias personas de
la Organización, que deben tener responsabilidades y autoridades claramente
definidas y conocidas por todos en la Organización, asegurando el buen funciona-
miento entre las diferentes áreas y sus personas. La Organización puede considerar
la utilización de organigramas, así como la descripción de las responsabilidades y
autoridades.
En esta definición deberían considerarse todas las actividades que aseguran el cum-
plimento de los requisitos normativos, como por ejemplo el control operacional, la
medición y monitorización del desempeño ambiental, actuación frente a emergen-
cias, elaboración de informes sobre el desempeño del SGA, entre otras.
La norma ISO 14001:2015 no requiere información documentada de los roles,
responsabilidades y autoridades, pero requiere que los mismos sean conocidos
en la Organización, lo que puede implicar su documentación para asegurar este
conocimiento.
78
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
5 LIDERAZGO
La sección 5.3 de la norma ISO 9001:2015, la cual contiene los mismos requi-
sitos que esta sección de la norma ISO 14001:2015, desarrolla un conjunto de
requisitos adicionales para la asignación de roles, responsabilidades y auto-
ridades en el ámbito del SGC.
La norma ISO 9001:2015 hace referencia a la necesidad de que los roles, res-
ponsabilidades y autoridades sean comprendidos en la Organización, refor-
zando la necesidad de cada colaborador involucrado en comprender quién
hace qué, con qué autoridad y responsabilidad.
Requiere también la definición de responsables de los procesos y para
promover el enfoque en el cliente, reforzando la responsabilidad frente a la
edición anterior. En el contexto de la gestión del cambio, requiere que se ase-
gure la integridad del sistema cuando se planifican e implementan cambios.
La nueva norma ISO 9001:2015 no menciona al representante de la dirección
y explica, en su anexo informativo, la necesidad de reforzar la responsabili-
dad del sistema de gestión de la calidad en un conjunto de personas, y no
exclusivamente en un representante de la gestión o gestor de calidad, refor-
zando así el compromiso de todos los involucrados.
Se espera que, en un SG integrado, la asignación de roles, responsabilidades,
autoridades y su comunicación en la Organización sigan prácticas comunes
y sean soportados en los mismos medios. Por supuesto, las personas desig-
nadas con funciones relevantes en el área del medioambiente o de la cali-
dad pueden o no ser las mismas, lo que dependerá de la Organización y su
contexto.
Para finalizar, la alta dirección puede pretender reforzar la responsabilidad
de las personas a diferentes niveles, alineándose con las prácticas del sis-
tema de gestión de la calidad y desarrollando una cultura de compromiso
también para el SGA.
El requisito de la norma ISO 9001:2015 para asegurar la integridad del SG en
situaciones de cambio puede ser utilizado, de modo integrado, en ambas
normas, constituyendo una práctica para la gestión del cambio en el SGA,
necesaria para su mantenimiento y el alcance de los resultados deseados.
79
La norma ISO 14001:2015 no requiere información documentada sobre esta sección.

La necesidad de información documentada aumenta en la medida en que aumenta
la dimensión o la complejidad de las Organizaciones, por lo que la demostración de
la conformidad, al nivel del medioambiente, debe estar integrada con el modo en
que son definidas las estructuras organizativas, los roles, responsabilidades y auto-
ridades en la Organización, respecto a otros temas.
En una pequeña Organización, donde los riesgos son generalmente bajos, puede
ser suficiente con atribuciones genéricas y no detalladas, que pueden ser evaluadas
por entrevista.
En Organizaciones de mayor dimensión, los riesgos suelen ser mayores, pudiendo
existir diferentes tipos de documentación: organigramas, descripciones de funcio-
nes (job description), diagramas de flujo de procesos con responsabilidades y auto-
ridades, atribución de responsabilidades y autoridades en los procedimientos o ins-
trucciones de trabajo documentadas, actas de reuniones, órdenes de trabajo, etc.
A continuación, se presentan, varios ejemplos de demostración de conformidad:
Los colaboradores han sido informados y demuestran conocer su rol, sus respon-
sabilidades y autoridades relacionadas con el SGA. Saben quién es el responsa-
ble por cada actividad en la Organización;
Cuando estén documentadas, las descripciones de funciones, responsabilidades
y autoridades abarcan, en su conjunto, las letras a) y b) de esta sección para las
funciones relevantes del SGA;
El desempeño del SGA y el desempeño ambiental se reportan a la alta dirección,
a través del análisis y evaluación de los resultados de seguimiento y medición,
evaluación de conformidad, resultados de auditorías internas, preparación de
información de entrada para el proceso de revisión por la dirección, etc.;
Manual de funciones, con la descripción de las responsabilidades, autoridades
para cada una de las funciones, y definición de la cadena de sustitución;
En la acogida de nuevas personas, la Organización informa al nuevo colaborador
sobre sus funciones y atribuciones, asegurando que de ello toma conocimiento
a través de la validación del documento. Siempre que el colaborador cambie de
función, este proceso se realiza en su totalidad.
La aplicación de esta sección puede tener más impacto en las Organizaciones
donde las responsabilidades y autoridades no estén claramente definidas, atribui-
das y comunicadas a los colaboradores que desempeñan funciones relevantes en el
ámbito del SGA, en los distintos niveles de la Organización:
La necesidad de demostrar que las personas comprenden sus responsabilidades
y autoridades, y sus implicaciones en el alcance de los objetivos del SGA y en la
mejora del desempeño ambiental, puede ser una oportunidad para las Organiza-
ciones de identificar necesidades de refuerzo de la toma de conciencia;
80
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
5 LIDERAZGO
El hecho de la existencia de representantes específicos de la dirección no es un

requisito que pueda tener implicaciones en la revisión de las responsabilidades a
lo largo de la estructura (“top-to-bottom”) de la Organización, incluyendo la revi-
sión de las responsabilidades de la alta dirección.
6.2.2 Objetivos ambientales y planificación para lograrlos

7.2 Competencia
7.5.3 Control de la información documentada
9.2.2 Programa de auditoría interna
Son secciones donde se refiere explícitamente la necesidad de determinar respon-
sabilidades o autoridades.
La presente edición aclara, respecto a la sección 4.4.2 de la norma ISO 14001:2004,

que el reporte sobre el desempeño del SGA se extiende al desempeño ambiental.
Aclara, también, que los roles, responsabilidades y autoridades deben ser del cono-
cimiento de la Organización, es decir, debe ser conocido de forma compartida quién
hace qué con impacto en el SGA.
La figura del “representante de la dirección”, especificada en la anterior edición, se
menciona en el Anexo A.5.3 de la norma ISO 14001:2015 como una designación posi-
ble para la función. Se mantienen los roles, responsabilidades y autoridades, pero le
corresponde a la alta dirección definir a quién deben ser atribuidos.
81
6 PLANIFICACIÓN
6.1 ACCIONES PARA ABORDAR RIESGOS Y OPORTUNIDADES
Resultados deseados
La Organización determina los riesgos y oportunidades, incluyendo los resultados
de la identificación y evaluación de aspectos ambientales significativos y de la eva-
luación del cumplimiento de requisitos legales y otros requisitos suscritos por la
Organización de obligado cumplimiento, decide y planifica las acciones necesarias
para lograr los resultados deseados y asegura la mejora del desempeño ambiental.
6.1.1 Generalidades
Aplicación
Esta sección de la norma se ocupa de 3 aspectos:
La planificación del SGA;
La determinación de R&O en el contexto del SGA;
La determinación de las situaciones de emergencia potenciales.
También se hace alusión a la obligación de establecer, implementar, mantener y
documentar los procesos necesarios para cumplir los requisitos de la planificación
del SGA, para, confiar en que son realizados conforme el plan para lograr los resul-
tados deseados.
PLANIFICACIÓN
¿QUÉ TIENE QUE GESTIONARSE? ¿CÓMO VAMOS GESTIONARLO?
Riesgos y oportunidades (6.1.1) Planificar acciones (6.1.4)
Definir objetivos y planificar

Aspectos ambientales (6.1.2)
como alcanzarlos (6.2)
Requisitos legales y otros

Planificar operaciones y control (8.1)
requisitos (6.1.3)
Las actividades de planificación del SGA se concretan con la implementación y

mantenimiento de los requisitos especificados en la sección 6 de la norma ISO
14001:2015, complementados con la planificación operacional descrita en la sección
8.1 de la misma norma.
82
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
6 PLANIFICACIÓN
Se establece una conexión importante con los requisitos de la sección 4, al estable-

cer que al planificar el SGA, la Organización debe considerar:
a) Las cuestiones externas e internas relevantes para el propósito y estrategia y que
puedan afectar el desempeño ambiental (4.1);
b) necesidades y expectativas de las PI relevantes, que determinan los requisitos lega-
les y otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento (4.2);
c) el alcance del SGA (4.3).
Los procesos de planificación tienen por objeto permitir, de forma general, que la
Organización responda a las siguientes cuestiones:
¿Dónde estamos?
¿Para dónde queremos ir?
¿Cómo llegar ahí?
En este contexto, los procesos de planificación del SGA, basados en la determina-
ción de aspectos ambientales, de requisitos legales y otros requisitos suscritos por
la Organización de obligado cumplimiento y sus respectivos R&O, permiten a la
Organización identificar objetivos, formular estratégicas para lograrlos, y determi-
nar los medios y los recursos necesarios para su consecución, incluyendo la moni-
torización de la eficacia de esos procesos.
En la planificación del SGA debería buscarse un equilibrio entre las necesidades y
los recursos disponibles o necesarios, en una lógica de optimización entre eficacia
y eficiencia.
La planificación es crucial para emprender las acciones necesarias que aseguren
que el SG logrará los resultados deseados, lo cual debería realizarse teniendo en
cuenta los intereses y expectativas de las PI relevantes en materia ambiental y el
contexto organizativo, incluyendo los cambios de las circunstancias y las entradas
y salidas del SGA. La planificación debería asegurar la gestión del cambio siempre
que sea necesario (ver 4.4).
La planificación del SGA es crítica tanto en su implementación y adecuación, como
en su mantenimiento, o sea, en la capacidad de poder alcanzar continuamente los
resultados deseados. El cambio, planificado o no, es cada vez más frecuente y obliga
a una gestión sistemática. Ejemplos de cambio: las modificaciones en las instalacio-
nes o equipos, el lanzamiento o modificaciones de productos y servicios, modifica-
ciones en las obligaciones de cumplimiento, cambios de personal o de proveedores
externos, nueva información sobre aspectos ambientales, sus impactos y tecnologías
relacionadas, cambios en las necesidades y expectativas de las PI, etc.
Para asegurar la continua eficacia del SGA y su capacidad para alcanzar los resul-
tados deseados, la Organización debe evaluar en qué medida necesita revisar la
determinación de los R&O (6.1) y las subsecuentes disposiciones de planificación.
(6.1.4 e 6.2).
83
Determinación de riesgos y oportunidades
Al planificar el SGA, la Organización debe determinar los R&O.

La norma ISO 14001:2015 define riesgo como el “efecto de la incertidumbre.” y
riesgos y oportunidades como “efectos potenciales adversos (amenazas), y efectos
potenciales beneficiosos (oportunidades)”.
No obstante, en la definición de riesgo como el efecto de la incertidumbre, se puede
incluir la posibilidad de obtener efectos negativos y positivos. En el día a día la
noción de riesgo está fuertemente asociada a los efectos negativos, es decir, a situa-
ciones con potenciales consecuencias negativas. El concepto de riesgo en la norma
ISO 14001:2015 está asociado a efectos potenciales adversos (amenazas) y a efectos
potenciales beneficiosos (oportunidades).
Atendiendo a las diversas definiciones encontradas en diccionarios, puede consi-
derarse una oportunidad como un período de tiempo, circunstancia, coyuntura o
situación favorable para que una cosa ocurra. Una oportunidad puede derivarse
de una nueva tecnología que no estaba disponible antes, de nuevos proveedores
potenciales, de cambios de precio de materiales o mano de obra, entre otros.
El riesgo puede ser tratado considerando la probabilidad de que algo suceda y las
consecuencias potenciales de ese suceso - la criticidad.
Los riesgos y oportunidades que serán determinados y tratados son los que:
Pueden afectar, positiva o negativamente, a la capacidad del SGA para lograr los
resultados deseados;
Tienen potencial para causar efectos indeseados, debiendo ser prevenidos o
reducidos, incluyendo el potencial de las condiciones ambientales externas que
puedan afectar a la Organización;
Pueden contribuir para la mejora continua.
La Organización debe mantener información documentada de los R&O determinados.
Las Organizaciones son libres de abordar la determinación de los R&O como deseen:
pueden recurrir a métodos formales, cualitativos o cuantitativos, existentes y docu-
mentados como el análisis SWOT, o el preconizado en la ISO 31000 o simplemente
determinar R&O de acuerdo con su práctica. En cualquier caso, las Organizaciones
deben asegurar que las prácticas o métodos adoptados garantizan consistencia y
coherencia con los resultados obtenidos.
Pueden distinguirse los R&O con impacto en el medioambiente o con impacto en
la Organización, con potencial para afectar a su desempeño, comprometiendo
(amenazas) o facilitando (oportunidades) su capacidad para alcanzar los resultados
deseados.
De acuerdo con la norma ISO 14001:2015, la Organización debe determinar los ries-
gos y oportunidades relacionados con:
84
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
6 PLANIFICACIÓN
sus aspectos ambientales (ver 6.1.2);

sus requisitos legales y otros requisitos (ver 6.1.3);
otros R&O derivados de cuestiones y requisitos (4.1 e 4.2).
Los R&O relacionados con los aspectos ambientales están en general asociados
a los impactos ambientales adversos (riesgos) o impactos ambientales benéficos
(oportunidades). Pueden ser determinados como parte del proceso de evaluación
de la significancia de los aspectos ambientales, o de forma separada.
Ejemplos:
a) los riesgos asociados a vertidos de aguas residuales contaminadas con sustan-
cias químicas peligrosas en medios receptores sensibles;
b) oportunidades asociadas al empleo de una nueva tecnología que surja en el
mercado, que tenga asociada, por ejemplo, una reducción significativa de consu-
mos energéticos, reducción en la producción de residuos (en cuantidad o peligro-
sidad) u otros beneficios ambientales.
Los R&O relacionados con los requisitos legales y otros requisitos pueden resultar
de cambios legislativos o de cambios tecnológicos que la Organización implemente
y que puedan tener implicaciones relevantes en el cumplimiento de requisitos lega-
les u otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento.
Ejemplos:
a) la modificación de un proceso por vía húmeda, con riesgos de conformidad con
las emisiones líquidas (o lodos), por un proceso por vía seca, puede traer asocia-
da la oportunidad de solucionar los riesgos asociados a los efluentes líquidos,
pero puede traer nuevos riesgos asociados a las emisiones atmosféricas;
b) el incumplimiento de requisitos legales puede crear riesgos asociados a la repu-
tación de la Organización o a multas;
c) la futura entrada en vigor de un requisito legal, como la prohibición de utilizar
determinadas sustancias o la imposición de valores de emisión más exigentes,
puede tener implicaciones relevantes.
Ejemplos de otros riesgos y oportunidades que pueden derivar de cuestiones inter-
nas o externas relevantes u obligaciones de cumplimiento de partes interesadas
relevantes que la Organización elige o debe cumplir (4.1 e 4.2):
a) Situaciones de emergencia originadas dentro o fuera de las instalaciones (vecinos,
inundaciones, corrimiento de tierras, explosiones, etc.) que pueden tener impacto
ambiental significativo o impacto en las instalaciones y equipos de la Organización;
b) Cambios climáticos que pueden provocar escasez de agua, afectar el ciclo del
agua de la Organización, favoreciendo oportunidades de reciclaje de agua, que
no habían sido consideradas;
c) Nuevas tecnologías o materias menos contaminantes o a menor coste como por
ejemplo proveedores de igual calidad, pero más próximos;
85
d) Un gran aumento de pedidos, puede llevar a la necesidad de crecimiento rápido
de la Organización sin que se aseguren las competencias del nuevo personal que
sea contratado para desempeñar actividades relacionadas con aspectos ambien-
tales con impacto ambiental significativo, lo que puede conducir a un aumento
de errores con implicaciones ambientales relevantes.
Determinación de situaciones de emergencia potenciales
En esta sección de la norma ISO 14001:2015, se incluye la determinación de situa-

ciones potenciales de emergencia, abarcando las que pueden tener un impacto
ambiental en el alcance definido para el SGA.
La determinación de situaciones de emergencia debe ser realizada de forma inte-
grada con la determinación de los aspectos ambientales, abordada en la sección
6.1.2 de la norma ISO 14001:2015. Haciendo referencia a esa sección, la norma ISO
14001:2015 establece que la Organización, al determinar los aspectos ambientales,
debe tener en cuenta las condiciones anómalas y las situaciones de emergencia
razonablemente previsibles.
Las situaciones de emergencia derivadas de acontecimientos no planificados o
inesperados que exigen, generalmente, una actuación rápida y eficaz, con vistas a
prevenir o minimizar los impactos ambientales y otras consecuencias para la Orga-
nización pueden exigir recursos humanos competentes y debidamente preparados
y entrenados para la prevención y actuación en caso de ocurrencia de ese tipo de
situaciones. Estos aspectos son abordados con detalle en la sección 8.2 de la norma
ISO 14001:2015 Preparación y respuesta ante emergencias.
En la determinación de situaciones de emergencia potenciales (por ejemplo, verti-
dos e incendios), la Organización debería considerar:
los medios y las condiciones existentes, asociados a características tales como,
condiciones de almacenamiento, accesibilidad a varias áreas de las instalaciones
de la Organización, etc.;
el tipo y cantidad de materiales y sustancias existentes;
los recursos humanos y respectivas competencias y entrenamiento;
los recursos logísticos disponibles;
los escenarios más probables de emergencia (tipo y dimensión de las situacio-
nes), incluyendo aquellos que puedan tener origen externo a las instalaciones
(por ejemplo, incendio en las cercanías con riesgo de propagación hacia dentro
de las instalaciones de la Organización).
La ocurrencia de situaciones de emergencia ambiental puede ser consecuencia de
varios factores, relacionados o no entre sí. La determinación de las potenciales situa-
ciones de emergencia debe ser lo más exhaustiva posible. Este tema puede ser abor-
dado de forma sistemática a través de herramientas como la “espina de pescado” o el
“análisis de fallos”, no siendo, no obstante, obligatorio seguir una metodología.
Frente a los escenarios de emergencia posibles, la Organización debería determinar
los R&O asociados. Estos son entradas para los procesos de planificación de accio-
nes (6.1.4 y 8.2).
86
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
6 PLANIFICACIÓN
6.1.1 Integración calidad y medioambiente
Esta sección corresponde al 6.1.1 de la norma ISO 9001:2015, estando más

desarrollada en la norma ISO 14001:2015 con el fin de efectuar la conexión
a la necesidad de determinar los R&O asociados a los aspectos ambientales
(6.1.2), a los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la Organización
de obligado cumplimiento (6.1.3) y a otras cuestiones y requisitos determina-
dos (4.1 y 4.2). La norma ISO 14001:2015 aclara, en esta sección, la necesidad
de determinar las potenciales situaciones de emergencia. Podemos afirmar
que la adapta a las necesidades específicas de la gestión ambiental, comple-
mentándola con las secciones 6.1.2 y 6.1.3.
También aclara la perspectiva de ciclo de vida y la necesidad de integrar la
gestión ambiental con los procesos de negocio. Son evidentes las oportuni-
dades que se abren para una gestión integrada de todos los procesos de la
Organización con respecto a estos dos temas, ya sea en el establecimiento
e implementación de los sistemas, o en su mantenimiento. Esta integración
debería ser planteada desde la fase de planificación inicial, lo que puede
implicar la determinación de R&O asociados a aspectos ambientales, al
cumplimiento de requisitos legales y otros requisitos suscritos por la Orga-
nización de obligado cumplimiento y otros relacionados con los procesos
de realización de los productos y servicios, incluyendo los de suministro y
diseño y desarrollo, críticos para la perspectiva de ciclo de vida.
La norma ISO 14001:2015 requiere que los procesos, determinados por la
Organización como necesarios para la planificación sean documentados,
cuestión que la norma ISO 9001:2015 no requiere.
La norma ISO 14001:2015 requiere que se mantenga información documenta-
da sobre los R&O determinados, lo que no está explícito en la misma sección
de la norma ISO 9001:2015. En esta última, los requisitos asociados a su ges-
tión, son requeridos en diferentes secciones de la norma, que difícilmente
serán asegurados en caso de que no estén de algún modo formalizados.
Estas diferencias de los requisitos de documentación y registros están per-
fectamente enmarcadas en las distintas necesidades de ambas normas,
y pueden ser respetadas sin comprometer la eficacia de los sistemas o su
integración. No está claro que, en una lógica de integración, sea una plusva-
lía definir un proceso documentado de planificación integrada para ambas
normas y para dar cumplimiento a la sección 6.1 de ambas normas.
Por otra parte, la norma ISO 9001:2015, en la sección 6 Planificación, define en
6.3 Planificación de los cambios, un conjunto de requisitos para hacer frente a
las necesidades de cambiar el sistema para garantizar la eficacia de forma per-
mantente. En la norma ISO 14001:2015, la gestión del cambio está implícita en el
concepto de mantenimiento del SGA y se explicita en el A.1.
Las Organizaciones pueden adoptar metodologías comunes para la gestión
del cambio, salvaguardando las especificidades necesarias a cada tema.
87
La Organización demuestra que han sido establecidos, implementados y manteni-

dos procesos para cumplir los requisitos de planificación del SGA, relativos a:
determinación de R&O;
determinación de las situaciones de emergencia potenciales;
determinación de aspectos ambientales;
determinación de requisitos legales y otros requisitos suscritos por la Organiza-
ción de obligado cumplimiento.
La Organización mantiene información documentada de los procesos en todas las
etapas de la planificación (6.1.1 a 6.1.4), en la medida necesaria, para tener confianza
de que los mismos han sido ejecutados conforme lo planificado.
La Organización demuestra que han sido determinados los riesgos y las oportunida-
des relacionados con:
los aspectos ambientales,
los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la Organización de obligado
cumplimiento,
las cuestiones y requisitos identificados en el resultado del análisis del contexto
interno y externo,
las necesidades y expectativas de las PI.
La Organización mantiene información documentada de los R&O que deben ser
tratados.
Las prácticas para determinar los R&O, y su aplicación, producen resultados consis-
tentes y coherentes.
Son determinadas situaciones potenciales de emergencia ambiental.
Cuando son determinados cambios, planificados o no, la planificación del SGA es
revisada para asegurar que las consecuencias no deseadas de esos cambios no tie-
nen un efecto negativo en los resultados deseados del SGA.
0.3 Factores de éxito - asociar los riesgos y oportunidades en el sistema de gestión

ambiental y en el modelo de negocio de la Organización
4.3 Determinación del alcance del sistema de gestión ambiental
8.2 Preparación y respuesta ante emergencias
88
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
6 PLANIFICACIÓN
Esta sección no existía en la edición anterior. Además de introducir los conceptos de

R&O, explicita como se debería entender la planificación del SGA y las interconexio-
nes entre los diversos componentes de la planificación.
El concepto de enfoque basado en el riesgo estaba implícito en las ediciones ante-
riores, por ejemplo, a través de los requisitos de la planificación, revisión y mejora.
Esta norma específica los requisitos para la determinación de los R&O, como sopor-
tes a la planificación del SGA.
El enfoque por procesos en la planificación del SGA es una novedad de esta edición
de la norma, ya que en la anterior se requerían procedimientos (4.4).
La determinación de situaciones potenciales de emergencia, es colocada en esta
sección, mientras que en la norma anterior no estaba asociada a la planificación
sino a la implementación y operación.
89
6.1.2 ASPECTOS AMBIENTALES
Aplicación
La Organización debe analizar sus procesos, productos y servicios, y determinar los
aspectos e impactos ambientales que puede controlar y los que pueden influir, con-
siderando la perspectiva de ciclo de vida de los productos y servicios.
La perspectiva de ciclo de vida implica considerar el ciclo de vida material asociado
a los productos y servicios, no requiriendo una evaluación detallada. La Organiza-
ción debería determinar cuidadosamente cuáles son las etapas del ciclo de vida
que puede controlar o influir, lo que puede variar mucho en función del contexto.
D EP
OS OS
URS IC
IÓ
C
RE
N
PERSPETIVA DE
CICLO DE VIDA
PRODU
USO
CCI
ÓN
ENTREGA
Figura 10: Perspectiva de ciclo de vida.
Típicamente, la perspectiva de ciclo de vida implica considerar las siguientes fases:

compra, diseño y desarrollo, producción, transporte, entrega, uso, tratamiento de
fin de vida y deposición final.
En estas fases pueden identificarse cuestiones relacionadas con:
Materias primas, desde la producción, cosecha o extracción;
Cadena de suministro;
Desempeño ambiental y prácticas de los proveedores y prestadores de servicios;
Diseño y desarrollo de productos, servicios y procesos de realización de los mismos;
Proyectos o modificaciones, de nuevas instalaciones o equipos;
90
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
6 PLANIFICACIÓN
Procesos de realización de productos y servicios, incluyendo producción, emba-

laje, preservación, almacenamiento, transporte, entrega y actividades posteriores
a la entrega;
Utilización de los bienes y servicios durante su vida útil hasta la deposición final;
Gestión de residuos, emisiones y efluentes.
Por originar, o tener potencial para originar, impactos ambientales significativos, los
aspectos ambientales significativos son el foco del SGA. Considerándose dos tipos:
Controlables – aspectos controlados directamente por la Organización, tales
como, utilización de materias primas, consumo de energía, producción de resi-
duos o emisiones gaseosas, entre otros;
Influenciables – aspectos no controlados directamente por la Organización, pero
sobre los cuales la misma puede ejercer influencia, por ejemplo, los asociados a
las actividades, productos y servicios de clientes o proveedores.
Esta distinción entre aspectos ambientales controlables e influenciables es particular-
mente importante en las actividades contratadas. Los controlables son los generados
por la actividad, producto o servicio, ya sean ejecutados directamente por la Orga-
nización o contratados. Pueden ser gestionados en el propio contrato. Por ejemplo:
aspectos asociados a la separación de residuos dentro de las instalaciones de la Orga-
nización por el personal contratado, los productos de limpieza que pueden ser usa-
dos, la deposición final de residuos de mantenimiento en operaciones de asistencia
técnica en las instalaciones de un cliente de la Organización etc. En estas situaciones,
la Organización puede determinar plenamente el modo como se gestiona el aspecto.
Sin embargo, existen aspectos ambientales asociados a los contratados en que la
Organización solo tiene el poder de influir, como por ejemplo las actividades del
contratado fuera de la relación contractual establecida.
Los aspectos ambientales de las actividades, productos y servicios deben ser identi-
ficados teniendo en cuenta:
Condiciones actuales, condiciones pasadas relevantes, nuevos desarrollos y situa-
ciones planificadas, productos, servicios o actividades nuevos o modificados;
Situaciones de operación normales – actividades desarrolladas en el día a día de
la Organización;
Situaciones anómalas – parada y arranque de máquinas, mantenimientos, rees-
tructuración de instalaciones, cambios de proceso, anomalías de funcionamien-
to, entre otras;
Situaciones de emergencia – potenciales accidentes tales como vertidos, incen-
dios, entre otros.
Existen diversas metodologías de identificación de aspectos ambientales, pudiendo
la Organización adoptar una o más de una. Se recuerda que la multiplicidad y com-
plejidad de las diferentes metodologías reflejan diferentes necesidades, de acuerdo
con la naturaleza, dimensión, complejidad o relevancia de los aspectos ambienta-
les. Estas deben considerar el ciclo de vida y las necesidades de cambio del SGA.
91
Como ejemplo, podremos tener una metodología asociada a la identificación de
aspectos ambientales en condiciones normales de operación, adecuada a lo que
la Organización hace en el momento presente, a sus instalaciones y equipos; otra
metodología aplicada a los procesos de diseño y desarrollo de productos y servi-
cios; y otra usada en los proyectos de modificación de las instalaciones y procesos
productivos, o procesos de toma de decisión para compra de un nuevo equipo.
La metodología de identificación y de determinación de los aspectos ambientales
significativos es una decisión de la Organización, pero su aplicación debe aportar
resultados coherentes y fiables, y debe incluir la definición y la aplicación de los
criterios de evaluación establecidos por la Organización para determinar la signifi-
cancia de los aspectos ambientales.
Todas esas metodologías presentan un punto en común, que es el objetivo de
evaluar la significancia, lo cual debe estar dirigida a la evaluación de los impactos
ambientales, reales o potenciales, asociados a los aspectos ambientales. La deter-
minación de la significancia de los aspectos ambientales resulta directamente de la
evaluación de los impactos ambientales, en la medida en que, según la norma ISO
14001:2015, “un aspecto ambiental significativo es aquel que tiene, o puede tener, uno
más impactos ambientales significativos”.
Una vez identificados los aspectos ambientales, deben ser determinados los que
tienen o pueden tener un impacto significativo en el medio ambiente. Los aspectos
que tengan o puedan tener uno o más impactos significativos deben ser conside-
rados aspectos ambientales significativos y deben ser objeto de planificación de
acciones para su gestión (6.1.4).
En este requisito es necesario mantener información documentada sobre:
los criterios usados para determinar cuáles son los aspectos ambientales
significativos;
los aspectos ambientales y respectivos impactos ambientales; así como
los aspectos ambientales significativos.
Esta información documentada debe ser revisada y actualizada siempre que ocurran
cambios en la Organización, para mantener su adecuación.
Al determinar los aspectos ambientales, la Organización debe tener en cuenta, además
de las situaciones anómalas y situaciones de emergencia razonablemente previsibles,
los cambios, incluyendo desarrollos nuevos o planificados y las actividades, productos
y servicios nuevos o modificados. Así que, al introducir modificaciones en sus activida-
des, procesos, productos o servicios, la Organización debe revisar los aspectos e impac-
tos identificados y verificar si se mantienen.
Determinados los aspectos ambientales que la Organización controla, aquellos sobre
los que puede influir y su significancia, se requiere su comunicación a varios niveles y
funciones relevantes de la Organización (7.4).
92
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
6 PLANIFICACIÓN
La nota de esta sección refuerza la conexión al enfoque basado en el riesgo (6.1.1),

refiriendo que los aspectos ambientales significativos pueden resultar en R&O aso-
ciados a impactos ambientales adversos (amenazas), o a impactos ambientales
beneficiosos (oportunidades).
Esta sección no tiene correspondencia en la norma ISO 9001:2015. Ver texto

sobre aplicación integrada de la sección en 6.1.1.
La Organización demuestra la identificación de los aspectos ambientales y de los

impactos ambientales asociados a ellos, teniendo en consideración una perspecti-
va de ciclo de vida.
La Organización establece criterios para determinar la significancia de los aspectos
ambientales de forma clara y reproducible.
Los colaboradores responsables y otros involucrados en esta tarea demuestran que
son capaces de aplicar los criterios de forma apropiada.
La Organización mantiene información documentada de los aspectos ambientales
e impactos asociados, de los aspectos ambientales significativos y de los criterios
para establecer su significancia.
Esta información documentada se mantiene actualizada, siendo revisada y actuali-
zada siempre que sea adecuado: cuando se realicen modificaciones de productos,
cambios en el entorno, modificaciones de diseño, entre otros.
Los aspectos ambientales significativos son comunicados internamente a los nive-
les y funciones relevantes.

