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UNIVERSIDAD MILITAR NUEVA GRANADA – FAEDIS

PROTECCION EMPRESARIAL - ASSO

UNIDAD II: ENSAYO ARGUMENTATIVO

PRESENTADO POR:

SERGIO ALONSO CRUZ GORDON Cód./d0700757

DOCENTE:

CARLOS ALBERTO ARDILA CASTRO

UNIVERSIDAD MILITAR NUEVA GRANADA

FACULTAD ESTUDIOS A DISTANCIA
ADMINISTRACIÓN DE LA SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL
PROTECCION EMPRESARIAL - ASSO
BOGOTÁ D.C., COLOMBIA
2018

“No hay fraudes pequeños, sino aquellos que no han tenido tiempo de crecer”
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INTRODUCCIÓN.

Nos encontramos frente a un panamá que día a día avanza en ciencia, tecnología, economía que

conllevan a nuevas formas delictivas y el incremento de la criminalidad es un grave problema en

el mundo.

En eta actividad se realiza un ensayo argumentativo como tema final, el tema será de gran

importancia y utilidad como estudiantes de la Administración de la Seguridad y Salud

ocupacional, con el fin s comprender como afecta el fraude empresarial el cumplimiento de

objetivos de una organización.

El fraude se ha convertido en un flagelo cada vez más agobiante para las sociedades del mundo,

Colombia no es ajena a esta realidad y Maxime cuando la economía del territorio nacional se

encuentra en crecimiento.

Unido a la pérdida de valores, determinan nuevas modalidades de fraude que exhorta a las

empresas a una mayor exigencia en sus medidas de prevención, detección y respuesta; y es esta

la razón por la cual resulta clave la contratación y mantenimiento de personal confiable. Estudios

de seguridad de personal (ESP) exhaustivos, establecimiento de programas anticorrupción,

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creación de una línea ética y el establecimiento de una escala de valores, donde las directivas

sean ejemplo de ellos, se convierten en una herramienta potencial para lograr controlar un riesgo

que agobia a las sociedades del mundo con consecuencias dañinas para su economía e imagen.

¿HASTA DONDE AFECTA EL FRAUDE EMPRESARIAL CUMPLIMIENTO DE

OBJETIVOS DE UNA ORGANIZACIÓN...?

- CONCEPTO QUE ES FRAUDE EMPRESARIAL.

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El fraude es considerado como un acto intencional que busca asegurar a su autor o un tercero un

beneficio ilegal, en detrimento de una persona. A nivel empresarial, se puede dar a través de

información financiera alterada, malversación de activos, gastos e ingresos inapropiados, entre

otros. Las consecuencias de un fraude empresarial son pérdidas económicas, de imagen y

desconfianza de clientes e inversionistas.

La principal característica del fraude es la clandestinidad a diferencia de crimen callejero, que es

violento y visible, la consecuencia es que cuando se descubre un fraude solo se puede

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https://www.sectorial.co/articulos-especiales/item/50259-fraude-empresarial

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dimensionar. Muchos casos importantes comienzan por el descubrimiento un caso en apariencia

menor. Pero que en realidad en el hilo conductor a esquemas más complejos.

Por otra parte, el obviar perseguir fraudes menores es abrir la puerta para que los defraudadores

se animen a más, en esencia no existen fraudes pequeños. El fraude corporativo es el que afecta

las empresas, directamente vinculado a la gestión interna se encuentra el llamado fraude

ocupacional.

Por otra parte, se debe realizar una política en materia de contrataciones y compras, así como de

mecanismos de control de su cumplimiento sería la recomendación normal para el sector. Pero

teniendo en cuenta la posibilidad de que se vea involucrado personal jerárquico, y que a través de

este esquema se afecten los estados financieros de la empresa, es recomendable contar con un

comité de auditoría independiente del sector de managers, al cual se reporte periódicamente una

evaluación del cumplimiento con los controles y políticas de la empresa.

ANTECEDENTES EN COLOMBIA CON ESTE FLAGELO.

