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FACULTAD DE INGENIERÍA
ESCUELA DE INGENIERÍA INDUSTRIAL
POR:
_______________________________
Mgtr. Vanessa Lizet Castro Delgado
PRESIDENTE
_________________________ _________________________
MSc. Martha Elina Tesén Arroyo Mgtr. Óscar Kelly Vásquez Gervasi
SECRETARIO ASESOR
DEDICATORIA
En primer lugar a Dios, por todas las bendiciones que me ha dado, por
ayudarme y hacerme entender que Él siempre está a mi lado.
A mis padres, por su esfuerzo y por los valores, motivación y principios que me
han inculcado, los cuáles me han permitido llegar hasta aquí.
A mis hermanos, Sebastian y Gabriela, por el amor que me dan cada día y para
que recuerden que el esfuerzo vale la pena.
A mi tío, Pedro Vallejos Pasco, por creer en mí, y por su apoyo constante.
AGRADECIMIENTOS
A Mery Rodríguez Olea, por poner a mi disposición los medios necesarios para
el desarrollo del presente trabajo.
Dicha mejora, contaría con una inversión de S/.38 592,04 nuevos soles lo cual
derivaría en un beneficio S/. 214 825,3 nuevos soles; esta inversión sería
asumida por la empresa y recuperada en un periodo de 3 años y 7 meses.
Palabras Claves
With the purpose of reducing the percentage of unmet demand is that a study
was conducted to know the main causes that lead to the main problem, being
the low capacity of the equipment used, the principal.
In addition cost benefit analysis was performed and also found the indicator of
internal rate of return, being these 1,21 and 19,67% respectively; i.e. it would
recover 20% on each inverted Sun and with the T.I.R. you can see that the
proposal of improvement is favorable to the company; all this analysis was done
in a period of 5 years
Key words
11
II. MARCO DE REFERENCIA
2.1 ANTECEDENTES
En la investigación de Revollo y Suárez (2009), se realizó una
propuesta para el mejoramiento de la producción en la compañía
Alimentos SAS S.A., a través de la estructuración de un modelo de
planeación, programación y control de la producción.
Desarrollaron un pronóstico de la demanda para saber la cantidad
exacta aproximada de materiales que se requerirían en el proceso,
a fin de proponer el modelo adecuado para el control de
inventarios correspondiente; permitiendo así reducir costos
innecesarios, sin comprometer el stock de cada uno de los
productos y con un control más exacto sobre todas las variables
que inciden en el proceso.
Además se determinaron etapas donde existían cuellos de botella y
tiempos muertos en la línea de producción; dichos problemas se
identificaron mediante herramientas como: estudio de tiempos y
movimientos, diagramas de operaciones y recorrido, aplicadas en
el diagnóstico general de la compañía.
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ingeniería de métodos y plantas industriales (descripción del
proceso, diagramas de flujo, análisis críticos de operaciones).
Concluyendo que mediante la aplicación de las técnicas
mencionadas anteriormente, se estableció una propuesta cuya
aplicación contribuirá al incremento de la productividad del
sistema.
- Tiempo Base
Tiempo de guía para calcular la producción requerida
- Ciclo
Representa el cuello de botella de la línea productiva y viene a ser
la estación de trabajo que más tiempo se demora.
2.1.2. Productividad
Sánchez (2013) nos dice que es el rendimiento de los factores
empleados de los que depende la producción, y se puede definir
como el cociente entre la producción obtenida en un periodo dado
y la cantidad de recursos utilizados para obtenerla.
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el nivel de vida. Existen dos formas
a) Mayor Productividad: Igual Producción / Menor cuantía de
recursos.
b) Mayor Productividad = Mayor Producción / Igual cuantía
de recursos
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Tabla 1: Actividades que intervienen en un método de trabajo
Resultado Simbología
Actividad
predominante
Demora Retrasa
Almacenaje Guarda
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Actividad Combinada: Se da cuando un operador realiza una
operación y una inspección a la vez, en la misma estación de
trabajo.
A. Actividades Productivas
Son la operación, la inspección y la actividad combinada,
contribuyen a la transformación del producto directamente.
B. Actividades Improductivas
Son actividades improductivas o antieconómicas los transportes,
demoras y almacenajes. Y el modo de hallarlos es
mediante la siguiente ecuación:
A. Diagramas de operaciones
Según Janana (2013) Representa un cuadro general de cómo se
realizan los procesos o etapas considerando únicamente todo lo
que respecta a las operaciones e inspecciones.
