Derecho financiero: conjunto de normas jurídicas relativas a la creación, constitución,

funcionamiento y operación de las entidades financieras, así como la intervención de las

autoridades y la protección de los intereses del público.

Atribuciones Secretaria de Hacienda y Crédito Publico

-planeación del sector financiero, plan nacional de desarrollo

-coordinación del sector financiero

-emitir disposiciones de carácter general

-persecución de delitos financieros

Banco de México

-promover el sano desarrollo del sistema financiero

Propiciar el buen funcionamiento de los sistemas de pagos

Funciones:

-regulación del sistema financiero

El Banco desempeñará las funciones siguientes:

I. Regular la emisión y circulación de la moneda, los cambios, la intermediación y los servicios

financieros, así como los sistemas de pagos;

II. Operar con las instituciones de crédito como banco de reserva y acreditante de última instancia;

III. Prestar servicios de tesorería al Gobierno Federal y actuar como agente financiero del mismo;

IV. Fungir como asesor del Gobierno Federal en materia económica y, particularmente, financiera;

Características de la intermediación

-operar como acreditante de ultima instancia del sistema financiero

-imponer sanciones

-supervisión de las instituciones financieras respecto del cumplimiento de la ley del banco de
México y las circulares que emite
-supervisión de spei

Comisión Nacional Bancaria y de Valores

Organismo desconcentrado de la Secretaria de Hacienda tiene como objetivos:

1-supervisar y regular a las entidades finacieras a fin de procurar el sano y equilibrado desarrollo
del sistema financiero en su conjunto en protección de los intereses del público.

2.-Supervisar y regular a las personas físicas y morales cuando realicen actividades previstas en las
leyes del sistema financiero.

Principales facultades:

Autorización para que las instituciones de banca múltiple se organicen y operen como
intermediarios financieros.

Inspección mediante una supervisión In situ ( presencia física) a fin de verificar operaciones ,
registros y sistemas a fin de comprobar el estado en que se encuentran las instituciones,
incluyendo la situación sobre su liquidez , solvencia y estabilidad, así como el adecuado
cumplimiento de las disposiciones aplicables.

Vigilancia. Lo hace mediante supervisión extra situ; la comisión monitorea las operaciones de las
instituciones financieras desde sus oficinas llevando a cabo un seguimiento y análisis de los
posibles riesgos que pueden poner en peligro la estabilidad y solvencia de la entidad financiera.

Prevención y corrección de los hallazgos que haya detectado en su supervisión para que la
institución financiera ajuste sus operaciones a las disposiciones que le son aplicables y a los sanos
usos mercantiles, bancarios y de los mercados financieros.

Intervención de la institución financiera, tienen por objeto suspender, normalizar o resolver

operaciones que pongan en peligro la solvencia , estabilidad o liquidez de la institución financiera

Instituto de Protección al Ahorro Bancario

Su objeto es proporcional a las instituciones de banca múltiple en beneficio de los ahorradores ,

un sistema para la protección de ahorro bancario que garantice el pago a través de la asunción por
parte de dicho instituto en forma subsidiaria y hasta por 400mil udis (limitada) de las obligaciones
a cargo de dichas entidades. Así mismo administra los programas de saneamiento financiero que
formule y ejecute en beneficio de los ahorradores y usuarios de las instituciones y en salvaguarda
del sistema nacional de pagos.
Las obligaciones de cobertura del IPAB son respecto de :

-cuentas de ahorro

-depósitos a la vista( cuenta de cheque)( cajero, ventanilla bancaria, trasfiero la propiedad del
dinero)

-depósitos a plazo con previo aviso

Depósitos retirables en días preestablecidos

Los saldos a favor en tarjeta de debito

Funciones del IPAB

1.- asumir y pagar de forma subsidiaria las obligaciones garantizadas a cargo de los bancos

2.-recibir y aplicar los recursos autorizados por el presupuesto de Egresos de la Federación para
apoyar el cumplimiento de sus obligaciones

3.- Adquirir los bienes de las instituciones que apoye.

4.-Suscribir

Tiene como finaldiad promover, asesorar, proteger y defender los derechos e intereses de los
usuarios frente a las instituciones financieras, albitrar sus diferencias de manera imparcial y
proveer a la equidad en las relaciones entre estos. Asi como supervisary regular al sistema
financiero y a las instituciones financieras a fin de procurar la protección de los intereses de los
usuarios asi mismo establecer programas educativos.

UNIDAD 4. OPERACIONES DE LA BANCA MÚLTIPLE O COMERCIAL.

