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1:"LIBRO DIARIO"
PERIODO: 2018
RUC: 2045443590
APELLIDOS Y NOMBRE, RAZON SOCIAL: EMPRESA BANCARIA
NUMERO DE DESCRIPCION O DETALLE
OPERACIÓN
CTA ……………..………...…..1………….……………………………
1101 Caja
1103 Bcos. y otras empresas del sist. financ. del país
1108 Rendimientos devengados del disponible
1401 Créditos vigentes
1405 Créditos vencidos
1408 Rendimientos devengados de créditos vigentes
1701 Inversiones en subsidiarias y asociadas-país
1708 Rendimientos debvengados de inv. Permanentes
1801 Terrenos
1802 Edificios y edificaciones
1803 Mobiliario y equipo
1804 Equipo de transporte y maquinaria
1907 Bienes diversos
001 1409 Provisiones para créditos
1709 Provisiones para inv. permanentes
1809 Deprec. y deterioro acumul. de i., mob. y equipo
2101 Obligaciones a la vista
2102 Obligaciones por cuentas de ahorro
2103 Obligaciones por cuentas a plazo
2108 Gastos por pagar de obligaciones con el público
2303 Depósito a plazo
2308 Gastos por pagar por dep. emp. del sist. financ.
3101 Capital social
3301 Reserva legal
3801 Utilidad acumulada
3901 Utiilidad neta del ejercicio
X/X Apertura del ejercicio 2017
…………………………....2 ……….…………………
3901 Utilidad neta del ejercicio
002
3801 Utilidad acumulada
X/X Por el traslado del resultado del ejercicio
…………………………....3 ……….…………………
1103 Bancos y otras empresas del sist. financ. del país
003
1108 Rendimientos devengados del disponible
X/X Por la recepcion de nota de abono
……………………...…....4 ………....……..………
1101 CAJA
1101.01.01 MONEDA NACIONAL
1101.01.02 MONEDA EXTRANJERA
2101 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2101.01.01 MONEDA NACIONAL
2101.01.02 MONEDA EXTRANJERA
004
1105 CANJE
004 1105.01.01 M.N
1105.01.02 M.E
1401 CREDITOS VIGENTES
1401.01.01 M.N
1401.01.02 M.E
1405 CREDITOS VENCIDOS
1405.01.01 M.N
1405.01.02 M.E
X/X Amortizacion de clientes
……………………...….... 5 ………....……..………
1409 PROVISION PARA CREDITOS
005 6401 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
X/X Recupera provision de creditos incobrables
VAN
FORMATO 5.1:"LIBRO DIARIO"
PERIODO: 2018
RUC: 2045443590
APELLIDOS Y NOMBRE, RAZON SOCIAL: EMPRESA BANCARIA
NUMERO DE DESCRIPCION O DETALLE
OPERACIÓN
CTA VIENE
……………………...….... 6 ………....……..………
1101 Caja
006
2101 Obligaciones a la vista
X/X Deposito en cuenta corriente
……………………...….... 7 ………....……..………
2101 Obligaciones a la vista
007
1101 Caja
X/X Cobranza de cheques
……………………...….... 8 ………....……..………
1105 Canje
2101 Obligaciones a la vista
008
2102 Obligaciones por cuentas de ahorro
2103 Obligaciones por cuentas a plazo
X/X Recepcion de cheques de otro banco
……………………...….... 9 ………....……..………
1106 Efectos de cobro inmediato
1101 Caja
X/X Por el pago en giro de caja
……………………...….... 10 ………....……..………
1104 Bcos. y otras instituciones financ. del exterior
009
1106 Efectos de cobro inmediato
X/X Por la conformidad del giro sobre exterior
……………………...….... 11 ………....……..………
1101 Caja
5202 Ingresos por servicios diversos
X/X Por cobranza de servicios en caja
……………………...….... 12 ………....……..………
2101 Obligaciones a la vista
2101.01 DEPOSITOS A LA VISTA
010
2101.04 CHEQUES DE GERENCIA
1105 Canje
X/X Retiro de la camara de compensacion cheques a su cargo
……………………...….... 13 ………....……..………
