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PLAN DE AUDITORIA

CONTRATO: EC-2015-334 NOMBRE DE LA ORGANIZACIÓN:

TEJIDOS PINTEX S.A.
AUDITOR LIDER: Elizabeth Jacome(PQC 34,28) TIPO DE AUDITORIA: Visita de segumiento 2
Fecha Inicio de Auditoria de seguimiento fase 1: 11/11/2017 Fecha Fin de Auditoria de seguimiento fase 1: 11/11/2017
Fecha Inicio de Auditoria de seguimiento fase 2: 11/03/2018 Fecha Fin de Auditoria de seguimiento fase 1: 11/03/2018
Auditor(es):
Auditoria a ser realizada según la(s) siguiente(s) norma(s) ISO9001-2008
Alcance a certificar(sitio principal) Preparacion de fibras textiles
Alcance a certificar (2): Gestion administrativa del departamento de
produccion
Observador(es) N/A
TEJIDOS PINTEX S.A.
DEPARTAMENTO DE PRODUCCION
PLAN GENERAL DE AUDITORIA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD
OBJETIVOS
OBJETIVO ESPECIFICO
Evaluar la capacidad del sistema de gestion para asegurar que la organización cumple con los requisitos legales,
reglamentos y contractuales asociados al sistema de gestion objeto de auditoria

OBJETIVOS GENERALES
Determinar la conformidad de sistema de gestion de la organizaciom, o parte de dicho sistema, con los criterios de auditoria

Evaluar la eficacia del sistema de gestion para asegurar que la organización es capaz de cumplir los objetivos especificados
del sistema de gestion

Identificar las areas en las que la organización puede tener mejoras potenciales del sistema de gestion
ALCANCE
Los procesos a ser auditados son:

Gestión de Proyectos ejecutados por el área de producción.

Gestión de Procesos ejecutados por el área de producción.

RESPONSABLE DEL DEPARTAMENTO:

Juan Martin Ortiz (Gerente de Produccion Tejidos Pintex)
REQUISITOS ISO9001-2008:
Se observarán todos los puntos de la norma.
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR

AUDITOR LÍDER:
1. Los Auditores líderes de Bureau Veritas Certification tienen la autoridad para el control y el rendimiento de las
actividades de auditoría en sitio, incluyendo cualquier planificación, revisión, y control de los miembros del equipo de
auditoría. Están autorizados a conducir las Auditorías de Bureau Veritas, tomar aquellas decisiones que sean necesarias
durante las auditorías y recomendar la certificación inicial, el mantenimiento de la certificación o la recertificación al
Gerente Técnico.

AUDITOR ACOMPAÑANTE:
1. Autoridad para el control y ejecución de las actividades de auditoría, incluyendo cualquier planificación y Realización
de la Auditoría.

ESPECIALISTA:
1. Aportar su experiencia en una disciplina definida en Bureau Veritas Certification.
2. Relacionar los aspectos técnicos referentes al estándar auditado aplicables al cliente.
3. Informar al Auditor Líder antes de la auditoría, los puntos pertinentes que requieran la investigación durante el curso
de la auditoría.
4. Ayudar al Auditor Líder con el proceso de asignación de tareas de auditoría específicos a los miembros del equipo.
5. Proporcionar aclaraciones o información solicitada por un auditor.
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GUÍA:
1. Establecimiento de contactos y el calendario para las entrevistas.
2. Organización de visitas a partes específicas del sitio o de la organización.
3. Garantizar que las normas relativas a los procedimientos de seguridad son conocidos y respetados por los miembros del
equipo auditor.
4. Testigos de la auditoría en nombre del cliente.
5. Proporcionar aclaraciones o información solicitada por un auditor.

OBSERVADOR:
1. La presencia y la justificación de los observadores durante una actividad de auditoría serán acordadas por la Bureau
Veritas Certification y el cliente antes de la realización de la auditoría. El equipo de auditoría se cerciorará de que los
observadores no influyen o interfieren en el proceso de auditoría o en el resultado del ejercicio. Los observadores pueden
ser miembros de la organización del cliente, consultores, personal del organismo de acreditación, organismos reguladores
u otras personas justificadas.
OBJETIVOS DE LA UNIDAD DEL DEPARTAMENTO DE OPERACIÓN

Los objetivos que persigue el departamento de Producción de acuerdo al Plan Estratégico de la Empresa, son los siguientes:

Objetivo 1: Asegurar el crecimiento de la empresa de acuerdo con la realidad del mercado

Objetivo 2: Despachar las cantidades de productos solicitados.
Objetivo 3: Producir con calidad y minimizando las perdidas.
Objetivo 4: Reducir las pérdidas en la producción.
Objetivo 5: Implementar procesos de producción que reduzcan tiempos.
TÉCNICAS Y PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA

Los procedimientos y técnicas que se emplearán en el transcurso de la auditoría son los siguientes:
 Comparación.
 Observación.
 Análisis.
 Comprobación.
 Cálculo.
 Inspección

DISTRIBUCIÓN DEL TRABAJO Y TIEMPOS

El equipo de auditoría está integrado por:

NOMBRES CARGOS SIGLAS

Elizabeth Jacome Auditor Líder E.J.
Andrea Puetate Auditor Acompañante 1 A.P.
Alexandra Cuesta Especialista 1 A.C.
S/N Guía 1
Carmen Cuenca Observador C.C.