7.4 Comunicación
7.5 Información documentada
8. Operación
9.1.1 Seguimiento, medición, análisis y evaluación - Generalidades
93
En comparación con la sección 4.3.1 de la edición anterior, se subraya que la con-

sideración de la perspectiva de ciclo de vida, se vuelve más explícita. La norma
anterior ya mencionaba la necesidad de identificar todos los aspectos ambientales
que la Organización controla e influye, aunque en su anexo informativo el concepto
estuviera implícito. En esta redacción, se deja claro que la determinación y eva-
luación de los aspectos debe considerar el ciclo de vida, lo que posteriormente se
refuerza en la sección 8 Operación.
Por otra parte, la edición actual de la norma ISO 14001 contiene en el texto principal
requisitos que eran solamente aclaraciones informativas en el Anexo A de la edición
anterior, tales como la temporalidad del análisis abarcar pasado, presente y futuro,
los cambios, las condiciones anómalas de arranque y parada y de emergencia.
En esta edición se requiere la comunicación interna sobre los aspectos ambientales
significativos a los niveles y funciones relevantes, según sea apropiado.
Otra novedad es la necesidad de mantener los criterios para la determinación de la
significancia como información documentada.
Se requiere ahora un proceso donde antes era requerido un procedimiento, y son
especificados requisitos para mantener información documentada relativa a los
resultados de este proceso.
94
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
6 PLANIFICACIÓN
6.1.3 REQUISITOS LEGALES Y OTROS REQUISITOS
Aplicación
Los requisitos legales y otros requisitos incluyen los requisitos que la Organización
tiene obligación de cumplir en virtud de la ley, comúnmente designados como
requisitos legales, así como otros requisitos de PI relevantes que decidió o tiene la
obligación de cumplir, o sea, engloba a los requisitos legales y otros requisitos sus-
critos por la Organización de obligado cumplimiento.
Las obligaciones de cumplimiento deben ser documentadas y mantenidas
actualizadas.
Para satisfacer las obligaciones de cumplimiento, la Organización debe tener meca-
nismos para:
Acceder a los requisitos legales y otros requisitos que tiene que cumplir, mante-
niéndose actualizada;
Determinar el modo como se aplican; e
Integrar esas obligaciones en el SGA, asegurando su cumplimento.
Para determinar los requisitos legales, la Organización debe acceder a información
que puede ser emitida por entidades gubernamentales, comunidades autónomas,
ayuntamientos u otras autoridades oficiales relevantes, tales como tribunales o
agencias reguladoras. También puede tener que considerar entidades supranacio-
nales, como la Comunidad Europea. Los requisitos a cumplir pueden estar docu-
mentados o contenidos en:
a) Legislación Internacional (convenciones, protocolos); Legislación Comunita-
ria (Ex: directivas, reglamentos, decisiones), Legislación Nacional (leyes, reales
decretos, órdenes ministeriales) o de carácter regional o local (normas y regla-
mentos de las comunidades autónomas y locales):
b) Licencias u otro tipo de autorizaciones;
c) Instrucciones, reglas u orientaciones emanadas por agencias reguladoras;
d) Acuerdos con Autoridades;
e) Decisiones de tribunales.
Con respecto a la legislación comunitaria, existe aquella directamente aplicable, la
que carece de transposición para el Derecho Interno y aquella destinada a preparar
futuros Actos Legislativos. Cabe señalar la importancia de la identificación y análisis
del segundo y tercer tipo, ya que, a pesar de no ser directamente aplicables, permiten
a las Organizaciones prepararse para el cumplimento de requisitos legales futuros.
Con respecto a otros requisitos que la Organización tenga o decida cumplir, pueden
ser considerados:
Requisitos de la Organización o del grupo en que se integra;
Requisitos definidos en contratos con clientes o otras PI;
95
Acuerdos con la comunidad local u Organizaciones no-gubernamentales;
Compromisos asumidos en programas de financiación;
Requisitos asumidos en códigos voluntários de buenas prácticas;
Requisitos derivados de ecodiseño o etiqueta ambiental de los productos y serviços;
Iniciativas de comunicación y reporte tales como EMAS, GRI, huella de carbono,
huella hídrica, etc.;
Normas industriales o sectoriales relevantes;
Otros requisitos que decide cumplir.
La Organización debe establecer las fuentes de información a las que recurre,
como, por ejemplo: Diario Oficial de la Unión Europea, comunicaciones oficiales de
legislación del País, Estado, Gobierno de las comunidades autónomas, Provincias,
Ayuntamientos, publicaciones especializadas, subscripción de revistas, datos de
asociaciones sectoriales, bases de datos de la Internet, entre otros. Esta actividad
puede ser asegurada internamente o a través de servicios contratados.
Los otros requisitos que componen las obligaciones de cumplimiento pueden tener
origen en fuentes diversas tales como acuerdos, requisitos de clientes, contratos,
normas de grupo, etc. La Organización debe ser capaz de mantener múltiples cana-
les que le permitan identificar esos requisitos, los cuáles pueden provenir de áreas
tan distintas como negociaciones comerciales, orientaciones emanadas por los
accionistas o compromisos asumidos junto a la comunidad local.
Los documentos identificados pueden mantenerse en archivo interno o accesibles
para consulta, a través de otro medio como internet, bases de datos, etc.
Las Organizaciones deberían seleccionar la mejor forma de control de sus requisitos
legales y otros requisitos suscritos de obligado cumplimiento, de acuerdo con sus
capacidades humanas y financieras. Se debe garantizar una determinación a tiem-
po y completa de todas las obligaciones de cumplimiento aplicables, relacionadas
con sus aspectos ambientales.
No es suficiente con tener acceso a los requisitos legales y a otros requisitos suscri-
tos por la Organización de obligado cumplimiento. La Organización debe tener la
capacidad de identificar las que son aplicables a sus aspectos ambientales. A título
de ejemplo, la principal fuente de legislación en España es el “BOE – Boletín oficial
del Estado” (https://www.boe.es/diario_boe/). Aunque el acceso a esta fuente es
gratuita y está disponible para todo el mundo, ella por si sola no garantiza la identi-
ficación de las obligaciones de cumplimiento, resultantes de los requisitos legales.
Posteriormente, hay que realizar una evaluación de estos requisitos con el objetivo
de determinar su aplicabilidad. Sólo los requisitos aplicables son incluidos en las
obligaciones de cumplimiento. De este modo, la determinación de las obligaciones
de cumplimiento debe hacerse a un nivel de detalle suficiente para que la Organiza-
ción sepa lo que tiene de cumplir, permitiéndole integrarlas en el SGA.
Por ejemplo, para una Organización que genera residuos resulta evidente que la
normativa marco de residuos es una obligación de cumplimiento. Sin embargo, lo
96
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
6 PLANIFICACIÓN
importante, es determinar detalladamente cuáles son los requisitos que constitu-

yen obligación real de cumplimiento. Para ello, la Organización debería ser capaz de
identificar que, entre otras obligaciones, tiene que reportar anualmente la cantidad
de residuos peligrosos generados; tiene que entregarlos a empresas de gestión de
residuos autorizados; no puede abandonar residuos, etc.
Las obligaciones pueden ser:
Directamente aplicables: por ejemplo: reportar anualmente los residuos peli-
grosos producidos al amparo de la normativa marco de residuos;
Indirectamente aplicables: tal como, legislación sobre productos fitosanitarios
cuando se contrata el servicio de jardinería;
Solamente informativas: por ejemplo, directiva SEVESO para una Organización
que almacena sustancias peligrosas en cantidades muy reducidas.
Determinadas las obligaciones de cumplimiento, estas deben tenerse en cuenta en
el establecimiento, implementación, mantenimiento y mejora continua del SGA. La
información resultante se relaciona con muchas otras secciones de la norma ISO
14001:2015. Este proceso es fundamental para garantizar el compromiso de la satis-
facción de las obligaciones de cumplimiento de requisitos legales y otros requisitos
expresado en la política ambiental.
El cumplimiento de los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la Organiza-
ción de obligado cumplimiento pueden también derivar en R&O para la Organización.
Por último, los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la Organización de
obligado cumplimiento deben tenerse en consideración en la identificación de las
competencias necesarias, en la toma de conciencia de los colaboradores, en los
procesos de comunicación, así como en las prácticas de control operacional y en la
monitorización y medición de sus actividades.
La sistematización de la identificación de los requisitos legales y otros requisitos sus-
critos por la Organización de obligado cumplimiento permite una actitud preventiva.
No siempre las Organizaciones identifican adecuadamente las obligaciones de
cumplimiento. Muchas veces identifican solamente la legislación o el contrato que
tienen que cumplir. Cuando lo más importante es ir al detalle e identificar de forma
exhaustiva, pero objetiva, las implicaciones que resultan de ello para la Organiza-
ción y para el SGA.
Otro fallo posible consiste en la no identificación de obligaciones que no se derivan
de requisitos legales, esto es, que puedan estar asociadas a otros compromisos
de la Organización nombrados en pliegos de condiciones de clientes, normas de
grupo, otros contratos, etc.
Por otra parte, no siempre la información es actualizada. A veces las Organizaciones
invierten en diagnósticos bien fundamentados y exhaustivos, pero que después no son
actualizados, bien porque no existen recursos internos o porque la Organización sub-
contrató un servicio especializado, pero de forma puntual y no de forma sistemática.
97
Esta sección no tiene correspondencia directa en la norma ISO 9001:2015. La

norma ISO 9001:2015 requiere que los requisitos de clientes, legales u otros
requisitos que la Organización determina como aplicables a los productos y
servicios, sean cumplidos, lo cual es asegurado por un conjunto de requisitos
en diferentes secciones de la norma.
Ver sección 9.1.2 Evaluación de cumplimiento, para un análisis más detallado
sobre el tratamiento de requisitos legales u otros requisitos en las dos nor-
mas. Ver texto sobre aplicación integrada de esta sección en 6.1.1.
La Organización tiene acceso a los requisitos legales y otros requisitos suscritos de

obligado cumplimiento y se mantiene actualizada respecto a los mismos.
La Organización demuestra conocer los requisitos legales y otros requisitos suscri-
tos de obligado cumplimiento y el modo como le son aplicables.
La Organización mantiene información documentada apropiada sobre sus obligacio-
nes de cumplimiento. Son ejemplos, listas, informes, bases de datos u otra información.
El SGA está establecido, implementado y mantenido, teniendo en cuenta las obliga-
ciones de cumplimiento que pretende cumplir.

7.4 Comunicación
7.5 Información documentada
8. Operación
9.1.1 Seguimiento, medición, análisis y evaluación - Generalidades
9.1.2 Evaluación del cumplimiento
La edición anterior exigía un procedimiento, lo que no es requerido en la presente

edición. La nueva edición requiere que sea mantenida información documentada
del cumplimiento de los requisitos legales y de otros requisitos suscritos por la
Organización de obligado cumplimiento.
98
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
6 PLANIFICACIÓN
En esta nueva edición se continua haciendo mención, que las obligaciones de cum-
plimiento deben ser consideradas en la mejora continua del SGA, y se introduce una
nota sobre que las mismas, pueden derivar en R&O para la Organización.
6.1.4 PLANIFICACIÓN DE ACCIONES
Aplicación
Esta sección determina que la Organización debe planificar acciones para tratar sus
aspectos ambientales significativos (6.1.2), sus requisitos legales y otros requisitos
(6.1.3) y los R&O que ha identificado (6.1.1), que son aplicables al alcance de su SGA.
Esta planificación tiene como objetivo alcanzar los resultados deseados del SGA.
Según las orientaciones definidas en su anexo A.6.4, esta es una planificación de
alto nivel del SGA, en donde la Organización debe determinar las prioridades para
alcanzar los resultados deseados. Las acciones planificadas pueden estar soporta-
das en el estabelecimiento de objetivos ambientales y su respectiva planificación
para su logro (6.2), como también pueden ser incorporadas en los procesos del SGA,
con particular enfoque en la planificación y control operacional (8.1), en la prepa-
ración y respuesta ante emergencias (8.2), en el seguimiento, medición, análisis y
evaluación y en la evaluación del cumplimiento (9.1.1 y 9.1.2).
Las acciones para tratar los R&O pueden incluir, entre otras, evitar los riesgos, elimi-
nar el origen del riesgo, cambiar la probabilidad o las consecuencias, compartir el
riesgo, asumir el riesgo dándose cuenta del mismo, adoptar nuevas prácticas, lan-
zar productos nuevos o mejorados, utilizar nuevas tecnologías, etc.
Algunas acciones pueden ser planificadas de modo integrado con exigencias de
otros SG que la Organización adoptó, por ejemplo, con:
el sistema de gestión de la seguridad y salud en el trabajo en lo que respecta a los
planes de emergencia integrados;
los procesos del sistema de gestión de calidad, tales como compras, diseño y
desarrollo o monitorización y medición de aspectos ambientales de los procesos
de realización;
la compra de materias primas de fuentes sostenibles o controladas en conjunto
con requisitos de otros esquemas adoptados por la Organización (MSC® - Mari-
ne Stewardship Council® para el suministro de pesca sostenible o FSC® - Forest
Stewardship Council® y PEFC® - Programme for the Endorsement of Forest Cer-
tification, para el suministro de productos forestales provenientes de la gestión
sostenible de bosques o de orígenes controladas, etc.);
los procesos de negocio asociados al riesgo y sistemas de gestión de la continuidad
de negocio, procesos financieros o de gestión y recursos humanos, entre otros.
Otras acciones pueden estar incluidas en el ámbito de la gestión del cambio e inte-
gradas en proyectos de nuevas instalaciones, adquisiciones de equipos, desarrollo
de nuevos productos, etc.
99
Las acciones pueden ser de tipo rutinario (control operacional, monitorización
medición y reporte, definición de metodologías o prácticas) o de tipo puntual (susti-
tución de un método productivo por otro menos contaminante, la identificación de
proveedores alternativos para reducir impactos en la perspectiva de ciclo de vida).
Para finalizar, la eficacia de las acciones planificadas debe ser evaluada, lo que es
facilitado por la asociación de las mismas con los R&O, los aspectos ambientales
significativos, el cumplimiento de los requisitos legales y otros requisitos suscritos
de obligado cumplimiento, o con los eventuales objetivos trazados.
La Organización puede establecer un plan genérico donde se presente la relación
entre los R&O determinados, los aspectos ambientales significativos y los requisitos
legales y otros requisitos suscritos de obligado cumplimiento, con las disposicio-
nes planificadas para el SGA (lo que está cubierto por objetivos y su respetiva pla-
nificación, lo que está asegurado al nivel de la planificación y control operacional,
respuesta ante emergencias, lo que se está monitorizando y midiendo, lo que es
objeto de proyectos y acciones específicas, lo que está planificado e integrado con
otras prácticas de gestión, etc.). Este plan genérico puede ser una herramienta para
asegurar la sistematización de las acciones y la respectiva evaluación de la eficacia.
En el contexto del cambio es particularmente relevante que la Organización consi-
dere, en la medida que proceda, las mejores opciones tecnológicas desde el punto
de vista ambiental, y que éstas presenten equilibrio con los requisitos financieros,
operativos y de negocio, evaluando, así, si las mejores técnicas disponibles son eco-
nómica y financieramente viables, y si son apropiadas para la mejora del desempe-
ño ambiental y para alcanzar los resultados deseados del SGA.
Esta sección corresponde a la sección 6.1.2 de la norma ISO 9001:2015, y

ambas mantienen, de forma general, el texto del Anexo SL con las debidas
adaptaciones a los temas respectivos.
La norma ISO 14001:2015 requiere, además, que sean consideradas las
opciones tecnológicas y los requisitos financieros, operativos y de negocio, y
recuerda que la planificación de las acciones debe cubrir las acciones nece-
sarias, no solamente para tratar los R&O, sino también los aspectos ambien-
tales significativos y los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la
La integración de las prácticas de planificación en el ámbito del SGA con
otros SG está prevista y explicita en el anexo de la norma ISO 14001:2015, aun-
que es previsible que existan diferentes planificaciones con diferentes niveles
de integración o eventualmente sin integración.
Considerar las opciones tecnológicas y otros requisitos es particularmente impor-
tante en el contexto de la gestión del cambio, por lo que se recomienda la adop-
ción de metodologías comunes y se recuerda que la norma ISO 9001:2015 tiene
una sección específica dedicada a esta temática, 6.3 Gestión de los cambios.
100
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
6 PLANIFICACIÓN
El SGA de la Organización demuestra una planificación de alto nivel que permite

identificar cuáles son los elementos del SGA que aseguran las acciones para tra-
tar los R&O, los aspectos ambientales significativos y los requisitos legales y otros
requisitos de obligado cumplimiento que la Organización ha determinado.
Los resultados del seguimiento, medición, análisis y evaluación, de la evaluación
del cumplimiento, o de otras disposiciones establecidas por la Organización para
este efecto, permiten evaluar la eficacia de las acciones emprendidas.
La Organización demuestra que minimiza o controla los riesgos y maximiza u opti-
miza las oportunidades.
Cuando sea apropiado, la Organización demuestra que considera las mejores
opciones tecnológicas, analiza su viabilidad y toma decisiones apropiadas y justifi-
cadas con respecto a las mismas.

7.2 Competencia
7.3 Toma de Conciencia
7.4 Comunicación
8. Operación
9.1 Evaluación del desempeño
Estamos ante una nueva sección, en la que ahora se requiere una planificación de
acciones para tratar los aspectos ambientales significativos, los requisitos legales y
otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento y los R&O,
mientras que anteriormente la planificación era solamente mencionada para los
objetivos, metas y programas (4.3.3). De forma adicional, la eficacia de las acciones
planificadas y adoptadas debe ser evaluada.
101
102
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
6 PLANIFICACIÓN
6.2 OBJETIVOS AMBIENTALES Y PLANIFICACIÓN PARA LOGRARLOS
La sección 6.2 está dividida en 6.2.1 y 6.2.2, relativas, respetivamente, a los requisitos
para la definición de los objetivos y a su planificación.
La definición de los objetivos ambientales permite a la Organización concretar las orien-
taciones definidas en su política ambiental, planificar acciones que permitan alcanzar-
los, ejecutar y seguir su realización, así como su monitoreo y medición, con vistas a eva-
luar el grado de consecución de esos objetivos. En consonancia con los compromisos
establecidos en la política, los objetivos deben definir los resultados a alcanzar.
Por definición (ISO 14001:2015, 3.2.5 y 3.2.6) un objetivo ambiental es un “resultado a
lograr, establecido por la Organización y coherente con su política ambiental”.
Los objetivos pueden ser definidos a nivel estratégico, táctico y operacional.
Por objetivos de nivel estratégico se entienden objetivos genéricos de alto nivel y
que se aplican a toda la Organización.
Los objetivos de nivel táctico y operacional pueden incluir objetivos referidos al
nivel de las unidades funcionales, tales como direcciones, departamentos, divisio-
nes, unidades de negocio u otras, así como objetivos definidos para funciones rele-
vantes. Por relevantes se entienden niveles y funciones que pueden tener impacto
en el desempeño de la Organización.
Los objetivos a establecer deben tener en cuenta los aspectos ambientales significativos,
los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumpli-
miento y los R&O determinados (ver 6.1). Sin embargo, esto no implica la definición de
un objetivo para cada aspecto ambiental significativo o para cada R&O determinado.
Es importante que los objetivos ambientales proporcionen una indicación clara y
objetiva a las personas, debiendo comunicárselos.
Según la norma ISO 14001:2015, debe mantenerse información documentada sobre
los objetivos ambientales, debiendo ser éstos:
Coherentes con la política ambiental: los objetivos albergan resultados desea-
dos, intenciones y compromisos de la política ambiental, por lo que deben estar
alineados y ser coherentes con ella, o sea, cubrir la globalidad de los compromi-
sos y orientaciones de la política.
Medibles: debe haber un medio inequívoco para determinar si éstos han sido o
no alcanzados. Los métodos de medición pueden ser cualitativos o cuantitativos.
Pueden usarse los indicadores de medición determinados por la Organización como
necesarios para la evaluación del desempeño (ver 9.1.1) y que permitan evaluar tam-
bién el cumplimento de los objetivos. La norma ISO 14001:2015 requiere específica-
mente la medición de los objetivos, si ello es posible, lo que significa que reconoce
que hay situaciones en las que no es practicable definir un objetivo medible.
Monitorizados: Deben definirse plazos para la consecución de los objetivos
ambientales y los mismos deben ser seguidos. El seguimiento debe ser coheren-
te con el plazo final para su logro y con las acciones planificadas, asegurando
103
la posibilidad de adoptar medidas cuando sean detectadas desviaciones. Los
objetivos cuya consecución pueda estar asociada a inversiones estructurales
(tales como instalaciones o equipos) pueden implicar plazos de realización pro-
longados. La Organización debe definir el seguimiento periódico que considere
necesario para verificar si los objetivos están siendo alcanzados, estos deben ser
coherentes con el plazo final definido.
Comunicados: los objetivos deben ser comunicados a la Organización y a las per-
sonas que trabajan bajo su control y que tienen la capacidad de influir en su alcan-
ce. En la definición de los objetivos es buena práctica que se involucren las perso-
nas responsables o que van contribuir a la consecución del resultado esperado. Así,
todos los que participan en la definición de los objetivos quedan comprometidos
con el fin a alcanzarlos y se potencia la motivación de las personas involucradas.
Actualizados: los objetivos ambientales deben ser coherentes con el contexto
de la Organización, con las expectativas y necesidades de las PI, y con los R&O.
Siempre que existan cambios, los objetivos deben ser reevaluados y si es necesario
redefinidos para mantenerse actualizados. Es importante mantener la flexibilidad
necesaria para la redefinición de los objetivos en determinadas condiciones, para
que no se vuelvan elementos de frustración y, consecuentemente, de desmotiva-
ción para las personas.
Es importante que los objetivos sean realistas, es decir, soportados por una justifi-
cación aceptable basada en condiciones previsibles y por la evidencia de la asig-
nación de recursos adecuados para alcanzar esos objetivos. En la definición de los
objetivos, la Organización, debe basarse en un análisis de datos, para poder definir
indicadores apropiados y objetivos medibles y realistas.
Cuando los objetivos son ambiciosos, pueden establecerse objetivos o metas inter-
medias y sus respectivas acciones a modo de obtener ganancias, aunque pequeñas, a
lo largo del proceso de su implementación. Estas ganancias contribuyen a la motiva-
ción del equipo y, así, la mejora y alcance global del objetivo se vuelve más fácil.
Para alcanzar los objetivos ambientales es fundamental plantearse la cuestión
“¿cómo alcanzaremos estos objetivos?”. Consecuentemente, debe ser implementa-
da una planificación (6.2.2). La norma ISO 14001:2015 es clara en cuanto a lo que
esta planificación debe determinar:
Definir lo que se va a hacer;
Con que recursos;
Quién es responsable;
Cuando será concluido;
Como son evaluados los resultados, incluyendo los indicadores necesarios para
medir los avances.
Todos los objetivos deben estar soportados por acciones, siendo claro cómo se pre-
tende que sean alcanzados.
104
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
6 PLANIFICACIÓN
El enfoque “5W2H” (Who – What – When – Where – Why – How – How much) es un
modo útil de gestionar objetivos y está alineado con la norma, definiendo:
¿“Que” debe hacerse? / ¿“Como” se va hacer?
¿“Cuales” los recursos necesarios? / ¿“Cuánto cuesta”?
¿“Quién” es responsable?
¿“Cuando” debe hacerse?
También se pueden contestar las siguientes cuestiones:
¿“Donde” debe hacerse?
¿“Porque” debe hacerse?
En la medida de lo posible, las acciones para alcanzar los objetivos ambientales
deberían integrase en los procesos de negocio y ser coherentes con las acciones
estratégicas.
A pesar de no ser exigido un plan documentado, la Organización debería determinar
qué información documentada necesita para asegurar una correcta planificación,
ejecución y seguimiento de los objetivos. Ello puede garantizarse mediante planes
de acciones, actas de reunión, registros informáticos o en papel, como tablas de
seguimiento de objetivos, informes de seguimiento, etc.
Dependiendo de la dimensión y complejidad de la Organización, puede que sea
apropiado la disponibilidad y mantenimiento de planes formales, así como llevar
a cabo revisiones de seguimiento, para proporcionar confianza en el proceso de
planificación.
Esta sección corresponde a la sección 6.2 de la norma ISO 9001:2015, que

mantiene, con las debidas adaptaciones a los temas respectivos, el texto del
Anexo SL.
La norma ISO 14001:2015 refuerza la necesidad de la Organización en consi-
derar la integración de las acciones para el alcance de los objetivos en sus
procesos de negocio, constituyendo una clara invitación a la integración de
los sistemas en las Organizaciones que adoptan simultáneamente las dos
normas. Sin embargo, corresponderá a la Organización tomar una decisión
sobre esta integración y, en caso afirmativo, determinar cómo la realizará
teniendo en cuenta su contexto y orientación estratégica.
105
La Organización mantiene información documentada relativa a los objetivos

ambientales.
Los objetivos son coherentes con la política ambiental, contribuyendo éstos a la
consecución de los resultados deseados del SGA y a los compromisos de la Organi-
zación incluyendo la mejora del desempeño ambiental.
Los objetivos tienen en cuenta los aspectos ambientales significativos, los requisitos
legales y otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento y
los R&O. Son medibles y monitorizados a intervalos adecuados y compatibles con
los procesos de toma de decisión que garantizan el alcance de los mismos, en caso
de que sean identificadas desviaciones.
La planificación de las acciones para el alcance de los objetivos se efectúa asegu-
rando el cumplimiento de los requisitos establecidos en la sección 6.2.2.
La Organización demuestra el modo en que responde a los objetivos ambientales, a
través del seguimiento de los resultados de las acciones planificadas.
5.2 Política Ambiental