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desde una etapa hasta otra, es decir la secuencia de actividades
comprendidas en un trabajo.
Puede ser de dos clases:
- Tipo Material: Se sigue al material en la cadena productiva, en este
tipo de diagrama se emplean términos como: se demora, se
almacena, se transporta, se carga, etc.
- Tipo Hombre: Cuando se sigue al operario en el trabajo que está
realizando y se utilizan términos como: va, carga, imprime,
inspecciona, etc. La utilización primordial de este diagrama es en
el estudio de los costos ocultos de las actividades improductivas.
C. Diagrama de recorrido
Sánchez (2013) menciona que los diagramas de análisis de
operaciones dibujados sobre los planos o lugares de trabajo con el
fin de mejorar la ilustración del recorrido real de los operarios y
materiales. Muestra claramente los recorridos inversos y las áreas
posibles de congestión de tránsito y de instalación, lo que
permitirá una mejor distribución de planta.
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especialmente importante, “I”, importante, “O” una relación
ordinaria, “U” sin importancia y “X” rechazable.
A. Número de Observaciones
Según Niebel (2009) menciona que la compañía General Electric
estableció una tabla para así determinar el número de ciclos que
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deben observarse en base al tiempo total del ciclo en minutos, la cual
es la siguiente:
B. Tiempo Estándar
Nos dice Meyers (2000) que es el tiempo requerido para elaborar
un producto en una estación de trabajo bajo 3 condiciones: Un
operador calificado y capacitado; trabajo a una velocidad o ritmo
normal y que realice una tarea específica.
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B. Método instrumental
Se toman los tiempos a través del cronómetro, cámara de
tomavistas, máquinas con cinta o disco móvil, también se da por
medio del cronógrafo electrónico o el computador. Se emplea con
más frecuencia es el que usa como instrumento el cronómetro; es
aplicable a empresas de producción en serie y las de producción
continua.
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III. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA
3.1. GENERALIDADES
3.1.1. Descripción
“Ricopan” S.R.L. es una panadería artesanal ubicada en la Urb.
Buenos Aires -Chiclayo, esta empresa familiar lleva establecida
en el mercado 30 años, brindado los principales productos en
este rubro, por ejemplo distintos tipos de pan, tortas, y demás
productos como empanadas o budín u otros postres.
Para ello cuentan con personal capacitado como maestros
panaderos, además de distintos equipos; como un horno
artesanal, una sobadora y una batidora industrial; para la
elaboración de los productos ya mencionados; por otro lado la
experiencia adquirida durante los años de producción y
servicio, son importantes en la producción diaria, brindando un
producto y servicio de calidad.
3.1.2. Misión
“Satisfacer a los clientes brindando productos de calidad
relacionados a la industria panificadora, agradable al gusto
además de un servicio de primera y un ambiente confiable,
seguro y limpio”
3.1.3. Visión
“Fortalecerse como una empresa en el sector panadero, liderar
en este rubro, brindando un producto agradable y contando
con los estándares de calidad necesarios, para la satisfacción
del cliente”.
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3.2. ESTRUCTURA ORGÁNICA
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4.1. PRODUCTOS ELABORADOS
La panadería y pastelería “Ricopan” S.R.L. tiene como productos
principales 7 tipos de pan que tienen 11 presentaciones entre ellos,
además cuenta con derivados de ellos como lo son algunos postres.
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Ficha técnica de los productos elaborados por la empresa
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Tabla 6: Ficha de composición del pan tortuga
TORTUGA
Presentaciones Composición
Harina 2 Kg.
Azúcar 30 g.
Sal 30 g.
Agua 750 mL.
Tortuga
Manteca 15 g.
Levadura 20 g.
Huevo 1 (unidad)
Mejorador 25 g.
Fuente: Elaboración Propia
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MANTECA
Presentaciones Composición
Harina 2 Kg.
Azúcar 20 g.
Sal 20 g.
Agua 500 mL.
Manteca
Manteca 25 g.
Levadura 15 g.
Huevo 1 (unidad)
Mejorador 25 g.
Fuente: Elaboración Propia
Subproductos
La producción del pan francés no origina ningún subproducto.