4.1 Operaciones bancarias pasivas.

convenio bilateral que se establece entre un cliente (acreedor) y un banco (deudor),

otorgando el primero, la propiedad del dinero y el segundo, la disponibilidad del mismo,
obligándose a restituir el débito más el pago de un interés al depositante. Se realizan cuando
los clientes entregan al banco dinero para ahorro e inversión; de esta forma, las instituciones
se allegan recursos esencialmente del público en general, por lo cual se convierten en
deudores de los clientes y éstos en acreedores. La institución tiene la responsabilidad de
canalizar los recursos hacia proyectos o empresas viables, con altas posibilidades de
recuperación y, si algo falta, el riesgo es asumido por cuenta del banco y el ahorrador o
inversionista no tiene responsabilidad alguna.
4.1.1 Tradicionales.
A) Recepción de depósitos de dinero.
 a) A la vista. LIC Artículo 58.-

b) A plazo o con previo aviso.

LIC Artículo 62.- Los depósitos a plazo podrán estar representados por certificados que serán
títulos de crédito y producirán acción ejecutiva respecto a la emisora, previo requerimiento de
pago ante fedatario público.

c) De ahorro.
LIC Artículo 59.- Los depósitos de ahorro son depósitos bancarios de dinero con interés
capitalizable. .

d) En días preestablecidos.
LIC Artículo 58.- Las condiciones generales que se establezcan respecto a los depósitos a la vista,
retirables en días preestablecidos y de ahorro.

B) Aceptación de préstamos y créditos.

C) Emisión de valores.
a) Bono bancario.
LIC Artículo 63.- Los bonos bancarios y sus cupones serán títulos de crédito a cargo de la
institución emisora y producirán acción ejecutiva respecto a la misma, previo requerimiento de
pago ante fedatario público. Se emitirán en serie mediante declaración unilateral de voluntad de
dicha institución que se hará constar ante la Comisión Nacional Bancaria, en los términos que ésta
señale y deberán contener:

b) Obligaciones subordinadas.
LIC Artículo 64.- Las obligaciones subordinadas y sus cupones serán títulos de crédito con los
mismos requisitos y características que los bonos bancarios, salvo los previstos en el presente
artículo. Las obligaciones subordinadas podrán ser no susceptibles de convertirse en acciones; de
conversión voluntaria en acciones y de conversión obligatoria en acciones. Asimismo, las
obligaciones subordinadas según su orden de prelación, podrán ser preferentes o no preferentes.
Párrafo reformado DOF 04-06-2001

En caso de liquidación o concurso mercantil de la emisora, el pago de las obligaciones

subordinadas preferentes se hará a prorrata, sin distinción de fechas de emisión, después de
cubrir todas las demás deudas de la institución, pero antes de repartir a los titulares de las
acciones o de los certificados de aportación patrimonial, en su caso, el haber social. Las
obligaciones subordinadas no preferentes se pagarán en los mismos términos señalados en este
párrafo, pero después de haber pagado las obligaciones subordinadas preferentes.
Párrafo reformado DOF 04-06-2001
 La institución emisora podrá diferir el pago de intereses y de principal, cancelar el pago de
intereses o convertir anticipadamente las obligaciones subordinadas.
Párrafo adicionado DOF 04-06-2001

En el acta de emisión relativa, en el prospecto informativo, en cualquier otra clase de

publicidad y en los títulos que se expidan deberá constar en forma notoria, lo dispuesto en los
párrafos anteriores.
Párrafo adicionado DOF 04-06-2001

Estos títulos podrán emitirse en moneda nacional o extranjera, mediante declaración unilateral
de voluntad de la emisora, que se hará constar ante la Comisión Nacional Bancaria y de Valores,
previa autorización que otorgue el Banco de México. Al efecto, las solicitudes de autorización
deberán presentarse por escrito al citado banco, acompañando el respectivo proyecto de acta de
emisión e indicando las condiciones bajo las cuales se pretendan colocar dichos títulos. Asimismo,
las instituciones de crédito, además de cumplir con los requisitos previstos en el artículo 63 de
este ordenamiento, requerirán la autorización del Banco de México para pagar anticipadamente
las obligaciones subordinadas que emitan.
Párrafo reformado DOF 04-06-2001

En el acta de emisión podrá designarse un representante común de los tenedores de las

obligaciones, en cuyo caso, se deberán indicar sus derechos y obligaciones, así como los términos
y condiciones en que podrá procederse a su remoción y a la designación de nuevo representante.
No será aplicable a estos representantes, lo previsto en la Ley General de Títulos y Operaciones de
Crédito, para los representantes comunes de obligacionistas.