1102 Banco Central de la Reserva del Perú
011
1105 Canje
X/X Recepcion de nota de abono de la camara de compensacion
……………………...….... 14 ………....……..………
1301 Inv. a valor razonable con cambios en resultados
1103 Bancos y otras empresas del sist. financ. del país
X/X Por la adquisicion de las 8000 acciones
012
……………………...….... 15 ………....……..………
1301 Inv. a valor razonable con cambios en resultados
012
016
1505 Cuentas por cobrar
016 X/X Por la liquidacion del credito
……………………...….... 30 ………....……..………
8201 Contra cuenta de cuentas de orden deudoras
8102 Valores propios en cobranza
X/X Por la liberacion del documento
……………………...….... 31 ………....……..………
4302 Provisones para incobrabilidad de créditos
017
1409 Provisiones para créditos
X/X Por el credito otorgado
……………………...….... 32 ………....……..………
1101 Caja
2101 Obligaciones a la vista
018 1105 Canje
2101 Obligaciones a la vista
X/X Apertura de cuenta corriente
VAN
FORMATO 5.1:"LIBRO DIARIO"
PERIODO: 2018
RUC: 2045443590
APELLIDOS Y NOMBRE, RAZON SOCIAL: EMPRESA BANCARIA
NUMERO DE DESCRIPCION O DETALLE
OPERACIÓN
CTA VIENE
……………………...….... 33 ………....……..………
2101 Obligaciones a la vista
019 1105 Canje
5202 Ingresos por servicios diversos
X/X Devolucion cheque no conforme
……………………...….... 34 ………....……..………
2101 Obligaciones a la vista
020 4108 Diferencia de cambio
2101 Obligaciones a la vista
X/X Por la transferencia de cta del cliente
……………………...….... 35 ………....……..………
1903 Impuesto a la renta diferido
021
1101 Caja
X/x Pagos a cuenta al IR
……………………...….... 36 ………....……..………
4501 Gastos de administración
4501.01 Remuneraciones 802,000.00
4501.04 Seguridad y previsión social 72,180.00
2507 Primas al F.S., apor. y oblig. inst. recau. de trib.
2507.01 Primas al F.S de depósitos 72,180.00
022 2507.04 Administradoras P. F. P. 103,989.00
2505 Dividendos, participaciones y rem. por pagar
X/x Provision de planilla
……………………...….... 37 ………....……..………
2505 Dividendos, participaciones y rem. por pagar
2102 Obligaciones por cuentas de ahorro
X/x Por el abono a su cuenta de ahorro
……………………...….... 38 ………....……..………
4101 Intereses y gastos por obligaciones con el público
4101.02 Int. g. oblig. púb. ctas. de ahorro 167,000.00
4101.03 Int. g. oblig. púb. ctas. a plazo 185,000.00
2108 Gastos por pagar de obligaciones con el público
023 X/x Por la provision de intereses devengados
……………………...….... 39 ………....……..………
2108 Gastos por pagar de obligaciones con el público
2102 Obligaciones por cuentas de ahorro
2103 Obligaciones por cuentas a plazo
X/x Por los interes devengados por cta de ahorro y a plazo
……………………...….... 40 ………....……..………
4305 Provisiones para contingencias y otras
024
1103 Bancos y otras empresas del sist. financ. del país
X/x Provision por el fallo a favor de un ex cliente
……………………...….... 41 ………....……..………
4503 Gastos por servicios recibidos de terceros
1906 Crédito fiscal
2506 Proveedores
025 X/x Provision del servicio
……………………...….... 42 ………....……..………
2506 Proveedores
2101 Obligaciones a la vista
X/x Pago del servicio
……………………...….... 43 ………....……..………
4401 Depreciación de inmuebles, mobiliario y equipo
026
1809 Deprec. y deterioro acumul. de i., mob. y equipo
X/x Depreciacion de bienes inmovilizados
VAN
FORMATO 5.1:"LIBRO DIARIO"