La distribución del Trabajo de Auditoría se efectuará en 240 horas, que se encuentran distribuidas de la siguiente manera:

FASES ACTIVIDADES HORAS RESPONSABLES

PLANIFICACIÓN -Obtener conocimiento general de 30 E.J.

PRELIMINAR la empresa. A.P.
C.C.

-Elaborar el plan general de

auditoría de gestión.
-Evaluar el control interno
administrativo y medir el riesgo. 60 E.J.
-Preparar los programas de A.P.
auditoría y cuestionarios para los C.C.
distintos procesos a ser evaluados.
 PLANIFICACIÓN
ESPECIFICA

-Aplicación de procedimientos y
técnicas de auditoría en el E.J.
EJECUCIÓN DEL desarrollo de los papeles de 120 A.P.
TRABAJO. trabajo.
A.C.
C.C.

-Elaboración del informe final de

COMUNICACIÓN auditoría de gestión. 25 E.J.
DE A.P.
RESULTADOS
A.C.
C.C.
-Elaboración del cronograma de E.J.
SEGUIMIENTO. recomendaciones. 5 A.P.
A.C.
C.C.

TOTAL 240

OBSERVACIÓN. – Este tiempo es estimado considerando que la empresa facilite toda la información desde el inicio de la
auditoria.
REQUERIMIENTOS DEL PERSONAL TÉCNICO

El equipo de trabajo son auditores con certificación SGC, por lo tanto “Bureau Veritas Certification” no necesita contratar
personal adicional para el trabajo a efectuarse en TEJIDOS PINTEX S.A.

REQUERIMIENTOS DE EQUIPOS Y MATERIALES

Para realizar la auditoría de gestión de la calidad, es indispensable contar con el equipo y los materiales de trabajo.
.
Por tanto, para el desarrollo de la auditoría se contará con:

DESIGNACION DE RECURSOS
Cant. RECURSO Ref. NOMBRE
Talento Humano
1 Auditor Líder Y.J Elizabeth Jacome
1 Auditor Acompañante 1 C.C Andrea Puetate
1 Especialista 1 A.F Alexandra Cuesta
1 Observador C.C Carmen Cuenca

Tecnológico
4 Computadores Dell-Latinium
4 USB HP 4GB
Financieros
A cargo de la empresa auditora

Realizador por: Elizabeth Jácome Fecha de realización: 07/010/2018

Revisado por: Fecha de revisión: 08/11/2018
 TEJIDOS PINTEX S.A.
PLAN GENERAL DE AUDITORÍA
AUDITORÍA DE SISTEMAS DE GESTIÓN DE LA CALIDAD
DEPARTAMENTO DE PRODUCCION
Objetivos Revisar si los procesos del Departamento de Producción cumple con los principios del Sistema de Gestión
de la Calidad SGC.
Revisar los procedimientos del SGC del departamento de talento humano.
Revisar si los procedimientos de contratación y capacitación de personal se orientan a la auditoria SGC
Alcance Departamento de Producción
Criterio Manual de procedimientos
Revisar el profesiograma de cada puesto de la organización
Jefe de Elizabeth Jacome
Auditoría
Fecha Actividades Ref. P/T Responsables Iniciales
12/10/2018 Visitar las instalaciones de la planta de Tejidos Pintex PT-1 Elizabeth Jacome E.J
S.A.

16/10/2018 Solicitar los manuales de procedimientos aplicados dentro PT-2 Elizabeth Jacome E.J
del Departamento Producción.

16/10/2018 Verificar los manuales de procedimientos de producción si PT-3 Andrea Puetate A.P
se apegan a la norma de SGC.

19/10/2018 Revisar si los procesos de producción se apegan a los PT-4 Carmen Cuenca C.C
procesos de producción.

22/10/2018 Revisar los procesos de almacenamiento de la materia PT-5 Andrea Puetate A.P
prima.

27/10/2018 Revisar cifras de cumplimiento de producción PT-6 Carmen Cuenca C.C

01/10/2018 Verificar los procesos de mantenimientos a las máquinas PT-5 Andrea Puetate A.P
de producción.

