ANALISIS FINANCIERO AÑO 2011-2010

COMPAÑÍA EL PORVENIR

ACTIVO
CORRIENTE
Caja y Bancos
Bancos
Corporaciones
Inversiones
Inventarios
Cuentas por cobrar
Total Activo corriente
ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedades planta y equipo
Depreciacion acumulada
Cargos diferidos
Total Activo no corriente
TOTAL DEL ACTIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar
Fondos Sociales
Total Pasivo Corriente
PASIVO NO CORRIENTE
Pasivos estimados
Total pasivo no corriente
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Aportes Sociales
Reservas
Revalorizacion del patrimonio
Perdidas ejercicios anterior
Resultado del ejercicio
Total patrimonio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
 COMPAÑÍA EL PORVENIR
ESTADO DE RESULTADOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2011

Ventas
Costos de venta
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Administracion y ventas

UTILIDAD OPERACIONAL
INGRESOS NO OPERACIONALES NETOS
Otros ingresos

Otros gastos

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS SOBRE LA RENTA

EXCEDENTE DEL EJERCICIO

RAZONES FINANCIERAS
LIQUIDEZ
Capital de Trabajo
Razon Corriente
Prueba Acida

ENDEUDAMIENTO
Endeudamiento Total
Apalacamiento Total
Apalacamiento a corto plazo
Apalacamiento a largo plazo
DE ACTIVIDAD
Rotacion de Cartera
Numero de dias cartera
Rotacion de inventarios
Numero de dias de inventario
Rotacion de Activos totales

RENTABILIDAD
Margen de Utilidad Bruta
Margen de Utilidad Opercional
Margen neto de Utilidades
Rendimiento del Patrimonio
Rendimiento Activo Total
 ANALISIS VERTICAL
2011 2010 2011 2010

$ 813,356 $ 4,193,811 0.06 0.52

$ 35,717,745 $ 32,125,165 2.44 3.99
$0 $ 2,729,891 0.00 0.34
$ 2,246,325 $ 2,246,325 0.15 0.28
$ 144,214,721 $ 127,895,517 9.86 15.87
$ 1,225,835,115 $ 582,547,400 83.84 72.29
$ 1,408,827,262 $ 751,738,109 96.36 93.29

$ 67,869,071 $ 61,899,836 4.64 7.68

-$ 19,179,876 -$ 12,392,969 -1.31 -1.54
$ 4,566,051 $ 4,566,051 0.31 0.57
$ 53,255,246 $ 54,072,918 3.64 6.71
$ 1,462,082,508 $ 805,811,027 100.00 100.00

$ 595,130,927 $ 335,858,828 95.35 92.45

$ 26,011,318 $ 26,011,318 4.17 7.16
$ 621,142,245 $ 361,870,146 99.51 99.61

$ 3,033,106 $ 1,429,904 0.49 0.39

$ 3,033,106 $ 1,429,904 0.49 0.39
$ 624,175,351 $ 363,300,050 100.00 100.00

$ 886,576,119 $ 556,861,393 105.81 125.84

$ 18,499,466 $ 18,499,466 2.21 4.18
$ 155,816,951 $ 155,816,951 18.60 35.21
-$ 288,666,832 -$ 329,875,134 -34.45 -74.55
$ 65,681,453 $ 41,208,301 7.84 9.31
$ 837,907,157 $ 442,510,977 100.00 100.00
$ 1,462,082,508 $ 805,811,027 174.49 182.10
BRE DE 2011
Analisis Vertical
1,153,219,199 100
825,743,585 71.60
327,475,614 28.40
302,536,164 26.23
Sueldos y prestaciones sociales 114,023,505 0.00
Gastos generales 181,725,752 0.00
Depreciaciones 6,786,907 0.00
24,939,450 2.16
40,742,013 3.53
41,423,094 3.59
Fiancieros y otros 239,683 0.00
Otros ingresos 41,183,411 0.00
681,081 0.06
Ajustes de Ejercicios anteriores 681,081 0.00
0.00
65,681,463 5.70
0.00
65,681,463 5.70

2011

Activos Corrientes - Pasivos Corrientes $ 787,685,017

Activos Corrientes / Pasivos Corrientes 2.27
Activos Corrientes - Inventarios /Pasivo Corriente 2.04

Pasivo Total / Activo Total * 100 42.69

Total Pasivos / Patrimonio 0.74
Total Pasivo a corto plazo /Total Patrimonio*100 74.13
Total Pasivos a largo plazo / Total Patrimonio*100 0.36
Ventas a Credito en el periodo/Promedio de ventas por pagar 1.27
287.40
Costo de ventas en el periodo/Inventario promedio de mercancias 8.00
45.64
Ventas netas / Total Activos 0.79

Utilidad Bruta / Ventas netas 28.40

Utilidad Operacional /Ventas netas*100 2.16
Utilidad neta / Ventas netas *100 5.70
Utilidad neta / patrimonio 7.84
Utilidad neta / Activo Totales *100 4.49
 ANALISIS HORIZONTAL
VARIACION ABSOLUTA VARIACION RELATIVA %

-$ 3,380,455 -80.61
$ 3,592,580 11.18
-$ 2,729,891 -100.00
$0 0.00
$ 16,319,204 12.76
$ 643,287,715 110.43
$ 657,089,153 87.41

$ 5,969,235 9.64
-$ 6,786,907 54.76
$0 0.00
-$ 817,672 -1.51
$ 656,271,481 81.44

$ 259,272,099 77.20
$0 0.00
$ 259,272,099 71.65

$ 1,603,202 112.12
$ 1,603,202 112.12
$ 260,875,301 71.81

$ 329,714,726 59.21
$0 0.00
$0 0.00
$ 41,208,302 -12.49
$ 24,473,152 59.39
$ 395,396,180 89.35
$ 656,271,481 81.44
2010

$ 389,867,963
2.08
1.72

45.09
0.82
81.78
0.32