Desechos
Restos de masa, en el proceso de cortado y separación de la masa
para la posterior formación del pan, existen sobras de dicha masa
que en promedio es del 4% a 5%, la cual es utilizada en la
formación de otros tipos de panes.
Desperdicios
Cáscara de huevos
Restos de manteca, la cual queda en la mesa de trabajo.
Restos de masa no extraídos de la mesa 2, en la cual se da el
amasado.
Para la realización de la presente investigación se realizó un
análisis ABC para así determinar el porcentaje de participación, de
cada presentación, en la producción de pan.
El criterio a tomar en cuenta es la producción que presenta cada
una de las presentaciones, tomando como data principal las
unidades producidas durante una corrida de producción.
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Análisis ABC
Tabla 10: Análisis ABC
Producción Porcentaje de
Tipo de Pan Presentación ABC
(Unidades) Producción
Marraqueta 40 9.1% B
Francés
Francés 80 18.2% A
Mica pequeño 30 6.8% C
Mica
Mica grande 50 11.4% B
Italiano Italiano 40 9.1% B
Tortuga Tortuga 40 9.1% B
Integral Integral 40 9.1% B
Yema chica 30 6.8% C
Yema Yema grande 25 5.7% C
Hamburguesa 25 5.7% C
Manteca Pan de manteca 40 9.1% B
*No se toma en cuenta la producción de pasteles y tortas debido a
que estas son elaboradas a pedido (en promedio 01 vez cada dos
meses), no perteneciendo a una producción normal.
Fuente: Elaboración Propia
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Sal 40 g. 0,0384
Agua 1 L. 1,29
Manteca 15 g. 0,08
Levadura 20 g. 0,22
Mejorador g.
25 0,16
de masas
TOTAL 7,62
Fuente: Elaboración propia
4.3.1. Maquinaria
Mezcladora
De acero inoxidable, utiliza energía monofásica de 3 velocidades y
posee una capacidad de 15 litros. Compuesta por un tazón (Bowl)
de acero inoxidable, 1 batidora de globo. Tiene un voltaje de 110
voltios y una frecuencia de 60 Hz.
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Horno Artesanal
Fabricado en el inicio de las actividades de la empresa, es decir en
el año 1985 y remodelado en el año 2000, cuenta con paredes de
ladrillo refractario. Posee 4,42 metros de largo, 3,47 metros de
ancho y 2,10 metros de altura. La capacidad de diseño del horno
de es 720 panes, pero la capacidad efectiva es de 576 panes.
Pueden ingresar al horno 24 bandejas de lata con 24 panes en cada
lata.
Sobadora
Cuenta con rodillos de un diámetro de 500 mm, con un motor de 1
hp. Y de 220 voltios, además de una bandeja de acero inoxidable
con una capacidad de 20 kg.
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Figura 04: Sobadora de 500mm de diámetro
Fuente: “Ricopan” S.R.L.
4.3.2. Herramientas
Balanza
Se utiliza una balanza electrónica, para el pesado de los insumos y
la materia prima, además de la masa antes del formado. Dicha
balanza tuvo su última calibración en enero del año 2014.
Espátula
La panadería cuenta con espátulas convencionales, las cuales son
usadas para el corte de la masa.
Tijeras
La panadería cuenta con tijeras las cuales son usadas para cortar
los envases y/o bolsas que contienen a los insumos.
4.4. Suministros
Agua
“Ricopan” S.R.L. utiliza agua en bidones para la fabricación del
pan, dichos bidones tienen un precio de S/. 10,50 nuevos soles y
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contienen 20 litros de agua. Mensualmente el costo es de S/.
105,00 nuevos soles.
Energía Eléctrica
Es utilizada para el funcionamiento de las máquinas en el área de
producción, las cuales son mezcladora y sobadora; además del
alumbrado en toda la empresa.
Cada máquina se utiliza sólo un cierto tiempo durante el día para
la elaboración de los diferentes tipos de productos.
En la siguiente tabla se muestra el costo mensual de la energía
eléctrica solo en el área de producción
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Distribución de Insumos: Aquí, los productos
adquiridos son distribuidos de acuerdo al tipo de pan a elaborar,
además un ayudante realiza la dosimetría de los ingredientes, es
decir se prepara la cantidad necesaria a utilizar de cada insumo
(ver tabla 2), de acuerdo a la producción requerida; para ellos se
utiliza unas tijeras en caso se necesite para abrir el empaque de la
materia prima y/o los insumos; además de una balanza para la
dosimetría.