5.3 Roles, responsabilidades y autoridades en la organización
7.1 Recursos
7.4 Comunicación
9.1.1 Seguimiento, medición, análisis y evaluación
Con respecto a lo dispuesto en la sección 4.3.3 de la edición anterior, ha sido elimi-

nada la obligatoriedad de establecer metas para los objetivos. Sin embargo, ha sido
explicitada la necesidad de monitorear, comunicar y actualizar los objetivos. Los
criterios para la definición de los objetivos incluyen ahora los R&O determinados.
A pesar de que en la edición anterior ya era requerido un programa de gestión,
ahora hay un mayor detalle relativo a la planificación de los objetivos ambientales,
incluyendo su evaluación.
106
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
7 APOYO
7.1 RECURSOS
7 APOYO
7.1 RECURSOS
Resultados deseados
La Organización determina y pone a disposición los recursos necesarios para el
establecimiento, implementación, mantenimiento y mejora continua del SGA.
Aplicación
Conocidos los resultados deseados, expresados en objetivos, la Organización debe

considerar los recursos necesarios para establecer, implementar, mantener y mejo-
rar el SGA. Los recursos pueden ser humanos, naturales, infraestructuras, tecnológi-
cos, financieros, entre otros.
Las Organizaciones utilizan los recursos para lograr sus objetivos. En ese sentido,
pueden considerarse las capacidades y las restricciones de los recursos existentes y
complementarlos con recursos externos, cuando sea necesario.
Deben ser consideradas las siguientes cuestiones cuando se evalúa la sección 7.1.1
de la norma:
¿Tengo los recursos adecuados para lograr los resultados deseados, incluyendo
la mejora continua?
¿Tengo el equipo adecuado?
¿Los recursos están siendo bien utilizados?
¿La productividad es buena?
¿Las estructuras de soporte son adecuadas?
La complejidad e interacción de las actividades y la competencia y experiencia
necesarias para su realización exitosa deben igualmente ser consideradas en la defi-
nición de los recursos necesarios al SGA.
La norma ISO 14001:2015 requiere que la Organización determine los recursos nece-
sarios y que los asegure.
107
En la norma ISO 9001:2015 esta sección está ampliamente desarrollada en

seis secciones que determinan requisitos relacionados con los siguientes
recursos: personas, infraestructura, ambiente para la operación de los proce-
sos, recursos de seguimiento y medición, y conocimiento de la Organización.
En la norma ISO 9001:2015, los recursos deben ser determinados y asegura-
dos al nivel de los procesos necesarios del sistema, cumpliendo los requisi-
tos determinados en esta sección.
Se recuerda que la norma ISO 14001:2015, en la sección 9.1.1, requiere que
sean utilizados y mantenidos equipos de seguimiento y medición calibrados
o verificados, según sea apropiado, así como en la norma ISO 9001:2015, hay
una sección completamente dedicada a los recursos de seguimiento y medi-
ción (7.1.5). Las prácticas a este nivel, en ambas normas, se pueden integrar
con facilidad.
En cuanto al conocimiento organizativo y a los requisitos definidos en la
norma ISO 9001:2015, ya fue mencionado, en la sección 4.4, la posibilidad de
adopción de prácticas comunes.
Los resultados demuestran que la Organización está logrando los resultados desea-
dos con los recursos que determinó como necesarios y que proporciona para el SGA.
La eficacia de la determinación de los requisitos relacionados con los recursos es
verificada a través de:
Indicadores de análisis del desempeño ambiental;
Reclamaciones de las PI.
La existencia de fallos sistemáticos en el alcance de los resultados deseados o el
incumplimiento de las disposiciones planificadas, pueden indicar deficiencias en la
determinación o provisión de recursos.
La Organización demuestra que revisa periódicamente las necesidades de recursos
para establecer y mantener el SGA.
4.1 Comprensión de la Organización y su contexto

108
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
7 APOYO
7.2 COMPETENCIA
Los requisitos de esta sección se mantienen idénticos a los que constaban en la

sección 4.4.1 Recursos, funciones, responsabilidad y autoridad de la norma ISO
14001:2004. No obstante, mientras en la edición anterior eran requeridos los recur-
sos “esenciales”, ahora su atributo es “necesario”.
7.2 COMPETENCIA
Resultados deseados
La Organización determina, adquiere, desarrolla y asegura las competencias de las
personas necesarias para el buen desempeño ambiental y para el cumplimento de
cumplimiento.
Aplicación
Las personas son recursos esenciales para el desempeño del SGA, la mejora del
desempeño ambiental y el cumplimento de los requisitos legales y otros requisitos
suscritos por la Organización de obligado cumplimiento.
La norma utiliza la expresión “personas que realizan trabajos bajo el control de la
Organización” para referirse a todas las personas que pueden tener impacto en el
SGA, sean ellas internas o externas, pero que estén actuando bajo su control.
Están incluidas las personas que trabajan en la Organización en régimen de trabajo
temporal o aquellas que realizan procesos y funciones contratados a proveedores
externos, y para las cuáles puede ser necesario determinar o especificar competen-
cias. Pueden ser también personas de empresas del mismo grupo económico.
Es fundamental que las personas posean competencias relacionadas con las fun-
ciones, responsabilidades y autoridades que les han sido atribuidas para que ten-
gan éxito, y contribuyan a un SG eficaz y a la mejora.
La Organización debe determinar las necesidades de formación asociadas a sus
aspectos ambientales y al SGA para asegurar las competencias a este nivel.
El Anexo A.7.2 aclara que es necesario determinar los requisitos de competencia para
las personas cuyo trabajo puede causar un impacto significativo en el medioam-
biente. Esas personas necesitan conocer ese impacto y disponer de la competencia
adecuada para saber cómo deben actuar.
Del mismo modo, el anexo aclara que todas las personas que tienen funciones, res-
ponsabilidades y autoridades definidas en el SGA deben ser competentes. Especifica
claramente que debe darse especial atención a las competencias necesarias para:
a) Determinar y evaluar los aspectos ambientales y los requisitos legales y otros
requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento,
b) Contribuir para el logro de los objetivos ambientales,
109
c) Responder a situaciones de emergencia,
d) Realizar auditorías internas, y
e) Realizar evaluaciones de cumplimiento.
Adicionalmente, y según lo expuesto en el A.8.1, al nivel de la planificación y con-
trol operacional, cuando la Organización determina el tipo y extensión de control
requerido, debería considerar las competencias requeridas para el mismo, ya sean
competencias técnicas de la Organización para definir los controles apropiados, o
sean las de las personas que trabajan bajo su control o sus contratados.
Competencia se define como la “capacidad para aplicar conocimientos y habilida-
des con el fin de lograr los resultados previstos”.
La Organización debe determinar cuáles son las competencias que necesita en el
ámbito del SGA, y garantizar que las personas posean esas mismas competencias.
La competencia requerida debe ser demostrada con base en su educación, forma-
ción y experiencia.
La norma ISO 10018 – Gestión de la Calidad – Directrices para la participación activa
y competencia de las personas, puede ser utilizada para un enfoque más sistema-
tizado a este tema. En ella se explicita que es una buena práctica que las compe-
tencias sean determinadas en función de las responsabilidades y autoridades atri-
buidas, y que los requisitos de competencia pueden también incluir el cruce con la
estrategia organizativa, los valores de la Organización, planes de negocio, políticas y
reacciones de las PI. La guía APCER para la ISO 9001:2015 ejemplifica algunas de las
buenas prácticas propuestas en la norma ISO 10018.
La Organización puede implementar un proceso de evaluación de los niveles actua-
les de competencia de las personas, identificando cualquier limitación o laguna. La
aplicación de métodos de evaluación del desempeño, la información de retorno de
las PI, las auditorías internas, la ocurrencia o ausencia de no conformidades inter-
nas, son ejemplos de entradas para ese proceso de evaluación.
Cuando una persona asume nuevas funciones en la estructura, la Organización
debería garantizar la reevaluación de sus competencias para esas nuevas funcio-
nes, así como la necesidad de entrenamiento adicional en el SGA o en los aspectos
ambientales.
Cuando sea aplicable, la Organización debe tomar medidas para que las personas
adquieran las competencias necesarias y evaluar la eficacia de las acciones adopta-
das para desarrollar esas competencias.
La norma ISO 14001:2015 da ejemplos de acciones aplicables: formación, orienta-
ción como el coaching, o mentoring, reasignación de las personas, reclutamiento
interno o contratación de personas externas competentes. La eficacia de las accio-
nes emprendidas debe ser determinada. En la sección 8.2 Preparación y respuesta
ante emergencias es específicamente requerido que la Organización considere la
necesidad de entrenar las personas bajo su control u otras PI relevantes a modo de
prepararlas para responder y actuar en situaciones de emergencia.
110
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
7 APOYO
7.2 COMPETENCIA
Las Organizaciones deben conservar información documentada, registros, como

evidencia de las competencias. Un certificado de participación en un curso puede
no ser una evidencia suficiente de la competencia de la persona, pudiendo ser nece-
sario complementarlo con evidencia de que aprobó en una evaluación de conoci-
mientos, o en una evaluación efectuada en el contexto del trabajo que evalúa que la
persona sabe aplicar esos conocimientos. En el caso de un trabajador promovido,
otra evidencia posible sería, por ejemplo, los registros de los formadores internos
implicados en su formación en el puesto de trabajo, que confirman que ese traba-
jador adquirió las competencias necesarias y se encuentra apto para desempeñar
las funciones requeridas por el puesto de trabajo de forma autónoma. Las evalua-
ciones de desempeño eventualmente existentes pueden ser también una fuente de
información sobre las competencias adquiridas y aplicadas por las personas.
7.2 Integración calidad medioambiente
Esta sección es idéntica en ambas normas y adopta el texto común del Anexo
SL sin introducir modificaciones.
Cada sistema requiere competencias específicas, pero las prácticas pueden
ser integradas.
La Organización determina los requisitos de competencias para las personas que

realizan trabajos bajo su control, cuya ejecución afecta al desempeño ambiental,
a la eficacia del SGA y al cumplimiento de requisitos legales y otros requisitos sus-
critos por la Organización de obligado cumplimiento (ej.: perfil de competencias,
evaluación del desempeño).
La Organización asegura que las personas tienen la competencia requerida.
La Organización retiene evidencias de la competencia de las personas, con base a la
educación, formación y competencia.
Cuando las personas no tienen la competencia requerida, la Organización empren-
de acciones para que adquieran esa competencia. Para ello, determina las necesi-
dades de formación asociadas a los aspectos ambientales y al SGA.
La eficacia de las acciones para adquirir competencias se evalúa y se demuestra.
Ejemplos de evidencias posibles:
Planes de acciones para la adquisición de las competencias, cuando son identi-
ficadas limitaciones, deficiencias o lagunas, y provisión de los recursos para su
implementación;
Planes e impartición de formación sobre el SGA y los aspectos ambientales de la
Organización;
111
Observación y entrevistas con los colaboradores para verificar sus competencias;
Análisis de la eficacia de las acciones implementadas para alcanzar la compe-
tencia necesaria, bajo la forma de: resultados de la evaluación del desempeño,
identificación de mejoras en el desempeño ambiental, en los impactos ambien-
tales, en los productos y servicios, cumpliendo las obligaciones de cumplimiento
y eficacia de las acciones correctivas;
Matrices de competencias que definan, para cada colaborador, sus competencias
sirviendo así de base para designar y proporcionar los equipos de proyecto con
las competencias necesarias para salir al paso de los requisitos del cliente;
Planes de desarrollo de competencias acordados con las personas revisados y
actualizados.

5.3 Roles, responsabilidades y autoridades en la Organización
6. Planificación
9.1.2 Evaluación de cumplimiento
9.2 Auditorías internas
La nueva sección es equivalente a la anterior 4.4.2 Competencia, Formación y toma

de conciencia con respecto a la competencia y formación, siendo la Toma de Con-
ciencia, ahora tratada, en la sección 7.3 Toma de Conciencia. Sin embargo, presenta
algunas modificaciones:
Los requisitos de competencia, en esta edición, son referidas a las personas cuyas
tareas tienen impacto en el desempeño ambiental y en la capacidad de cumplir
cumplimiento, no limitándose a las personas que ejecutan tareas con potencial
para causar impactos ambientales significativos.
Al referirse a las personas que realizan trabajos bajo el control de la Organización,
se está incluyendo a personas internas y externas bajo su control, mientras antes
se refería a las personas que realizan tareas para la Organización o en su nombre.
112
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
7 APOYO
7.3 TOMA DE CONCIENCIA
7.3 TOMA DE CONCIENCIA
Resultados deseados
Las personas comprenden y son conscientes de su contribución para la eficacia del
sistema y la mejora del desempeño ambiental.
Aplicación
Esta sección requiere que las personas sean conscientes de la política ambiental de
la Organización, de los aspectos ambientales significativos asociados a su trabajo
y de los impactos reales o potenciales con estos relacionados. Requiere, también,
que sean conscientes de su contribución para la eficacia del SGA, donde están
incluidos los beneficios de la mejora del desempeño ambiental y las implicaciones
de las no conformidades con los requisitos del SGA, incluyendo también las que se
derivan del incumplimiento de los requisitos legales y otros requisitos suscritos por
la Organización de obligado cumplimiento.
En el contexto de la norma, la designación “consciente” significa tener el conoci-
miento, entender y mantener presente en la conciencia, actuando en conformidad.
Tal como en la sección 7.2, esta sección se aplica a las personas que realizan tra-
bajos bajo el control de la Organización. El resultado deseado es que las personas
sepan ejecutar sus tareas y actividades de forma que estas contribuyan al alcance
de los resultados deseados del SGA y para la mejora del desempeño ambiental,
siendo conscientes del impacto que puede causar una desviación de su actividad
cara a las disposiciones planificadas.
Las Organizaciones necesitan identificar las formas más adecuadas de asegurar que
las personas son conscientes. Pueden usarse diferentes medios para promover esa
conciencia: acciones de sensibilización, entrenamiento on-the-job, comunicación,
auditoría interna, reuniones individuales o de equipo, presentaciones en grupo,
sesiones de debate, entrevistas de evaluación, u otras formas. Iniciar la toma de
conciencia en la fase de integración de las personas recién llegadas a la Organiza-
ción es una buena práctica.
Para la toma de conciencia de las personas con respecto a los puntos anteriores,
puede incluirse:
Promover la discusión de la política ambiental para mejorar su comprensión, su
importancia y sus beneficios para la Organización;
Enseñar a las personas la relación entre la política, los planes y controles opera-
cionales y su actividad;
Implicar a las personas en la determinación y análisis de los aspectos ambienta-
les, informándolas y entrenándolas en los criterios utilizados para determinar la
significancia y en los resultados obtenidos;
Alinear las actividades de las personas con los objetivos organizativos;
Explicar las responsabilidades individuales en el funcionamiento eficaz de los
procesos del SGA y en la mejora de su desempeño ambiental;
113
Involucrar a las personas en la planificación de las actividades y controles operati-
vos y definir sus responsabilidades para la obtención de los resultados deseados;
Informar a las personas sobre las no conformidades, incluyendo las relacionadas
con el incumplimiento de los requisitos legales y otros requisitos suscritos por
la Organización de obligado cumplimiento, que les son asociadas y enseñarles
a interpretarlas como experiencias útiles de aprendizaje, para prevenir su repeti-
ción o potenciales no conformidades similares (“Lecciones aprendidas”).
Cuando la norma habla de la toma de conciencia sobre la política ambiental no
pretende, con eso, que las personas se aprendan de memoria el texto de la política
o que lleven una copia con ellas. Pretende solamente que sepan de su existencia, de
su finalidad y que entiendan cuál es su papel en el alcance de los objetivos ambien-
tales y en el cumplimiento de los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la
SL sin modificaciones.
Cada sistema requiere competencias específicas, pero las prácticas pueden
ser integradas.
La Organización asegura la prestación de la información necesaria y requerida para

la toma de conciencia de las personas en el ámbito del SGA.
Las personas entrevistadas demuestran la conciencia requerida para el desempe-
ño de sus funciones en el ámbito del SGA, el entendimiento de la política, de los
aspectos ambientales significativos e impactos asociados, reales o potenciales, y de
cómo sus actividades contribuyen a la eficacia del SGA y a un mejor desempeño
ambiental de la Organización.
Las personas entrevistadas saben cuáles son las implicaciones de una desviación
de los requisitos del SGA, incluyendo las relacionadas con el incumplimiento de
requisitos legales u otros requisitos suscritos por la Organización de obligado
cumplimiento.
Las personas entrevistadas saben de la existencia de la política ambiental de la
Organización y son conscientes de las implicaciones de la misma.

6.1 Acciones para abordar riesgos y oportunidades
114
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
7 APOYO
7.4 COMUNICACIÓN

7.4 Comunicación
10. Mejora
Es una sección nueva que autonomiza los requisitos relacionados con la toma de
conciencia de las personas (4.4.2 de la edición anterior), adquiriendo ésta una posi-
ción de mayor relevancia.
En términos de contenido existen algunas modificaciones, como la introducción de
los temas mejora del desempeño ambiental y el cumplimiento de requisitos legales
y otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento.
7.4 COMUNICACIÓN
Resultados deseados
La Organización tiene los procesos necesarios para comunicar interna y externa-
mente información relevante y fidedigna para el SGA.
7.4.1 GENERALIDADES
Aplicación
La Organización debe desarrollar, implementar y mantener uno o más procesos de
comunicación necesarios para la comunicación interna y externa.
La norma no define cuantos procesos de comunicación deben existir. En función de
la Organización y de su contexto puede establecerse un proceso único que abarque
todas las entradas, salidas y actividades de comunicación, o pueden ser estable-
cidos procesos de comunicación distintos, como, por ejemplo, para comunicación
interna y externa o comunicación con las autoridades. Del mismo modo, la Orga-
nización puede incluir procesos de comunicación asociados a otros procesos. Un
ejemplo de ello es incluir, en los procesos de compra, los requisitos para el proceso
de comunicación de requisitos ambientales relevantes a proveedores externos.
Corresponde a la Organización decidir sobre el proceso o procesos que quiere man-
tener y determinar la necesidad de tener información documentada sobre los mis-
mos, ya sea al nivel de documentos (ver 7.5) o sea al nivel de registros. Se recuerda
que la norma ISO 14001:2015 requiere que sea mantenida la información documen-
tada necesaria como evidencia de la comunicación, o sea, deben ser mantenidos
registros que evidencian la comunicación relevante.
El proceso de comunicación es un proceso bidireccional. Así, el Anexo A.7.4 aclara
que el establecimiento de este proceso debe permitir que la Organización propor-
cione y obtenga información relevante, resaltando aquella relacionada con sus
aspectos ambientales significativos, el desempeño ambiental, los requisitos lega-
115
les y otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento y las
recomendaciones de mejoras.
En el ámbito de los procesos de comunicación, la Organización debe determinar:
a) Qué comunicar:
• sobre el SGA, los aspectos ambientales, los requisitos legales y otros requisitos
de obligado cumplimiento, sus actividades, los resultados obtenidos incluyendo
el desempeño ambiental y mejoras, información sobre los aspectos ambientales
de los productos y servicios que adquieran o comercializan;
• cuál es la información relevante a obtener del exterior para asegurar el mante-
nimiento del SG incluyendo la gestión del cambio, tales como actualización de
cumplimiento, conocimiento sobre nuevas tecnologías, comunicación prove-
niente de las PI relevantes;
b) Cuándo comunicar: periódicamente, en respuesta a solicitudes externas, en
función de los tiempos definidos por las obligaciones de cumplimiento etc.;
c) A quién comunicar: a sus personas, a sus clientes, a sus proveedores y partners,
a entidades legales y a otras PI en el SGA;
d) Cómo comunicar: personalmente, por carta u oficio en reunión, por newsletter,
en el site o redes sociales, publicidad, en catálogos de productos, folletos, en los
media, informes públicos, etc.
El proceso de comunicación debe tener en cuenta los requisitos legales y otros
requisitos de obligado cumplimiento que incluyan los requisitos de comunicación y
reporte que deben ser asegurados por la Organización. Algunos ejemplos de requisi-
tos legales asociados a la comunicación: notificación previa de traslado de residuos,
documento de aceptación de residuos, registro anual de residuos industriales,
hospitalarios, aceites usados, informes de monitorización de efluentes gaseosos o
líquidos, comunicación de monitorización de emisiones determinada por las enti-
dades reguladoras o de acuerdo con licencias y autorizaciones, comunicación con
las autoridades en el ámbito del proceso de autorización, planificación de respuesta
ante emergencias, etc.
Ejemplos de comunicación, respecto a los requisitos legales y otros requisitos que la
Organización determinó cumplir: declaraciones EMAS, informes de sostenibilidad,
cálculo de la huella de carbono o huella hídrica, comunicación al cliente de la proce-
dencia de una materia prima incluida en una cadena de custodia asociada a la sosteni-
bilidad de recursos, como lo son el material forestal, pescado, aceite de palma u otros.
Debe ser asegurada la comunicación en el ámbito de las obligaciones de cumpli-
miento de requisitos legales y otros requisitos de acuerdo con los requisitos determi-
nados para esa comunicación, en cuanto a su contenido y calidad de la información,
tiempo y medio de presentación. A fin de facilitar el control de la comunicación de las
obligaciones de cumplimiento de los requisitos legales y otros requisitos, la misma
puede ser planificada en una tabla, con indicación de la respectiva obligación de
cumplimiento, del contenido, forma y periodicidad de la información, así como las
116
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
7 APOYO
7.4 COMUNICACIÓN
responsabilidades de la recogida, tratamiento, envío y control de la información.