La inversión de los pasivos captados a través de la colocación de obligaciones subordinadas, se

hará de conformidad con las disposiciones que el Banco de México, en su caso, dicte al efecto.
Dichos recursos no podrán invertirse en los activos a que se refieren las fracciones I, II y III del
artículo 55 de esta Ley, salvo aquellos que provengan de la colocación de obligaciones
subordinadas de conversión obligatoria a títulos representativos de capital.
Párrafo reformado DOF 04-06-2001
4.1.2 No tradicionales: mesas de dinero, cuentas maestras, sociedades de inversión.
Existen operaciones que no corresponden estrictamente a la definición tradicional de la función
bancaria, como son:

- Cuentas maestras o del mercado de valores, aceptaciones, bonos, papel comercial, etc.

4.2 Operaciones bancarias activas.

Es un convenio que se establece bilateralmente entre un banco (acreedor) que se compromete a

otorgar un crédito o préstamo y un cliente (deudor), persona física o moral que lo recibe con base
en la confianza y atributos de reputación y solvencia que satisfaga las exigencias del acreedor, el
cual recibirá a cambio, después de un plazo, la suma que prestó más un interés.

La Apertura de Crédito

El banco se obliga a poner a disposición del acreditado una suma de dinero o contraer una
obligación por él y el acreditado se obliga a restituirle la suma dispuesta y pagarle los intereses y
comisiones estipuladas.

La apertura de crédito puede ser simple cuando los derechos del acreditado concluyen
cuando disponen del crédito o en cuenta corriente cuando el acreditado tiene el derecho de hacer
remesas antes del vencimiento del crédito y hacer nuevas disposiciones del saldo a su favor.

GUÍA DE ESTUDIO

DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL

FACULTAD DE DERECHO. SUA1

UNIDAD 1. NOCIONES GENERALES DEL DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL

1.1 Ubicación y concepto del derecho bancario y bursátil.

derecho bancario y bursátil (DByB) parte del derecho financiero privado que estructura
sistemáticamente las normas jurídicas que regulan los términos y condiciones en que la autoridad
financiera competente, autoriza, supervisa y vigila la constitución, organización y funcionamiento
de las entidades bancarias y bursátiles en beneficio y protección directa del público usuario e
indirectamente de la sociedad.

1.2 Regulación por normas del derecho público y privado.

El derecho bancario y bursátil tiene, como el derecho financiero, convivencia de normas de
derecho público (autorizaciones, revocaciones, escisiones, funciones, delitos, supervisión,
prohibiciones) y privado (constitución de las instituciones bancarias y bursátiles como sociedades
anónimas <LGSM>, y realizan actos de comercio <Código de Comercio>) en ordenamientos de
carácter sectorial (sector del mercado financiero: sector bancario y sector bursátil.
1.2.1 Normas de carácter público.

La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) es la máxima autoridad en el sistema

financiero mexicano, por lo que puede otorgar o revocar la autorización para que las entidades
financieras puedan funcionar. La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) interviene
administrativa o gerencialmente a las entidades que tengan problemas de capitalización. Esas
cuestiones tienen que regularse por normas de derecho público en la medida en que las
actividades de dichos entes trascienden las relaciones entre particulares y redundan en el público
ahorrador o inversionista. También, por medio de estas normas se entiende lo relativo a la
interpretación de la ley, sanciones, liquidaciones, fusiones, escisiones y la supervisión de
comisiones nacionales (CNBV, CNSF, CONSAR), ya que son asuntos de interés público.

1.2.2 Normas de carácter privado.

Todas las entidades financieras, y entre ellas las instituciones de crédito (instituciones de
banca múltiple e instituciones de banca de desarrollo), se organizan como sociedades anónimas ya
que es la forma más conveniente de acuerdo a sus actividades. Así, entran leyes como la Ley
General de Sociedades Mercantiles (constitución) y el Código de Comercio (actos).

1.3 Autonomía del derecho bancario y bursátil.

Así, la forma en que se determina si una rama del derecho es autónoma es cuando tiene:

- autonomía legislativa.

- autonomía científica.

- autonomía didáctica.

- autonomía jurisdiccional.

1.3.1 Autonomía legislativa.

La autonomía legislativa del derecho bancario y bursátil deriva de la existencia de leyes

especializadas en la materia donde se establece la regulación de la intervención de la autoridad así
como la función y operación de las entidades bancarias y bursátiles (Ley de Instituciones de
Crédito, Ley del Banco de México, Ley del Mercado de Valores, Ley para regular las Agrupaciones
Financieras, etc.). Aunque es preciso decir que algunas de estas legislaciones siguen
compartiéndose con el derecho mercantil;

1.3.2 Autonomía sustancial.

La autonomía sustancial se resume en los conceptos, instituciones, servicios y lenguaje

propio.