PERIODO: 2018
RUC: 2045443590
APELLIDOS Y NOMBRE, RAZON SOCIAL: EMPRESA BANCARIA
NUMERO DE DESCRIPCION O DETALLE
OPERACIÓN
CTA VIENE
……………………...….... 44 ………....……..………
1804 Equipo de transporte y maquinaria
1809 Deprec. y deterioro acumul. de i., mob. y equipo
2903 Impuesto a la renta diferido
3602 Revaluaciones especiales autorizadas por la SBS
X/x Excedente de revaluacion
……………………...….... 45 ………....……..………
4609 Otros gastos
027
1809 Deprec. y deterioro acumul. de i., mob. y equipo
1804 Equipo de transporte y maquinaria
X/x Por la baja del activo
……………………...….... 46 ………....……..………
1507 Cuentas por cobrar diversas
2104 Obligaciones con instituciones recau. de trib.
5601 Utilidad en venta de inmuebles, maq. y equipo
X/x Por la venta del activo
……………………...….... 47 ………....……..………
4605 Sanciones administrativas y sanciones
4105 Intereses y gastos de cuentas por pagar
2508 Gastos por pagar de cuentas por pagar
028 X/x Por los intereses y multas
……………………...….... 48 ………....……..………
2508 Gastos por pagar de cuentas por pagar
1103 Bancos y otras empresas del sist. financ. del país
X/x Por la cancelacion
……………………...….... 49 ………....……..………
1108 Rendimientos devengados del disponible
1408 Rendimientos devengados de créditos vigentes
029
5101 Intereses y rendimientos por disponibles
5104 Intereses por créditos
X/x Rendimientos devengados
……………………...….... 50 ………....……..………
1504 Ctas. por cob. por vta. de bienes y serv. y fideic.
2104 Obligaciones con instituciones recau. de trib.
5203 Ingresos por arrendamientos
030 X/x Por los ingresos por alquiler de bienes
……………………...….... 51 ………....……..………
1105 Canje
1504 Ctas. por cob. por vta. de bienes y serv. y fideic.
X/x Por el cobro con cheque de otros bancos
……………………...….... 52 ………....……..………
1709 Provisiones para inversiones permanentes
031
031
6401 Ingresos de ejercicios anteriores
X/x Por la recuperacion de inversiones permanentes
……………………...….... 53 ………....……..………
4502 Gastos de directorio
2505 Dividendos, participaciones y rem. por pagar
X/x Dietas a pagar a miembros del directorio
……………………...….... 54 ………....……..………
2505 Dividendos, participaciones y rem. por pagar
032
2102 Obligaciones por cuentas de ahorro
X/x Pago a miembros del directorio
……………………...….... 55 ………....……..………
4303 Prov. para incobrabilidad de ctas. por cobrar
1409 Obligaciones por cuentas de ahorro
X/x Provision de creditos comerciales
……………………...….... 56 ………....……..………
1504 Ctas. por cob. por vta. de bienes y serv. y fideic.
2104 Obligaciones con entidades
5203 Ingresos por arrendamientos
X/x Ingresos por alquiler
……………………...….... 57 ………....……..………
1105 Canje
033
2101 Obligaciones a la vista
1504 Ctas. por cob. por vta. de bienes y serv. y fideic.
X/x Cobro del 70 y 30%
……………………...….... 58 ………....……..………
1101 Caja
1105 Canje
X/x Por la comformidad
……………………...….... 59 ………....……..………
4609 Otros gastos
034
2506 Proveedores
X/x Por los gastos varios
TOTAL
ASIENTOS DE CIERRE
PERIODO: 2018
RUC: 2045443590
APELLIDOS Y NOMBRE, RAZON SOCIAL: EMPRESA BANCARIA
NUMERO DE DESCRIPCION O DETALLE
OPERACIÓN
CTA
……………………...….... 60 ………....……..………
6101 Resultado de Operación
4101 Intereses y gastos por oblig. con el público
4105 Intereses y gastos de cuentas por pagar
4108 Diferencia de cambio
4302 Provisones para incobrabilidad de créditos
4303 Prov. para incobrabilidad de ctas. por cobrar
035 4305 Provisiones para contingencias y otras
4401 Depreciación de i., mobiliario y equipo
4501 Gastos de administración
4502 Gastos de directorio
4503 Gastos por servicios recibidos de terceros
4605 Sanciones administrativas y sanciones
4609 Otros gastos
X/X Por la cancelacion de saldos deudores de cuenta de gastos
……………………...….... 61 ………....……..………
5101 Intereses y rendimientos por disponibles
5104 Intereses por créditos