La Organización debe asegurar la calidad de la información a comunicar, correspon-
diente a su coherencia y fiabilidad. La comunicación debe ser transparente, apropiada
al público a quién se destina, precisa, rigurosa, verdadera, basada en hechos y percep-
tible por las PI. Esto implica que los procesos conducentes a la implementación de este
requisito estén articulados con la recogida y tratamiento de datos en el ámbito del SGA.
Una Organización que comunica de forma transparente es una Organización que
está dispuesta a comunicar el origen de la información presentada, como la ha
obtenido, que no excluye información relevante y que no la presenta para, intencio-
nalmente, causar interpretaciones engañosas sobre lo que está siendo comunicado.
Evidentemente, la Organización no tiene que comunicar todo a todas las PI, pero
cuando lo hace, debe asegurase de que lo está haciendo de forma transparente.
La Organización debe asegurar, en función de las necesidades y expectativas de las
PI relevantes, que la comunicación satisface esas necesidades y que es perceptible,
es decir, que la comunicación se hace de manera que va a ser comprendida por el
receptor a quien se destina. Esto implica que, para determinadas PI, la comunica-
ción tenga que ser bastante técnica, mientras que para otras puede ser necesario
utilizar un lenguaje común y aclarar algunos de los conceptos para que la informa-
ción pueda ser comprendida.
El proceso de comunicación debe asegurar que la Organización responde a las
comunicaciones relevantes sobre su SGA, tales como cuestiones planteadas por
PI u otras, opiniones positivas o negativas, incluyendo reclamaciones ambientales.
Todas las comunicaciones deberían ser objeto de tratamiento adecuado, debiendo
darse una respuesta clara en lo que respecta a las reclamaciones.
El análisis de la información procedente de reportes de información de las PI que
comunican sus puntos de vista puede ser una fuente de información relevante para
identificar oportunidades de mejora para el SGA.
La Organización puede considerar la elaboración de un plan de comunicación inter-
no y externo que incluya toda la comunicación desarrollada, sea esta relevante para
el SGA o para los procesos de negocio de la Organización.
7.4.2 COMUNICACIÓN INTERNA
Aplicación
La comunicación interna, entre varios niveles y funciones de la Organización, tiene
como objetivo facilitar el entendimiento y la cooperación entre todos los colabo-
radores implicados en el desempeño ambiental, para asegurar la implementación
eficaz del SGA.
El proceso de comunicación interna debe permitir que las personas que realizan
trabajos bajo el control de la Organización puedan contribuir a la mejora conti-
nua, lo que implica la existencia de procesos de comunicación direccionales que
117
permitan a las personas recibir y transmitir información relevante. Implica también
reflexionar sobre si los procesos de comunicación son adecuados para recibir pro-
puestas de mejora por parte de las personas, o si estos pueden ser desarrollados
para estimular una contribución más activa para la mejora.
En la tabla siguiente, de acuerdo con diversas secciones de la norma, son identifica-
das cuestiones sobre lo que se tiene que comunicar internamente. La Organización
puede decidir comunicar internamente sobre otros temas que considere relevantes,
para asegurar que las personas contribuyen a la mejora continua.
SECCIÓN COMUNICACIÓN
5.1 Liderazgo y La alta dirección debe comunicar la importancia de

compromiso una gestión ambiental eficaz y de su conformidad.
5.2 Política La política ambiental debe ser comunicada en el

ambiental seno de la Organización.
5.3 Roles, Asegurar que son comunicadas las responsabilidades

responsabilidades
y autoridades y autoridades para las funciones relevantes.
6.1.2 Aspectos La Organización debe comunicar sus aspectos

ambientales ambientales significativos.
6.2.1 Objetivos
Los objetivos ambientales deben ser comunicados.
ambientales
Considerar la necesidad de proporcionar

información sobre los potenciales aspectos
8.1 Planificación y ambientales significativos de sus productos y
control operacional servicios, asociados a las fases del ciclo de vida
posteriores tales como transporte, entrega, uso,
tratamiento de fin de vida o deposición final.
Proporcionar información relevante, asociada a

8.2 Preparación la preparación y respuesta ante situaciones de
y respuesta ante emergencia, a las personas que realizan trabajos
emergencia bajo el control de la Organización y a otras partes
interesadas relevantes.
9.1.1 Seguimiento, La Organización debe comunicar información

medición, análisis
relevante de su desempeño ambiental, tanto interna
y evaluación.
Generalidades como externamente.
118
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
7 APOYO
7.4 COMUNICACIÓN
7.4.3 COMUNICACIÓN EXTERNA
Aplicación
La Organización debe asegurar que comunica la información que determinó como
relevante en su proceso de comunicación externa (7.4.1), relacionada con los requisi-
tos legales y otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimien-
to, con la respuesta a peticiones de las PI y con otras necesidades de comunicación
adicionales determinadas por ella.
Los procesos de comunicación deben permitir obtener la información necesaria para
asegurar el mantenimiento del SGA y la gestión del cambio que le está implícita (4.4).
Adicionalmente, en la sección 8.1 se requiere que, en coherencia con la perspectiva
de ciclo de vida, exista comunicación con los proveedores externos sobre requisitos
ambientales e información sobre potenciales impactos ambientales significativos
asociados a los productos o servicios de la Organización.
Se recuerda que el alcance del SGA y la política ambiental deben estar disponibles
a las PI relevantes. Corresponde a la Organización determinar, en el ámbito de su
proceso de comunicación, si lo va hacer de forma proactiva o reactiva.
En la norma ISO 9001:2015 esta sección está menos desarrollada. Requiere

que sean determinadas las necesidades de comunicación interna y externa,
pero no requiere que sea establecido un proceso de comunicación. Igual que
en la norma ISO 14001:2015, la norma ISO 9001:2015 requiere que sea deter-
minado que comunicar, cuando, a quién y cómo. Adicionalmente, requiere
que sea determinado quién comunica.
En diversas secciones de la norma ISO 9001:2015 son determinados requi-
sitos para la comunicación externa, como la comunicación a proveedores
externos o la comunicación con el cliente, entre otros. También la comuni-
cación interna se menciona en diferentes secciones, tales como la comunica-
ción de la política, de los objetivos, etc.
Las necesidades y los contenidos de información en ambos sistemas man-
tienen puntos comunes y presentan divergencias sobre los contenidos, PI
relevantes, etc.
Corresponde a la Organización determinar en qué medida pretende un enfo-
que integrado y sistémico a toda la comunicación, estableciendo un proceso
integrado. Puede considerar solamente la integración parcial, como, por
ejemplo: comunicación sobre los requisitos de productos y servicios, comu-
nicación a los proveedores, o mantener enfoques separados.
119
La Organización tiene uno o más procesos para la comunicación interna y externa,

que determinan que comunicar, cuando, con quién y cómo.
El proceso tiene en cuenta los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la
Organización de obligado cumplimiento relacionados con la comunicación.
La información documentada es adecuada y suficiente para asegurar el cumpli-
mento de los requisitos relativos a los procesos de comunicación.
La información transmitida por la Organización es apropiada a los destinatarios.
La Organización demuestra transparencia en el proceso de comunicación.
La información comunicada por la Organización es verdadera, rigurosa, factible y
fiable, siendo coherente con la información generada por el SGA.
El proceso de comunicación asegura que es recibida la comunicación relevante
para mantener el SGA y gestionar el cambio.
Son mantenidas evidencias de la comunicación interna y externa efectuada.
Las entrevistas realizadas a las personas que realizan trabajos bajo el control de la
Organización permiten evaluar el proceso de comunicación interna acerca de los
objetivos ambientales, los aspectos ambientales significativos, los requisitos legales
y otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento y la con-
tribución para la mejora continua que esté relacionada con sus actividades.

5.3 Roles, responsabilidades y autoridades en la Organización
7.3 Toma de conciencia
9.1 Seguimiento, medición, análisis y evaluación
La comunicación en la norma ISO 14001:2004 era tratada en la sección 4.4.3. En la pre-

sente edición, está presente en un conjunto de requisitos, sobre la comunicación inter-
na y externa, mucho más desarrollados, requiriendo una comunicación más amplia.
120
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
7 APOYO
7.5 INFORMACIÓN DOCUMENTADA
La anterior edición de la norma requería un procedimiento; ahora requiere un proceso.

La comunicación externa está bastante más desarrollada y aclarada en esta versión de
la norma, considerándose ahora la necesidad de determinar todas las comunicacio-
nes relevantes para el SGA. La nueva norma, aclara que el proceso de comunicación
es bidireccional y que se aplica tanto a la información transmitida como a la recibida.
Esta sección es más exigente que la sección 4.4.3. de la edición del 2004 de la norma
ISO 14001, al detallar lo que debe ser considerado en la determinación de la comuni-
cación, relacionado con qué comunicar, cuando, quién y cómo, y al enfatizar sobre la
comunicación relacionada con los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la
La versión anterior permitía que la Organización decidiera no comunicar externamen-
te sobre sus aspectos ambientales significativos y requería que se registrase esa deci-
sión, opción que ya no existe en esta nueva edición. En la presente edición, la Orga-
nización debe responder a las comunicaciones relevantes sobre el SGA, incluyendo
reclamaciones.
Esta versión requiere la veracidad de la información comunicada y su coherencia con
la información generada por el sistema.
La norma requiere ahora la comunicación interna a todas las personas que realizan
trabajos bajo el control de la Organización, y considera la comunicación que contribu-
ye a la mejora continua.
Resultados deseados
La Organización soporta su SGA y el alcance de los resultados deseados en informa-
ción documentada, controlada y actualizada.
7.5.1 INFORMACIÓN DOCUMENTADA | GENERALIDADES
Aplicación
El concepto de información documentada ha sido introducido en el Anexo SL de las
directivas de la ISO, refiriendo, que se incluye información en cualquier formato y
medio de soporte, papel, magnético, disco de ordenador u óptico, imagen, mues-
tras, proveniente de cualquier fuente16.
El concepto de información documentada engloba aquello que anteriormente era
conocido como documentos, formatos y registros. En su Anexo A.2, la norma ISO
14001:2015 aclara que, no es requerido que las Organizaciones sustituyan la termi-
nología usada en la anterior edición (documentación, protocolos) por el nuevo tér-
mino “información documentada”.
16 • 3.3.2 de la ISO 14001:2015.
121
Donde, en las anteriores ediciones eran mencionados registros, para hablar de
documentos que evidenciaban la conformidad con requisitos, ahora es usada la
expresión “conservar información documentada”. Por otra parte, cuando se hace
referencia a la necesidad de documentos utiliza la expresión “mantener informa-
ción documentada”.
En el Anexo A.7.5, la norma ISO 14001:2015 hace referencia claramente que la infor-
mación documentada debe ser la suficiente y adecuada para asegurar un sistema
eficaz, evitando la burocratización innecesaria y la que no contribuye ni para la
eficacia del sistema ni para el desempeño ambiental. Hace referencia que también
puede ser aprovechada información documentada creada para otros fines, y que
la información documentada del SGA puede estar integrada con otra información
documentada. Le corresponde a la Organización determinar cuál es la información
que soporta su SGA, en que medios, cuales son las fuentes, y cuáles son los forma-
tos. Al determinar la información documentada que va mantener o conservar, ade-
más de aquella que es requerida por la norma, la Organización debería considerar
su dimensión, tipo de actividad, procesos, productos y servicios, la necesidad de
demostrar el cumplimiento de sus requisitos legales y otros requisitos de obligado
cumplimiento, la complejidad de los procesos y sus interacciones y, finalmente, la
competencia de las personas que realizan trabajos bajo su control.
La Organización puede optar por crear documentación adicional con el propósito
de aportar transparencia, responsabilidad, continuidad, coherencia, para efectos de
formación o para facilitar el proceso de auditoría, como aclara su anexo.
La norma ISO 14001:2015 define, en diversas secciones, cual es la información docu-
mentada que requiere y que la Organización debe asegurar.
INFORMACIÓN DOCUMENTADA QUE LA ORGANIZACIÓN

DEBE MANTENER SEGÚN LA NORMA ISO 14001:2015
Alcance del SGA (4.3).

Política ambiental (sección 5).
Riesgos y oportunidades que necesitan ser abordados (6.1.1).
Aspectos e impactos ambientales, criterios para determinar la significancia
y aspectos ambientales significativos (6.1.2).
Requisitos legales y otros requisitos (6.1.3).
Objetivos ambientales (sección 6.2).
Información documentada en la medida adecuada para tener confianza de
que los procesos están siendo ejecutados según lo previsto (6.1.1, 6.1.2, 6.1.3,
6.1.4, 8.1 e 8.2).
122
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
7 APOYO
INFORMACIÓN DOCUMENTADA REQUERIDA POR LA NORMA ISO 14001:2015

QUE DEBE SER CONSERVADA POR LA ORGANIZACIÓN, REGISTROS:
Evidencias de competencia de las personas (7.2).

Evidencias de la comunicación (7.4).
Resultados de la evaluación del desempeño y de la eficacia del SGA (9.1.1).
Evidencias de los resultados de la evaluación del cumplimiento (9.1.2).
Evidencias de la implementación del programa de auditoría y de los respectivos
resultados de las auditorias (9.2.2).
Evidencias de los resultados de la revisión por la dirección (9.3).
Evidencias del análisis de causas de las no-conformidades y cualquier
acción posteriormente tomada (10.2).
Registros de no conformidad y acciones correctivas (10.2).
Registros resultantes del cumplimiento de requisitos legales y otros requisitos
de obligado cumplimiento.
Información documentada que la Organización determina que necesita conser-
var como evidencia de la conformidad para con las disposiciones planificadas y
para asegurar la eficacia del SGA.
Para las Organizaciones que actualmente tienen implementado un SGA de acuerdo

con la norma ISO 14001:2004, los cambios resultantes de la introducción del con-
cepto de información documentada, además de la terminología utilizada, no son
muy significativos, y deberían ser entendidos como fáciles de implementar en tér-
minos de transición a la norma ISO 14001:2015.
NORMA ISO 14001:2015 NORMA ISO 14001:2004
7.5 Información documentada 4.4.4 Documentación
7.5.1 Generalidades 4.4.5 Control de los documentos
4.4.5 Control de los documentos

7.5.2 Creación y actualización
4.5.4 Control de registros
7.5.3 Control de la información 4.4.5 Control de los documentos

documentada 4.5.4 Control de registros
123
Según la terminología de la norma ISO 14001:2015, la Organización ahora mantiene
información documentada (documentos) y conserva información documentada
(registros). A pesar de la introducción de esta terminología, la Organización puede
continuar haciendo referencia a documentos y registros.
La actual edición de la norma ISO 14001 no requiere la descripción de los principa-
les elementos del SGA y de sus interacciones ni de procedimientos documentados,
requiere a la Organización determinar el tipo y formato de la información documen-
tada que necesita. Este cambio no implica que las Organizaciones descarten los pro-
cedimientos que ya tienen documentados y las descripciones existentes de su SGA.
La presente edición de la norma ISO 14001 requiere que la Organización establezca,
implemente y mantenga procesos donde la anterior edición hacía referencia a pro-
cedimientos (ver 4.4).
7.5.2 CREACIÓN Y ACTUALIZACIÓN
Aplicación
Esta sección define los requisitos y las actividades que aseguran la correcta creación
y actualización de la información documentada. Al aplicar este requisito, los docu-
mentos del SGA estarán:
Identificados y descritos, como por ejemplo con un título, referencia, fecha, autor,
versión o edición, descripción del tipo de documento, etc.;
En un formato y soporte adecuados al uso: papel, formato electrónico, instruccio-
nes en una aplicación informática, en un esquema gráfico, etc.;
Revisados y aprobados asegurando que son adecuados: se puede hacer eviden-
cia de la revisión y aprobación a través de firma, introducción en un software o
colgando en una carpeta de archivos específica, por una persona autorizada, etc.
Es buena práctica que la Organización determine reglas para la aplicación de este
requisito, de modo uniforme, es decir, que establezca como son creados y actualiza-
dos sus documentos.
Aunque no es un requisito que estas reglas sean mantenidas como información
documentada, la Organización puede considerar hacerlo para que sean conocidas
y seguidas por los elementos involucrados, asegurando su comunicación eficaz a
través de la información documentada.
Este requisito se ha mantenido casi idéntico al establecido en la versión anterior, en

la sección 4.4.5 para el control de documentos y en la sección 4.5.4 para el control
de registros, siendo ahora aplicado a cualquier tipo de información documentada,
o sea, lo que antes eran documentos y registros.
Sin embargo, se recuerda que, por naturaleza, un registro evidencia la ejecución de
una acción, o la ocurrencia de un suceso, por lo que no está sujeto a su actualización.
124
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
7 APOYO
El soporte en donde se registra este hecho, cuando éste es predeterminado, como

puede ser un formato, un formulario, una plantilla o los campos de una aplicación
es lo que puede ser objeto de actualización.
No se requiere un procedimiento documentado para definir los controles de la docu-
mentación. Sin embargo, es de gran interés que estas prácticas estén establecidas
y puedan ser seguidas por todas las personas. La Organización tiene que crear y
actualizar información documentada, por lo que puede decidir mantener estos pro-
cedimientos, revisándolos cuanto sea necesaria su adecuación para el uso previsto.
7.5.3 CONTROL DE LA INFORMACIÓN DOCUMENTADA
Aplicación
La documentación del SGA debe controlarse. El control de la documentación debe
asegurar que la información documentada está disponible en el lugar y momento
apropiado, y se adecua al uso previsto. Por ejemplo, los procedimientos operativos
están disponibles en el ordenador de la línea de operación, o en papel en el despa-
cho del supervisor, fácilmente accesibles a quién necesita de consultarlos.
La Organización debe asegurar su protección. La información documentada debe
estar protegida de pérdida de confidencialidad, de cambios indeseados, uso inde-
bido, extravío, deterioro o eliminación, a través de reglas definidas y aplicadas a tal
efecto. Si el soporte de la información documentada es digital, el control pasa por
establecer reglas de acceso y niveles de permiso de lectura o escritura, backups, etc.
En la sección 7.5.3, son definidas claramente las operaciones que aseguran el ade-
cuado control de los documentos, que la Organización debe implementar a través
de prácticas definidas, las cuáles son presentadas en la figura siguiente.
Distribución, Almacenaje Control Conservación

acceso, recuperación y protección de cambios y disposición
y uso
Figura 11: Actividades de control de la Información documentada.
La información documentada de origen externo que la Organización determina

como necesaria para el SGA, debe controlarse del mismo modo. Ejemplo: legisla-
ción normas, comunicación con entidades oficiales, pliegos de condiciones, fichas
de materiales, etc.
Se pueden utilizar herramientas de gestión documental, soportadas por “workflows”
de edición, revisión y validación.
En el caso de utilizar soportes digitales, puede ser necesario revisar los controles
de acceso (contraseñas / logins) y niveles de permiso, para garantizar que se man-
tienen apropiados. La Organización tendrá que considerar como se protegen esos
125
sistemas cuando las contraseñas se pierdan, y como se preserva la información en
el caso de una interrupción de acceso al sistema.
La Organización debe determinar sus reglas para la aplicación de este requisito. No
se requiere que estas reglas sean mantenidas como información documentada, así
mismo la Organización puede considerar hacerlo.
El traslado de información de soportes físicos a soportes digitales implica que las
Organizaciones tengan un mayor conocimiento de las metodologías de control de
la información documentada almacenada en soportes digitales, como pueden ser
los permisos de acceso, metodologías de backup, protección de servidores y redes
informáticas, para garantizar la seguridad y la integridad de la información.

Este requisito se ha mantenido idéntico al establecido en la versión anterior.
SL sin cambios.
La Organización puede, así, definir prácticas y soportes comunes para la
creación, actualización y control de la información documentada. El nivel
de documentación y de integración de la información documentada, para
soportar cada uno de los sistemas, debe ser decidido por la Organización.
En ambas normas se pretende que la documentación soporte el sistema,
pero que ésta no dificulte al propio sistema, generando complejidad y
burocratizaciones innecesarias. Existen numerosas ventajas en aplicar un
enfoque integrado y coherente al tema de la información documentada en la
Organización, evitando incoherencias o redundancias.
La Organización evidencia que ha determinado la información documentada que

necesita mantener para un SGA eficaz. Ésta incluye la que es específicamente
requerida por la norma ISO 14001:2015, y la determinada por los requisitos legales y
otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento.
Ejemplos de información documentada: diagramas de proceso, organigramas, pro-
cedimientos, instrucciones de trabajo, especificaciones, comunicaciones internas
y externas, órdenes de servicio, planes de monitoreo, planes estratégicos, formu-
larios, flujogramas de procesos donde los criterios de operación estén descritos y
estén accesibles a las personas que los necesiten, aplicaciones de gestión docu-
mental, bases de datos, etc.
126
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
7 APOYO
La información documentada está identificada y descrita, establecida en un forma-

to y medio determinado, demuestra ser revisada y aprobada para asegurar que es
adecuada. La información documentada se mantiene actualizada.
La información documentada de la Organización está controlada de acuerdo con
los requisitos establecidos en esta sección, siendo accesible, apropiada para su uti-
lización y protegida. La información almacenada en soporte digital se preserva por
backups o similares que garantizan su preservación e integridad.
En el punto “Aplicación” está listada la información documentada requerida por la

norma y las secciones donde puede ser encontrada.
La sección 7.5 es transversal a toda la norma ISO 14001:2015 en la medida en que la
Organización debe reflejar la información documentada que necesita mantener y
conservar para asegurar la eficacia del SGA, en la aplicación de los requisitos de la
norma ISO 14001:2015.
127
8 OPERACIÓN
8.1 PLANIFICACIÓN Y CONTROL OPERACIONAL
Resultados deseados
La Organización planifica, ejecuta y controla los procesos internos y subcontrata-
dos, necesarios para el cumplimiento de los requisitos del SGA, de forma coherente
con la perspectiva de ciclo de vida.
Aplicación
La presente sección corresponde a la fase Hacer, “Do”, del ciclo PDCA, a la operación
del sistema para asegurar los resultados pretendidos y a la implementación de las
acciones determinadas en la fase de planificación (6), sean las acciones para tratar
los aspectos ambientales significativos, los requisitos legales y otros requisitos sus-
critos por la Organización de obligado cumplimiento, los R&O o sean acciones para
asegurar la consecución de los objetivos ambientales.
La figura siguiente presenta los principales temas tratados en esta sección.
Control e influencia
Procesos, control y de los subcontratados
criterios operativos Gestión de cambios y proveedores
externos
Requisitos
Perspectiva de ciclo ambientales para la
de vida Diseño y desarollo compra de productos y
servicios
Comunicación sobre
productos y servicios
Procesos control y criterios operativos
Figura 12: Temas principales de la planificación y control operacional.
128
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
8 OPERACIÓN
La Organización debe establecer, implementar, controlar y mantener los procesos

necesarios para asegurar los resultados deseados del SGA. Estos deben estar sopor-
tados en criterios operativos y controlados de acuerdo con los mismos.
La Organización debe determinar la información documentada necesaria para tener
confianza en que los procesos son llevados a cabo conforme se ha planificado. En
una lógica de procesos, deberían ser determinadas las necesidades de recursos, las
personas involucradas y competencias requeridas, así como la necesidad de definir
responsabilidades y autoridades necesarias para asegurar los resultados deseados.
El tipo y extensión del control operacional dependen de los R&O identificados, de
los aspectos ambientales significativos y de los requisitos legales y otros requisitos
suscritos por la Organización de obligado cumplimiento. Al seleccionar el tipo y
extensión de control debe atenderse a factores de contexto interno como la com-
petencia y experiencia de las personas, la rotación del personal, la complejidad, la
magnitud ambiental de las actividades y los riesgos que de ella se derivan.
El Anexo A.8 aporta varios ejemplos de métodos posibles, que pueden usarse indivi-
dualmente o en combinación. La Organización puede optar por diferentes prácticas
de control tales como:
Establecer procedimientos o instrucciones de trabajo para que los procesos sean
realizados del modo especificado;
Controlar parametros de proceso a través de la tecnologia (controles de
ingeneria);
Diseñar los procesos de tal modo que prevenga errores y asegure resultados
coherentes (sistemas a prueba de fallos, redundancias, poke-yoke);
Asignar personas competentes;
Seguir y medir los procesos para asegurar su control;
Determinar la información documentada necesaria, incluyendo documentos y
registros.
Los controles pueden, por ejemplo, determinar la eliminación o sustitución de una
materia prima, componente, actividad, equipo o infraestructura, para eliminar o
minimizar efectos adversos.
Los controles pueden también tener un carácter administrativo, asegurando, por
ejemplo, el seguimiento y medición para verificar que la conformidad con las obli-
gaciones se mantiene.
La adecuación de los controles debería evaluarse periódicamente. Los resultados
de la evaluación de desempeño (ver 9.1.1 y 9.1.2) deberán aportar información rele-
vante para permitir hacer esta evaluación.
129
GESTIÓN DE LOS CAMBIOS
La Organización debe también considerar los cambios planificados, así como los
cambios no planificados, los cuales deben controlarse para asegurar la mitigación
de cualquier efecto adverso en el medioambiente y de mantener la integridad del
SGA. Ver también 4.4 y 6.1 sobre la gestión de cambios.
CONTROL E INFLUENCIA DE LOS

SUBCONTRATADOS Y PROVEEDORES EXTERNOS
Debe tenerse en cuenta las actividades contratadas, considerando los aspectos

ambientales de control directo y aquellos sobre los que puede influir.
El tipo, extensión y control de proveedores externos y contratados es una decisión
de la Organización, determinado, entre otros factores, por el grado de control e
influencia de la Organización. En este punto se vuelve relevante aclarar lo que es un
proceso contratado. Tal y como se menciona en A.8.1, un proceso contratado forma
parte del alcance del SGA si cumple las siguientes condiciones:
Es parte integrante del funcionamiento de la Organización;
Es necesario para que el SGA alcance los resultados deseados;
La responsabilidad legal del cumplimiento de los requisitos relativos a esos pro-
cesos o sus salidas es de la Organización;
La percepción de las PI relevantes sobre la relación entre la Organización y el pro-
veedor es que el proceso es realizado por la Organización.
Así, en los procesos contratados que cumplen todas estas condiciones se espera
que la Organización tenga un tipo y extensión de control equivalente al de un pro-
ceso que realiza solamente con recursos internos. Dicho esto, se recuerda que la
Organización puede tener un control directo sobre algunos aspectos ambientales
relacionados con el objeto del contrato y pueden ejercer cierta influencia sobre
otros aspectos ambientales de los contratados o proveedores externos.
Para decidir el tipo y extensión de control sobre contratados o proveedores exter-
nos, requerido en sus procesos obtenidos, la Organización debería obtener el cono-
cimiento suficiente sobre los factores que le permitan decidir sobre las prácticas de
control más eficaces.
Recursos requeridos, incluido el conocimiento y las competencias para controlar
el proceso, tanto del contratado, como de la Organización: ¿Quién define los recur-
sos necesarios, las condiciones, el conocimiento y la competencia para asegurar el
control adecuado?, ¿La Organización, el contratado o una combinación de los dos?
130
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
8 OPERACIÓN
Los riesgos del producto o servicio suministrado en el alcance de los resulta-

dos deseados del SGA: ¿Cuál es el impacto ambiental potencial que queremos
prevenir y cuál es su gravedad, incluyendo el incumplimiento de un requisito
legal o un requisito suscrito por la Organización de obligado cumplimiento?
Las oportunidades de mejora posibles de ejecutar: ¿Qué oportunidades de
mejora del desempeño ambiental podemos obtener?
La medida en que el control del proceso es compartido entre la Organización
y el proveedor externo: ¿Lo que nosotros y nuestros proveedores hacemos para
controlar este proceso? ¿Cuáles son nuestras responsabilidades en el mismo?
¿Podemos compartir riesgos y asegurar controles en conjunto, creando sinergias?
La capacidad de obtener el control necesario a través de los procesos glo-
bales de compras: ¿Conseguimos tener algún impacto a través del proceso de
compra y contribuir a los resultados deseados? ¿O tenemos que asumir que no
es factible en las condiciones actuales (volverá a abordarse en el ámbito de la
gestión del cambio)?
En la medida de lo posible, la Organización puede seleccionar:
sus proveedores de bienes o servicios, incluyendo actividades temporales con-
tratadas o en régimen de prestación de servicios, como por ejemplo obras, man-
tenimiento, servicios de limpieza, vigilancia, logística, servicios médicos, servicios
de catering;
las personas que trabajan en su nombre;
sus capacidades técnicas y organizativas, para que éstos respeten los requisitos
definidos por la Organización en el SGA, así como también los requisitos legales y
otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento.
Al mismo tiempo, la Organización puede considerar la posibilidad de dotar a sus
proveedores externos o a las personas que trabajan en su nombre las competencias
requeridas, cualificándolas. Además, esta es una medida que constituye a la mejora
del desempeño ya que contribuye a una mayor conciencia ambiental en la socie-
dad y presenta un carácter menos discriminatorio, siendo por eso muy valorada.
La opción de una u otra, es una decisión de la Organización, que depende del análi-
sis del contexto, de los riesgos y de las oportunidades determinadas.
En resumen, la Organización debe analizar cómo sus contratados y proveedores
pueden afectar a su capacidad de gestionar sus aspectos ambientales significati-
vos, alcanzar los objetivos ambientales, el cumplimiento de los requisitos legales y
otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento, y determi-
nar el modo en el que sus aspectos ambientales pueden ser controlados o influen-
ciados. Los controles operativos determinados como necesarios, sean de control o
influencia, tales como información documentada, comunicación con el proveedor,
contratos o acuerdos con los proveedores y contratados deben ser integrados en el
SGA y debería verificarse su implementación eficaz.
En el caso de los servicios contratados directamente por la Organización, las formas
131
de control operacional a ejercer pueden ser más directas, por ejemplo, a través del
uso de criterios ambientales en la selección y evaluación de proveedores, la defi-
nición de requisitos contractuales, exigencias de registros de comprobación del
cumplimento de requisitos, seguimiento del desempeño del proveedor, auditorias y
otras formas de control que la Organización considere.
PERSPECTIVA DE CICLO DE VIDA
Al determinar los aspectos ambientales significativos, la Organización debe consi-