1. CARRUSEL DE LA CONTRATACIÓN

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El escándalo del ‘carrusel de la contratación’ de Bogotá estalló en junio de 2010 salpicando entre

otros, al entonces alcalde de la capital, Samuel Moreno, su hermano Iván Moreno y el Grupo

Nule, un conglomerado de empresas encabezado por Guido Nule y sus primos Manuel y Miguel

Nule Velilla.

Políticos, empresarios y funcionarios del Instituto de Desarrollo Urbano (IDU) resultaron

involucrados en la adjudicación de los contratos de obras públicas, algunas de ellas todavía

inconclusas, que causaron a Bogotá un detrimento patrimonial aproximado de 2 billones de

pesos.

2. SALUDCOOP

En 2011 la Contraloría General de la Nación intervino Saludcoop y obligó a sus directivos, en

cabeza de Carlos Palacino, a devolver los 1,4 billones de pesos correspondientes a la salud, que

habían sido desviados de manera ilícita.

Según la Contraloría, desde el año 1998 comenzó el fraude cuando Saludcoop, entre otros

delitos, extendió su red de oficinas y centros médicos apropiándose de un porcentaje de los

dineros de la salud que ingresaban y que eran registrados como utilidad.

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3. INTERBOLSA

En noviembre de 2012 se produjo la caída de la firma comisionista de bolsa más grande del país,

como consecuencia del no pago de un crédito de 20 mil millones de pesos al Banco BBVA que

obligó a la intervención y posterior liquidación de Interbolsa por parte de la Superintendencia

Financiera. El descalabro de la firma, con un portafolio de 174 millones de dólares, es quizás el

más sonado de los últimos años, una historia de corrupción que defraudó a 1.260 inversionistas

colombianos y en pérdidas que alcanzan el billón de pesos.

Ahora bien, las AMENAZAS INTERNAS a nivel global, el estudio sobre fraude dice que la

amenaza está dentro de la organización empresarial, teniendo en cuenta que el 67 por ciento de

todos los fraudes son perpetrados por sus funcionarios. Esa cifra ha aumentado: en el 2011 fue de

60 por ciento y en el 2010, de 55 por ciento.

El sector financiero podría ser muy apetecido para el ciber fraude, debido al desarrollo de

plataformas para transacciones financieras, pero la realidad muestra que toda empresa, de

cualquier sector, tiene alta aplicación de tecnología informática y manejo de información por

medio de sistemas y redes de comunicación que la hace sensible a esta tipología de fraude.

Podríamos concluir, que este delito, al igual que un cáncer, ataca de forma silenciosa, se

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manifiesta cuando el daño está presente y puede darse en empresas de cualquier sector o tamaño,

ocasionando un daño social y económico importante, para la empresa, la sociedad y el país.

La amenaza de robo de información, un activo cada vez más valorado en las empresas, es una

preocupación en el mundo. Esa situación es más preocupante en Estados Unidos, Indonesia,

Rusia y México.

De igual forma el establecimiento de un ambiente organizacional basado en la ética empresarial,

el buen ejemplo de las directivas y las sanciones efectivas, hacen que los empleados se vean

rodeados de una cultura que de alguna forma también la aleja de la tentación de cometer ilícitos,

y de esta forma cumplir con los objetivos misionales de las organizaciones.

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CONCLUCION.

- Las personas por nuestra condición humana, somo impredecibles, cambiantes y con un

componente emocional que puede variar de acuerdo a las circunstancias, las motivaciones

personales pueden llevar a las personas a realizar actos inesperados. Independientemente que

se implemente una seguridad física en las instalaciones

- Debemos garantizar la selección y contratación de personas honestas, pero también

asegurarnos que permanezcan honestas en el tiempo, por esta razón la oficina de Talento

Humano defina ´procesos de selección que se dé desde el análisis a la hoja de vidas y la

realización de la entrevista

- Un proceso de selección debe apoyarse en visitas domiciliarios.

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BIBLIOGRAFIA

https://www.sectorial.co/articulos-especiales/item/50259-fraude-empresarial

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TALLER III.

Exponiendo las consecuencias que el fraude empresarial trae para la consecución de los objetivos
de las empresas.

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