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los azúcares fermentecibles. Aquí es donde se asegura el
crecimiento adecuado de la masa, y una forma de comprobación es
presionando la masa y que dicha presión quede impresa. En este
caso la masa ya formada se deja reposar por un tiempo de 2
minutos.
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una pérdida del 2% (79.5 g.) y nuevamente la masa que continua
en el proceso va a la etapa de la división de la masa.
Aquí un 3.5% de la masa se pierde y la restante es dividida en 80
partes de 47 gramos cada una, pasando al proceso de formado,
fermentación y acabado, donde si la presentación del pan lo
requiere se añadirá maní o ajonjolí.
Al finalizar entrarán cada uno de estas 80 trozos de masa al
horno, obteniendo al final 80 panes de 47 gramos cada uno.
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un lado mientras se termina de preparar un primer tipo de pan ya
se ha empezado a preparar un segundo tipo y como segundo
punto, también se preparan postres y tortas para las cuales
también se utiliza maquinaria que se necesita en la preparación del
pan.
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Tabla 13: Tabla de tiempos de las observaciones
Observaciones (Minutos)
Observación Observación Observación
ACTIVIDADES Promedio
1 2 3
20/03/2015 21/03/2015 26/03/2015
Transporte 1 0,600 0,400 0,500 0,500
selección 4,750 5,250 5,000 5,000
transporte 2 1,500 1,500 1,500 1,500
batido 22,000 20,000 18,000 20,000
transporte 3 0,250 0,250 0,250 0,250
amasado 2,500 2,000 3,000 2,500
transporte 4 0,250 0,250 0,250 0,250
Sobado 5,000 5,000 5,000 5,000
Transporte 5 0,617 0,550 0,583 0,583
Formado 23,000 24,000 28,000 25,000
Fermentado 2,000 2,000 2,000 2,000
Acabado 4,500 5,000 5,500 5,000
Transporte 6 0,333 0,417 0,500 0,417
Horneado 15,000 15,000 15,000 15,000
Transporte 7 0,383 0,450 0,417 0,417
Inspección Final 6,000 3,000 3,000 4,000
Transporte 8 1,300 0,700 1,000 1,000
TOTAL 88,417
Fuente: Elaboración Propia
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4.9. Diagrama de operaciones de operación
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4.10. Diagrama de análisis de proceso
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Según el diagrama mostrado anteriormente podemos ver que el proceso cuenta
con 9 actividades productivas, divididas en 5 operaciones, una inspección y 3
combinadas; así como con 9 actividades improductivas: 1 almacenamiento y 8
transportes.
De esto se puede ver que el tiempo total del proceso de producción es de 87
minutos y la cantidad de metros recorrida durante dicho proceso es de 16
metros.
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4.11. Plano actual de la empresa
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4.12. Diagrama de recorrido
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El diagrama de operaciones nos muestra los tiempos promedios
medidos en la empresa, necesarios para la obtención del pan
francés, obtenidos a través de la metodología de estudio de
tiempos, como se observa existen 10 actividades en total, teniendo
un tiempo total de 82,5 minutos.
Se muestran los tiempos generales estandarizados por la empresa
necesarios para la obtención de pan francés, obtenida a través de
la metodología de estudio del trabajo, como se observa en el
cuadro se tiene un total de 18 actividades, conformadas por 5
operaciones propiamente dichas, 1 inspecciones, la combinación
de estas dos en un total de 3 actividades, 8 transportes, y 1
actividad de almacenamiento. Todas estas actividades se realizan
en un tiempo de 87 minutos. Para lo cual se mostrará a
continuación el porcentaje de actividades productivas e
improductivas, donde se toman en el numerador los tiempos de las
actividades productivas y en el denominador el tiempo total de
producción:
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4.13. INDICADORES
Habiendo utilizado herramientas importantes para el análisis del
proceso productivo de la elaboración del pan francés, los
indicadores son los siguientes:
A) Producción
Después del análisis al proceso y además de una inspección visual
a la empresa se obtuvo que la producción diaria de pan francés es
de 80 unidades.