derar la perspectiva de ciclo de vida de sus productos y/o servicios para determinar
el grado de control e influencia que puede tener en las diferentes fases del ciclo de
vida. En concordancia con lo que determinó en esa fase (6.1.1), la Organización debería
establecer los controles adecuados.
El SGA no se debe centrar solamente en el control de los aspectos ambientales signi-
ficativos controlados directamente por la Organización, clásicamente asociados a los
requisitos legales, tales como la gestión de residuos, emisiones, efluentes, consumos
de recursos, etc. sino que debe también existir la preocupación de controlar e influen-
ciar el impacto ambiental en las fases anteriores y posteriores a la Organización, en la
medida en que la Organización pueda actuar directamente o influenciar.
La Organización debería considerar, en la medida apropiada, procesos como com-
pras, ventas, marketing, diseño y desarrollo, producción, prestación del servicio
mantenimiento, control de los productos y servicios, envasado, almacenaje, trans-
porte, distribución y actividades posteriores a la entrega para determinar en qué
medida es necesaria la implementación de criterios de operación en esos procesos.
La Organización debe poseer autonomía para determinar los criterios y controles,
pudiendo determinar prioridades de actuación.
Esta versión de la norma indica la necesidad de establecer controles, coherentes con la
perspectiva del ciclo de vida del producto, tanto en aquellos relacionados directamente
con las características de los productos y servicios, como en el conjunto de actividades
con ellos relacionadas, desde la explotación, cosecha y producción de materias primas
y mercaderías, transporte y cadena de suministro, recursos utilizados en su producción,
hasta la almacenaje, distribución, venta, transporte, uso y fin de vida del producto.
DISEÑO Y DESAROLLO
En la perspectiva del ciclo de vida, las Organizaciones que son responsables por el
diseño y desarrollo de sus productos y servicios, sea para nuevos productos o modi-
ficaciones de los existentes, deben considerar en su proceso de diseño y desarrollo
la compilación de las entradas asociadas a los requisitos ambientales para los pro-
ductos y servicios. En función de la naturaleza del producto y del grado de control e
132
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
8 OPERACIÓN
influencia, la Organización debería considerar los requisitos ambientales al nivel de

cada fase del ciclo de vida del producto y/o prestación del servicio.
En el diseño y desarrollo, la Organización puede también considerar la evaluación
del conocimiento existente, resultante del análisis del contexto y de las necesidades
y expectativas de las PI, para identificar tendencias futuras que se puedan constituir
como oportunidades o riesgos, tales como nuevo conocimiento sobre peligrosidad
ambiental de las materias primas, tendencias de la legislación y nuevas restricciones,
preocupaciones sobre el uso de recursos, posicionamiento de la competencia cara a
las cuestiones ambientales y respectivos productos, nuevas tecnologías, etc. El proce-
so de diseño y desarrollo es un momento privilegiado para determinar en qué medida
pueden introducirse cambios que aumenten el desempeño ambiental de la Organi-
zación, para minimizar los impactos de sus productos y servicios o introducir mejoras
efectivas de desempeño ambiental en una perspectiva de medio y largo plazo.
La perspectiva del ciclo de vida en la fase de diseño puede ser dirigida a través de
los criterios definidos en 6.1.2, pero no es obligatorio.
Como ejemplos del resultado de la inclusión de requisitos ambientales en el diseño
y desarrollo de los productos y servicios, sus salidas pueden asegurar que:
Son seleccionados materiales más adecuados, productos químicos menos peli-
grosos, envases de menos volumen y de más fácil reciclaje, transportes menos
contaminantes, preferencia por proveedores locales disminuyendo la huella de
carbono, etc.;
Es optimizada la eficiencia de la producción o de la prestación de servicio, a través
del diseño de la línea de producción o del proceso de prestación, reducción de des-
perdicios, definición de trayectos, selección de equipos, en el mantenimiento, tiem-
pos de almacenaje más cortos, reducciones en los consumos de energía, proyecto
y construcción de infraestructuras, selección de los equipos, etc.;
Mejora del desempeño del producto en la fase de utilización, en términos de emisio-
nes gaseosas, consumos de energía, consumos de agua, liberación de sustancias o
mezclas, volumen ocupado, necesidades de mantenimiento, tiempo de vida, etc.;
La definición del destino final del producto, posterior a su vida, se ve facilitada
a través del desmontaje de componentes por tipo de material, su reutilización o
valorización en detrimento del destino final con mayor impacto, como el depósi-
to en vertedero;
La información ambiental a comunicar sobre los productos y servicios está
determinada.
Las Organizaciones que no tienen responsabilidades en el diseño de los productos y
servicios deberían evaluar si pueden influir en ese proceso, constituyéndose como PI,
compartiendo y comunicando sus requisitos con quién efectúa el diseño. No siendo
responsables por el diseño, pueden serlo por el desarrollo, por lo que debería determi-
nar en qué medida pueden incluir requisitos ambientales al desarrollar el proceso pro-
ductivo o de prestación de servicios para un nuevo o modificado producto o servicio.
133
REQUISITOS AMBIENTALES PARA LA
COMPRA DE PRODUCTOS Y SERVICIOS
Al nivel de los procesos de compra y atendiendo al nivel de control e influencia

determinados para sus proveedores externos, las Organizaciones deberían, en la
medida de lo posible, determinar requisitos ambientales aplicables a los productos
y servicios que compran. Se deben reflejar aquí tanto las entradas como las sali-
das, o sea, en la selección de los destinos finales de los residuos producidos y pro-
veedores asociados, y no solamente en los requisitos de compra de los productos
que entran. No “comprar problemas“, ni “vender o entregar problemas” debería ser
una de las preocupaciones de la Organización. La determinación de los requisitos
ambientales para la adquisición de productos y servicios debe, conforme sea apro-
piado, ser realizada sobre la base de la fase de planificación del sistema.
Los requisitos ambientales relevantes deben ser comunicados a los proveedores y
contratados, incluyendo los prestadores de servicios.
COMUNICACIÓN SOBRE
PRODUCTOS Y SERVICIOS
Finalmente, en una fase posterior se requiere que la Organización considere la nece-

sidad de proporcionar informaciones, esto quiere decir, que la Organización tiene
que considerar comunicar sobre los potenciales impactos ambientales significativos
asociados al transporte o suministro, a la utilización y al tratamiento de fin de vida y
destino final de sus productos y servicios. Esta información puede ser necesaria a sus
clientes directos, para el usuario de los productos y servicios, para quién va a realizar
el tratamiento de la deposición final de los mismos o hasta para otras PI. Esta determi-
nación debe ser coherente con sus procesos de comunicación externa y los requisitos
relevantes de las PI.
Adicionalmente, la información a transmitir puede ser determinada en la fase de
diseño y desarrollo de los productos y servicios conforme ya se ha referido, y puede
estar disponible a las PI relevantes, asegurando la sensibilización de las mismas.
En los casos en que la Organización asuma alegaciones ambientales relativas a los
productos y servicios que propone al cliente, debe asegurar que puede satisfacer las
referidas alegaciones y que las mismas son conformes con los requisitos legales y
otras obligaciones que tenga elegido cumplir al respecto.
Las actividades de comunicación aquí requeridas deberían ser adecuadas con lo
determinado en los procesos de comunicación externa (7.4).
134
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
8 OPERACIÓN
La sección 8.1 de la norma ISO 14001:2015 comparte con la norma ISO

9001:2015 el texto común de la estructura de alto nivel introduciendo los
requisitos necesarios para la operación del SGA, incluyendo la perspectiva
del ciclo de vida. Del mismo modo, la norma ISO 9001:2015 incluye los requi-
sitos necesarios para alcanzar los resultados deseados del SGC.
Ambas normas se ocupan de los procesos de realización de los productos y
servicios y de las actividades necesarias para asegurar que se producen en
condiciones controladas. Muchas veces las condiciones controladas reque-
ridas para una de las normas son también importantes en la otra. Por ejem-
plo, el mantenimiento de un vehículo en una Organización de transportes
asegura que este no va a averiarse, luego asegura la prestación del servicio
sin fallos, pero también tiene impacto sobre el consumo del vehículo y las
emisiones gaseosas – aspectos ambientales. Al optimizar las cargas y rutas,
se garantiza la eficacia del servicio prestado, disminuyéndose consumos
diversos y emisiones.
La lectura de esta sección de la norma ISO 14001:2015 es esclarecedora sobre
el nivel de integración deseado y sobre la necesidad de considerarlo para
alcanzar los resultados deseados del SGA que son ahora mucho más ambi-
ciosos en esta norma.
Las Organizaciones con un SG integrado tienen, desde este punto de vista,
las cosas más fáciles para desarrollarse y beneficiarse de la perspectiva de
ciclo de vida debido a la integración de requisitos de ambos sistemas en sus
procesos, pues cada proceso existente en la Organización desempeña una
función en la realización del producto y servicio y posiblemente tiene impac-
tos ambientales asociados.
Debe recordarse a este propósito que, a su vez, la norma ISO 9001:2015 pro-
pone una sistematización para los procesos del SGC, incluyendo su mejora
(4.4), como un conjunto de requisitos para procesos de realización de los
productos y servicios y su control a lo largo de las secciones 8.2 a 8.7. Pueden
existir ventajas para las Organizaciones con un sistema integrado en adoptar
el enfoque basado en procesos de la norma ISO 9001:2015 al nivel de los pro-
cesos de la norma ISO 14001:2015.
La decisión del nivel de integración es una decisión de la Organización.
135
La Organización demuestra una conexión coherente y relevante entre el resultado

de la determinación de los R&O, los aspectos ambientales significativos y los requi-
sitos legales y otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumpli-
miento con los procesos, criterios y controles implementados en las operaciones.
Los procesos, controles y criterios apoyan el alcance de los resultados deseados del
SGA, asegurando el cumplimento de los requisitos legales y otros requisitos sus-
critos por la Organización de obligado cumplimiento, el control necesario para la
gestión de los aspectos ambientales significativos y los R&O determinados.
La Organización determina que las necesidades de información documentada, son
las necesarias, suficientes y adecuadas para asegurar y evidenciar que los procesos
son conducidos de forma planificada.
Frente a cambios planificados o no planificados, la Organización analiza y revisa
las consecuencias deseadas y no deseadas y adopta acciones para mitigar efectos
adversos, cuando sea necesario.
La Organización determina el grado de control e influencia sobre los procesos con-
tratados y adopta las medidas de control e influencia apropiadas.
El control de las operaciones es adecuado con la perspectiva de ciclo de vida, según
lo determinado por la Organización en la fase de planificación.
Las Organizaciones responsables por el diseño o desarrollo de sus productos esta-
blecen procesos de diseño o desarrollo que aseguran que los requisitos ambientales
son identificados y tratados en cada fase del ciclo de vida del producto, asegurando
el control de este proceso.
En la medida adecuada, las Organizaciones definen requisitos ambientales para
la adquisición de productos y servicios y comunican los requisitos relevantes a sus
proveedores externos incluyendo los contratados.
La Organización demuestra que considera la necesidad de comunicar los aspectos
ambientales significativos de sus productos y servicios y actúa en conformidad con
las necesidades determinadas.
Los resultados de la evaluación de desempeño y de auditorías internas demuestran
la pertinencia, adecuación y la eficacia del control operacional.

6. Planificación
7. Apoyo
136
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
8 OPERACIÓN
Esta sección define un conjunto de requisitos más grande y más exigente que la corres-
pondiente sección 4.4.6 de la edición anterior, reforzando la posibilidad de la Organiza-
ción de tener un papel más activo y con mayor impacto en el desempeño ambiental.
En esta nueva edición se pretende un control operacional amplio incluyendo la
perspectiva de ciclo de vida y la consecución de todas las acciones derivadas de la
fase de planificación nombrada anteriormente, respecto a los aspectos ambienta-
les significativos, los R&O y los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la
La norma ISO 14001:2015 requiere que la Organización defina los requisitos para
determinar con mayor rigor el nivel de control e influencia en los procesos contrata-
dos y requiere la necesidad de asegurar el control de los cambios, minimizando los
efectos adversos.
La nueva norma ha introducido la necesidad de la Organización de actuar de modo
consecuente con la perspectiva de ciclo de vida del producto o servicio, desde su
fase de diseño hasta la producción, utilización y deposición final, perspectiva que
se inicia en la fase de planificación (6). Así, expone requisitos para el proceso de
diseño y desarrollo de productos y servicios, requisitos de compra de bienes y ser-
vicios, comunicación con proveedores y comunicación sobre aspectos e impactos
ambientales significativos de sus productos y servicios.
La nueva norma aclara que los procesos a considerar para efectos de control son los
procesos de la Organización, en la medida adecuada para alcanzar los resultados
deseados.
Esta versión de la norma ISO 14001 permite a las Organizaciones identificar los
aspectos a mejorar en los productos o servicios, en la fase de diseño y desarrollo,
de manera que evite la necesidad de controles innecesarios en las fases posteriores.
La nueva versión ya no requiere procedimientos requiriendo ahora procesos, sin embar-
go, mantiene el requisito de que la Organización establezca la información documenta-
da necesaria para asegurar que los procesos se realizan de acuerdo con lo planificado.
137
8.2 PREPARACIÓN Y RESPUESTA ANTE EMERGENCIAS
Resultados deseados
La Organización está preparada para actuar ante eventuales emergencias ambien-
tales, previniendo o mitigando los impactos ambientales adversos.
Aplicación
Esta sección trata de la gestión de las situaciones de emergencia identificadas en

la fase de planificación, con el fin de asegurar que la Organización está preparada
y responde a situaciones de emergencia. Para ello se requiere un proceso que se
puede ilustrar del siguiente modo:
ENTRADAS PROCESO SALIDAS

• Potenciales situaciones de • Preparación de la respuesta • La Organización previene
emergencia (6.1.1). y planificación de acciones. potenciales situaciones de
• Aspectos ambientales en • Comunicación y entrenamiento. emergencia y se prepara
situaciones de emergencia para actuar si es necesario.
• Mantenimiento de
(6.1.2). información documentada. • La Organización actúa
• Requisitos legales y otros con eficácia y a tiempo en
• Actuación en caso situaciones de emergencia
requisitos suscritos por la de emergencia.
Organización de obligado y minimiza las consecuencias
cumplimiento relativos a • Evaluación de las adversas o las mitiga.
la actuación en caso de disposiciones planificadas. • Los procesos de actuación
emergencias (6.1.3). • Prevención y mitigación de son revisados y actualizados
las consecuencias adversas. para que se mantengan
• Mejorar el proceso y sean considerados
de respuesta. adecuados.
Figura 13: Ejemplo de proceso para preparar y responder a potenciales situaciones de emergencia.
La ocurrencia de una situación de emergencia puede causar impactos adversos como:

Aumento de la producción de residuos, generalmente peligrosos;
Contaminación del medio externo a la Organización, por ejemplo, contaminación
del medio hídrico por lixiviados resultantes de la intervención;
Consumo inesperado de recursos, materias primas o auxiliares, energía, agua,
u otras que se degradan o que son necesarias para combatir la situación de
emergencia;
Perjuicio para la imagen de la Organización;
Riesgos para la productividad debido al tiempo perdido en la intervención, o por
tener eventualmente que suspender la actividad;
138
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
8 OPERACIÓN
Perjuicios;
Agravamiento de pólizas de seguro;
Multas derivadas de situaciones de emergencia que contradicen el principio de la
prevención, consagrado en la Legislación de base ambiental.
El hecho de que una Organización esté preparada para prevenir o mitigar los impac-
tos ambientales y la propia situación de emergencia, favorece un “ahorro” difícil de
cuantificar, pues el valor normalmente solo es efectivamente cuantificado tras la
ocurrencia real de una situación de emergencia ambiental.
El punto de partida es la necesidad de la Organización por determinar los riesgos
asociados a situaciones de emergencia, lo que se trata en la sección 6.1 de la norma
ISO 14001:2015.
Una vez determinadas las situaciones de emergencias reales o potenciales, la Orga-
nización debe establecer uno o más procesos que le permita actuar en situaciones
de emergencia, así cómo prevenir y mitigar los efectos ambientales adversos.
Las acciones planificadas deben ser apropiadas a la magnitud de la emergencia y
al potencial impacto ambiental. Deben estar disponibles los recursos necesarios
como personas competentes, equipos, medios de comunicación, y seleccionar los
métodos más adecuados para cada situación de emergencia.
Cabe señalar que, mientras algunos procesos o actividades de emergencia se pue-
den dirigir a la actuación en situación de emergencia, otras actividades pueden ir
dirigidas a su prevención. Por ejemplo la sustitución de una sustancia peligrosa por
otra de menor impacto, la modificación de las instalaciones para incluir tanques de
retención en caso de derrame o para la contención de lixiviados de una extinción de
incendio, modificación de las infraestructuras para salvaguardar la contaminación
del medio ambiente en caso de inundación de las instalaciones, etc.
Los procesos deben ser documentados de modo que ofrezcan confianza de que son
ejecutados de acuerdo con lo planificado.
Cuando sea apropiado debe proporcionarse información relevante y formación
relacionada con la preparación y respuesta ante emergencias, para asegurar una
actuación adecuada y eficaz cuando sean confrontados con una situación real de
emergencia ambiental.
Las PI relevantes incluyen las personas que realizan trabajos bajo el control de la
Organización u otras partes que puedan ser afectadas o que tengan que actuar en
caso de emergencia tales como visitas, proveedores de servicios, vecinos, bom-
beros, Sistema Nacional de Emergencia y órganos sociales, debiendo asegurarse
disposiciones para la comunicación interna y externa. Al respecto puede ser crítico
mantener una lista de personas clave y entidades externas relevantes, incluyendo
detalles de contacto, los cuales se deben mantener actualizados (ejemplo: servicio
de bomberos, servicios de limpieza de vertidos, vecinos, etc.).
El nivel de formación e información es definido en función del papel a desempeñar
en caso de emergencia y del potencial impacto de esa Organización, de la natu-
139
raleza de los riesgos y de los efectos adversos. No obstante, el entrenamiento del
personal que va actuar en caso de emergencia ambiental puede ser fundamental
para una buena actuación.
Mientras para algunas personas será suficiente con reconocer y saber accionar la
alarma y conocer los caminos de salida y puntos de encuentro, para otras perso-
nas, con papeles relevantes en la respuesta ante emergencia, será necesaria más
información y formación, por ejemplo, en la contención de derrames, extinción de
incendios, tratamiento de intoxicaciones, etc. Conviene recordar que las situaciones
de emergencia ambiental son también en la mayoría de las ocasiones situaciones
de emergencia para la seguridad de las personas, por lo que la actuación debe estar
bien articulada y asegurar las prioridades pertinentes.
Para que la Organización pueda actuar eficazmente, saber que su plan es adecuado
a las situaciones de emergencia y evaluar su estado de prontitud, es necesario tes-
tarlo, en la medida de lo posible. Estos tests deben efectuarse para cada situación
de emergencia identificada y para cada una de las medidas previstas de actuación
en caso de emergencia. Estos tests pueden ser planificados, incluyendo la periodici-
dad necesaria para asegurar prontitud permanente.
Es posible realizar tests o simulacros contemplando uno o más escenarios de
emergencia. Siempre que las acciones planificadas lo prevean y sea factible. Es una
buena práctica involucrar a entidades externas de emergencia, así como planificar
la respuesta y realizar simulacros coordinados con Organizaciones vecinas, en par-
ticular cuando sea posible o previsible que una situación de emergencia con origen
en una Organización pueda afectar a los vecinos (ejemplo: incendio en zonas conti-
guas a Organizaciones vecinas).
Para mantener adecuada la respuesta a situaciones de emergencia, la Organización
debe revisar periódicamente los procesos y acciones planificados, modificándolos
siempre que sea necesario. Debe hacerlo después de la realización de los tests o
simulacros y después de haberse producido situaciones reales de emergencias.
Debería verificarse que se actuó conforme lo que estaba planificado, si los medios y
recursos estaban listos y operativos, lo que ha ido bien o mal, consecuencias espe-
radas e inesperadas, etc.
En caso necesario la Organización debe modificar los planes de actuación, actua-
lizarlos o proporcionar nuevos medios y formar a las personas. Estas revisiones y
eventuales modificaciones son también necesarias en caso de cambios relevantes
que puedan repercutir en la actuación de emergencia: modificaciones en las ins-
talaciones, procesos productivos, materiales utilizados, nuevo personal o nuevos
proveedores de servicios, modificaciones en el marco legal, modificaciones en los
alrededores y en otras PI relevantes.
En caso de que haya una situación real de emergencia ambiental, además del ade-
cuado tratamiento en el terreno, debería desencadenarse un análisis de identifica-
ción de los aspectos ambientales y evaluación de impactos ambientales (ver 6.1.2),
así como la actualización de los riesgos identificados (ver 6.1.1), incluyendo, si es
necesario, la información resultante de la situación de emergencia ocurrida.
140
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
8 OPERACIÓN
La sección 8.2 de la norma ISO 14001:2015 no tiene correspondencia con nin-

guna sección de la norma ISO 9001:2015.
En la norma ISO 9001:2015 existe una referencia a la necesidad de la comunica-
ción con el cliente (8.2.1) de establecer los requisitos específicos para las accio-
nes de contingencia, cuando sea aplicable. Por aplicable se entiende cuando sea
necesario hacer la recogida de productos, se debería hacer una comunicación al
mercado o autoridades sobre productos no seguros o situaciones similares.
Excepto en lo que respecta a la necesidad de comunicar con PI, podremos
afirmar que estamos ante temas que poco tienen en común, aparte de que
ambos necesitan de una actuación oportuna y eficaz, y que por eso debe ser
cuidadosamente planificada, evaluada y/o testada y revisada.
Los procesos de preparación y respuesta ante emergencias de la Organización

cubren las situaciones de emergencia identificadas en la sección 6.1.
Son seleccionados métodos adecuados a las situaciones de emergencia, y determi-
nadas las necesidades de comunicación interna y externa.
Las disposiciones de emergencia aseguran, en la medida necesaria y posible, la pre-
vención y la mitigación de los efectos adversos.
Son asignados los recursos y aseguradas las competencias necesarias, incluido el
entrenamiento de las personas bajo el control de la Organización.
Los recursos asignados son mantenidos en estado adecuado y de prontitud.
Son determinadas las necesidades de comunicación interna y externa con las PI
relevantes para las situaciones de emergencia ambiental.
La Organización soporta la actuación en caso de emergencia en información docu-
mentada adecuada, disponible, revisada y actualizada.
La Organización evalúa, en la medida de lo posible, las disposiciones planificadas
para emergencias y demuestra los resultados y las lecciones aprendidas.
La Organización actúa en caso de emergencia mitigando los impactos ambientales
adversos y demuestra cómo actuó.
La Organización revisa periódicamente los procesos de respuesta ante emergen-
cias, en particular después de los tests, simulacros y situaciones reales de emergen-
cia ambiental o como resultado de modificaciones relevantes.
Los registros necesarios para demostrar que la preparación y la respuesta ante emergen-
cias ambientales se realizan de acuerdo con lo que ha sido planificado son mantenidos.
141
Cuando existen requisitos legales u otros requisitos suscritos por la Organización de
obligado cumplimiento relacionados con situaciones de emergencia la Organiza-
ción demuestra su cumplimento.
EJEMPLOS DE BUENAS PRÁCTICAS
Planificar de forma escalonada la realización de tests para asegurar la realiza-

ción de ejercicios en todos los escenarios posibles.
Sistematización de la planificación de las acciones de preparación y actuación
en situación de emergencia mediante interconexión con los aspectos e impactos
ambientales identificados, asegurando la planificación de acciones para todos
los aspectos e impactos ambientales identificados en condición de emergencia.
Divulgación del análisis de situaciones de emergencia reales o resultados de
tests realizados a las personas, con un enfoque del tipo “Lección aprendida”.
Establecer procedimientos “operativos” documentados para la divulgación de
las formas de actuación en el “terreno” a modo de acciones formativas.
Asegurar una acción formativa previa a los contratados y visitantes para divul-
gar las acciones a emprender en caso de emergencia.
Promover la realización de evaluaciones o test y la realización de ejercicios
con entidades externas para acordar procedimientos de actuación, y también
para solicitarles formación específica, tales como actuación en caso de vertido
de productos químicos específicos.
Aprovechamiento de los recursos a través de las sinergias y la coordinación
con la planificación de emergencias de la seguridad y salud en el trabajo.