1.3.3 Autonomía científica.

Esta se da por los estudios científicos realizados por especialistas con la finalidad de que
evolucione.

1.3.4 Autonomía didáctica.

Tiene autonomía didáctica porque forma parte de planes de estudio en diversas

universidades del país.

UNIDAD 2. FUENTES PRIMARIAS Y SUPLETORIAS DE LA LEGISLACIÓN BANCARIA Y BURSÁTIL

2.1 Fuentes constitucionales, primarias y supletorias del derecho bancario y bursátil.

La diferencia entre las fuentes primarias y supletorias radica en la capacidad de incidir en

el sistema jurídico creando nuevas normas o modificando las ya existentes. Igualmente se puede
establecer la validez de las normas o la invalidez de éstas cuando posean el mismo contenido que
las de mayor rango. Esto quiere decir que, una vez más, tenemos una concepción piramidal de las
normas distinguiendo entre fuentes constitucionales, primarias y supletorias del DByB: las
primeras son la fuente originaria de toda norma, mientras que las segundas son las leyes
secundarias (federales o locales) que no deben oponerse al documento fundamental del cual
emanan.

2.1.1 Fuentes constitucionales.

 Al estar en el punto jerárquico más alto de las leyes, no pueden ser válidamente
contradichas por ninguna. Sin embargo, como excepción a esa superioridad jerárquica, las normas
constitucionales establecen procedimientos de revisión de ellas mismas. El art 73, fracc X de la
CPEUM, viene a ser fuente constitucional del derecho financiero, especialmente del DByB al
establecer que corresponde al Congreso legislar “en toda la República sobre hidrocarburos,
minería, industria cinematográfica, comercio, juegos con apuestas y sorteos, intermediación y
servicios financieros, energía eléctrica y nuclear,, y para expedir leyes del trabajo reglamentarias
del art 123”.

2.1.2 Fuentes primarias.

Fuentes dotadas de eficacia normativa inmediatamente inferior a la de la Constitución y

que ésta les atribuye fuerza o rango de ley. Su validez sólo está sometida a lo preceptuado por las
demás fuentes constitucionales. Dentro de estas, hay algunas que no sólo no pueden contradecir a
las constitucionales, sino tampoco a algunas fuentes primarias ( de idéntica eficacia normativa),
son las fuentes subprimarias. Esto se da en el conjunto de leyes interpuestas que forman el
llamado bloque de constitucionalidad, es decir, el conjunto de leyes y actos con fuerza de ley que,
teniendo sólo fuerza de ley se convierten en parámetros de la validez constitucional de otras leyes.
Esto porque, aún cuando no poseen fuerza jurídica superior, sino diferente fuerza o eficacia
jurídica.

2.1.3 Fuentes supletorias o secundarias.

Aquellas fuentes subordinadas no sólo a las fuentes constitucionales, sino también a las
primarias. Aquí encontramos leyes y códigos que colman alguna laguna en la ley o norma primaria.
También existen fuentes terciarias, las cuales están subordinadas a las constitucionales, a las
primarias y a las supletorias, como la costumbre praeter legem.

2.2 Fuentes del derecho financiero.

Se dividen en primarias y supletorias, las primeras son aquellas que las entidades
financieras deberán acatar en primer orden, es decir, en la policitación que hacen al público sobre
productos y servicios financieros ofrecidos. En segundo orden podrán aplicar las supletorias
establecidas.

2.3. Fuentes primarias del derecho bancario.

La legislación especializada o fuentes primarias del DByB son las siguientes:

- Ley de Instituciones de Crédito (LIC).

- Ley del Banco de México (LBdeM)

- Ley Orgánica de cada una de las instituciones de desarrollo.

- Ley para regular las agrupaciones financieras.

- Ley Reglamentaria de la fracc XIII Bis del Apartado B del art 123 de la CPEUM.

- Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

- Ley para Regular las Instituciones de Información Crediticia.

- Ley de Ahorro y Crédito Popular.

- Ley de Protección al Ahorro Bancario.

- Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros.

- Reglamentación de las autoridades financieras (SHCP, BdeM, CNBV, IPAB). Que consisten en
reglamentos oficios y circulares

La LIC regula todo lo concerniente a operaciones bancarias: activas, pasivas, de servicio o

neutras. Regula el servicio de la banca y crédito: actividades que pueden realizar; su sano y
equilibrado desarrollo, protección de intereses del público; y términos en que el Estado ejercerá la
rectoría financiera del sistema bancario mexicano.