5107 Comisiones y rendimientos por créd. directos
036 5109 Ingresos financieros diversos
5202 Ingresos por servicios diversos
5203 Ingresos por arrendamientos
5601 Utilidad en venta de i., maquinaria y equipo
6101 Resultado de Operación
X/X Por la cancelacion de saldos acreedores de cuenta de ingresos
DEBE HABER
84,900.00
155,080.00
720.00
1,139,850.00
14,250.00
11,800.00
2,250.00
620.00
101,500.00
250,000.00
115,000.00
85,000.00
25,800.00
74,400.00
370.00
47,500.00
198,570.00
102,720.00
767,480.00
9,650.00
630,950.00
1,880.00
136,870.00
8,800.00
2,150.00
5,430.00
5,430.00
5,430.00
720.00
720.00
226,100.00
161,000.00
158,900.00
538,350.00
7,650.00
36,680.00
36,680.00
2,575,600.00 2,575,600.00
DEBE HABER
2,575,600.00 2,575,600.00
3,000.00
3,000.00
2,565.00
2,565.00
10,000.00
5,000.00
2,000.00
3,000.00
8,500.00
8,500.00
8,500.00
8,500.00
325.00
325.00
6,100.00
6,100.00
3,500.00
3,500.00
89,600.00
89,600.00
1,200.00
1,200.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
35.00
35.00
450.00
450.00
2,717,375.00 2,717,375.00
DEBE HABER
2,717,375.00 2,717,375.00
4,450.00
4,000.00
450.00
4,000.00
4,000.00
220.00
220.00
2,000.00
2,000.00
2,255.00
2,000.00
220.00
35.00
2,000.00
2,000.00
3,000.00
3,000.00
230.00
230.00
3,230.00
3,230.00
3,230.00
3,000.00
230.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
95,000.00
120,000.00
83,500.00
298,500.00
3,046,490.00 3,046,490.00
DEBE HABER
3,046,490.00 3,046,490.00
2,715.00
2,700.00
15.00
8,550.00
200.00
8,750.00
38,500.00
38,500.00
874,180.00
176,169.00
698,011.00
698,011.00
698,011.00
352,000.00
352,000.00
352,000.00
167,000.00
185,000.00
15,000.00
15,000.00
6,800.00
1,224.00
8,024.00
8,024.00
8,024.00
47,500.00
47,500.00
5,451,194.00 5,451,194.00
DEBE HABER
5,451,194.00 5,451,194.00
106,667.00
42,667.00
18,880.00
45,120.00
115,000.00
76,667.00
191,667.00
259,600.00
39,600.00
220,000.00
4,600.00
920.00
5,520.00
5,520.00
5,520.00
882,200.00
1,013,300.00
882,200.00
1,013,300.00
33,630.00
5,130.00
28,500.00
33,630.00
33,630.00
1,550.00
1,550.00
22,000.00
22,000.00
22,000.00
22,000.00
9,200.00
9,200.00
120,360.00
18,360.00
102,000.00
84,252.00
36,108.00
120,360.00
84,252.00
84,252.00
3,400.00
3,400.00
8,366,050.00 8,366,050.00
DEBE HABER
1,453,800.00
352,000.00
920.00
200.00
3,000.00
9,200.00
15,000.00
47,500.00
874,180.00
22,000.00
6,800.00
4,600.00
118,400.00
882,200.00
1,013,750.00
70.00
1,200.00
340.00
130,500.00
220,000.00
2,248,060.00
MAYORIZACION
319,560.00 45,830.00
191,667.00 191,667.00
1906 1907 2101
1224 25800 161,000.00 198,570.00
2,052.00 2,000.00
6,100.00 5,000.00
35.00 4,000.00
4,450.00 220.00
2,250.00 230.00
120,000.00 298,500.00
2,715.00 8,750.00
8,550.00 8,024.00
14,370.00 20,240.00
321,522.00 545,534.00
MAYORIZACION
718,250.70 718,250.70
7,580.00
1,013,750.00 70.00
75,500.00 37,830.00
1301
89,600.00
1,200.00
90,800.00
1408
11,800.00 450.00
1,013,300.00
450.00
1,025,550.00 450.00
1507
259,600.00
259,600.00
1801
101,500.00
1809
76,667.00 47,500.00
47,500.00
42,667.00
76,667.00 137,667.00
2102
102,720.00
2,000.00
698,010.70
167,000.00
969,730.70
2303
630,950.00
2507
176,169.30
3101
136,870.00
3901
5,430.00 5,430.00
4302
3,000.00
9,200.00
12,200.00
4502
22,000.00
5101
882200
5202
325.00
15.00
340.00
8102
4,000.00 4,000.00
3,000.00
7,000.00
BALANCE DE COMPROBACION DEL EJERCICIO 2018
PERIOD2017
RUC: 20142632122
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINAEMPRESA BANCARIA
4,175,526.00
NCE GENERAL RESULTADOS
PASIVO PERDIDA GANANCIA
49,920.00
61,000.00
182,516.00
991,731.00
955,480.00
291,006.00
9,650.00
630,950.00
1,880.00
40,663.00
3,400.00
176,169.00
26,913.00
136,870.00
8,800.00
45,120.00
7,580.00
352,000.00
920.00
200.00
3,000.00
9,200.00
15,000.00
47,500.00
874,180.00
22,000.00
6,800.00
4,600.00
118,400.00