7.2 Competencia
7.4 Comunicación
Esta sección corresponde a la sección 4.4.7 de la anterior edición con más requisitos,
pero manteniendo en la globalidad los anteriores. Hay una definición más clara de lo
que se pretende que las Organizaciones aseguren en materia de emergencia ambiental.
La secuencia de requisitos de esta sección sigue una estructura similar a un diagra-
ma de flujo, lo que facilita un enfoque sistemático a los requisitos de la misma.
142
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
8 OPERACIÓN
Se refuerza ahora que las situaciones de emergencia deberían ser identificadas en

la fase de planificación.
Ahora queda explicito que la Organización debe responder a situaciones de
emergencia.
Se requiere ahora procesos donde antes eran solicitados procedimientos. Se requie-
re también la revisión de estos procesos y de las acciones de respuesta planificadas,
en particular después de la ocurrencia de situaciones de emergencia o evaluacio-
nes o tests, o modificaciones relevantes.
Se requiere que la Organización determine el nivel de información documentada
necesaria para tener confianza que los procesos son realizados de acuerdo con lo
planificado.
La norma requiere ahora que la Organización proporcione la formación e informa-
ción relevante relacionada con la preparación y respuesta ante emergencias a las PI
relevantes, incluyendo las personas que trabajan bajo su control.
143
9.1 SEGUIMIENTO, MEDICIÓN, ANÁLISIS Y EVALUACIÓN
Resultados deseados
La Organización evalúa el desempeño ambiental y la eficacia del SGA a través del
análisis de los resultados válidos obtenidos por monitorización y medición. Evalúa
el cumplimiento de los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la propia
Organización de obligado cumplimiento, y actúa en consecuencia en caso necesario.
9.1.1 GENERALIDADES
Aplicación
La mejora del desempeño ambiental y la eficacia del SGA son alcanzados en la
medida en que la Organización alcanza los objetivos ambientales definidos, cumple
con los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la Organización de obli-
gado cumplimiento, y asegura el cumplimento de los requisitos de su SGA y de la
norma ISO 14001:2015, incluyendo la mejora continua.
El seguimiento, medición análisis y evaluación permiten determinar el estado de la
Organización en relación a la mejora del desempeño ambiental y a la eficacia del
SGA. La sección 9 define los requisitos de la fase Verificar (Check) y, en parte, los de
la fase Actuar (Act) del ciclo PHVA. La sección 9.1.1 se centra en los requisitos relacio-
nados con el seguimiento, medición, análisis y evaluación del desempeño ambien-
tal y de la eficacia del SGA. La evaluación del cumplimento de los requisitos legales
y otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento se tratan
en la sección 9.1.2. La sección 9.2 se centra en auditorías internas, y por ende, en la
evaluación de la pertinencia y conformidad del sistema. Finalmente, los resultados
del análisis y la evaluación de toda la información generada son considerados en la
revisión por la dirección (9.3), para que se pueda actuar en consecuencia.
Aunque la eficiencia del SGA debe ser importante para cualquier Organización, el
requisito de la ISO 14001:2015 es su eficacia, es decir, la “grado en que las activida-
des planificadas fueron realizadas y se lograron los resultados planificados” (3.4.6).
La evaluación del desempeño ambiental y de la eficacia del SGA sólo puede reali-
zarse con confianza si los datos de origen son válidos y aportan información signi-
ficativa de las características a evaluar. La aplicación de esta sección orienta a las
Organizaciones a recoger la información con la calidad necesaria.
En este sentido, y para tal fin, se pretende que la Organización determine:
“ a) lo que necesita ser monitorizado y medido;
b) los métodos de seguimiento, medición, análisis y evaluación necesarios para
asegurar resultados válidos;
144
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
c) los criterios que van ser usados para la evaluación del desempeño ambiental y
los indicadores apropiados;
d) cuando se debe proceder al seguimiento y a la medición;
e) cuando se debe proceder al análisis y a la evaluación de los resultados del
seguimiento y de la medición.”
La primera decisión recae sobre lo que necesita ser monitorizado y medido. Respec-
to a este punto la norma proporciona pistas relevantes en diversas secciones y en su
anexo, de las cuales destacamos:
El establecimiento y seguimiento de objetivos ambientales, a ser posible medi-
bles, teniendo en cuenta sus aspectos ambientales significativos y los requisitos
legales y otros requisitos suscritos por la Organización de obligado de cumpli-
miento asociados, considerando sus R&O. Al planificar como lograr los objetivos
ambientales, la Organización debe determinar cómo los resultados serán evalua-
dos, incluyendo indicadores para monitorear el progreso relativo de sus objetivos
ambientales medibles (6.2.2);
Los métodos de control operacional seleccionados pueden incluir la medición y
seguimiento de los procesos para verificar los resultados (A.8.1);
Sobre la base del enfoque basado en el riesgo, se asume que los puntos de segui-
miento y medición necesarios para el control están asociados a los aspectos
ambientales significativos y varían en función de los riesgos determinados;
El Anexo A.9.1.1 aclara que, más allá de asegurar el seguimiento y medición del
progreso de los objetivos ambientales (6.2) al determinar lo que monitorear y
medir, la Organización debe tener en cuenta los aspectos ambientales signifi-
cativos, los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la Organización de
obligado de cumplimiento y los controles operativos necesarios para asegurar el
desempeño deseado.
La determinación de lo que hay monitorear y medir está también íntimamente
asociado al requisito de la letra c), relativo a la necesidad de la Organización en
determinar los criterios según los cuales se va a evaluar su desempeño y se van a
definir indicadores apropiados. Es importante recordar que el desempeño ambien-
tal (3.4.10 y 3.4.11, de la norma ISO 14001:2015) es un “resultado medible, cuantita-
tivo o cualitativo, relacionado con la gestión de los aspectos ambientales”, y ha de
ser reportado a través de indicadores. Un indicador, en el contexto de la norma ISO
14001:2015 (3.4.7), es una “representación medible de la condición o el estado de las
operaciones, la gestión o las condiciones”.
La selección de los parámetros a monitorear y medir debería posibilitar la evalua-
ción de tendencias que permitan verificar si hay o no mejora. A continuación se
presentan algunos ejemplos:
i) Una Organización determina, como aspecto significativo de su proceso produc-
tivo, el consumo de agua, habiendo sido éste anteriormente considerado como
objetivo de mejora del consumo para su optimización. Siendo significativo,
145
debería medirse continua o periódicamente este consumo para verificar que la
situación optimizada se mantiene. Como existen variaciones de producción, la
Organización puede analizar el consumo por pieza producida u hora trabajada,
garantizando que los resultados obtenidos de este seguimiento son comparables
y permiten la toma de acciones. El indicador debe ser establecido y revisado, en
caso necesario, de manera que las variables utilizadas y su relación permitan ana-
lizar efectivamente el cumplimiento del objetivo y la evolución del desempeño.
ii) Una Organización pretende reducir la producción de un residuo y para ello modi-
ficó el proceso productivo, introduciendo una nueva tecnología, estableciendo
un objetivo de mejora de desempeño ambiental. Para medir la eficacia de esta
modificación pueden ser monitorizados diversos parámetros asociados al nivel
de consumos, residuos, emisiones u otros datos operacionales, y compararlos
con la situación anterior. Este seguimiento puede ocurrir en un determinado
período de tiempo, considerado como representativo la modificación y la veri-
ficación del logro del objetivo deseado. Los parámetros seleccionados pueden
constituirse como indicadores para su medición y seguimiento. Para que se verifi-
que el logro del objetivo son necesarios datos relevantes de la situación anterior.
Los controles implementados deben ser monitorizados periódicamente en relación
a las condiciones de operación y de mantenimiento. Por ejemplo: rutinas de veri-
ficación periódica sobre el terreno para evaluar el estado de limpieza de arquetas,
operatividad de separadores de grasas recogida selectiva de residuos, estado del
sistema de drenaje de aguas pluviales, etc., verificando la eficacia de los controles
operativos implementados (8.1).
La segunda decisión recae sobre la selección de los métodos de seguimiento, medi-
ción, análisis y evaluación para asegurar resultados válidos, es decir, resultados que
sean fiables, reproducibles y rastreables (A.9.1.1). Un método que asegure resulta-
dos fiables puede entenderse como un método que proporciona datos de forma
estable, repetible y precisa, generando confianza. Reproductibilidad significa que el
método puede ser repetido asegurando la precisión continuada de los datos. Final-
mente, un método que asegure resultados rastreables es un método que permite
trazar la historia del valor medido hasta su origen, esto es, en la medida relevante, lo
que fue medido, con qué, cuando, por quién y donde está registrado.
En la definición de los métodos debe tenerse en cuenta que los mismos deben eje-
cutarse en condiciones controladas, que pueden tratar la selección de equipos, su
calibración y verificación, la cualificación de personal, el uso de métodos de control
adecuados, instrucciones para la medición, la definición de registros, entre otros.
La norma ISO 14001:2015 requiere que los equipos usados en el seguimiento
y medición estén calibrados o verificados, con conformidad favorable, y sean
mantenidos en estado apropiado, lo que implica la realización de estas acciones
periódicamente.
En este ámbito, y para seleccionar los equipos, la Organización debe tener en cuen-
ta la existencia de requisitos de obligado cumplimiento.
146
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
Del mismo modo, las Organizaciones que determinaron como requisito de obligado
cumplimiento el reporte de información ambiental de acuerdo con determinadas
iniciativas o normas, deben tener en cuenta los requisitos determinados sobre la
calidad de la información a reportar.
Cuando la Organización recurre a laboratorios externos u otros proveedores de
servicios (ejemplo: caracterización de las emisiones gaseosas, de aguas residuales,
ruido, etc.) debería dar preferencia a aquellos cuyos métodos están acreditados o
aprobados por las entidades reguladoras. En los otros casos, debería usar algún
método para confirmar la calidad de los ensayos. Estos resultados deben ser anali-
zados y validados internamente tras su obtención, y verificada su conformidad.
Los métodos de seguimiento y medición deben determinar cuándo se realizan las
mediciones. Para hacerlo, deberían garantizar que la periodicidad o planificación
temporal asegura la obtención de la información para análisis, evaluación o reporte
en el momento adecuado.
Los métodos deben definir el modo como son analizados y tratados los datos, inclu-
yendo el análisis de tendencias y como lo datos van ser reportados, atendiendo al
fin al que se destinan y a quién van ser reportados.
El análisis de los datos puede incluir la evaluación de la calidad y adecuación de
los datos necesarios para producir información válida. Pueden ser utilizadas técni-
cas estadísticas para aumentar la fiabilidad de la conclusión sobre si un resultado
deseado ha sido o no logrado.
La información relevante relacionada con el desempeño ambiental debe ser comunica-
da, interna y externamente, tal como la Organización ha determinado en sus procesos
de comunicación y según sea ésta requerida por sus obligaciones de cumplimiento (7.4).
La alta dirección, debe tener en cuenta los resultados del análisis y evaluación, a
efectos de revisión y toma de decisión. También debería reportárselos a las perso-
nas con autoridad y responsabilidad, para desencadenar las acciones apropiadas.
Debería evidenciarse el registro de toma de acciones correctivas, en caso de que se
verifique un incumplimiento. Esta evaluación se puede formalizar, por ejemplo, con
la firma del responsable por el análisis y su respectiva fecha, o por registro de no
conformidad y acción correctiva.
Sobre este tema, la norma ISO 14001:2015 recomienda la consulta de la norma ISO
14031 – Gestión ambiental – evaluación del desempeño ambiental - directrices.
Los resultados de seguimiento, medición, análisis y evaluación deben estar soporta-
dos en registros los cuales se deben mantener.
147
Las secciones 9.1.1 de la norma ISO 9001:2015 y de la norma ISO 14001:2015

comparten el texto común del Anexo SL, siendo en la norma ISO 14001:2015
donde se incluyen requisitos adicionales. La misma, especifica que la eva-
luación del desempeño se refiere al desempeño ambiental, requiriendo que
sean determinados los criterios para su evaluación, incluyendo los indicado-
res apropiados. En la norma ISO 9001:2015, el requisito equivalente figura en
la sección 4.4 con respecto al enfoque en procesos.
La sección 9.1.1 de la norma ISO 14001:2015 requiere la necesidad de recurrir a
equipos de medición calibrados o verificados, mientras que en la norma ISO
9001:2015 este aspecto se trata en una sección propia (7.1.5).
La norma ISO 14001:2015 hace aquí una clara conexión con la necesidad de
comunicar la información relevante del desempeño ambiental, al igual que
la Organización determina en el proceso de comunicación.
La norma ISO 14001:2015 explicita el registro de los resultados de seguimien-
to, medición, análisis y evaluación.
Existen sinergias obvias para las Organizaciones que tienen un sistema integra-
do tales como las prácticas de gestión de equipos de medición, selección de
proveedores de servicios de medición, seguimiento, análisis y evaluación, deter-
minación de indicadores asociados a procesos, determinación de métodos, etc.
Corresponde a la Organización determinar el nivel de integración que preten-
de para la aplicación de estos requisitos en ambos sistemas.
Cabe destacar que en el resto de la sección 9.1 las normas difieren, determi-
nando secciones específicas a cada una. La norma ISO 14001:2015 determina la
necesidad de evaluar el cumplimiento de los requisitos legales y otros requisitos
suscritos por la Organización de obligado de cumplimiento, mientras la norma
ISO 9001:2015 requiere la evaluación de la satisfacción del cliente, definiendo
requisitos adicionales para las prácticas y el ámbito del análisis y de evaluación,
además del desempeño y la eficacia del sistema en secciones autónomas.
La Organización determina lo que debe monitorear, medir y analizar para evaluar el

desempeño ambiental y la eficacia del SGA.
En esa determinación, la Organización asegura la medición del progreso de los
objetivos ambientales medibles y tiene en cuenta los aspectos ambientales signi-
ficativos, los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la Organización de
obligado cumplimiento y los controles operativos requeridos.
La Organización determina los criterios para la evaluación del desempeño ambien-
148
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
tal y selecciona los indicadores apropiados. Estos permiten el análisis de tendencias

del desempeño ambiental.
La Organización determina los métodos de seguimiento, medición, análisis y eva-
luación, demuestra como asegura la validez de los resultados cuando se efectúa el
seguimiento, la medición, el análisis y evaluación y demuestra como son efectua-
dos los registros.
Los registros pueden ser, por ejemplo, planes de seguimiento y medición con la des-
cripción de los parámetros a analizar, con conexión a los requisitos legales y otros
requisitos suscritos por la Organización de obligado de cumplimiento, cuando sea
relevante, acciones de control operacional y a los objetivos.
Cuando la Organización recurre a servicios externos de seguimiento y medición,
análisis y evaluación, asegura la calidad de los servicios prestados según los térmi-
nos requeridos por la presente sección de la norma.
Los dispositivos de seguimiento y medición son adecuados y están calibrados o
verificados.
La Organización retiene los registros de seguimiento, medición, análisis y
evaluación.
La Organización evalúa el desempeño ambiental y la eficacia del SGA.

6.2 Objetivos ambientales y planificación para lógralos
10.2 No conformidad y acción correctiva
Esta sección presenta algunas modificaciones relevantes con respecto a la anterior

(4.5.1 Seguimiento y medición) de la edición de 2004, presentándose más desarrollada.
Se explicita ahora la necesidad de evaluar el desempeño ambiental y la eficacia del
SGA, de proceder al análisis y evaluación de lo que se monitorea y mide, y de conser-
var los registros de los resultados. Se requiere que la Organización determine los cri-
terios para evaluar el desempeño ambiental y que defina los respectivos indicadores.
La Organización debe determinar lo que se va a monitorear, medir, analizar y eva-
luar: como, con qué, cuándo y con qué criterios, y tiene que asegurarse de la obten-
ción de resultados válidos.
En esta sección se recuerda la necesidad de comunicar, interna y externamente,
información sobre el desempeño ambiental, un requisito nuevo establecido en la
sección 7.4.
149
150
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
Con respecto a la necesidad de calibración o verificación de equipos usados, el

requisito es análogo al anterior.
9.1.2 EVALUACIÓN DEL CUMPLIMIENTO
Aplicación
Si en la sección 6.1.3 la Organización determina los requisitos legales y otros requisi-
tos suscritos de obligado cumplimiento, en esta sección, la Organización comprue-
ba su estado de cumplimiento.
La evaluación del cumplimiento se ubica en el capítulo de la Evaluación del Des-
empeño de la norma ISO 14001:2015, por lo que debe ser considerada en esta pers-
pectiva, es decir, los resultados de la evaluación del cumplimiento demuestran el
desempeño de la Organización respecto a las obligaciones de cumplimiento con los
requisitos legales y otros requisitos suscritos por la Organización.
Para asegurar que la evaluación de cumplimiento se realiza de forma sistemática, la
norma ISO 14001:2015 requiere que la Organización establezca, implemente y man-
tenga uno o más procesos, para evaluar el cumplimento de las obligaciones de cum-
plimiento con los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la Organización.
La Organización debe determinar la frecuencia de la evaluación del cumplimiento,
es decir, cuando y cuantas veces se evalúa. La frecuencia y calendario de evaluación
no tienen que ser los mismos para todas las obligaciones de cumplimiento, pero,
periódicamente, se deben evaluar todas, es decir, no puede aplicarse un muestreo
de forma que se verifique solamente un conjunto de obligaciones. Para determinar
la frecuencia y el momento de evaluación debe considerarse la importancia de la
obligación, los cambios en las condiciones de operación, el desempeño en esa
materia y cualquier requisito que determine la frecuencia.
Los métodos utilizados para obtener resultados válidos deben determinarse de
acuerdo con lo requerido en la sección 9.1.1. Estos pueden complementarse con
auditorias de comprobación de la conformidad legal, inspecciones a las instalacio-
nes y equipos, pudiendo ser diferentes en función de las diferentes obligaciones.
Las listas de comprobación son una herramienta útil para controlar el estado de
verificación de las diferentes obligaciones de cumplimiento.
La Organización debe evaluar el cumplimiento y registrar los resultados de esa
evaluación. Cuando en ese proceso de evaluación se verifica un fallo, o sea, el no
cumplimiento de una obligación, deben determinarse e implementarse las accio-
nes necesarias para reponer el estado de conformidad.
Los resultados de las evaluaciones de cumplimiento deben estar documentados,
independientemente de cumplirse o no. Lo ideal es que, para cada obligación de
cumplimiento, exista un resultado asociado apoyado en registros efectivos.
La sección 10.2 determina los requisitos para identificar no conformidades, definir
correcciones y acciones correctivas. Sin embargo, debe recordarse que no todos los
151
incumplimientos necesitan de formalizarse como no conformidades cuando el SGA
ya dispone de mecanismos para su corrección y registro.
No todas, las no conformidades relacionadas con obligaciones de cumplimiento
representan un incumplimiento de un requisito legal, pero todas deben registrarse
y tratarse. Si la acción incluye un acuerdo con una entidad legal, ese acuerdo pasa a
ser un requisito de obligado cumplimiento.
El proceso de comprobación de la conformidad legal debe permitir que la Organi-
zación mantenga el conocimiento y la comprensión acerca de su estado de cum-
plimiento, es decir, que en cualquier momento sepa si está o no cumpliendo sus
obligaciones de cumplimiento. Debería saber lo que tiene que cumplir, lo que cum-
ple y lo que no cumple y porque no cumple. Debe determinarse la frecuencia de la
evaluación del cumplimiento de forma que este conocimiento sea mantenido de
modo apropiado a sus necesidades.
La sección 9.1.2 de la norma ISO 14001:2015 no tiene correspondencia con

ninguna sección de la norma ISO 9001:2015.
En la norma ISO 9001:2015 la Organización debe demostrar su capacidad
para suministrar de forma coherente productos y servicios conformes con
los requisitos del cliente y los legales aplicables. La norma requiere que los
resultados del análisis y de la evaluación permitan evaluar la conformidad de
los productos y servicios.
Por otra parte, el control de los procesos de realización del producto y servi-
cio debería asegurar y demostrar la conformidad de los mismos antes de su
entrega al cliente y, en caso de que no sean conformes, éstos serán controla-
dos para prevenir su utilización o su entrega no intencionada.
Podemos afirmar que las prácticas de evaluación del cumplimiento son dis-
tintas y específicas a la naturaleza de los dos temas.
La Organización demuestra la evaluación del cumplimiento y los registros de los

resultados de la misma.
La frecuencia de la evaluación del cumplimiento ha sido determinada y es adecua-
da a las necesidades de la Organización.
Los resultados de esa evaluación son reportados a la alta dirección (ver 9.3).
La Organización actúa cuando los resultados de la evaluación del cumplimiento
identifican incumplimientos, reponiendo el estado de cumplimiento. Cuando sea
apropiado, la Organización trata los incumplimientos como no conformidades.
152
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
9.2 AUDITORIAS INTERNAS
Cuando proceda, la Organización evidencia la comunicación con las entidades oficiales.

La Organización conoce su estado respecto a las obligaciones de cumplimiento que
le aplica, siendo consciente de ello.
Cuando establece acuerdos con autoridades relativos a un incumplimiento, asume
esos acuerdos como obligaciones de cumplimientos.
6.1.3 Requisitos legales y otros requisitos

7.2 Competencias
7.3 Toma de Conciencia
7.4 Comunicación
9.1.1 Seguimiento, medición, análisis y evaluación– Generalidades
Este requisito ya figuraba en la edición de 2004, sección 4.5.2 Evaluación del

cumplimiento.
El enfoque anterior de la evaluación del cumplimiento requería que este fuese glo-
bal y no por un proceso de muestreo, mientras que en la edición actual de la norma
ISO 14001 se explicita que debe evaluarse el cumplimiento de todos los requisitos
legales y otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento.
En esta edición está explícitamente referido que se debe mantener el conocimiento
y comprensión sobre su estado de conformidad.
Resultados deseados
La Organización asegura que son realizadas auditorías internas para evaluar la con-
formidad con las disposiciones planificadas y los requisitos de esta norma, determi-
nando si el sistema está implementado y es mantenido de forma eficaz.
Aplicación
Una auditoria es un “proceso sistemático, independiente y documentado para obte-

ner evidencias de auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el
grado en el que se cumplen los criterios de auditoría” (3.4.1).
Las auditorías internas tienen por finalidad evaluar el cumplimiento de los requisi-
tos de la norma ISO 14001:2015, y de los requisitos determinados por la Organización
para el SGA, la adecuación e implementación de sus políticas y la eficacia de los
procesos para alcanzar los resultados deseados.
153
La información recogida permite determinar si el SGA está adecuadamente implemen-
tado y mantenido. Las auditorías internas también permiten la identificación de oportu-
nidades de mejora, siendo un importante instrumento y un factor clave en el ciclo PHVA.
La norma requiere que la Organización defina un programa de auditorías, es decir,
un conjunto de una o más auditorias planificadas para un periodo de tiempo deter-
minado y dirigidas hacia un propósito específico.
El programa de auditorías debe incluir: la frecuencia de las auditorías, los métodos,
las responsabilidades involucradas, los requisitos de planificación y de emisión de
informes. Puede resultar de un enfoque basado en riesgos, y debe tener en cuenta,
la importancia ambiental de los procesos, que serán auditados, cambios que hayan
ocurrido y que afecten la Organización, bien como resultados de las auditorías ante-
riores o bien por modificaciones de actividad o procesos.
Se espera un mayor enfoque del programa de auditorías en los procesos con mayor
importancia ambiental, áreas que hayan sido objeto de cambios recientes o áreas
donde ocurrió la identificación de no conformidades. Se espera la inclusión, en el
programa de auditorías internas, de procesos o actividades contratados que tengan
influencia en el SGA.
Al considerar los resultados de las auditorias anteriores, la Organización debería
asegurar que las no conformidades identificadas anteriormente, las respectivas
correcciones, acciones correctivas y su eficacia sean evaluadas en auditorias poste-
riores. Eso debería incluir tanto las auditorías internas como las auditorías externas.
El SGA puede ser integralmente auditado en una única auditoría o en auditorías parcia-
les. En el caso en el que la Organización prevea realizar auditorías parciales, en su con-
junto debe permitir evaluar la totalidad del SGA, en un período de tiempo adecuado.
Para la realización de la auditoría interna, la Organización debe recurrir a personal
competente e independiente respecto a la actividad que será auditada, que pueda
asegurar la objetividad e imparcialidad de la misma. Esto puede hacerse a través de
la definición de las competencias (7.2) necesarias para la cualificación de los audito-
res internos y debería tener en consideración los conocimientos de diversas áreas,
definidos caso por caso, teniendo en cuenta la dimensión, el sector de actividad, los
impactos ambientales de las actividades, productos y servicios, entre otros.
Las auditorías internas pueden ser realizadas por personas internas o externas,
pudiendo demostrarse la independencia e imparcialidad de los auditores, a partir
de la ausencia de responsabilidad y de conflictos de interés respecto al área que
será auditada, entre otros criterios.
La auditoría interna debe ser objetiva y las metodologías, los criterios17 y el alcance18
17 • Criterios: conjunto de políticas, procedimientos, o requisitos usados como referencia, con los
cuales se comparan las evidencias objetivas - ver 3.2 de la ISO 19011:2011
18 • El alcance debe describir la extensión y límites de la auditoria, como por ejemplo los lugares,
unidades organizativas, actividades y procesos a auditar. Debe también describir el período de tiempo
involucrado – ver 3.14 de la ISO 19011:2011.
154
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
para planificarla y realizarla, deben quedar claros y estar inicialmente definidos,

para que el programa de auditorías se constituya en una herramienta efectiva de
mejora y de soporte a la gestión.
Deben determinarse los requisitos para la planificación y realización de las audito-
rías. El programa debe aclarar las responsabilidades y cuál es la información docu-
mentada necesaria, como por ejemplo plan, informe, listas de verificación o com-
probación y comunicaciones. Se debe, adicionalmente, determinar cómo deben ser
reportados los resultados: definición de reglas para la clasificación y descripción de
los hallazgos de auditoría, descripción de las áreas o funciones auditadas, reporte
de la documentación analizada y otras evidencias, lista de distribución del informe.
La norma ISO 19011 puede ser un recurso a tener en cuenta ya que proporciona
orientaciones relevantes para la definición de un programa de auditorías y para la
realización de las mismas.
Una buena práctica de planificación de auditoría es utilizar la “relación cliente -pro-
veedor interno” y, así, incluir en la auditoria un representante del cliente del área
auditada. Esto no solamente promueve mayor objetividad en la auditoría, sino que
también aporta mayor comprensión entre funciones distintas.
Los registros deben incluir, además de eventuales hallazgos de no conformidad, las
conclusiones de la auditoría o hallazgos de conformidad que permitan determinar
la conformidad del sistema con los requisitos de la norma de referencia y con los
requisitos del SG establecidos por la Organización, y que soporten el análisis de la
implementación y adecuación del sistema.
La identificación de las causas de eventuales no conformidades verificadas y la
implementación, el cierre y la revisión de las acciones correctivas resultantes de las
auditorías internas, deben efectuarse de acuerdo con un circuito de responsabilida-
des y prácticas definidas (10.2).
Una buena medida de evaluación del éxito del programa de auditorías internas
puede obtenerse por comparación entre los resultados de auditorías internas
recientes con el resultado de las auditorias de tercera parte. Frente a una no confor-
midad detectada en una auditoría externa, la Organización puede preguntarse si la
no conformidad podría y debería haber sido identificada en sus auditorías internas.
Los resultados de las auditorías internas deben darse a conocer a la alta dirección
y a los responsables de las áreas auditadas, y ser considerados en la revisión por la
dirección (9.3).
La Organización determina la información documentada asociada a la auditoría inter-
na. Esta debe permitir demostrar que el programa de auditoría fue implementado de
acuerdo con las disposiciones previstas mediante los resultados de la auditoria.
155
Ejemplos:
Programa de auditorías, definiendo frecuencia, métodos, responsabilidades,
requisitos de planificación, e informe para la realización de las auditorías y comu-
nicación del resultado de las mismas.
Planes de auditorías donde se incluye la definición de los criterios y alcance de
las mismas.
Registros de la selección de auditores, u otros que demuestran su aptitud para
conducir auditorias de forma objetiva e imparcial, tales como registros que
demuestren su competencia para la realización de la auditoria, independencia e
imparcialidad con respecto a las áreas auditadas.
Registros de las auditorías realizadas, tales como informes de auditoría, no con-
formidades, correcciones y acciones correctivas identificadas y comunicación de
los resultados a las personas pertinentes.
SL. Las diferencias para cada norma se refieren a la naturaleza de los siste-
mas. Con la norma ISO 14001:2015 se da prioridad a la importancia ambiental
de los procesos. A su vez, la norma ISO 9001:2015 requiere que las correccio-
nes y las acciones correctivas necesarias se emprendan de manera apropia-
da y en su debido tiempo.
La Organización puede, así, definir prácticas y soportes comunes para el esta-
blecimiento del programa de auditorías, para su realización y la presentación
del informe. La posibilidad de realizar auditorías internas que auditen, en con-
junto, los requisitos de la norma ISO 9001:2015 y de la norma ISO 14001:2015,
depende de la existencia de personal cualificado para ello. Tal puede ser ase-
gurado por un auditor que reúna competencia para ambas normas, o por dos
o más auditores que en su conjunto reúnan esas competencias.
La Organización mantiene registros de la implementación del programa de audito-

ría y de sus resultados.
El programa de auditorías y sus resultados son adecuados para facilitar información
sobre la conformidad del SGA con los requisitos de la Organización y los requisitos
de la norma ISO 14001:2015. Los resultados demuestran también que son adecua-
dos para proporcionar información sobre la eficacia de la implementación y mante-
nimiento del sistema.
El programa de auditorías considera la importancia ambiental de los procesos, siendo
adecuado a los cambios que afectan el SGA y al resultado de auditorías anteriores.
156
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
9.3 REVISIÓN POR LA DIRECCIÓN
Esta sección es transversal a toda la norma, se trata de una herramienta para la

evaluación de la conformidad de todos los requisitos y del desempeño del SGA. Sin
embargo, puede subrayarse una interconexión más específica con los requisitos 9.3
Revisión por la dirección y 10 Mejora.
Esta sección corresponde a la sección 4.4.5 de la norma ISO 14001:2004, mientras

que en la edición del 2015 de la norma ISO 14001 este requisito que se ha dividido en
dos secciones (9.2.1 y 9.2.2) para una mejor aplicación y comprensión. El contenido,
no obstante, se ha mantenido con pequeños cambios.
Deja de requerirse un procedimiento documentado para auditorías internas, siendo
ahora definidos los requisitos para el tipo de evidencias que se deben conservar.
Las auditorías internas son un proceso relevante para obtener información sobre
la conformidad del SGA, y no se espera, en caso de que existan procedimientos
documentados adoptados, que estos sean abandonados o dejen de considerarse
necesarios. Será, sin embargo, una buena oportunidad para que sean revisados y
simplificados, volviéndose más eficaces en la obtención de la información sobre la
conformidad del sistema.
Resultados deseados
La alta dirección analiza y concluye sobre la adecuación, la conformidad y la efica-
cia del SGA, y decide y determina las acciones necesarias para la mejora del desem-
peño ambiental de la Organización.
Aplicación
La revisión por la alta dirección proporciona, de forma regular, información rele-