2.4 Fuentes supletorias del derecho bancario.

Respecto a la supletoriedad, el art 60 de la LCI dispone que en lo no previsto por ésta, y

por la LBdeM, a las instituciones de banca múltiple se les aplicará el estricto orden siguiente:

- La legislación mercantil.

- Los usos y prácticas bancarios mercantiles.

- La Ley Federal de Procedimiento Administrativo.

- El Código Fiscal de la Federación.

2.4.1 Legislación mercantil.

Es el conjunto de ordenamientos jurídicos que regulan la vida de las empresas constituidas

conforme a aquélla. Las principales fuentes supletorias mercantiles del DByB son:

- Código de Comercio.
- Ley General de Sociedades Mercantiles.

- Ley General de Títulos y operaciones de Crédito.

- Ley de Concursos Mercantiles.

2.4.2 Usos y prácticas bancarias y mercantiles.

Es preciso decir que sólo los usos (no la costumbre, ya que son cosas distintas) son fuente
supletoria del DByB, lo cual se encuentra integrado en el art 6º de la LIC. Los usos son prácticas
reiteradas, previamente convenidas y establecidas entre un número determinado de personas en
sus transacciones mercantiles cotidianas, de allí que la diferencia entre el uso y la costumbre
estriba en que aquél se restringe a un número determinado de personas, mientras que esta última
se aplica a todos los miembros de una comunidad.

2.4.3 Legislación civil federal.

Anteriormente, el art 60 de la LIC establecía el Código Civil para el DF como la legislación

civil supletoria, pero con la reforma publicada en el DOF el 6 de febrero de 2008, se toma al Código
Civil Federal como el código supletorio, donde se dice que cuando se mencionaba el Código Civil
para el DF en otras disposiciones federales, se entenderán referidas al Código Civil Federal.

El CCF podría aplicarse supletoriamente en todas aquellas relaciones que se susciten entre
los particulares y las instituciones de crédito con motivo de los actos jurídicos que celebren.

2.4.5 Código Fiscal de la Federación.

Antes de la reforma publicada en el DOF del 6 de febrero de 2008, el CFF era aplicado en
materia de notificaciones y recursos de conformidad con lo que establecían los arts 25 y 110 de la
ley bancaria (actualmente son los arts 110 Bis 2 al 110 Bis 14, así como los arts 110 al 110 Bis 1,
respectivamente).

El art 25 de la LIC establecía que la CNBV, con acuerdo de su junta de gobierno, oyendo
previamente al interesado y a la institución de banca múltiple podía determina que se procediera
a la remoción o suspensión de los miembros del consejo de administración, directores generales,
comisarios, directores y gerentes, delegados fiduciarios y funcionarios que pudieran obligar con su
firma a la institución cuando consideraba que tales personas no contaban con la suficiente calidad
técnica o moral para el desempeño de sus funciones. Para tal efecto el interesado era notificado,
de conformidad con las normas establecidas en los arts 134 a 140 del CFF en virtud de que la
legislación bancaria no tenía un sistema propio de notificaciones.

Con la reforma, la LIC colma la omisión al establecer en los arts 102 Bis 2 al 102 Bis 14 las
reglas de un sistema propio de notificaciones: personales, mediante oficio, por edictos y por
medio electrónico; con esto la aplicación supletoria del CFF en materia de notificaciones quedó
derogado.

Por reforma al art 6º de la LIC, se aplicará supletoriamente el CFF a la ley bancaria en

materia de actualización de multas y no en materia de notificaciones y recursos.

2.5 Fuentes primarias del derecho bursátil.

La legislación especializada o fuentes primarias del derecho bursátil son:

- Ley del Mercado de Valores (DOF del 30 de diciembre de 2005).

- Ley de Sociedades de Inversión (DOF del 4 de junio de 2001).

La LMV entró en vigor el 28 de junio de 2006. Regula la oferta pública de valores (la que se
haga por un medio de comunicación masivao a persona indeterminada para suscribir, enajenar, o
adquirir los valores, acciones, obligaciones, bonos, certificados y demás títulos de crédito y
documentos que se emitan en serie o en masa), la intermediación en el mercado, las actividades
de las personas que intervienen en él, el RNV y las autoridades y servicios en materia de mercado
de valores.

La LSI tiene por objeto regular la organización y funcionamiento de las sociedades

de inversión, la intermediación de las acciones que emitan éstas en el mercado de valores, así
como los servicios que deberán contratar para el correcto desempeño de sus funciones.

2.6 Fuentes supletorias del derecho bursátil.

En estricto orden jerárquico de conformidad con lo establecido por la LMV, tenemos:

- Legislación mercantil.
- Usos bursátiles y mercantiles.

- Legislación civil federal.