B) Eficiencia Física
Este resultado nos indica que por cada gramo de masa que ingresa
al proceso productivo, se aprovecha aproximadamente 89%,
teniendo una merma del 11%
C) Eficiencia Económica
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Es decir que por cada sol invertido la empresa gana 0,50 nuevos
soles.
D) Tiempos Estándares
Selección de Insumos 5
Batido 20
Sobado 5
Formado 25
Fermentado 2
Acabado 5
Horneado 15
Fuente: “Ricopan” S.R.L.
E) Cuello de Botella
Durante el proceso y apoyándonos en el diagrama de análisis de
proceso, que el cuello de botella es la etapa de formado, la cual
tiene una duración de 25 minutos
F) Tiempo de Ciclo
Teniendo en consideración los tiempos de todas las actividades, y
el diagrama de análisis de proceso se concluye en que el tiempo del
ciclo es de 86,99 minutos.
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G) Productividad
Este indicador nos permitirá medir la relación entre la cantidad de
productos terminados y la cantidad de materia prima empleada
para dicha elaboración.
H) Capacidad Real
La capacidad real que posee el horno artesanal de la empresa es
de 100 a 120 unidades de pan diario. Considerando que la
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construcción de este horno fue hace 30 años con una reparación de
hace 3 años.
I) Capacidad Utilizada
Como ya se vio en los cuadros anteriores la capacidad utilizada es
de 80 panes francés, diarios. Esto corresponde a la demanda que
posee la empresa y al ritmo de producción que “Ricopan S.R.L.”
lleva.
J) Capacidad Ociosa
Esta capacidad es la resultante de la diferencia de la capacidad real
de las maquinarias y la capacidad utilizada, como se muestra a
continuación; se tiene una capacidad ociosa de 40 panes/día
( ) ( )
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En base a las estimaciones de población, presentadas en los
informes anuales demográficos del INEI, y el promedio de
consumo per cápita anual de pan, se pudo determinar la demanda
total de pan francés en el perímetro cuadrado especificado de la
ciudad de Chiclayo durante los años 2011 al 2014
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El balance de la demanda y de la oferta se realiza con el fin de
conocer la demanda insatisfecha que existe en el mercado y el
porcentaje que nuestra empresa cubrirá de este, conociendo así la
participación en el mercado.
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Del cuadro anterior podemos ver que “Ricopan” S.R.L. cubriría el
13,7% de la demanda existente y que a pesar de esta participación
aún existe una demanda insatisfecha del 15,1%
El objetivo es realizar una mejora en el sistema productivo para así
incrementar la producción y lograr reducir el porcentaje de
demanda insatisfecha que existe.
Propuesta
Causa Sub Causa Descripción general de
solución
La altura de la superficie de
trabajo (mesa) es muy baja para la
actividad de amasado.
Falta de higiene
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Causa 1: Incomodidad del operario al trabajar
Descripción de la causa
Para realizar las actividades de producción, el maestro
panadero y sus ayudantes realizan recorridos y
movimientos repetitivos e innecesarios, esto genera
pérdidas de tiempo además de problemas en la salud en los
trabajadores tales como dolores de espalda, articulaciones y
principalmente contaminación cruzada del producto.
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clientes y la búsqueda de dichos productos en la
competencia.
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Capacidad máxima: 5 bandejas (24 unidades de pan por bandeja)
Dimensiones: 1,8 x 1,85 x 1,95 metros
Precio: $ 6000 (al 21 de junio del 2015)
Material: Acero inoxidable
Garantía: 3 años
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Figura 10: Ficha técnica de Amasadora Sobadora “Nova” K – 15
Fuente: NOVA Industrial Tools S.A.C.
53
Figura 11: Ficha técnica de divisora de masa 30MM “Nova”
Fuente: NOVA Industrial Tools S.A.C.
54
Figura 12: Ficha técnica Batidora industrial Nova 30L.
Fuente: NOVA Industrial Tools S.A.C.
Indicadores de la mejora
A. Producción
La nueva producción que se ha tomado de pan francés es el
promedio de la producción diaria de los años que se ha
proyectado.
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Tabla 18: Producción diaria de los años proyectados
Producción Diaria
(unidades
Años producidsa)
2015 90
2016 98
2017 107
2018 116
2019 124
Fuente: Elaboración Propia
B. Eficiencia Física
La eficiencia física no variará debido a que la cantidad de masa
utilizada con respecto a la inicial es la misma que usando los
equipos anteriores.