vante sobre el SGA, para que ésta pueda tomar decisiones y planificar las acciones
necesarias para asegurar la continua pertinencia, adecuación y eficacia.
Asegurar la conformidad corresponde a asegurar que el SGA es adecuado a la Orga-
nización, a sus operaciones, a su cultura y a sus procesos de negocio, es decir, el
sistema es apropiado a la Organización y a su contexto.
Asegurar la adecuación del sistema es asegurar que el sistema cumple con los
requisitos de la norma ISO 14001:2015 y que los mismos son implementados y man-
tenidos de forma apropiada.
Finalmente, asegurar la eficacia del SGA corresponde a asegurar que se logran los
resultados deseados para ello, normalmente, la mejora del desempeño ambiental,
el cumplimento de los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la Organiza-
ción de obligado cumplimiento y el alcance de los objetivos ambientales.
157
La norma ISO 14001:2015 requiere que la revisión por la dirección ocurra a intervalos
planificados, definidos por la Organización. Los factores que pueden condicionar la
periodicidad, son, entre otros:
Madurez del SGA;
Dimensión y complejidad de la Organización;
Ciclos de definición de objetivos;
Ciclos de otros SG como el financiero o el contable. Siendo la revisión por la direc-
ción un análisis del SGA, ésta puede también realizarse de forma extraordinaria,
motivada por factores como:
• Cambios significativos;
• Elevado número de no conformidades o desviaciones significativas frente a los
resultados esperados;
• Cambios en los procesos de negocio;
• Transición del SGA a una nueva edición de la norma ISO 14001.
Durante la fase de implementación del SGA pueden realizarse revisiones del siste-
ma, permitiendo a la alta dirección seguir los resultados y los beneficios ya alcanza-
dos con la implementación.
Sin embargo, tal como se indica en el A.9.3, la revisión por la dirección no tiene que
ocurrir en una reunión especial, pudiendo realizarse en reuniones periódicas de la
alta dirección, que estén previstas.
Esta revisión, debe abarcar todo el alcance del SGA. No obstante, no es necesario
que todos sus elementos sean simultáneamente revisados. Por ejemplo, la informa-
ción resultante de las auditorías internas puede revisarse en un momento diferente
de los resultados de seguimiento y medición.
La revisión por la dirección debe reunir y comentar los resultados alcanzados duran-
te el período en análisis en relación a los factores influyentes en el SGA, desempeño
ambiental y otros resultados obtenidos, permitiendo efectuar comparaciones de
mejora de los resultados de desempeño período tras período, posibilitando la toma
de decisiones y acciones necesarias para la definición de la planificación del SGA
y de los objetivos ambientales. La revisión por la dirección no se la debe confundir
con las reuniones de seguimiento de los resultados del SGA.
La revisión por la dirección debe incluir el análisis de todos los temas de las letras a)
a g) los cuales se sintetizan en el cuadro siguiente.
158
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
Acciones de las Cambios Alcance de

anteriores revisiones los objetivos
Desempeño y
eficacia del sistema Comunicación
Adecuación de relevante incluyendo
incluyendo los recursos
tendencias reclamaciones
Oportunidades
de mejora
Figura 14: Temas a analizar en la revisión por la dirección.
Con respecto a los cambios, hay que tener en cuenta los cambios en las cuestiones
internas y externas relevantes, en las necesidades y expectativas de las PI, incluyen-
do cambios en los requisitos legales y otros requisitos suscritos por la Organización
de obligado de cumplimiento, en los aspectos ambientales significativos y en los
R&O. La necesidad de análisis de estos cambios, por la alta dirección, esta implícita
en la gestión del cambio de la norma ISO 14001:2015, la cual es necesaria para el
mantenimiento de la eficacia del SGA (ver 4.4).
La alta dirección debe revisar las reclamaciones relevantes recibidas de las PI para
determinar oportunidades de mejora, lo cual se aclara en el Anexo A.9.3.
La información a recoger sobre el desempeño ambiental de la Organización y sus
tendencias incluye información clave generada por el sistema: resultados de segui-
miento y medición, resultados de la evaluación del cumplimento de los requisitos
legales y otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento,
resultados de las auditorias, estado de no conformidades y acciones correctivas.
Una buena práctica para analizar tendencias es la presentación de los resultados
en forma gráfica, que permita comparar la evolución a lo largo del tiempo o entre
períodos anuales. Una gráfica puede resultar particularmente útil para analizar el
desempeño ambiental.
La Organización debe conservar información documentada de la revisión por la
dirección, la cual debe mencionar, como mínimo, los resultados esperados de la
revisión por la dirección, siendo esta la siguiente:
Conclusiones sobre la continua pertinencia, adecuación y eficacia del SGA, o sea,
si ello es o no apropiado a la Organización, si cumple o no los requisitos normati-
vos, y si alcanza o no los resultados deseados;
Decisiones relacionadas con oportunidades de mejora continua;
Decisiones relacionadas con la necesidad de modificar el SGA, incluyendo deci-
siones sobre recursos;
159
Acciones, en caso necesario, cuando los objetivos no hayan sido cumplidos: defi-
nición de medios técnicos, humanos o financieros para lograr los objetivos;
Oportunidades para mejorar la integración del SGA con otros procesos de negocios;
Cualquier implicación para la orientación estratégica de la Organización.
Las decisiones tomadas deberán dar lugar, en la medida que proceda, a la plani-
ficación de acciones que permitan su realización, definiendo lo que hacer, como,
cuando y quién, de forma que su seguimiento se pueda verificar en las subsiguien-
tes revisiones por la dirección.
Es buena práctica documentar la información tenida en cuenta en la revisión por la
dirección incluyendo:
Resultados alcanzados frente a los objetivos fijados para el período en cuestión;
Estado de las acciones correctivas desencadenadas en el período en cuestión,
resultados de la evaluación del desempeño;
Resultados de las auditorias, tomando en consideración el programa anual de audi-
torías, los resultados de conformidad y las principales oportunidades de mejora;
Información relativa a cambios en las necesidades y expectativas de las PI, en
cumplimiento, en los aspectos ambientales significativos y en los R&O;
Información sobre reclamaciones;
Otra información relevante para la revisión por la dirección.
En ciertas Organizaciones puede tener sentido que cada responsable presente los
resultados de su responsabilidad en el ámbito del SGA.
160
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
La sección 9.3 de la norma ISO 9001:2015 y de la norma ISO 14001:2015 adopta el

texto común del Anexo SL con algunas adaptaciones y diferencias de lenguaje,
pero permaneciendo idéntico en la esencia. Mientras la norma ISO 9001:2015
divide esta sección en tres, la norma ISO 14001:2015 concentra todo en solo una.
Los temas a considerar como entrada para la revisión por la dirección son los
mismos, con algunas diferencias y algunas otras cuestiones adicionales en
ambas normas:
a) sobre los cambios, la norma ISO 14001:2015 pide que sean tenidos en
cuenta, adicionalmente a lo que pide la norma ISO 9001:2015, los cambios en
las necesidades y expectativas de las PI, incluyendo los requisitos legales y
otros requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento, los
aspectos ambientales significativos y los R&O.
b) En la norma ISO 9001:2015 se pide información sobre la eficacia de las
acciones tomadas para tratar los R&O, mientras en la norma ISO 14001:2015
se solicita información sobre los cambios.
c) En relación al desempeño del sistema, la norma ISO 14001:2015 pide informa-
ción sobre el cumplimento de los requisitos legales y otros requisitos suscritos
por la Organización de obligado cumplimiento, mientras la norma ISO 9001:2015
pide también información sobre la satisfacción del cliente e información de
retorno de las PI relevantes, el desempeño de los procesos y la conformidad de
los productos y servicios, y el desempeño de los proveedores externos.
En su conjunto, las diferencias entre las dos normas no impiden un enfoque
común a la revisión por la dirección.
En cuanto a las salidas de la revisión por la dirección, la norma ISO 9001:2015
pide tanto las decisiones como las acciones a adoptar, no estando estas últimas
explícitas en la norma ISO 14001:2015. Sin embargo, al pedir el seguimiento de las
acciones resultantes de revisiones anteriores, dichas acciones quedan implícitas.
Ambas normas requieren decisiones sobre oportunidades de mejora, cam-
bios en el sistema y necesidades de recursos. De forma adicional, la norma
ISO 14001:2015 requiere decisiones cuando los objetivos ambientales no se
cumplen y decisiones sobre oportunidades para mejorar la integración del
SGA con otros procesos de negocio, cuando sea necesario.
Finalmente, la norma ISO 14001:2015 requiere que la Organización concluya
sobre la continua pertinencia, adecuación y eficacia del SGA, y que se pro-
nuncie sobre cualquier implicación en su orientación estratégica, mante-
niendo información documentada.
Independientemente de las diferencias presentadas, la Organización puede
asegurar la revisión por la dirección, de forma integrada.
161
La Organización establece intervalos planificados para realizar la revisión por la alta

dirección.
Demuestra, con información documentada, que realiza las revisiones por la direc-
ción en intervalos definidos y adecuados. La información queda documentada en
los formatos elegidos por la Organización, tales como informes de gestión, actas de
reunión, presentaciones, etc.
La información a tener en cuenta se analiza y se toman decisiones en su debido
tiempo para asegurar la continua conformidad, eficacia y adecuación del SGA.
4.1 Comprensión de la Organización y su contexto

4.2 Comprensión de las necesidades y las expectativas de las partes interesadas
5. Liderazgo
7.1 Recursos
6.2 Objetivos ambientales y planificación para lógralos
10.1 Mejora – Generalidades
Esta sección corresponde a la sección 4.6 de la norma ISO 14001:2004. Aunque des-
aparezca la mención a las entradas para la revisión, se menciona la necesidad de
tener en cuenta el resto de la información ya mencionada en la anterior edición,
siendo añadidas las cuestiones internas y externas, las necesidades y expectativas
de las PI, los R&O y la adecuación de recursos. En lo que respecta a las salidas de la
revisión por la dirección, la nueva norma es más específica, aclarando que la Orga-
nización debe concluir sobre:
la continua pertinencia, adecuación y eficacia del SGA;
necesidad de recursos;
acciones para objetivos no cumplidos;
oportunidades para mejorar la integración del SGA con otros procesos de
negocios;
cualquier implicación para su orientación estratégica.
162
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
10 MEJORA
10.1 GENERALIDADES
10 MEJORA
10.1 GENERALIDADES
Resultados deseados
La Organización promueve acciones de mejora para lograr los objetivos ambien-
tales, mejorar el desempeño ambiental y cumplir con los requisitos legales y otros
requisitos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento.
Aplicación
La norma ISO 14001:2015 requiere que la Organización determine e implante opor-

tunidades de mejora, promoviendo ahora (En su anexo 10.1) un concepto de mejora
más amplio que el de la mejora continua de la eficacia del SGA.
Esta sección se enmarca en el objetivo global de la implementación de un SGA, el
cual es lograr los resultados deseados, donde se incluyen:
La mejora del desempeño ambiental;
zación de obligado cumplimiento; y
El logro de los objetivos ambientales.
El tipo de mejoras que la Organización debe definir se pueden determinar sobre la
base de los riesgos y oportunidades identificados en 6.1, de los resultados del aná-
lisis y evaluación (9.1), de los resultados de auditorías internas (9.2) y las determina-
das por la alta dirección en el seno de la revisión por dirección (9.3). Se recuerda que
la alta dirección fomenta la mejora continua y debe asegurar que el SGA logra los
resultados deseados.
La norma ISO 14001:2015 aborda la mejora a partir de un concepto más amplio que
el de la mejora continua, permitiendo ahora la posibilidad de que la Organización
pueda aplicar, en su SGA, otros tipos de mejora. Por un lado, los beneficios resultan-
tes de la aplicación de un SGA serán analizados y por otro lado, otro tipo de mejo-
ras serán tenidos en cuenta para la obtención de los resultados deseados del SGA.
Aparte de las mejoras de los aspectos asociados a la reducción de la utilización de
recursos como agua, energía, materias primas; las mejoras enmarcadas en este tipo
de sistemas de gestión deben enfocarse desde una perspectiva ambiental, y resaltar
la importancia de la preocupación por el medio ambiente de la estrategia empresa-
rial, la cual es determinante para la obtención de una ventaja ligada al desempeño,
como se ha demostrado en varios estudios de ámbito académico19.
19 • Khanna, V. K. (2010). An Indian experience of the environmental management system. International

Journal of Innovation and Technology Management, 07(04), 423–445, Ruzevicius, J. (2009).
Environmental Management Systems and Tools Analysis. Engineering Economics; Göktepe, O., Altın, E.,
& Kasımoğlu, M. (2014). A Strategic Environmental Management Model: Salt Lake Case. Procedia - Social
and Behavioral Sciences, 150, 310–319
163
La norma no requiere que la Organización seleccione e implemente todos los tipos
de oportunidades de mejora identificados, pero aclara ahora (Anexo.10.1) que se
pueden considerar diferentes tipos de mejora e innovación y que estos deben ser
adecuados para lograr los resultados deseados. La decisión de seleccionar e imple-
mentar una u otra oportunidad de mejora identificada para la obtención de los
resultados deseados debe de surgir desde dirección de la Organización.
La mejora presupone la capacidad de la Organización para actuar a partir de una
visión interna de la propia Organización, es decir, desde la perspectiva del SG, de sus
procesos y actividades, de los recursos y de las personas con las que cuenta, etc. (Con-
texto interno) y, también a partir de una visión que refleja la relación de la Organiza-
ción con el entorno medioambiental en el que la Organización está integrada, es decir,
el contexto y la interacción con las PI relevantes de ese contexto (Contexto externo).
A estos requisitos explícitos de la sección 10, se le suman otras referencias relacio-
nadas con la importancia de asociar la mejora al liderazgo, a la planificación, a los
procesos y a otras actividades, como las de apoyo o las de evaluación.
La mejora puede estar soportada en un plan de mejora20 que especifique objeti-
vos, actividades, responsabilidades, documentación, indicadores de desempeño a
monitorear y el calendario necesario a cubrir para implantar las oportunidades de
mejora oportunas.
Entre los indicadores más destacados en cuanto a estrategias de mejora encontra-
mos el de “huella ecológica” y los indicadores resultantes del enfoque de una “eva-
luación del ciclo de vida”, cada vez más utilizados como indicadores de gestión y de
desempeño ambiental de las Organizaciones.
En una publicación reciente de Matthews & Marzec21, se relacionan ocho aspectos
de mejora en la lógica de un SGC. Sin embargo, por su relevancia, destacamos algu-
nos ejemplos de mejora aplicables también en un SGA:
Mejoras tangibles;
Cambios como respuesta a dinámicas sociales y económicas (Ej.: huella ecológica),
a reclamaciones de PI y a modificaciones en las especificaciones de los clientes;
Cambios en las especificaciones de productos asociados a requisitos y preocupa-
ciones ambientales (Ej.: eco-labbeling);
Reducción de los costes derivada de nuevas prácticas de gestión ambiental;
Conformidad con los requisitos legales aplicables y otras obligaciones de
cumplimiento;
Satisfacción de las PI;
Mejoras en las políticas y en los procedimientos (sistema de gestión).
20 • Cf. Wandersman, A., Chien, V. H., & Katz, J. (2012). Toward an Evidence-Based System for Innovation
Support for Implementing Innovations with Quality: Tools, Training, Technical Assistance, and Quality
Assurance/Quality Improvement. American Journal of Community Psychology, 50(3-4), 445–459.
21 • Matthews, R. L., & Marzec, P. E. (2015). Continuous, quality and process improvement: disintegrating
and reintegrating operational improvement? Total Quality Management & Business Excellence, 1–22.
164
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
10 MEJORA
10.1 GENERALIDADES
Conforme a lo propuesto por los autores, a la dimensión de la mejora, deben aso-

ciarse los aspectos relacionados con la mejora continua y los aspectos relacionados
con la mejora de procesos. Aparte, para un SGA, será relevante su contextualización
para la adopción de una perspectiva de sostenibilidad en todas las áreas de activi-
dad de la Organización: compras, producción, marketing, I+D e innovación, servi-
cios, entre otras.
La combinación de la gran variedad de oportunidades de mejora para una Orga-
nización es el resultado de la complejidad inherente de un entorno dinámico y
los retos que se plantean a la Organización en el sentido de asociar estrategias de
mejora que incluyen, entre otras, las mejora continua, la mejora de procesos, la
mejora de herramientas y métodos, de modificaciones en prácticas, la mejora de
procedimientos, especificaciones, requisitos u otras, resultantes de las necesidades
de satisfacción de los colaboradores, de los clientes o de otras PI.
La competitividad empresarial exige que las Organizaciones desarrollen sus capa-
cidades de adaptación al cambio, siendo la mejora una de las vías para que esto
ocurra, lo cual garantiza un aprendizaje que pueda ser de aplicación en el futuro.
El propósito de la norma ISO 14001:2015 es proporcionar a las Organizaciones un
marco para proteger el medioambiente y responder a las condiciones ambienta-
les cambiantes, en equilibrio con las necesidades socioeconómicas (0.1 y 0.2 de la
norma ISO 14001:2015).
Para responder a este reto, las Organizaciones pueden tener necesidad de adop-
tar diversas formas de mejora además de las correcciones y de la mejora continua,
tales como cambios innovadores, innovaciones y reorganizaciones (Anexo.10.1).
En el marco de referencia, en el que los objetivos asociados a la mejora proporcio-
nan una conexión con la innovación, es importante conocer y saber diferenciar:
El grado de novedad y de originalidad de los cambios ocurridos;
Las capacidades existentes o no de la Organización, en términos de conocimien-
to o de competencias, para su consecución;
El impacto potencial en el mercado o en la sociedad.
La reorganización conlleva a la Organización a la implementación de nuevos méto-
dos de trabajo para la realización de actividades rutinarias y al desarrollo de nuevos
procedimientos para la ejecución del trabajo. (Innovación organizativa -NP 4456
que en el caso de España se asocia a la norma UNE 162000:2014 Gestión de la I+D+i:
Requisitos del Sistema de Gestión de la I+D+i).
La innovación en la Organización corresponde a la implementación de nuevas
soluciones, o soluciones significativamente mejoradas (Ej.: nuevo producto, nuevo
proceso, nuevo método organizativo o de marketing) con el objetivo de reforzar su
posición competitiva, aumentar su desempeño, o el conocimiento. (Innovación - NP
4456 que en el caso de España se asocia a la norma UNE 162000:2014 Gestión de la
I+D+i: Requisitos del Sistema de Gestión de la I+D+i).
165
Ocasionalmente existen oportunidades de mejora que consisten en cambios innova-
dores para las Organizaciones, para el mercado o para la sociedad en general. Estos
cambian la trayectoria futura de la Organización, o hasta la trayectoria de la sociedad,
del mercado o del sector, a través de productos o procesos totalmente nuevos, de
nuevas formas de hacer negocios, nuevas tecnologías o nuevos modos de pensar.
La decisión asociada a la implementación de cualquiera de los tres enfoques anterio-
res en la Organización está condicionada, y a veces ésta depende de los actores, insti-
tuciones o de otros factores, como por ejemplo la legislación de aplicación que influye
sobre la Organización, es decir, del contexto en que la misma Organización se ubica.
Por otra parte, el contexto externo a la Organización condiciona las oportunidades y
las amenazas relevantes a medio y largo plazo, por lo que las mejoras a implemen-
tar también dependen de esos mismos factores.
Por último, en la evaluación de la evolución de las necesidades y tendencias con el
objetivo de implementar mejoras, la Organización debe considerar el conocimiento
organizativo existente y debe determinar cómo adquirir o acceder al conocimiento
adicional necesario, teniendo en cuenta el contexto en que se ubica y a los actores
del entorno externo con los que se relaciona.
La demostración de conformidad con este requisito se hace generalmente evaluan-

do los resultados de las mejoras introducidas por la Organización. Estas son pre-
viamente determinadas, planificadas y ejecutadas a través de la recogida de infor-
mación usando la entrevista, el análisis de documentos y eventuales herramientas
de gestión orientadas a la mejora, actas de reuniones de equipos, evaluaciones de
resultados y la observación in situ de las mejoras introducidas o en la implementa-
ción de mejoras en los procesos, en los productos, servicios y en la Organización,
evaluando su contribución para el desempeño ambiental.
La mejora puede demostrarse a través de:
Modificaciones en los productos, bienes o servicios, para mejorar la gestión de su
ciclo de vida, incluyendo su destrucción o eliminación;
Implementación de modificaciones en los procesos para minimizar los impactos
ambientales y mejorar el desempeño ambiental.
Llamamos mejoras a aquellas acciones que tienen como finalidad prevenir, corregir
o reducir efectos indeseables.
Llamamos acciones de mejora a aquellas acciones que persiguen el aumento de la
eficacia y mejora del desempeño del SGA.
En la siguiente lista se dan algunos ejemplos de actividades y mejoras que pueden
ser observadas en las Organizaciones:
166
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
10 MEJORA
10.1 GENERALIDADES
Utilización de herramientas de de gestión orientadas a la mejora22 (ej.: Brainstor-

ming, Eco-mapping, etc.);
Implementación de acciones y proyectos de mejora organizativa, con el objeti-
vo de reducir consumos, sustituir materiales, optimizar procesos, (Ej.: Kaizen, 6
Sigma, Sesiones de buenas prácticas; acciones de creatividad y de gestión del
conocimiento enfocadas en la mejora, etc.);
Realización de iniciativas de generación y valorización de ideas como, por ejem-
plo, buzón de sugerencias, incluyendo la disponibilidad de medios para su reco-
gida, perfeccionamiento, evaluación y medición de su impacto como por ejemplo
la aplicación de plataformas de innovación on-line, intranets, etc.;
Articulación del SGA, en especial de sus objetivos estratégicos, con la estrategia
de gestión del conocimiento;
Introducción de indicadores de desempeño asociados a la gestión ambiental;
Vinculación de las áreas de actividad de la Organización con el SGA, potencian-
do una mayor implicación de los trabajadores en el compromiso estratégico
necesario.
Aplicación del concepto de open-innovation, a través de proyectos para la recogida
de ideas ante la comunidad externa a la Organización, como, por ejemplo: clientes,
partners, clientes potenciales, etc.
Las secciones 10.1 de la norma ISO 9001:2015 y de la norma ISO 14001:2015

comparten el texto común del Anexo SL, explicitando cada una que la mejora
se debe dirigir a los resultados deseados de los respectivos sistemas.
La norma ISO 9001:2015 menciona claramente que las oportunidades de
mejora determinadas deben incluir mejoras en los productos y servicios, en
la minimización de riesgo y en la mejora del desempeño y eficacia del SGC.
Por su parte, la norma ISO 14001:2015 explicita que las entradas para deter-
minar las oportunidades de mejora son 9.1, 9.2 y 9.3, lo que en la norma ISO
9001:2015 se explicita en su sección 10.3 a propósito de la mejora continua.
Ambas aclaran que la Organización puede adoptar diferentes formas de
mejora. La norma ISO 9001:2015 en una nota y la ISO 14001 en su anexo infor-
mativo A.10.1.
Por supuesto, la naturaleza de los temas es diferente, pero las prácticas sisté-
micas para la mejora y mejora continua pueden ser integradas en la Organi-
zación (ver texto sobre integración en 10.3).
22 • Sobre este tema: http://asq.org/learn-about-quality/quality-tools.html
167

7.1 Recursos
7.4 Comunicación
9.2 Auditoría interna
10.3 Mejora continua

Esta sección es nueva ya que la edición anterior no contenía ninguna sección espe-
cífica para la mejora, sin embargo, la mejora continua estaba presente y se mencio-
naba varias veces.
El enfoque anterior preveía solamente la mejora continua de la eficacia del SGA
a través de los resultados de las auditorías, de las revisiones por la dirección, del
tratamiento de no conformidades, llevando generalmente a la toma de acciones
correctivas o de acciones preventivas.
La Organización puede ahora usar diferentes tipos de mejora además de la mejora
continua.
10.2 NO CONFORMIDAD Y ACCIÓN CORRECTIVA
Resultados deseados
La Organización identifica fallos e incumplimientos, los corrige, investiga las causas
y toma acciones para prevenir la recurrencia, asegurando la mejora.
Aplicación
Una no conformidad se define como el “incumplimiento de un requisito” y la acción

correctiva, la “acción tomada para eliminar la causa de una no conformidad y preve-
nir su repetición”23.
Las no conformidades pueden ser detectadas interna o externamente, como recla-
maciones de PI, no conformidades identificadas a partir de las actividades de con-
trol, seguimiento y medición, en auditorías internas o externas.
La norma ISO 14001:2015 indica que el primer paso cuando ocurre una no confor-
midad, es reaccionar ante esa no conformidad. Esto implica definir e implementar
medidas para corregirla y controlarla, restableciendo el estado de conformidad,
23 • ISO 14001:2015, 3.4.3 y 3.4.4
168
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
10 MEJORA
y haciendo frente a las consecuencias, en la medida aplicable. Esta reacción es

comúnmente llamada corrección. Si de la no conformidad resultaran efectos
ambientales adversos, como un vertido o contaminación, la corrección debe abar-
car su mitigación, haciendo frente a otras consecuencias que puedan derivarse del
impacto ambiental ocasionado.
La acción correctiva es una acción dirigida a eliminar las causas de la no conformi-
dad, para que esta no vuelva a ocurrir o no aparezca en otro punto del SGA. La Orga-
nización debe analizar las no conformidades y determinar si es necesario adoptar
acciones correctivas. Esta determinación puede hacerse para una no conformidad o
para un conjunto de no conformidades idénticas.
La evaluación de la no conformidad y la definición de una acción correctiva implica
la identificación de las causas de la no conformidad. Para ello, la no conformidad es
analizada y revisada con el fin de identificar cual es la causa o causas que originaron
el incumplimiento del requisito, siendo necesario recoger toda la información rele-
vante para un buen análisis.
Determinar las verdaderas causas del problema, el porqué de la no conformidad,
debería ser un ejercicio exhaustivo que permita descubrir los factores que la origi-
naron, para que éstas se puedan eliminar de forma adecuada. Los análisis super-
ficiales de las causas de las no conformidades solamente identifican la primera
causa de fallo, y la remiten a un fallo puntual o un error humano, y raramente dan
lugar a acciones eficaces que eliminen las verdaderas causas del problema, lo cual
repercute en la eficacia del sistema de gestión.
Existen técnicas como el diagrama de Ishikawa, también llamado de espina de pes-
cado, o los “5 porqués” a las cuales la Organización puede recurrir para determinar
la causa o las causas de las no conformidades detectadas.
Para determinar si existen no conformidades similares o si éstas se pueden volver a
producir, la Organización debería evaluar no conformidades idénticas que ya ocurrie-
ron o se produjeron, o identificar situaciones potenciales donde esta no conformidad
podría ocurrir. El análisis puede abarcar otras áreas, productos, servicios o procesos.
Un planteamiento en equipo podría ser determinante para un análisis eficaz.
Las acciones correctivas deben ser proporcionales a los efectos potenciales de las
no conformidades, incluyendo los impactos ambientales incurridos.
Las acciones correctivas pueden ser objeto de una planificación que defina la
acción o acciones, el plazo y las responsabilidades, de modo que ésta asegure que
las acciones correctivas son implementadas de forma eficaz en la Organización.
La norma ISO 14001:2015 requiere que la Organización revise la eficacia de las accio-
nes correctivas adoptadas, es decir, verificar si una vez implementadas las acciones
correctivas, éstas han corregido el problema y no hay recurrencias de la no confor-
midad en todo el SGA.
Si, tras la implementación de la acción correctiva, la no conformidad persiste,
169
170
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
10 MEJORA
v puede que la acción correctiva no haya sido suficiente para eliminar la causa, o
pueden existir otras causas, por lo que la no conformidad debería ser re-analizada y
se debería determinar la necesidad de definir nuevas acciones correctivas.
Finalmente, en cuanto a acciones correctivas, la norma ISO 14001:2015 requiere que
se introduzcan cambios en el SGA, si ello fuera necesario,
La Organización debe conservar información documentada, apropiada a la natura-
leza de las no conformidades detectadas, de las acciones tomadas posteriormente
y de los resultados de las acciones correctivas.
Por naturaleza de las no conformidades se entiende su descripción: donde ocurrió,
frecuencia, etc. Las acciones tomadas se refieren a las correcciones y al análisis de
causas para determinar la necesidad de implementar acciones correctivas y su defi-
nición. Finalmente, los resultados de las acciones correctivas son demostraciones
de la evaluación de la eficacia de las acciones correctivas tomadas.
La Organización identifica los fallos e incumplimientos y los corrige haciendo frente

a las consecuencias que estos hayan ocasionado.
Analiza las no conformidades y su causa, y determina e implementa acciones correctivas.
Las acciones correctivas son eficaces, verificándose que las no conformidades hacia
las que van dirigidas estas acciones no son identificadas de forma recurrente des-
pués de su implementación o no aparecen en otra parte del SGA.
Cuando sea necesario, la Organización introduce modificaciones en el SGA.
La Organización conserva información documentada de las no conformidades,
correcciones, análisis de causas, determinación de acciones y de los resultados de
las acciones correctivas emprendidas incluyendo su eficacia.
Las secciones 10.2 de la norma ISO 9001:2015 y de la norma ISO 14001:2015

comparten el texto común del Anexo SL, con pequeñas diferencias.
La norma ISO 9001:2015 requiere la necesidad de incluirse en la aplicación
de los requisitos de esta sección, las no conformidades que resultan de
reclamaciones y requiere que las no conformidades no solo sean revisadas,
sino también analizadas, lo que refuerza el proceso de investigación de las
causas reales de las no conformidades. Finalmente, recuerda que los R&O
determinados en la planificación pueden necesitar ser actualizados como
consecuencia de las no conformidades y acciones correctivas.
171
Por otra parte, la norma ISO 14001:2015 explicita, en la corrección, que hay
que hacer frente a las consecuencias de una no conformidad, lo que implica
realizar acciones para la mitigación de los impactos ambientales adversos
ocasionados. Del mismo modo, explicita que las acciones correctivas deben
ser apropiadas a la importancia de las consecuencias de las no conformida-
des, incluyendo los impactos ambientales.
Independientemente de las diferencias presentadas, las prácticas asociadas
a las no conformidades y acciones correctivas pueden asegurarse de forma
integrada por la Organización.