882,200.00
1,013,750.00
70.00
1,200.00
340.00
130,500.00
220,000.00
38,230.00
40,663.00 0.00
235,949.00
4,000.00 7,000.00
7,000.00 4,000.00
2,000.00
2,000.00
3,619,648.00 1,743,412.00 2,299,290.00
555,878.00 555,878.00
4,175,526.00 2,299,290.00 2,299,290.00
ESTADOS DE RESULTADOS
Del 02 de Enero al 31 de Diciembre del 2018
**** SOLES ****
INGRESOS FINANCIEROS
INTERESES POR DISPONIBLES
INTERESES Y COMISIONES POR CARTERA DE CREDITOS
DIFERENCIA DE CAMBIO EN OPERACIONES VARIAS
GASTOS FINANCIEROS
INTERESES Y COMISIONES POR OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
INTERESES Y COMISIONESY Y OTROS CARGOS DE CUENTAS POR PAGAR
DIFERENCIA DE CAMBIO DE DE OPERACIONES VARIAS
RESULTADO DE LA OPERACIÓN
(+) OTROS INGRESOS
(+) INGRESOS DE EJERCICIO ANTERIORES
(-)OTROS GASTOS
RESULTADO ANTES DE PT E IR
(-) IMPUESTO A LA RENTA
(-) PARTICIPACION DE TRABAJADORES
RESULTADO DEL EJERCICIO
882,200.00
1,013,820.00
1,200.00
1,897,220.00
-352,000.00
-920.00
-200.00
1,544,100.00
-12,200.00
1,531,900.00
130,840.00
1,662,740.00
-896,180.00
-6,800.00
759,760.00
-62,500.00
697,260.00
220,000.00
38,230.00
-123,000.00
832,490.00
-235,949.00
-40,663.00
555,878.00
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Del 02 de Enero al 31 de Diciembre del 2017
***SOLES****
ACTIVO
DISPONIBLE
Caja 448,455.00
Banco Central de la Reserva del Perú 3,500.00
Bancos y otras empresas del sistema financiero del país 45,680.00
Bcos. y otras instituciones financ. del exterior 6,800.00
Canje 273,730.00
Otras disponibilidades
Rendimiento Devengados del Disponible 882,200.00
FONDOS INTERBANCARIOS
Fondos Interbancarios -
Rendimientos Devengados de Fondos Interbancarios -
CARTERAS DE CREDITOS
Cartera de Creditos Vigentes 599,500.00
Cartera de Creditos Reestructurados
Cartera de Creditos Refinanciados
Cartera de Creditos Vencidos 3,600.00
Cartera de creditos en Cobranza Judicial
Rendimientos Devengados de Creditos Vigentes 1,025,100.00
Provisiones para Creditos -49,920.00
INVERSIONES PERMANENTES
Inversiones por Participacion Patrimonial en Personas Juridicas del Pais y del Exterior 2,250.00
Otras Inversiones Permanentes
Rendimientos Devengados de Inversiones Permanentes 620.00
Provisiones para Inversiones Permanentes 1,180.00
PASIVO
FONDOS INTERBANCARIOS
Fondos Interbancarios
Gastos por pagar por Fondos Interbancarios
PATRIMONIO
ACTIVO
DISPONIBLE
Caja
Banco Central de la Reserva del Perú
Bancos y otras empresas del sistema financiero del país
Bcos. y otras instituciones financ. del exterior
Canje
Otras disponibilidades
Rendimiento Devengados del Disponible
FONDOS INTERBANCARIOS
Fondos Interbancarios
Rendimientos Devengados de Fondos Interbancarios
CARTERAS DE CREDITOS
Cartera de Creditos Vigentes
Cartera de Creditos Reestructurados
Cartera de Creditos Refinanciados
Cartera de Creditos Vencidos
Cartera de creditos en Cobranza Judicial
Rendimientos Devengados de Creditos Vigentes
Provisiones para Creditos
INVERSIONES PERMANENTES
Inversiones por Participacion Patrimonial en Personas Juridicas del Pais y del Exterior
Otras Inversiones Permanentes
Rendimientos Devengados de Inversiones Permanentes
Provisiones para Inversiones Permanentes
TOTAL ACTIVO
O DE SITUACION FINANCIERA
el 02 de Enero al 31 de Diciembre del 2018
***SOLES****
447,242.00
3,500.00
45,680.00
8,500.00
273,730.00
882,200.00
-
-
90,800.00
599,500.00
3,600.00
1,025,100.00
-49,920.00
259,600.00
2,250.00
620.00
1,180.00
405,500.00
38,500.00
27,024.00
4,064,606.00
ERA
embre del 2018
PASIVO
FONDOS INTERBANCARIOS
Fondos Interbancarios
Gastos por pagar por Fondos Interbancarios
PATRIMONIO
Capital Social 136,870.00
Capital Adicional
Reservas 8,800.00
Ajustes al Patrimonio 45,120.00
Resultados Acumulados 7,580.00
Resultado Neto del Ejericicio 555,878.00
TOTAL PATRIMONIO 754,248.00