C. Eficiencia Económica
Los ingresos que se tendrán, serán por la venta del pan, la cual
será de 7 unidades por un nuevo sol; paralelamente a esto
tenemos que al operario se le paga 3,5 nuevos soles por hora y
que el tiempo para la producción de una unidad es de 0.017 horas
y el costo de materia prima por unidad producida es de 0.02
nuevos soles.
56
D. Cuello de Botella
Sigue siendo el mismo, el proceso de formado de duración de 25
minutos.
E. Productividad
Este indicador nos permitirá medir la relación entre la cantidad
de productos terminados y la cantidad de materia prima
empleada para dicha elaboración.
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F. Capacidad Real
La capacidad real que posee el horno industrial adquirido es
de 5 bandejas por 24 panes en cada una es decir, 150
unidades de pan
G. Capacidad Utilizada
Como ya se vio en los cuadros anteriores la capacidad
utilizada es de 107 panes francés, diarios. Esto corresponde a
la demanda que posee la empresa y al ritmo de producción
que “Ricopan S.R.L.” lleva
H. Capacidad Ociosa
La capacidad real de las maquinarias y la capacidad utilizada, como
se muestra a continuación; se tiene una capacidad ociosa de 43
panes por día, indicando que esta se refiere a la producción
exclusiva de esta presentación de pan.
I. Consumo Eléctrico
Kw Horas Días Energía / Costo
/h / día /mes Mes (S/.)
Horno
3.1 5 30 465 279
Nova
Divisora de
0.9 0.5 30 13.5 8.1
masa
Total 344.7
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Tabla 19: Comparación de indicadores
INDICADORES ANTES AHORA
Producción 80 unidades 120 unidades
Eficiencia Física 89,03 % 89,03 %
Cuello de Botella 15 minutos 15 minutos
Tiempo de Ciclo 86,99 minutos 81,49 minutos
Productividad de 26,67 panes/ kg. de
35 panes/ kg. de harina
Materiales harina
Productividad de
26,67 panes/ operario 35 panes / operario
Mano de Obra
Capacidad Real 120 unidades 150 unidades
Capacidad Utilizada 80 unidades 107 unidades
Fuente: Elaboración Propia
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- Se debe asegurar que el área de trabajo del panadero se encuentre
dentro de los límites de acuerdo a las siguientes imágenes:
60
también por funciones. La materia prima se mueve de un lado
a otro, de acuerdo de la secuencia de operaciones establecida.
La variedad de productos fabricados supondrá diversas
secuencias de operaciones, lo cual se reflejará en una
diversidad de los flujos de materiales entre talleres
A través del método SLP (Sistematic Layout Planning), se
proponen algunas pautas para una distribución en la que se
aproveche mejor el espacio de la empresa. Se han considerado
12 razones para justificar la necesidad de la proximidad entre
áreas, las cuales se encuentran detalladas en la tabla 12:
61
Tabla 21: Matriz de relaciones valor-razón de áreas
Almacén
de Utensilios
Materia de Servicios Área
Departamentos Prima Panadería Producción Higiénicos Bodega (m2 )
Recepción de A U O X U
Materia Prima 1, 4, 7, 11 - 4 - - 2.7
Almacén de U A X U
Materia Prima - 1, 5, 7 - - 1.7
Utensilios de A X U
Panadería 1, 3 - - 0.7
X A
Producción - 1, 2, 4 38.3
Servicios E
Higiénicos 7 3.3
Bodega 14.4
Área Total 61.2
Fuente: Elaboración Propia
62
Figura 15: Diagrama relacional de actividades de la panadería “Ricopan” S.R.L.
Fuente: Elaboración propia
63
6.2.2. Diseño de planta sugerido
64
6.2.3. Diagrama de recorrido sugerido
65
6.2.4. Diagrama de análisis de proceso de la mejora
66
Figura 19: Diagrama de análisis de procesos propuesto
Fuente: Elaboración Propia
67
similar, se ha multiplicado el análisis individual del pan francés por el
número de tipos de pan que se producen.
