00001 Oo LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA CONTRALORIA REGIONAL LIMA METROPOLITANA es INFORME DE AUDITORIA N°: -2018-CG/CORELM-AC AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO . UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERIA, PROVINCIA Y REGION LIMA “OTORGAMIENTO DE BENEFICIOS ECONOMICOS ADICIONALES AL MONTO CONTRACTUAL DEL PERSONAL CONTRATADO BAJO EL DECRETO LEGISLATIVO N° 1057 - DECRETO LEGISLATIVO QUE e REGULA EL REGIMEN ESPECIAL DE CONTRATACION ADMINISTRATIVA DE SERVICIOS” PERIODO: 2 DE ENERO DE 2015 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 TOMO I DE XV LIMA - PERU 2018 ““Afio dol Didlogo y la Reconclicién Nacional" “Decenio de la Igualdad de oportunidades para mujeres y hombres"00002 - ( ) LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA INFORME DE AUDITORIA N°=5 4 -2018-CG/CORELM-AC “Otorgamiento de beneficios econémicos adicionales al monto contractual del personal contratado bajo el Decreto Legislativo n.° 1057 ~ Decreto Legislative que regula el Régimen Especial de Contratacién Administrativa de Servicios” INDICE e@ DENOMINACION N° Pag. | ANTECEDENTES 4. Origen Ce 2. Objetivas 3. Materia examinada y alcanoe 4, Antecedentes y base legal de la entidad 5. Comunicacion de las desviaciones de cumplimiento 6. Aspectos relevantes de la auditoria I DEFICIENCIA DE CONTROL INTERNO 9 OBSERVACIONES 1. FUNCIONARIOS DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERIA - UNI, APROBARON Y EFECTUARON PAGOS ADICIONALES AL MONTO CONTRACTUAL DE LOS SERVIDORES CAS, POR INICIO Y FINALIZACION DE CICLO ACADEMICO, INOBSERVANDO LA NORMATIVA APLICABLE: SITUACION ‘QUE OCASIONO UN PERIUICIO ECONOMICO POR 2.462 400 00. 2. FUNCIONARIOS DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERIA - UNI APROBARON Y EFECTUARON PAGOS ADICIONALES AL MONTO CONTRACTUAL DE LOS SERVIDORES CAS, POR RETRIBUCIONES DE 25 ‘SERVICIOS ADICIONALES, INOBSERVANDO LA NORMATIVA APLICABLE, OCASIONANDO UN PERJUICIO ECONOMICO POR $/ 9 499 541,32, CONCLUSIONES 55 10 RECOMENDACIONES 57 APENDICES 5800003 ‘GENERAL DE LA REPUBLICA ~ QO! LA CONTRALORIA INFORME DE AUDITORIA N°334-2018-CG/CORELM-AC “Otorgamiento de beneficios econémicos adicionales al monto contractual del personal contratado bajo el Decreto Legisltivon.° 1057 - Decreto Legislativo que regula el Regimen Especial de CContratacin Administrativa de Servicios” |, ANTECEDENTES 4. ORIGEN La auditoria practicada a la Universidad Nacional de Ingenieria, provincia y region Lima, en adelante “Universidad”, corresponde a un servicio de control posterior programado en el Plan Operativo 2017 dela Contraloria Regional Lima Metropoltana (CORELM), arobado mediante Resolucén de Contraloian.* 002-2017-CG de 12 de enero de 2017, registrado en el Sistema e Integrado de Control de Aucitorias (SICA) con el programa n.* 08221710. La Comision Aueilora fue areditada con el Ofcio .* 00159-2017-CG/GCOREL de 25 de jlo de 2017 2. OBJETIVOS 2.4 Objetivo General Determinar si el otorgamiento de beneficios econémicos adicionales al monto contractual efectuado por la Universidad Nacional de Ingenieria en los afios 2015 y 2016 al personal bajo el régimen especial de contratacion administrativa de servicios (CAS), se efectud conforme lo dispuesto en el Decreto Legislativo n.” 1057 u otra normativa aplicable. 2.20bjetivos Especificos * Determinar si la autorizacién con la cual se aprueba el otorgamiento de los beneficios econémicos adicionales al monto contractual del personal CAS de la Universidad, se ajustaa lo establecido en el Decreto Legislative n.° 1057 u otra normativa apicable ‘+ Establecer si el pago de los beneficios econdmicos adicionales al monto contractual del personal CAS de la Universidad, se han efectuado segun lo establecido en la normativa aplicable. . MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE Larmateria examinada en la presente audtoria, coresponde a pagos adicionales al monto contractual 2 los servidores bajo el régimen de contratacién administrativa de servicios CAS, durante el periodo de 2 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2016. EI monto desembolsado es el siguiente: Cuadko nt Desembolsosreafzados mediante Comprobantes de Pa arta Comprobanies Toil |W Fabapcors Seen, Pogo a AS Rausoes icra y Dera 3 Seu he es t4 semen | tesa | | Retinucoes Aone yDocncia | 116 | —ases ous | sree | [nil y faizacién de cic académico | 29 Farce) SEMA) bine Tol = owt os2 | aoae ase | Fuen: Conpcari 290. Elaboraion: Comin dora CGR, ————————————— “Kuti de cunpliniento ala Universidad Nacional Ingen Period de 2 de ener de 2015331 de ceiembre de 2016