Elaborador por: Elizabeth Jacome Fecha de Elaboración: 02/11/2018

Supervisado por: Fecha de Revisión: 07/11/2018
 TEJIDOS PINTEX S.A.
CRONOGRAMA DE TRABAJO DE AUDITORÍA SGC
OCTUBRE
OCTUBRE
TIEMPO PRIMERA SEMANA SEGUNDA SEMANA TERCERA SEMANA CUARTA SEMANA
N° 1 2 3 4 5 8 9 10 11 12 15 16 17 18 19 22 23 24 25 26 RESP. LUGAR
Lu Mar Mi Ju Vi Lu Mar Mi Ju Vi Lu Mar Mi Ju Vi Lu Mar Mi Ju Vi
ACTIVIDAD
PLANIFICACION
PRELIMINAR
Programa de trabajo para la Fabrica Tejido Pintex
1 .1 E.J
planificación preliminar S.A.
Notificación para inicio de Fabrica Tejido Pintex
1.2 E.J
auditoria S.A.
Fabrica Tejido Pintex
1.3. Visita a las instalaciones E.J
S.A.

Entrevista con El Gerente del Fabrica Tejido Pintex

1.4 E.J
Departamento de Marketing S.A.

Revisión de estructura de Fabrica Tejido Pintex

1.5 E.J
procesos S.A.

Revisión de direccionamiento Fabrica Tejido Pintex

1.6 E.J
estratégico S.A.
PLANIFICACION
ESPECIFICA
Programa general de
Fabrica Tejido Pintex
2.1 auditoria de gestión de E.J
S.A.
calidad
Programa de auditoria de Fabrica Tejido Pintex
2.2 E.J
gestión de la calidad S.A.
EJECUCION DEL TRABAJO
 Cuestionario de control Fabrica Tejido Pintex
3.1 E.J
interno S.A.

Fabrica Tejido Pintex

3.2 Lista de verificación E.J
S.A.

Fabrica Tejido Pintex

3.3 Solicitud de acción correctiva E.J
S.A.

Fabrica Tejido Pintex

3.4 Medición del riesgo E.J
S.A.
COMUNICACIÓN DE
RESULTADOS
Oficinas de la firma
4.1 Elaboración del Borrador E.J
auditora

Oficinas de la firma
4.2 Revisiones Finales E.J
auditora

Oficinas de la firma
4.3 Lectura del Borrador E.J
auditora

Oficinas de la firma
4.4 Elaboración Informe Final E.J
auditora
Elaborado por: Elizabeth Jacome Fecha de elaboración: 06/10/2018
Revisado por: Fecha de presentación: 08/11/2018
 DTH-CITP 1 1/2
TEJIDO PINTEX S.A.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO POR PONDERACION
AUDITORÍA DE SISTEMAS DE GESTIÓN DE LA CALIDAD
DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS
Nº CUESTIONARIO SI NO PT CT DF OBSERVACIONES
¿Conoce el personal las funciones y
objetivos del departamento, así como
1 X 10 3 7
sus obligaciones y
responsabilidades?

¿El personal cumple con requisitos

2 x 10 2 8
de producción?

¿El personal conoce el manual de

3 x 2 8
sus funciones?

¿El personal tiene equipo de

4 x 10 3 7
seguridad industrial?

5 ¿El personal recibe capacitación ? x 10 3 7

¿Existe metas de producción que

6 x 10 2 8
debe cumplir el personal?
¿El personal conoce de técnicas de
7 x 3 7
manufactura?
¿Las máquinas y equipo de la planta
8 de producción se encuentran en buen x 10 5 5
estado?

9 ¿El personal recibe cursos de BPM? x 10 2 8

¿Existe control de unidades dañadas

10 x 10 3 7
en la planta de producción?

TOTAL 100 28 72
Elaborado por: Fecha de elaboración:
Supervisado por: Fecha de revisión:
 DTH-CITP 1 2/2

TABLA DE PONDERACIÓN

RIESGO INHERENTE
Bajo Medio Alto
RIESGOS DE CONTROL
Alto Medio Bajo
15%-55% 56%-75% 76%-95%
Bajo Medio Alto
NIVEL DE CONFIANZA

𝐶𝑇 72
𝑁𝐶 = × 100 = × 100 = 72%
𝑃𝑇 100

𝑅𝐼 = 100 − 𝑁𝐶 = 100 − 72 = 28%

𝑅𝐷 = 10% − 25% = 15%

𝑅𝐴 = 𝑅𝐶 𝑥 𝑅𝐼 𝑥 𝑅𝐷 = 0.72 𝑥 0.28 𝑥 0.15 = 0.03024 𝑥 100 = 3.024%

N. Confianza = ALTO
R. Control = BAJO
R. Inherente = MEDIO