Producción o
Año Demanda total
demanda atendida
2010 744 600 744 600
2011 777 450 777 450
2012 788 400 788 400
2013 810 300 876 000
2014 821 250 930 750
Capacidad (unidades
/ año)
Producto
Sin la Con la
propuesta propuesta
Pan 822 250 1 643 500
Fuente: Elaboración Propia
68
6.3.2. Proyección de la demanda
Para realizar la proyección de la demanda, se ha tomado como
datos la demanda mostrada anteriormente y la producción;
utilizando la regresión lineal se formuló un pronóstico de ventas
para los siguientes años.
Para el uso de la regresión lineal se tomaron los siguientes datos:
Demanda Satisfecha
Año t Yt t*Yt t2
2010 1 744 600 744 600 1
2011 2 777 450 1 554 900 4
2012 3 785 480 2 356 440 9
2013 4 810 300 3 241 200 16
2014 5 821 980 4 109900 25
Total 3 927 765 12 007 040
b1 94 061,5
Yt/n 654 627,5
t/n 3,5
Bo 325 412,3
R2 0.978
Fuente: Elaboración Propia
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Tabla 25: Proyección de la demanda para año 2015 – año 2019
Tt
Año t
Tt= bo + b1*t
2015 7 983 843
2016 8 1 077 904
2018 9 1 171 966
2018 10 1 266 027
2019 11 1 360 089
Fuente: Elaboración Propia
70
Tabla 26: Beneficio de la propuesta
71
Tabla 28: Costo equipo de protección personal
Precio
Equipo de protección personal Cantidad Total (S/.)
Unitario (S/.)
Cofia 1 8 8
Tapaboca 1 12 12
Botas de seguridad 3 pares 70 210
TOTAL 230
Fuente: Elaboración Propia
Precio
Unitario
Infraestructura Industrial Cantidad (S/.) Total (S/.)
Anclaje para maquinaria 16 30 480
Obras Civiles 2 500 2 500
TOTAL 2 980
Fuente: Elaboración Propia
Precio
Total
Cursos Unidad Cantidad Unitario Tipo de
(S/.)
(S/.) Cambio
Seguridad y equipos de
Hora 8 30 3,22 772,8
protección personal
Fuente: Elaboración Propia
72
Tabla 31: Inversión para la mejora
Inversión tangible
Infraestructura S/. 2 980,00 S/.2 980,00
Maquinaria S/. 33 488,00 S/. 33 488,00
EPP S/. 230,00 S/. 230,00
Total de inversión tangible S/. 36 698,00 S/. 36 698,00
Inversión Intangible
Capacitación S/. 770,00 S/. 770,00
Total de inversión S/. 770,00 S/. 770,00
intangible
Imprevistos (5%) 1124,04 1124,04
Inversión total S/. 38 592,04 S/. 38 592,04
Fuente: Elaboración Propia
73
Tabla 32: Flujo de caja de la propuesta
74
A partir del flujo de caja, se realiza el análisis económico,
considerando una tasa comparativa del 12%, la cual viene del 5%
de la tasa inflacionaria más el 7% de lo que se espera ganar
realizando la mejora.
Total
VAN
Ingresos 20611,31 29115,14 35560,10 40289,77 43597,73 169174,05
(12%)
VAN
Egresos 38592,04 21582,88 21016,88 20324,41 19539,05 18688,67 139743,94
(12%)
Fuente: Elaboración Propia
Lo cual nos demuestra que por cada nuevo sol invertido se gana
s/. 0,21, y que la empresa cuenta con la capacidad de asumir la
inversión realizada.
75
Tabla 34: Tiempo de recuperación
Tiempo de Recuperación
Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Utilidad -1088,16 10158,45 14983,54 22856,16 30728,79
Inversión 38592,04
Saldo -39680,20 -29521,75 -14538,21 8317,95 39046,74
Fuente: Elaboración Propia
76
VII. PLAN DE ACCIÓN
Tabla 35: Plan de acción para la mejora
2. Rediseño de
planta Administrador XX - - - Nuevo recorrido.
3. S/.
Implementación Gerente X Maquinaria - 33488 -
de maquinaria ,00
Maestro
5. Nueva Insumos de -
Administrador X X X X X X X X panadero y -
Producción producción
ayudantes
Fuente: Elaboración Propia
77
VIII. CONCLUSIONES
78
se estará recuperando el 20% de dicha inversión. Además tomando un flujo
de caja económico con una tasa comparativa del 12% se obtuvo una tasa
interna de retorno del 19,67% lo cual demuestra que la propuesta resulta
beneficiosa para la empresa.
79
IX. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
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