Esta sección corresponde al punto 4.5.3 de la norma ISO 14001:2004, aclarando

ahora la diferencia entre corrección y acción correctiva.
Deja de existir la obligatoriedad de un procedimiento documentado para acciones
correctivas, y corresponde ahora a la Organización determinar la información docu-
mentada que considera necesaria para soportar la eficaz implementación de esta
sección.
Por último, uno de los principales cambios en la versión del 2015 de la norma ISO
14001 y que se refleja en esta sección, ha sido la introducción del enfoque basado en
el riesgo, a través del análisis del contexto y de las acciones para tratar R&O, dejan-
do de lado las acciones preventivas. De este modo, con la introducción del enfoque
basado en el riesgo el SGA actúa como una herramienta preventiva.
Para las Organizaciones que aplicaban eficazmente y con resultados beneficiosos
el concepto de acciones preventivas a través de las prácticas establecidas anterior-
mente se recomienda que las mantengan.
La prevención es uno de los componentes esenciales de un SGA, estando ahora
integrado en la planificación del sistema de gestión.
172
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
10 MEJORA
10.3 MEJORA CONTINUA
Resultados deseados
Usar el principio de la mejora continua en las prácticas de la Organización para
lograr los resultados previstos del SGA y aumentar el desempeño ambiental.
Aplicación
La norma ISO 14001:2015 requiere que la Organización mejore de manera continua-

da la pertinencia, la adecuación y la eficacia de su SGA para mejorar su desempeño
ambiental.
La norma ISO 14001:2015 (ver 3.4.5) define mejora continua como “actividad recu-
rrente para mejorar el desempeño”, aclarando que se trata de la mejora del des-
empeño ambiental. Esta mejora debe ser coherente con la política ambiental. El
desempeño ambiental (3.4.10) se refiere a un “resultado medible relacionado con la
gestión de los aspectos ambientales”.
El hecho de ser una actividad recurrente no debe entenderse que esta vaya a ocurrir
de modo continuo, sin interrupciones, o que tenga que ocurrir en todas las áreas a
la vez de forma simultánea. Sin embargo, la mejora continua es uno de los resulta-
dos deseados del SGA, por lo que merece una mención especial, ya que la Organiza-
ción necesita demostrarla.
La mejora continua no puede basarse solamente en la resolución de problemas
identificados o en situaciones casuísticas de oportunidades o de acciones correcti-
vas procedentes de no conformidades identificadas.
La mejora continua procede del compromiso de la Política Ambiental y, para aten-
der a este compromiso, la Organización debe definir sus prioridades y objetivos
ambientales, en consonancia con su orientación estratégica.
Por último, la norma ISO 14001:2015 usa el término “mejora continua” para enfatizar
el hecho de que esta es una actividad continua y recurrente. Sin embargo, es impor-
tante saber, que hay diferentes formas en que una Organización puede mejorar. La
mejora continua, paso a paso, es solamente una de ellas. La norma ISO 14001: 2015
utiliza en su sección 10.1, el término mejora de una forma más amplia, y aclara en
el Anexo 10.1 que la mejora incluye acciones correctivas, mejora continua, cambio
innovador, innovación o reorganización.
En el Anexo 10.3 se aclara que la Organización debería determinar el ritmo, el alcance
y los tiempos de las acciones que apoyan la mejora continua. La mejora del desempe-
ño ambiental puede estar soportada por un conjunto de acciones distintas para mejo-
rar uno o más elementos del SGA o también en la aplicación del SGA como un todo.
A continuación se presentan algunos ejemplos de mejoras:
Aplicar conceptos de ecodiseño a los productos, por ejemplo, rediseñar un pro-
ducto para reducir la producción de residuos asociados a los envases o la sustitu-
173
ción de materias primas tóxicas para el medioambiente por otras menos nocivas.
Determinar y aplicar requisitos para un suministro sostenible de materias primas,
por ejemplo, priorizando el suministro local para disminuir las emisiones de car-
bono asociadas a los transportes.
Reducir consumos de agua de lavado de los equipos tras la implementación de
nuevas técnicas de lavado.
Reducir el consumo de energía a través de un enfoque sistemático en su gestión.
Analizar la eficiencia de los procesos enfocados a eliminar desperdicios de mate-
ria y energía y consecuentemente disminuir los impactos en el medio ambiente.
Sustituir el combustible usado en los equipos por otro con menos emisiones.
Involucrarse en iniciativas de la comunidad local para la protección del medio
ambiente: Participar en la educación ambiental de las escuelas, recibir visitas de
estudio en las instalaciones sobre temas relacionados con el medio ambiente,
apoyar iniciativas locales que contribuyan a la biodiversidad y a la preservación
de los ecosistemas (promover la participación de la Organización y sus colabora-
dores en la limpieza de playas o de bosques, apoyar, financiera, técnica, o mate-
rialmente, iniciativas de recuperación de ecosistemas degradados, etc.).
En la determinación del cambio, sea en la modificación de las instalaciones,
adquisición de nuevos equipos, creación de nuevas líneas de negocio, etc.
estudiar y considerar las mejores alternativas que puedan minimizar el impacto
ambiental.
Esta sección no presenta requisitos sobre información documentada, se recuerda,
sin embargo, que las oportunidades de mejora determinadas son una de las sali-
das de la revisión por la dirección, las cuales deben estar documentadas y que la
mejora del desempeño ambiental es un resultado esperado del SGA lo cual debe
ser demostrado por la Organización.
La sección 10.3 de la norma ISO 9001:2015 y de la norma ISO 14001:2015 com-

parte el texto común del Anexo SL.
La norma ISO 9001:2015 requiere que sean considerados los resultados del
análisis y evaluación (9.1) y las salidas de la revisión por la dirección (9.3)
para determinar necesidades u oportunidades de mejora. En la norma
ISO 14001:2015 la conexión a toda la sección 9 se hace en la sección 10.1
Generalidades de la mejora.
Tanto la sección 10.1 como la sección 10.3 en ambas normas se refieren a la
mejora como un todo, detallando en 10.3, las actividades de mejora continua.
Por supuesto, la naturaleza de los temas es diferente, pero las prácticas sistemá-
ticas para la mejora y mejora continua pueden ser integradas en la Organización.
174
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
10 MEJORA
En la medida en que las cuestiones ambientales y de calidad se interco-

nectan será más difícil distinguir unas de las otras. Muchas de las mejoras
introducidas pueden traer beneficios tanto al nivel del desempeño ambien-
tal, como al nivel de la capacidad de los productos y servicios para satisfacer
necesidades y expectativas de los clientes, contribuyendo así a la eficacia de
ambos sistemas de gestión, de cara al logro de los resultados deseados.
Del mismo modo, las mejoras dirigidas a la pertinencia y a la adecuación de
los sistemas podrán encontrar sinergias en una aplicación integrada, las cua-
les pueden ser beneficiosas para ambos sistemas de gestión.
La Organización demuestra la implementación de acciones de mejora en el SGA, al

nivel de la adecuación, pertinencia y eficacia.
La Organización demuestra mejoras del desempeño ambiental.
La revisión por la dirección revisa los resultados de las acciones de mejora determi-
nados en las revisiones anteriores, manteniendo registros.
La revisión por la dirección contiene decisiones, donde se determinan y registran
acciones de mejora.
Los resultados de análisis y evaluación identifican necesidades de mejora, incluyen-
do necesidades de mejora continua.

6.2.2 Objetivos ambientales y planificación para lograrlos
La norma ISO 14001:2004 requería ya la mejora continua del SGA, incluyendo ese
compromiso en su política ambiental (4.2), estableciendo objetivos, metas y pro-
gramas (4.3.3) y en las salidas de la revisión por la dirección (4.6). Sin embargo, no
existía ninguna sección relativa al principio de mejora continua. Ahora, en la norma
ISO 14001:2015, el requisito de mejora continua esta explicito en la sección 10.3. La
presente edición aclara que el objetivo último de la mejora continua es la mejora
del desempeño ambiental de la Organización.
175
BREVE NOTA SOBRE LOS ANEXOS
La edición de 2015 de la norma ISO 14001 pone a disposición dos anexos con un
contenido puramente informativo.
Anexo A
El Anexo A define algunas líneas orientadoras de cómo utilizar la norma con el pro-
pósito de prevenir interpretaciones erróneas de los requisitos. Presenta, a partir de
la sección 4 (A.4), una correspondencia directa con las secciones de la norma, o sea,
la sección A.4.1 del anexo, corresponde a la sección 4.1 del cuerpo de la norma.
Esté no pretende definir requisitos adicionales, pero debe considerarse en la medi-
da en que tiene como fin prevenir interpretaciones inadecuadas de la norma.
Aquí esta explicado que la norma debe abordarse en una perspectiva sistémica.
No se deben interpretar aisladamente las diferentes secciones, sino observarlas y
entenderlas en conjunto y en sus relaciones. Se menciona también la importancia
de la gestión del cambio para el alcance de los resultados deseados y para el man-
tenimiento del SGA.
En este anexo se hace referencia, que la estructura y alguna de la terminología ha
sido alineada con otras normas de SG – La adaptación a la nueva estructura de
alto nivel que tiene como objetivo “perfeccionar la coherencia y la alineación de las
NSS [Normas de Sistemas de Gestión] de la ISO”. Se explicita también que no existe
ningún requisito que imponga a las Organizaciones la adopción de la estructura y
terminología de la norma a su información documentada, pudiendo estas elegir las
designaciones que consideran más adecuadas.
En este anexo se presentan también, aclaraciones de algunos conceptos y explica-
ciones sobre las modificaciones de las designaciones respecto a la versión anterior
de la norma. Se destaca el significado preciso dado a las palabras “considerar” y
“tener en cuenta”. Mientras que en el primer caso, a pesar de ser necesario pensar el
tema, este puede excluirse, en el según caso no podrá excluirse.
A pesar de las diferencias naturales debidas a los cambios ocurridos en la norma,
el Anexo A mantiene las mismas pretensiones que su homólogo en la norma ISO
14001:2004.
176
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
ANEXOS
Anexo B
El anexo B presenta una matriz de correspondencia entre la norma ISO 14001:2015 y

la norma ISO14001:2004, siendo útil para que los usuarios de la edición anterior se
localicen en esta nueva edición.
En la versión de la norma ISO 14001 del 2004, el anexo B correspondía a las matri-
ces de correspondencia entre la norma ISO 14001:2004 y la norma ISO 9001:2008 y
viceversa. Esta comparación ya no tiene sentido puesto que las versiones de 2015
de ambas normas siguen la estructura de alto nivel y, por eso, tienen la misma
estructura base. Ahora, la relación de la norma ISO 14001:2015 con la norma ISO
14001:2004 no resulta tan clara y evidente.
Índice alfabético de términos
Al final de la norma se pone a disposición del usuario un índice de términos que,

debido a su ordenación alfabética, facilita encontrar los términos en la sección 3 de
la norma, donde a su vez los mismos se encuentran en orden conceptual de rele-
vancia para el SGA.
177
178
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
CONCLUSIÓN
CONCLUSIÓN
La versión de 2015 de la norma ISO 14001, tercera edición, es el culminar de una

adaptación al mundo actual, intentando ir al encuentro de las necesidades y expec-
tativas de sus usuarios en el contexto dinámico y complejo en que operan. Siendo
más explícita y compatible con otras normas de SG, facilita la implementación e
integración, creando sinergias.
Está diseñada para demostrar el desempeño de la Organización para alcanzar
los resultados deseados, refuerza ahora su propuesta de valor fundamental para
mejorar el desempeño ambiental, cumplir los requisitos legales y otros requisi-
tos suscritos por la Organización de obligado cumplimiento y lograr los objetivos
ambientales.
Las Organizaciones certificadas tienen un período de 3 años contados a partir de la
publicación de la norma, el 15 de septiembre de 2015, para proceder a la actualiza-
ción de sus SGA de modo que estén de acuerdo con esta nueva edición.
La adaptación a esta nueva versión de la norma requerirá un proceso de aprendi-
zaje por parte de todos los usuarios, no solamente las Organizaciones sino también
los consultores, auditores y entidades de certificación.
Claramente, con la colaboración de todos, ello será más fácil y productivo ya que, al
fin y al cabo, todos trabajamos para el mismo objetivo, la protección del medioam-
biente en equilibrio con las necesidades socio-económicas, reforzando el valor de
las Organizaciones.
179
BIBLIOGRAFIA
1. UNE EN ISO 14001:2015. Sistemas de gestión ambiental – Requisitos con

orientación para su uso.
2. ISO 14001:2015. Environmental management systems - Requirements with
guidance for use.
3. APCER. Guía Interpretativa NP EN ISO 14001:2004. Octubre 2009.
4. APCER. Guía del usuario ISO 9001:2015. Diciembre 2015.
5. UNE EN ISO 14001:2004. Sistemas de gestión ambiental – Requisitos con
orientación para su uso.
6. UNE EN ISO 9001:2015. Sistemas de gestión de la Calidad – Requisitos.
7. UNE EN ISO 14004:2010. Sistemas de gestión ambiental. Directrices generales
sobre principios, sistemas y técnicas de apoyo.
8. ISO/FDIS 14004. Environmental management systems — General guidelines
on implementation.
9. UNE EN ISO 14006:2011. Sistemas de gestión ambiental. Directrices para
la incorporación del ecodiseño.
10. UNE ISO 14015:2010. Gestión ambiental. Evaluación ambiental de sitios
y organizaciones (EASO)
11. ISO 14031:2013. Environmental management - Environmental performance
evaluation – Guidelines.
12. UNE EN ISO 14040:2006. Gestión ambiental. Análisis del ciclo de vida.
Principios y marco de referencia.
13. UNE EN ISO 14044:2006. Gestión ambiental. Análisis del ciclo de vida.
Requisitos y directrices.
14. ISO/TR 14047:2012. Environmental management - Life cycle assessment-
illustrative examples on how to apply ISO 14044 to impact assessment
situations.
15. ISO/IEC 17021-1:2015. Conformity assessment – Requirements for bodies
providing audit certification of management systems – Part 1: Requirements.
16. UNE EN ISO 19011:2012. Directrices para la auditoría de los sistemas de gestión.
17. UNE EN ISO 26000:2011. Guía sobre responsabilidad social.
18. UNE ISO 10018:2015. Gestión de la calidad. Directrices para la participación
activa y la competencia de las personas.
19. UNE 166000:2006 Gestión de la I+D+i: Terminología y definiciones de
las actividades de I+D+i.
180
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
BIBLIOGRAFIA
20. Briggs, Susan (2015). ISO 14001 workshop - Changes to ISO 14001
(ISO/TC 207/SC1/N 1137) - power point presentation.
21. ISO/TC 207/SC1 (2015). Workshop - ISO 14001 Key perspectives and developing
countries view, ISO 14004 (SC 1/N 1138) - power point presentation.
22. BSI (2015). Moving from ISO 14001:2004 to ISO 14001 2015: Transition Guide.
British Standards Institute. bsigroup.com
23. Khanna, V. K. (2010). An Indian experience of the environmental management
system. International Journal of Innovation and Technology Management,
07(04), 423–445.
24. Ruzevicius, J. (2009). Environmental Management Systems and Tools Analysis.
Engineering Economics.
25. Göktepe, O., Altın, E., & Kasımoğlu, M. (2014). A Strategic Environmental
Management Model: Salt Lake Case. Procedia - Social and Behavioral
Sciences,150, 310–319.
26. Cf. Wandersman, A., Chien, V. H., & Katz, J. (2012). Toward an Evidence-Based
System for Innovation Support for Implementing Innovations with Quality:
Tools, Training, Technical Assistance, and Quality Assurance/Quality
Improvement. American Journal of Community Psychology, 50(3-4), 445–459.
27. Matthews, R. L., & Marzec, P. E. (2015). Continuous, quality and process
improvement: disintegrating and reintegrating operational improvement?
Total Quality Management & Business Excellence, 1–22.
28. https://committee.iso.org/tc207sc1, consultado en 19.02.2016
181
ANEXO - FAMÍLIA DE LAS NORMAS 14000
1. ISO 14001: Sistemas de gestión ambiental – Requisitos con orientación

para su uso
2. ISO 14004: Sistemas de gestión ambiental. Directrices generales sobre
principios, sistemas y técnicas de apoyo
3. ISO 14005: Sistemas de gestión ambiental — Guía para la implementación
de un sistema de gestión ambiental por etapas, incluyendo el empleo de la
evaluación del desempeño ambiental
4. ISO 14006: Sistemas de gestión ambiental. Directrices para la incorporación
del ecodiseño.
5. ISO 14015: Gestión ambiental. Evaluación ambiental de sitios y organizaciones
(EASO)
6. ISO 14020: Etiquetas y Declaraciones Ambientales principios generales
7. ISO 14021: Etiquetas ecológicas y declaraciones medioambientales.
Autodeclaraciones medioambientales (Etiquetado ecológico Tipo II).
8. ISO 14024: Etiquetas ecológicas y declaraciones medioambientales.
Etiquetado ecológico Tipo I. Principios generales y procedimientos
9. ISO 14025: Etiquetas y declaraciones ambientales. Declaraciones ambientales
tipo III. Principios y procedimientos
10. ISO 14031: Gestión ambiental. Evaluación del desempeño ambiental.
Directrices
11. ISO/TS 14033: Gestión ambiental. Información ambiental cuantitativa.
Directrices y ejemplos.
12. ISO 14040: Gestión ambiental. Análisis del ciclo de vida. Principios y marco
de referencia
13. ISO 14044: Gestión ambiental. Análisis del ciclo de vida. Requisitos y directrices
14. ISO 14045: Gestión ambiental. Evaluación de la ecoeficiencia del sistema
del producto. Principios, requisitos y directrices
15. ISO 14046: Gestión ambiental. Huella de agua. Principios, requisitos
y directrices.
16. ISO/TR 14047: Gestión ambiental – Evaluación del ciclo de vida – Ejemplos
ilustrativos de cómo aplicar la ISO 14044 a situaciones de evaluación de
impactos
17. ISO/TS 14048: Gestión ambiental – Evaluación del ciclo de vida –
Formato de la documentación de datos
18. ISO/TR 14049: Gestión ambiental. Evaluación del ciclo de vida.
Ejemplos de aplicación de la ISO 14041 para la definición del objetivo
y el alcance y para el análisis del inventario
182
03 ISO 14001:2015
GUÍA DEL USUARIO
ANEXO - FAMÍLIA DE LAS NORMAS 14000
19. ISO 14050: Gestión ambiental. Vocabulario

20. ISO 14051: Gestión ambiental. Contabilidad de costos del flujo de materiales.
Marco de referencia general
21. ISO/TR 14062: Gestión ambiental. Integración de los aspectos ambientales
en el diseño y desarrollo de productos
22. ISO 14063: Gestión ambiental. Comunicación ambiental. Directrices y ejemplos
23. ISO 14064-1: Gases de efecto invernadero. Parte 1: Especificación con
orientación, a nivel de las organizaciones, para la cuantificación y el informe
de las emisiones y remociones de gases de efecto invernadero
orientación, a nivel de proyecto, para la cuantificación, el seguimiento
y el informe de la reducción de emisiones o el aumento en las remociones
de gases de efecto invernadero
orientación para la validación y verificación de declaraciones sobre gases
de efecto invernadero
26. ISO 14065: Gases de efecto invernadero. Requisitos para los organismos que
realizan la validación y la verificación de gases de efecto invernadero, para
su uso en acreditación u otras formas de reconocimiento
27. ISO 14066: Gases de efecto invernadero. Requisitos de competencia para
los equipos de validación y de verificación de gases de efecto invernadero
28. ISO/TS 14067: Gases de efecto invernadero. Huella de carbono de productos.
Requisitos y directrices para cuantificación y comunicación
29. ISO/TS 14069: Gases de efecto invernadero. Cuantificación e informe de las
emisiones de gases de efecto invernadero para las organizaciones.
Orientación para la aplicación de la Norma ISO 14064-1
30. ISO/TS 14071: Gestión ambiental – Evaluación del ciclo de vida – Revisión
crítica de los procesos y competencias de los revisores: Requisitos adicionales
y directrices para la ISO 14044:20061
31. ISO/TS 14072: Gestión ambiental – Evaluación del ciclo de vida– Requisitos
y directrices para la del ciclo de vida de la organización
32. ISO Guide 64: Guía para tratar las cuestiones ambientales en normas de
producto
33. ISO 19011: Directrices para la auditoría de los sistemas de gestión24
24 • Común a varios sistemas de gestión, elaborada por varios comités técnicos.
183
CONTACTOS APCER
MADRID
Campo de las Naciones
Ribera del Loira 46
28042 Madrid - España
t. (+34) 91 503 00 17
info@apcerespana.es
SEVILLA
Parque Empresarial Nuevo Torneo
C/ Biología, 12, 2ª planta
41015 Sevilla – España
t. (+34) 95 541 29 96
info@apcerespana.es
www.apcergroup.com

Guia14001-2017 ES WEB PDF

Transféré par

Informations du document

Titre original

Copyright

Formats disponibles

Partager ce document

Partager ou intégrer le document

Options de partage

Avez-vous trouvé ce document utile ?

Ce contenu est-il inapproprié ?

Droits d'auteur :

Formats disponibles

Guia14001-2017 ES WEB PDF

Transféré par

Droits d'auteur :

Formats disponibles

GUÍA DEL USUARIO

A través de la presente publicación, APCER comparte con sus lectores su visión

Oporto, 31 de marzo de 2016

Coordinación Comité editorial, redacción final

Redacción y revisión Participaciones especiales Integración Calidad

1 OBJETIVOS DE ESTA GUÍA 10

2 EL MARCO DE LA ISO 14001:2015 E INFORMACIÓN GENERAL 23

2.1 la nueva norma iso 14001 sobre sistemas de gestión ambiental:

3 ISO 14001:2015 GUÍA DEL USUARIO 37

ANEXO - FAMÍLIA DE LAS NORMAS 14000 182

COMPRENDER LAS NECESIDADES

OBJETIVOS DE ESTA GUÍA

Proporcionar una base de entendimiento común y compartido entre APCER y las

Explorar las potencialidades del desarrollo de los SGA a través de su

Parte 01 - Introducción y Objetivos

Parte 02 - El Marco de la ISO 14001:2015 e Información General

La ingeniera Cristina Sousa Rocha, Presidenta de la CT 150 “Gestión Ambiental “e

Parte 03 – ISO 14001:2015. Guía del Usuario

COMPRENDER LAS NECESIDADES DE LOS USUARIOS DE LA GUÍA

Al acercarse la fecha prevista de publicación de la nueva versión de las normas

Perfil de los encuestados

En la figura 1 vemos la distribución de las respuestas obtenidas por función

Responsable del Sistema de Gestión

57,4% Auditor interno

2,6% Responsable de Compras

La figura 3 muestra la distribución de las respuestas obtenidas respecto a la princi-

Medio Ambiente 1.6%

0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45%

La distribución de las respuestas obtenidas por tamaño de las Organizaciones,

Figura 4: Distribución de las respuestas obtenidas respecto al tamaño de las Organizaciones,

A pesar de existir una mayor prevalencia de las medianas empresas, se obtuvo un

Medio Ambiente 16%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%

Se verifica también a nivel individual que el sector industrial es el de mayor repre-

Percepción de la Guía APCER ISO 14001:2004

Figura 6: Utilidad de la guía ISO 14001:2004, de APCER.

Necesidades y expectativas para la guía de la edición de 2015

Riesgos y oportunidades 84%

Perspectiva de ciclo de vida 64%

Resultados deseados 40%

Contexto de la organización 19%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90%

“Voz del cliente”

Para recoger información más cualitativa, hemos colocado cuestiones opcionales

2.2 ESTRUCTURA DE ALTO NIVEL, TÉRMINOS Y TEXTO

02 EL MARCO DE LA ISO 14001:2015

Fase de Confirmación de la demanda de la Agosto de 2011 – enero

02 EL MARCO DE LA ISO 14001:2015

Como se puede ver en la tabla, Portugal estuvo involucrado en todo el proceso de

EL COMITÉ TÉCNICO DE NORMALIZACIÓN, CT 150 GESTIÓN AMBIENTAL

La CT 150 está organizada en siete subcomisiones, SC que tratan temas relaciona-

El ciclo de mejora continua (Plan-Do-Check-Act) puede aplicarse a todos los proce-

02 EL MARCO DE LA ISO 14001:2015

4.1 Comprensión de la Organización y su Contexto

4.2 Necesidades y expectativas

4.2 Alcance del sistema de gestión ambiental

ASPECTO NUEVO O MODIFICADO COMENTARIO

Como mínimo, son los establecidos en la propia norma:

No existía en la versión de 2004 y resulta de la adopción del

En la versión de 2004, se hacía referencia a las PI solamente

Mayor exigencia de liderazgo y compromiso de la alta direc-

Compromiso con la protección del medioambiente, inclu-

02 EL MARCO DE LA ISO 14001:2015